水利公司工程結(jié)算管理細(xì)則

一、總則1.目的為加強(qiáng)本水利公司水利工程結(jié)算管理，規(guī)范結(jié)算行為，確保工程價款結(jié)算的及時、準(zhǔn)確、合理，保障公司及各相關(guān)方的合法權(quán)益，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，結(jié)合公司實際情況，特制定本細(xì)則。2.依據(jù)本細(xì)則依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)、水利行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范以及公司的相關(guān)管理制度制定。3.原則遵循合法、公正、公平、誠信的原則，嚴(yán)格按照合同約定和相關(guān)規(guī)定進(jìn)行工程結(jié)算。注重結(jié)算資料的完整性、真實性和準(zhǔn)確性，確保結(jié)算工作的嚴(yán)謹(jǐn)性。同時，兼顧社會效益與經(jīng)濟(jì)效益，在保障工程質(zhì)量和進(jìn)度的前提下，合理控制成本，實現(xiàn)公司利益最大化。二、適用范圍本細(xì)則適用于本水利公司承接的所有水利工程項目的工程結(jié)算管理，涉及公司全體參與項目的員工以及與工程結(jié)算相關(guān)的客戶、供應(yīng)商等各方主體。三、組織架構(gòu)與職責(zé)分工1.結(jié)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組由公司高層領(lǐng)導(dǎo)組成，負(fù)責(zé)制定工程結(jié)算管理的戰(zhàn)略方針和重大決策，協(xié)調(diào)解決結(jié)算過程中的重大問題，對結(jié)算結(jié)果進(jìn)行最終審批。2.項目部門-負(fù)責(zé)收集、整理和提供工程施工過程中的各類原始資料，包括施工記錄、變更簽證、驗收報告等，確保資料的真實性和完整性。-配合公司結(jié)算部門與客戶或相關(guān)方進(jìn)行工程結(jié)算核對工作，對涉及施工方面的問題進(jìn)行解釋和說明。3.結(jié)算部門-負(fù)責(zé)制定工程結(jié)算計劃，按照合同約定和相關(guān)規(guī)定開展結(jié)算編制工作，確保結(jié)算金額的準(zhǔn)確性。-審核項目部門提供的結(jié)算資料，對資料的完整性和合規(guī)性進(jìn)行把關(guān)，對不符合要求的資料及時反饋并要求補(bǔ)充完善。-與客戶或相關(guān)方進(jìn)行結(jié)算溝通和談判，協(xié)調(diào)解決結(jié)算過程中的爭議問題，維護(hù)公司合法權(quán)益。4.財務(wù)部門-負(fù)責(zé)審核工程結(jié)算中的費用組成和支付情況，確保結(jié)算金額與財務(wù)賬目相符，監(jiān)督結(jié)算款項的收付。-提供與工程結(jié)算相關(guān)的財務(wù)數(shù)據(jù)和分析報告，協(xié)助結(jié)算部門進(jìn)行成本核算和效益評估。5.法務(wù)部門-為工程結(jié)算提供法律咨詢和支持，審核結(jié)算合同條款和相關(guān)文件的合法性，防范法律風(fēng)險。-參與處理結(jié)算過程中的糾紛和爭議，提供法律解決方案，維護(hù)公司合法權(quán)益。四、管理內(nèi)容與流程1.結(jié)算資料收集與整理-項目實施過程中，項目部門應(yīng)及時收集整理與工程結(jié)算相關(guān)的資料，包括但不限于施工合同、施工圖紙、設(shè)計變更通知、工程洽商記錄、施工日志、工程進(jìn)度報表、材料設(shè)備采購發(fā)票及清單、工程驗收報告等。-資料收集完成后，項目部門應(yīng)按照公司規(guī)定的格式和要求進(jìn)行分類整理，確保資料的清晰、完整，并提交給結(jié)算部門。2.結(jié)算編制-結(jié)算部門收到項目部門提交的結(jié)算資料后，應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真審核。如發(fā)現(xiàn)資料不完整或不符合要求，應(yīng)及時通知項目部門補(bǔ)充完善。-結(jié)算人員依據(jù)合同約定、相關(guān)計價規(guī)范和實際完成的工程量，編制工程結(jié)算文件。結(jié)算文件應(yīng)包括工程結(jié)算書、結(jié)算編制說明、相關(guān)附件等。-在編制結(jié)算過程中，結(jié)算人員應(yīng)與項目部門密切溝通，對工程變更、現(xiàn)場簽證等事項進(jìn)行詳細(xì)核實，確保結(jié)算金額的準(zhǔn)確性。3.內(nèi)部審核-結(jié)算文件編制完成后，結(jié)算部門應(yīng)組織內(nèi)部審核。審核內(nèi)容包括結(jié)算資料的完整性、工程量計算的準(zhǔn)確性、計價依據(jù)的合理性、費用計取的合規(guī)性等。-內(nèi)部審核過程中發(fā)現(xiàn)的問題，結(jié)算人員應(yīng)及時進(jìn)行修改和調(diào)整。審核通過后，結(jié)算部門負(fù)責(zé)人應(yīng)在結(jié)算文件上簽字確認(rèn)，并提交公司結(jié)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批。4.與客戶或相關(guān)方核對-經(jīng)公司審批后的結(jié)算文件，由結(jié)算部門負(fù)責(zé)與客戶或相關(guān)方進(jìn)行核對。核對過程中，應(yīng)保持良好的溝通和協(xié)商態(tài)度，充分聽取對方的意見和建議。-對于雙方存在爭議的問題，結(jié)算部門應(yīng)及時組織相關(guān)人員進(jìn)行分析和研究，尋求合理的解決方案。如爭議較大，可邀請第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估和鑒定。5.結(jié)算確認(rèn)與支付-經(jīng)過雙方核對無誤后，簽訂工程結(jié)算確認(rèn)書。結(jié)算確認(rèn)書應(yīng)明確結(jié)算金額、支付方式、支付時間等條款。-財務(wù)部門根據(jù)結(jié)算確認(rèn)書和公司財務(wù)管理制度，辦理結(jié)算款項的收付手續(xù)。如客戶未按照約定支付結(jié)算款項，財務(wù)部門應(yīng)及時催款，并配合相關(guān)部門采取必要的措施維護(hù)公司權(quán)益。五、權(quán)利與義務(wù)1.公司權(quán)利-按照合同約定和相關(guān)規(guī)定，要求客戶或相關(guān)方及時進(jìn)行工程結(jié)算，并支付結(jié)算款項。-對客戶或相關(guān)方提供的結(jié)算資料進(jìn)行審核和質(zhì)疑，要求對方提供必要的解釋和說明。-在結(jié)算過程中，如發(fā)現(xiàn)客戶或相關(guān)方存在違約行為，有權(quán)依法追究其違約責(zé)任。2.公司義務(wù)-按照合同約定和相關(guān)規(guī)定，及時提供工程結(jié)算所需的資料和文件，配合客戶或相關(guān)方進(jìn)行結(jié)算核對工作。-對結(jié)算過程中涉及的商業(yè)秘密和技術(shù)秘密予以保密，不得泄露給第三方。-按照結(jié)算確認(rèn)書的約定，履行相應(yīng)的義務(wù)，如提供發(fā)票等。3.客戶權(quán)利-要求公司按照合同約定和相關(guān)規(guī)定進(jìn)行工程結(jié)算，提供準(zhǔn)確、完整的結(jié)算資料和文件。-對公司提交的結(jié)算文件進(jìn)行審核和質(zhì)疑，要求公司提供必要的解釋和說明。-在結(jié)算過程中，如發(fā)現(xiàn)公司存在違約行為，有權(quán)依法追究其違約責(zé)任。4.客戶義務(wù)-按照合同約定和相關(guān)規(guī)定，及時進(jìn)行工程結(jié)算，支付結(jié)算款項。-對公司提供的結(jié)算資料進(jìn)行妥善保管，不得泄露給第三方。-配合公司進(jìn)行結(jié)算核對工作，提供必要的協(xié)助和支持。六、監(jiān)督與考核機(jī)制1.監(jiān)督機(jī)制-公司內(nèi)部審計部門定期對工程結(jié)算管理工作進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查結(jié)算流程的執(zhí)行情況、結(jié)算資料的完整性和準(zhǔn)確性、結(jié)算款項的收付情況等。-結(jié)算管理領(lǐng)導(dǎo)小組對結(jié)算工作進(jìn)行不定期抽查，及時發(fā)現(xiàn)和解決結(jié)算過程中存在的問題，確保結(jié)算工作的規(guī)范進(jìn)行。-鼓勵員工和客戶對結(jié)算過程中的違規(guī)行為進(jìn)行舉報，公司對舉報信息進(jìn)行認(rèn)真核實和處理，并對舉報人給予適當(dāng)獎勵。2.考核機(jī)制-建立工程結(jié)算績效考核制度，對結(jié)算部門、項目部門及相關(guān)人員在工程結(jié)算工作中的表現(xiàn)進(jìn)行考核評價?？己酥笜?biāo)包括結(jié)算完成時間、結(jié)算金額準(zhǔn)確性、結(jié)算爭議解決情況等。-對在工程結(jié)算工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人，公司給予表彰和獎勵，包括績效獎金、榮譽(yù)證書等。-對在工程結(jié)算工作中存在違規(guī)行為或因工作失誤給公司造成損失的部門和個人，公司將依據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理，包括