2025年風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度(三篇)第一篇為了有效識別、評估、控制和監(jiān)督公司在經(jīng)營管理過程中面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，保障公司的穩(wěn)健運(yùn)營和可持續(xù)發(fā)展，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度。本制度適用于公司各部門、各分支機(jī)構(gòu)以及全體員工。風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)是確保公司的經(jīng)營活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，保障公司資產(chǎn)的安全完整，提高公司的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，增強(qiáng)公司的市場競爭力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會，由公司高級管理人員和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成，負(fù)責(zé)制定公司的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和政策，審議重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，指導(dǎo)和監(jiān)督公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室，作為日常辦事機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)組織實(shí)施公司的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，開展風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、控制和監(jiān)督等具體工作。公司各部門、各分支機(jī)構(gòu)是風(fēng)險(xiǎn)控制的具體執(zhí)行單位，負(fù)責(zé)本部門、本分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)識別、評估和控制工作，及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)情況，并配合風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室開展相關(guān)工作。公司將風(fēng)險(xiǎn)分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等幾大類。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要包括公司戰(zhàn)略規(guī)劃不合理、戰(zhàn)略執(zhí)行不到位等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)；市場風(fēng)險(xiǎn)主要包括市場價(jià)格波動、市場競爭加劇等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)；信用風(fēng)險(xiǎn)主要包括客戶信用狀況惡化、違約等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)；操作風(fēng)險(xiǎn)主要包括內(nèi)部流程不完善、人員操作失誤、系統(tǒng)故障等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)；流動性風(fēng)險(xiǎn)主要包括資金短缺、資金周轉(zhuǎn)不暢等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)；法律風(fēng)險(xiǎn)主要包括違反法律法規(guī)、合同糾紛等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。公司建立風(fēng)險(xiǎn)識別機(jī)制，各部門、各分支機(jī)構(gòu)定期對本部門、本分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動進(jìn)行全面梳理，識別可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室定期組織開展全公司范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)排查工作，收集、整理和分析各部門、各分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)信息，建立風(fēng)險(xiǎn)信息庫。公司采用定性和定量相結(jié)合的方法對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估。定性評估主要通過專家判斷、問卷調(diào)查等方式，對風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行評估；定量評估主要通過統(tǒng)計(jì)分析、模型計(jì)算等方式，對風(fēng)險(xiǎn)的大小進(jìn)行量化評估。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級分類管理，確定重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。針對不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，公司采取相應(yīng)的控制措施。對于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，公司加強(qiáng)戰(zhàn)略規(guī)劃的科學(xué)性和合理性，建立戰(zhàn)略執(zhí)行的監(jiān)控和評估機(jī)制，及時(shí)調(diào)整戰(zhàn)略方向；對于市場風(fēng)險(xiǎn)，公司加強(qiáng)市場調(diào)研和分析，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和營銷策略，合理控制市場風(fēng)險(xiǎn)敞口；對于信用風(fēng)險(xiǎn)，公司建立客戶信用評級體系，加強(qiáng)客戶信用管理，嚴(yán)格控制信用額度和信用期限；對于操作風(fēng)險(xiǎn)，公司完善內(nèi)部流程和管理制度，加強(qiáng)員工培訓(xùn)和教育，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識和操作技能，建立操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和預(yù)警機(jī)制；對于流動性風(fēng)險(xiǎn)，公司合理安排資金預(yù)算和資金結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)資金的集中管理和調(diào)度，建立流動性風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急處置機(jī)制；對于法律風(fēng)險(xiǎn)，公司加強(qiáng)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)和宣傳，建立法律事務(wù)管理機(jī)制，加強(qiáng)合同管理和合規(guī)審查，及時(shí)處理法律糾紛。公司建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，通過設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和預(yù)警閾值，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和預(yù)警。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超過預(yù)警閾值時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號，并通知相關(guān)部門和分支機(jī)構(gòu)采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。公司建立風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，各部門、各分支機(jī)構(gòu)定期向風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室報(bào)告本部門、本分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)控制工作進(jìn)展情況。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室定期向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會和公司管理層報(bào)告全公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)控制工作情況，為公司決策提供依據(jù)。公司建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)制，內(nèi)部審計(jì)部門定期對公司的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制措施的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見和建議。同時(shí)，公司接受外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，積極配合外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)工作。公司建立風(fēng)險(xiǎn)考核機(jī)制，將風(fēng)險(xiǎn)控制工作納入各部門、各分支機(jī)構(gòu)的績效考核體系，對風(fēng)險(xiǎn)控制工作表現(xiàn)突出的部門和個人進(jìn)行表彰和獎勵，對風(fēng)險(xiǎn)控制工作不力的部門和個人進(jìn)行問責(zé)和處罰。公司定期對風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度進(jìn)行評估和修訂，根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境的變化和風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)際需要，及時(shí)調(diào)整和完善風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度和措施，確保風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度的有效性和適應(yīng)性。第二篇為加強(qiáng)公司的風(fēng)險(xiǎn)控制管理，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理流程，提高公司應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的能力，保障公司的健康穩(wěn)定發(fā)展，特制定本風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度。本制度遵循全面性、獨(dú)立性、有效性、適應(yīng)性和成本效益原則。全面性原則要求公司的風(fēng)險(xiǎn)控制覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、所有部門和所有人員，貫穿業(yè)務(wù)的全過程；獨(dú)立性原則要求風(fēng)險(xiǎn)管理部門獨(dú)立于其他業(yè)務(wù)部門，能夠獨(dú)立開展風(fēng)險(xiǎn)評估和控制工作；有效性原則要求風(fēng)險(xiǎn)控制措施能夠有效識別、評估和控制風(fēng)險(xiǎn)，確保公司的經(jīng)營目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)；適應(yīng)性原則要求風(fēng)險(xiǎn)控制制度能夠適應(yīng)公司內(nèi)外部環(huán)境的變化，及時(shí)調(diào)整和完善；成本效益原則要求在風(fēng)險(xiǎn)控制過程中，合理權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)控制成本和收益，確保風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施具有經(jīng)濟(jì)性。公司風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)包括風(fēng)險(xiǎn)管理決策層、風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行層和風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督層。風(fēng)險(xiǎn)管理決策層由董事會和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會組成，董事會是公司風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定公司的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會在董事會的領(lǐng)導(dǎo)下，具體負(fù)責(zé)審議公司的風(fēng)險(xiǎn)管理制度、重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案等。風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行層由風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室和各業(yè)務(wù)部門組成。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)組織實(shí)施公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，協(xié)調(diào)各部門之間的風(fēng)險(xiǎn)管理工作；各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本部門的風(fēng)險(xiǎn)識別、評估和控制工作，執(zhí)行公司的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制措施。風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督層由內(nèi)部審計(jì)部門和合規(guī)管理部門組成。內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督，評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性；合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)對公司的經(jīng)營活動進(jìn)行合規(guī)審查，確保公司的經(jīng)營活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。公司的風(fēng)險(xiǎn)識別采用多種方法，包括問卷調(diào)查法、訪談法、流程圖法、情景分析法等。各業(yè)務(wù)部門定期對本部門的業(yè)務(wù)活動進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別，填寫風(fēng)險(xiǎn)識別表，報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室對各部門上報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)識別表進(jìn)行匯總和分析，建立公司的風(fēng)險(xiǎn)清單。在風(fēng)險(xiǎn)評估方面，公司制定了詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)和方法。對于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，分為極高、高、中、低、極低五個等級；對于風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，也分為重大、較大、一般、較小、微小五個等級。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)和方法，對風(fēng)險(xiǎn)清單中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級和重要性。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，公司制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略。對于高等級風(fēng)險(xiǎn)，采取規(guī)避、轉(zhuǎn)移等策略；對于中等級風(fēng)險(xiǎn)，采取減輕、控制等策略；對于低等級風(fēng)險(xiǎn)，采取接受、監(jiān)測等策略。各業(yè)務(wù)部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略，制定具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，并組織實(shí)施。公司建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，對風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室定期收集各業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息，分析風(fēng)險(xiǎn)的動態(tài)變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。同時(shí)，公司建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超過預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號。公司制定了完善的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案，明確了應(yīng)急處置的組織機(jī)構(gòu)、職責(zé)分工、處置流程和應(yīng)急資源等。當(dāng)發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，立即啟動應(yīng)急處置預(yù)案，采取有效的措施進(jìn)行處置，最大限度地減少風(fēng)險(xiǎn)損失。公司建立風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)，對風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行集中管理和共享。風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)包括風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、控制、監(jiān)控等模塊，能夠?qū)崿F(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的實(shí)時(shí)更新和動態(tài)管理。各業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室通過風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)，及時(shí)上傳和查詢風(fēng)險(xiǎn)信息，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和水平。公司加強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)和教育，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對能力。定期組織風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)課程，邀請專家進(jìn)行授課，講解風(fēng)險(xiǎn)管理的理論和方法；開展案例分析和模擬演練活動，讓員工在實(shí)踐中提高風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對能力。公司建立風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)機(jī)制，營造良好的風(fēng)險(xiǎn)文化氛圍。通過內(nèi)部刊物、宣傳欄、會議等多種形式，宣傳風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和公司的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，使全體員工樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)觀念，自覺遵守風(fēng)險(xiǎn)管理制度。公司定期對風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行總結(jié)和評估，分析風(fēng)險(xiǎn)管理工作中存在的問題和不足，提出改進(jìn)措施和建議。同時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)管理工作的評估結(jié)果納入公司的績效考核體系，激勵各部門和員工積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第三篇為了建立健全公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，有效防范和化解各類風(fēng)險(xiǎn)，保障公司的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度。本制度所指的風(fēng)險(xiǎn)是指未來的不確定性對公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的影響，包括但不限于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。公司風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)是確保公司經(jīng)營管理活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，保障公司資產(chǎn)的安全和完整，提高公司的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，促進(jìn)公司健康可持續(xù)發(fā)展。公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理決策機(jī)構(gòu)，由董事會和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會組成。董事會是公司風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會在董事會的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)研究審議公司的風(fēng)險(xiǎn)管理方案，指導(dǎo)和監(jiān)督公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門，即風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室的主要職責(zé)包括制定公司的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，組織開展風(fēng)險(xiǎn)識別、評估和控制工作，建立風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)，向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會和董事會報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況等。公司各業(yè)務(wù)部門是風(fēng)險(xiǎn)管理的具體執(zhí)行單位，負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)識別、評估和控制工作。各業(yè)務(wù)部門應(yīng)明確專人負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，定期向風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室報(bào)告本部門的風(fēng)險(xiǎn)情況。公司采用多種方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別。各業(yè)務(wù)部門通過定期開展業(yè)務(wù)流程梳理、內(nèi)部審計(jì)、市場調(diào)研等方式，識別本部門業(yè)務(wù)活動中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室定期組織跨部門的風(fēng)險(xiǎn)識別活動，運(yùn)用頭腦風(fēng)暴法、德爾菲法等方法，收集和整理公司層面的風(fēng)險(xiǎn)信息。公司建立風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)體系，從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度兩個維度對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性分為五個等級：幾乎肯定、很可能、可能、不太可能、幾乎不可能；風(fēng)險(xiǎn)的影響程度分為五個等級：重大影響、較大影響、一般影響、較小影響、微小影響。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)體系，對識別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，公司制定不同的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略。對于高等級風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)先采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，如放棄高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、退出高風(fēng)險(xiǎn)市場等；對于中等級風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)降低策略，如加強(qiáng)內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程等；對于低等級風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)接受策略，但需密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化。公司建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，對風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤和監(jiān)控。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室定期收集各業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)，分析風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化趨勢，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。同時(shí)，公司建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)接近或超過預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號。公司制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置的組織機(jī)構(gòu)、職責(zé)分工、處置流程和應(yīng)急資源等。當(dāng)發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，立即啟動應(yīng)急預(yù)案，迅速采取有效的應(yīng)急措施，控制風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散和蔓延，減少風(fēng)險(xiǎn)損失。公司加強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)信息的管理，建立風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫。風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、控制、監(jiān)控等方面的信息，為公司的風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供數(shù)據(jù)支持。同時(shí)，公司建立風(fēng)險(xiǎn)信息共享機(jī)制，確保各部門之間能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地共享風(fēng)險(xiǎn)信息。公司定期對風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，評估風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。內(nèi)部審計(jì)部門獨(dú)立于其他部門，對公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制措施的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)和評價(jià)。對于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)提出整改建議，并跟蹤整改情況。公司將風(fēng)險(xiǎn)管理納入績效考核體系，對各部門和員工的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行考核?？己酥笜?biāo)包括風(fēng)險(xiǎn)識別的準(zhǔn)確性、風(fēng)險(xiǎn)評估的合理性、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性等。對于在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中表現(xiàn)突出的部門和員工，