公立醫(yī)院內(nèi)控規(guī)范體系演講人：日期:06信息系統(tǒng)建設(shè)目錄01組織架構(gòu)建設(shè)02風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理03業(yè)務(wù)流程控制04資產(chǎn)管理規(guī)范05監(jiān)督整改機(jī)制01組織架構(gòu)建設(shè)內(nèi)控管理部門設(shè)置內(nèi)控管理部門人員培訓(xùn)加強(qiáng)內(nèi)控管理部門人員的培訓(xùn)，提高內(nèi)控人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。03通過定期溝通、信息共享等方式，加強(qiáng)內(nèi)控管理部門與業(yè)務(wù)部門的協(xié)作，提高內(nèi)控效率。02內(nèi)控管理部門與業(yè)務(wù)部門協(xié)作設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)控管理部門專門負(fù)責(zé)醫(yī)院的內(nèi)控規(guī)范制定、執(zhí)行、監(jiān)督和評(píng)價(jià)等工作。01崗位權(quán)責(zé)劃分標(biāo)準(zhǔn)明確每個(gè)崗位的職責(zé)、權(quán)限和責(zé)任，確保崗位權(quán)責(zé)清晰、分工合理。制定崗位說明書確保每個(gè)崗位的權(quán)責(zé)相匹配，避免出現(xiàn)權(quán)力過大或責(zé)任過重的情況。權(quán)責(zé)對(duì)等原則建立崗位責(zé)任追究機(jī)制，對(duì)違反內(nèi)控規(guī)定的行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。權(quán)責(zé)落實(shí)機(jī)制決策授權(quán)機(jī)制設(shè)計(jì)明確決策程序和權(quán)限根據(jù)醫(yī)院的實(shí)際情況，制定明確的決策程序和權(quán)限，確保決策的科學(xué)性和合理性。01決策過程記錄和備案對(duì)重大決策過程進(jìn)行記錄和備案，以便后續(xù)監(jiān)督和評(píng)價(jià)。02決策執(zhí)行和跟蹤建立決策執(zhí)行和跟蹤機(jī)制，確保決策得到及時(shí)、有效的執(zhí)行。0302風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理財(cái)務(wù)管理藥品及醫(yī)療物資管理包括資金管理、成本核算、預(yù)算執(zhí)行等方面，確保醫(yī)院財(cái)務(wù)安全、防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。涉及藥品采購(gòu)、存儲(chǔ)、使用及醫(yī)療設(shè)備的購(gòu)置、維修等環(huán)節(jié)，保障醫(yī)療質(zhì)量和安全。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別關(guān)鍵領(lǐng)域醫(yī)療服務(wù)流程涵蓋掛號(hào)、診療、檢查、治療、住院等全過程，優(yōu)化服務(wù)流程，提升患者滿意度。信息系統(tǒng)安全保護(hù)醫(yī)院信息系統(tǒng)免受未經(jīng)授權(quán)的訪問、修改、破壞或泄露等風(fēng)險(xiǎn)，確保數(shù)據(jù)安全。風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)估方法綜合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估將風(fēng)險(xiǎn)概率與損失程度相結(jié)合，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為制定應(yīng)對(duì)措施提供依據(jù)。03分析風(fēng)險(xiǎn)事件對(duì)醫(yī)院可能造成的直接和間接損失，包括經(jīng)濟(jì)、聲譽(yù)等方面。02損失程度評(píng)估概率風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估通過歷史數(shù)據(jù)、專家經(jīng)驗(yàn)等確定風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性，進(jìn)而計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)概率。01風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施路徑風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)降低風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)接受通過調(diào)整業(yè)務(wù)流程、加強(qiáng)內(nèi)部控制等手段，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。針對(duì)無法完全規(guī)避的風(fēng)險(xiǎn)，采取措施減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和影響程度，如加強(qiáng)培訓(xùn)、提高安全意識(shí)等。通過購(gòu)買保險(xiǎn)、簽訂協(xié)議等方式，將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人承擔(dān)。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較小或無法采取有效應(yīng)對(duì)措施的情況，可以選擇接受風(fēng)險(xiǎn)，但需密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化，及時(shí)調(diào)整策略。03業(yè)務(wù)流程控制收支業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化流程收入管理規(guī)范收入確認(rèn)、收款、退款流程，確保收入完整、真實(shí)、準(zhǔn)確。01支出管理明確支出審批權(quán)限，規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷流程，防范虛假支出。02資金監(jiān)管建立資金監(jiān)管機(jī)制，確保資金安全，防止挪用、貪污等風(fēng)險(xiǎn)。03流程優(yōu)化持續(xù)優(yōu)化收支流程，提高業(yè)務(wù)處理效率，減少人為差錯(cuò)。04供應(yīng)商選擇制定嚴(yán)格的供應(yīng)商篩選標(biāo)準(zhǔn)，確保采購(gòu)物品的質(zhì)量、價(jià)格和供貨穩(wěn)定性。采購(gòu)過程監(jiān)管加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)過程的監(jiān)督，防止暗箱操作、權(quán)力尋租等問題。驗(yàn)收與入庫(kù)建立完善的驗(yàn)收與入庫(kù)機(jī)制，確保采購(gòu)物品與訂單一致，防范虛假采購(gòu)。供應(yīng)商評(píng)價(jià)定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)價(jià)，建立供應(yīng)商信用體系，提高供應(yīng)鏈的穩(wěn)定性和可靠性。采購(gòu)管理核心環(huán)節(jié)預(yù)算編制執(zhí)行監(jiān)管預(yù)算編制預(yù)算調(diào)整預(yù)算執(zhí)行預(yù)算考核根據(jù)醫(yī)院實(shí)際情況和業(yè)務(wù)需求，合理編制年度預(yù)算，確保預(yù)算的準(zhǔn)確性和可行性。加強(qiáng)對(duì)預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)控，確保各項(xiàng)預(yù)算按照計(jì)劃執(zhí)行，及時(shí)調(diào)整預(yù)算方案。建立預(yù)算調(diào)整機(jī)制，根據(jù)實(shí)際情況和業(yè)務(wù)需求，對(duì)預(yù)算進(jìn)行合理調(diào)整。建立預(yù)算考核機(jī)制，對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考核和評(píng)價(jià)，提高預(yù)算的約束力和執(zhí)行力。04資產(chǎn)管理規(guī)范固定資產(chǎn)登記制度建立完整的固定資產(chǎn)登記制度，包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、存放地點(diǎn)、使用狀態(tài)等信息，確保資產(chǎn)信息的準(zhǔn)確性。資產(chǎn)登記資產(chǎn)分類資產(chǎn)清查對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行科學(xué)分類，明確各類資產(chǎn)的折舊年限、維修方式等，提高資產(chǎn)管理效率。定期進(jìn)行資產(chǎn)清查，核對(duì)資產(chǎn)實(shí)物與登記信息是否一致，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理資產(chǎn)盤盈、盤虧等問題。醫(yī)療設(shè)備維護(hù)流程設(shè)備巡檢制定詳細(xì)的設(shè)備巡檢計(jì)劃，定期對(duì)設(shè)備進(jìn)行巡檢，確保設(shè)備的正常運(yùn)行。故障報(bào)修預(yù)防性維護(hù)設(shè)立故障報(bào)修渠道，當(dāng)設(shè)備出現(xiàn)故障時(shí)，及時(shí)響應(yīng)并安排專業(yè)人員進(jìn)行維修，保障醫(yī)療工作的正常進(jìn)行。根據(jù)設(shè)備的使用情況和維護(hù)手冊(cè)，制定預(yù)防性維護(hù)計(jì)劃，提前對(duì)設(shè)備進(jìn)行保養(yǎng)和維護(hù)，延長(zhǎng)設(shè)備的使用壽命。123庫(kù)存物資周轉(zhuǎn)監(jiān)控定期進(jìn)行庫(kù)存盤點(diǎn)，確保庫(kù)存物資的數(shù)量和品質(zhì)與賬面記錄相符。庫(kù)存盤點(diǎn)建立完善的物資領(lǐng)用制度，確保物資的領(lǐng)用合理、規(guī)范，避免浪費(fèi)和濫用。物資領(lǐng)用設(shè)置庫(kù)存預(yù)警線，當(dāng)庫(kù)存物資低于預(yù)警線時(shí)，及時(shí)采購(gòu)補(bǔ)充，保障醫(yī)療工作的正常進(jìn)行。庫(kù)存預(yù)警05監(jiān)督整改機(jī)制確保內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或人員具有獨(dú)立性，不受其他部門的干擾和影響，保證審計(jì)結(jié)果客觀公正。內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性內(nèi)部審計(jì)應(yīng)按照規(guī)范的審計(jì)程序進(jìn)行，包括審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)實(shí)施、審計(jì)報(bào)告等環(huán)節(jié)，確保審計(jì)工作的規(guī)范化和制度化。審計(jì)程序的規(guī)范性內(nèi)部審計(jì)應(yīng)涵蓋醫(yī)院的所有業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)活動(dòng)，包括醫(yī)療、教學(xué)、科研、后勤等各個(gè)方面，確保醫(yī)院各項(xiàng)活動(dòng)的合規(guī)性和合法性。審計(jì)范圍的全面性010302內(nèi)部審計(jì)實(shí)施要點(diǎn)內(nèi)部審計(jì)應(yīng)運(yùn)用科學(xué)的審計(jì)方法和技術(shù)手段，如風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)、抽樣審計(jì)等，提高審計(jì)效率和準(zhǔn)確性。審計(jì)方法的科學(xué)性04問題記錄的詳細(xì)性整改措施的針對(duì)性對(duì)于內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)詳細(xì)記錄問題的內(nèi)容、性質(zhì)、發(fā)生時(shí)間、責(zé)任人等信息，為后續(xù)整改提供依據(jù)。針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)制定具體的整改措施和方案，明確整改責(zé)任人和整改期限，確保問題得到及時(shí)有效解決。問題整改追蹤體系整改過程的監(jiān)督性應(yīng)對(duì)整改過程進(jìn)行監(jiān)督，確保整改措施得到有效執(zhí)行，避免整改走過場(chǎng)或流于形式。整改結(jié)果的反饋性整改完成后，應(yīng)及時(shí)將整改結(jié)果反饋給內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或人員，以便進(jìn)行后續(xù)審計(jì)和評(píng)估。違規(guī)行為責(zé)任追究違規(guī)行為的認(rèn)定明確違規(guī)行為的定義和認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，確保醫(yī)院內(nèi)部對(duì)于違規(guī)行為的認(rèn)知和處理具有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。01責(zé)任追究的嚴(yán)格性對(duì)于違規(guī)行為，應(yīng)嚴(yán)格追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，包括直接責(zé)任人和間接責(zé)任人，確保責(zé)任到人。02處罰措施的嚴(yán)厲性對(duì)于違規(guī)行為，應(yīng)采取嚴(yán)厲的處罰措施，包括警告、罰款、降職、開除等，以儆效尤。03違規(guī)行為的預(yù)防性通過違規(guī)行為的責(zé)任追究，加強(qiáng)醫(yī)院內(nèi)部的警示教育，提高員工的合規(guī)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，預(yù)防類似違規(guī)行為的再次發(fā)生。0406信息系統(tǒng)建設(shè)內(nèi)控平臺(tái)功能模塊流程管理涵蓋醫(yī)院各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程的梳理、優(yōu)化和監(jiān)控，確保業(yè)務(wù)操作合規(guī)。01風(fēng)險(xiǎn)管理識(shí)別、評(píng)估醫(yī)院面臨的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。02權(quán)限管理實(shí)現(xiàn)權(quán)限的分配、審核、監(jiān)控，確保各崗位人員操作權(quán)限合理。03內(nèi)部審計(jì)支持內(nèi)部審計(jì)部門進(jìn)行在線審計(jì)、數(shù)據(jù)篩查，提高審計(jì)效率。04業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)對(duì)接標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)格式標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)安全策略數(shù)據(jù)交換協(xié)議數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)控制定統(tǒng)一的數(shù)據(jù)格式，便于不同系統(tǒng)間數(shù)據(jù)交換與共享。明確數(shù)據(jù)交換的雙方、方式、頻率等，保障數(shù)據(jù)交換的準(zhǔn)確、高效。對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分類、加密、備份等措施，確保數(shù)據(jù)的安全性和完整性。對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性、時(shí)效性進(jìn)行監(jiān)控，提高數(shù)據(jù)質(zhì)量。系統(tǒng)安全防護(hù)策略