《防范和處置非法集資條例》試題含答案一、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分）1.根據(jù)《防范和處置非法集資條例》（以下簡(jiǎn)稱《條例》），非法集資的“三要件”不包括以下哪項(xiàng)？A.未經(jīng)國(guó)務(wù)院金融管理部門依法許可或者違反國(guó)家金融管理規(guī)定B.承諾還本付息或者給付回報(bào)C.向不特定對(duì)象（社會(huì)公眾）吸收資金D.資金用于合法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)答案：D解析：《條例》第三條明確，非法集資的認(rèn)定需同時(shí)滿足三個(gè)要件：（一）未經(jīng)金融管理部門依法許可或者違反金融管理規(guī)定；（二）承諾還本付息或給付回報(bào)；（三）向不特定對(duì)象吸收資金。資金用途是否合法不影響非法集資的認(rèn)定，因此選D。2.處置非法集資的第一責(zé)任主體是？A.國(guó)務(wù)院金融管理部門B.縣級(jí)以上地方人民政府C.市場(chǎng)監(jiān)督管理部門D.公安機(jī)關(guān)答案：B解析：《條例》第五條規(guī)定，縣級(jí)以上地方人民政府對(duì)本行政區(qū)域內(nèi)防范和處置非法集資工作負(fù)總責(zé)，因此地方政府是第一責(zé)任主體，選B。3.對(duì)涉嫌非法集資行為，任何單位和個(gè)人有權(quán)向哪個(gè)部門舉報(bào)？A.稅務(wù)部門B.地方金融管理部門或者行業(yè)主管、監(jiān)管部門C.民政部門D.審計(jì)部門答案：B解析：《條例》第九條規(guī)定，任何單位和個(gè)人有權(quán)向處置非法集資牽頭部門（一般為地方金融管理部門）或行業(yè)主管、監(jiān)管部門舉報(bào)涉嫌非法集資行為，選B。4.金融機(jī)構(gòu)、非銀行支付機(jī)構(gòu)未履行防范非法集資義務(wù)，導(dǎo)致資金轉(zhuǎn)移的，由哪個(gè)部門責(zé)令整改？A.市場(chǎng)監(jiān)督管理部門B.國(guó)務(wù)院金融管理部門或者其派出機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)C.地方人民政府D.公安機(jī)關(guān)答案：B解析：《條例》第十三條規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)、非銀行支付機(jī)構(gòu)未履行監(jiān)測(cè)、報(bào)告義務(wù)的，由國(guó)務(wù)院金融管理部門或其派出機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)責(zé)令整改，選B。5.對(duì)非法集資廣告和宣傳，以下哪項(xiàng)行為是允許的？A.媒體未核實(shí)內(nèi)容，直接發(fā)布“高收益、零風(fēng)險(xiǎn)”理財(cái)產(chǎn)品廣告B.廣告經(jīng)營(yíng)者明知廣告主無金融許可，仍為其設(shè)計(jì)宣傳海報(bào)C.個(gè)人在社交媒體轉(zhuǎn)發(fā)經(jīng)金融管理部門批準(zhǔn)的基金產(chǎn)品信息D.企業(yè)以“內(nèi)部集資”名義向員工承諾15%年息答案：C解析：《條例》第十一條規(guī)定，禁止任何形式的非法集資宣傳；廣告經(jīng)營(yíng)者、媒體需查驗(yàn)相關(guān)金融許可文件，不得為無許可主體發(fā)布廣告。選項(xiàng)C中轉(zhuǎn)發(fā)的是經(jīng)批準(zhǔn)的合法產(chǎn)品信息，不構(gòu)成非法集資宣傳，因此合法，選C。6.處置非法集資牽頭部門組織調(diào)查涉嫌非法集資行為時(shí)，不能采取的措施是？A.進(jìn)入涉嫌非法集資的場(chǎng)所進(jìn)行調(diào)查取證B.查閱、復(fù)制與被調(diào)查事件有關(guān)的文件、資料C.查封、扣押全部涉案人員的私人財(cái)產(chǎn)D.詢問與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人答案：C解析：《條例》第十六條規(guī)定，調(diào)查措施包括進(jìn)入場(chǎng)所調(diào)查、查閱復(fù)制資料、詢問相關(guān)人員、查詢賬戶等，但查封、扣押財(cái)產(chǎn)需依法進(jìn)行，且限于涉案財(cái)產(chǎn)，不能扣押私人財(cái)產(chǎn)，選C。7.非法集資資金清退的第一順序是？A.優(yōu)先清償處置非法集資而發(fā)生的費(fèi)用B.優(yōu)先返還集資參與人本金C.優(yōu)先支付民事賠償D.優(yōu)先繳納罰款、罰金答案：B解析：《條例》第二十五條規(guī)定，清退資金優(yōu)先返還集資參與人；不足以返還的，按比例返還。其他費(fèi)用（如處置費(fèi)用）、民事賠償、行政罰款、刑事罰金均在其后，選B。8.對(duì)未構(gòu)成犯罪的非法集資行為，處置牽頭部門可處集資金額多少比例的罰款？A.10%以下B.1倍以上5倍以下C.20%以上50%以下D.5倍以上10倍以下答案：B解析：《條例》第三十條規(guī)定，對(duì)非法集資單位，處集資金額1倍以上5倍以下罰款；對(duì)個(gè)人處10萬元以上50萬元以下罰款，選B。9.以下哪類主體無需履行非法集資防范義務(wù)？A.銀行B.保險(xiǎn)公司C.普通個(gè)體工商戶D.互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)提供者答案：C解析：《條例》第八條、第十二條規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)、非銀行支付機(jī)構(gòu)、互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)提供者需履行監(jiān)測(cè)、提示、報(bào)告義務(wù)；普通個(gè)體工商戶無直接義務(wù)，選C。10.非法集資參與人因參與非法集資受到的損失，由誰承擔(dān)？A.政府B.非法集資人C.金融機(jī)構(gòu)D.參與人自行答案：D解析：《條例》第二十五條明確，非法集資參與人應(yīng)當(dāng)自行承擔(dān)因參與非法集資受到的損失，選D。二、多項(xiàng)選擇題（每題3分，共15分）1.根據(jù)《條例》，非法集資的常見“馬甲”包括以下哪些形式？A.以虛擬貨幣、區(qū)塊鏈名義集資B.以養(yǎng)老服務(wù)、投資養(yǎng)老項(xiàng)目名義集資C.以發(fā)行股票、債券為名向社會(huì)公眾募集資金（未獲許可）D.企業(yè)向內(nèi)部員工借款用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)（未公開宣傳）答案：ABC解析：《條例》第三條及實(shí)踐中，非法集資常以虛擬貨幣、養(yǎng)老項(xiàng)目、未經(jīng)許可的股票債券發(fā)行等形式偽裝；企業(yè)向內(nèi)部員工借款且未公開宣傳、對(duì)象特定的，一般不認(rèn)定為非法集資（D不選），選ABC。2.地方人民政府在防范非法集資中的職責(zé)包括？A.建立健全非法集資監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制B.組織開展防范非法集資宣傳教育C.指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)開展資金監(jiān)測(cè)D.對(duì)涉嫌非法集資行為進(jìn)行調(diào)查處置答案：ABD解析：《條例》第五條、第七條規(guī)定，地方政府需建立監(jiān)測(cè)預(yù)警、開展宣傳、組織調(diào)查處置；金融機(jī)構(gòu)的資金監(jiān)測(cè)由金融管理部門指導(dǎo)（C錯(cuò)誤），選ABD。3.廣告經(jīng)營(yíng)者、發(fā)布者在承接金融類廣告時(shí)，應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)有？A.查驗(yàn)廣告主是否取得金融許可B.核對(duì)廣告內(nèi)容是否與許可范圍一致C.對(duì)未標(biāo)明“投資有風(fēng)險(xiǎn)”的廣告直接拒絕發(fā)布D.發(fā)現(xiàn)涉嫌非法集資線索時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)告答案：ABD解析：《條例》第十一條規(guī)定，廣告經(jīng)營(yíng)者、發(fā)布者需查驗(yàn)許可、核對(duì)內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)線索報(bào)告；“投資有風(fēng)險(xiǎn)”提示非強(qiáng)制要求（C錯(cuò)誤），選ABD。4.非法集資資金清退的來源包括？A.非法集資人、協(xié)助人的違法所得B.非法集資資金的收益或轉(zhuǎn)換的其他資產(chǎn)C.非法集資人已轉(zhuǎn)移、隱匿的財(cái)產(chǎn)D.政府財(cái)政資金答案：ABC解析：《條例》第二十五條規(guī)定，清退資金來源包括非法集資人及協(xié)助人的違法所得、資金產(chǎn)生的收益或轉(zhuǎn)換資產(chǎn)、已轉(zhuǎn)移或隱匿的財(cái)產(chǎn)；政府財(cái)政不承擔(dān)清退責(zé)任（D錯(cuò)誤），選ABC。5.以下哪些行為可能構(gòu)成非法集資？A.某公司以“種植有機(jī)蔬菜”為名，承諾年收益20%，向50名社會(huì)公眾集資B.某P2P平臺(tái)未經(jīng)許可，歸集出借人資金形成資金池C.某養(yǎng)老院以“預(yù)交養(yǎng)老費(fèi)可獲10%年息”為名，向非入住老人集資D.某村委會(huì)為修村路，向村民借款并承諾3%利息答案：ABC解析：A項(xiàng)向不特定對(duì)象（50名社會(huì)公眾）承諾回報(bào)；B項(xiàng)P2P平臺(tái)違規(guī)歸集資金；C項(xiàng)向非特定對(duì)象（非入住老人）集資；D項(xiàng)對(duì)象為特定村民（本村村民）、利息合理且用于公益，不構(gòu)成非法集資，選ABC。三、判斷題（每題2分，共20分）1.非法集資的認(rèn)定必須以“造成資金無法返還”為前提。（）答案：×解析：《條例》第三條規(guī)定，非法集資的認(rèn)定只需滿足“三要件”，資金是否無法返還不影響定性（如已返還仍可能被認(rèn)定）。2.行業(yè)主管部門（如教育、民政部門）對(duì)本行業(yè)內(nèi)的非法集資行為無防范責(zé)任。（）答案：×解析：《條例》第八條規(guī)定，行業(yè)主管、監(jiān)管部門需負(fù)責(zé)本行業(yè)、領(lǐng)域非法集資的防范和配合處置工作。3.金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)客戶賬戶涉嫌非法集資資金流動(dòng)，應(yīng)立即凍結(jié)賬戶并報(bào)案。（）答案：×解析：《條例》第十三條規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)向當(dāng)?shù)貭款^部門報(bào)告，不得擅自凍結(jié)賬戶（需依法采取措施）。4.互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)提供者發(fā)現(xiàn)用戶發(fā)布非法集資信息，應(yīng)立即刪除并保存記錄，向監(jiān)管部門報(bào)告。（）答案：√解析：《條例》第十二條規(guī)定，互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)提供者需履行信息管理義務(wù)，發(fā)現(xiàn)后應(yīng)刪除、保存記錄并報(bào)告。5.非法集資調(diào)查中，被調(diào)查對(duì)象有權(quán)拒絕提供相關(guān)文件資料。（）答案：×解析：《條例》第十七條規(guī)定，被調(diào)查對(duì)象應(yīng)配合調(diào)查，拒絕提供資料的可依法強(qiáng)制取證。6.非法集資人清退資金后，可免除行政處罰。（）答案：×解析：《條例》第三十條規(guī)定，清退資金可作為從輕處罰情節(jié)，但不能免除處罰（構(gòu)成犯罪的仍需追究刑事責(zé)任）。7.對(duì)跨區(qū)域非法集資案件，由各涉案地人民政府分別處置。（）答案：×解析：《條例》第五條規(guī)定，跨區(qū)域案件由共同的上級(jí)人民政府協(xié)調(diào)處置，避免地方保護(hù)。8.個(gè)人因誤信非法集資宣傳參與集資，其損失可向政府申請(qǐng)補(bǔ)償。（）答案：×解析：《條例》第二十五條明確，參與人損失自行承擔(dān)，政府不補(bǔ)償。9.廣告中只要標(biāo)明“投資有風(fēng)險(xiǎn)，選擇需謹(jǐn)慎”，即可發(fā)布高收益理財(cái)產(chǎn)品信息。（）答案：×解析：《條例》第十一條規(guī)定，未取得金融許可的主體，即使標(biāo)注風(fēng)險(xiǎn)提示，也不得發(fā)布集資類廣告。10.非法集資案件中，協(xié)助轉(zhuǎn)移資金的財(cái)務(wù)人員需承擔(dān)連帶責(zé)任。（）答案：√解析：《條例》第二十九條規(guī)定，協(xié)助人（如財(cái)務(wù)人員、中介）需依法承擔(dān)清退責(zé)任或賠償責(zé)任。四、簡(jiǎn)答題（每題8分，共40分）1.簡(jiǎn)述非法集資的“三要件”及法律依據(jù)。答案：根據(jù)《條例》第三條，非法集資的認(rèn)定需同時(shí)滿足三個(gè)要件：（1）非法性：未經(jīng)國(guó)務(wù)院金融管理部門依法許可或者違反國(guó)家金融管理規(guī)定，擅自從事金融業(yè)務(wù)活動(dòng)；（2）利誘性：承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)；（3）社會(huì)性：向不特定對(duì)象（社會(huì)公眾）吸收資金。三個(gè)要件缺一不可，是區(qū)分合法融資與非法集資的核心標(biāo)準(zhǔn)。2.地方人民政府在防范非法集資中的主要職責(zé)有哪些？答案：根據(jù)《條例》第五條、第七條，地方人民政府的職責(zé)包括：（1）負(fù)總責(zé)：對(duì)本行政區(qū)域內(nèi)防范和處置非法集資工作負(fù)第一責(zé)任；（2）機(jī)制建設(shè)：建立健全政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)的工作機(jī)制，明確牽頭部門；（3）監(jiān)測(cè)預(yù)警：建立非法集資監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制，運(yùn)用大數(shù)據(jù)等技術(shù)手段監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)；（4）宣傳教育：組織開展防范非法集資宣傳，提高公眾風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；（5）調(diào)查處置：組織牽頭部門及相關(guān)部門對(duì)涉嫌非法集資行為調(diào)查處置，協(xié)調(diào)跨區(qū)域案件。3.金融機(jī)構(gòu)和非銀行支付機(jī)構(gòu)在防范非法集資中的義務(wù)有哪些？答案：根據(jù)《條例》第十三條，金融機(jī)構(gòu)、非銀行支付機(jī)構(gòu)需履行以下義務(wù)：（1）監(jiān)測(cè)義務(wù)：建立健全內(nèi)部管理制度，加強(qiáng)對(duì)資金異常流動(dòng)的監(jiān)測(cè)；（2）報(bào)告義務(wù)：發(fā)現(xiàn)涉嫌非法集資的資金流動(dòng)，及時(shí)向當(dāng)?shù)貭款^部門報(bào)告；（3）配合義務(wù)：配合處置牽頭部門、公安機(jī)關(guān)等查詢、凍結(jié)涉案資金；（4）提示義務(wù)：向客戶提示非法集資風(fēng)險(xiǎn)，不得為非法集資提供賬戶開立、資金劃轉(zhuǎn)等服務(wù)。4.非法集資廣告和宣傳的禁止性規(guī)定有哪些？答案：根據(jù)《條例》第十一條，禁止性規(guī)定包括：（1）任何單位和個(gè)人不得發(fā)布包含集資內(nèi)容的廣告或進(jìn)行虛假宣傳；（2）廣告經(jīng)營(yíng)者、發(fā)布者需查驗(yàn)廣告主的金融業(yè)務(wù)許可文件，核對(duì)廣告內(nèi)容是否與許可一致；（3）互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)提供者需加強(qiáng)對(duì)用戶發(fā)布信息的管理，發(fā)現(xiàn)涉嫌非法集資信息應(yīng)刪除、保存記錄并報(bào)告；（4）禁止以虛擬貨幣、養(yǎng)老服務(wù)等名義變相發(fā)布集資廣告；（5）禁止通過電視、廣播、網(wǎng)絡(luò)等媒介向社會(huì)公開宣傳非法集資項(xiàng)目。5.非法集資資金清退的原則和順序是什么？答案：根據(jù)《條例》第二十五條，清退原則為“應(yīng)清盡清、優(yōu)先返還”，具體順序如下：（1）優(yōu)先返還集資參與人本金及未超出實(shí)際損失的回報(bào)（以集資參與人實(shí)際投入資金為限）；（2）清退資金不足以全部返還的，按照集資參與人的集資額比例返還；（3）清退完成前，非法集資人、協(xié)助人不得轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn)；（4）清退資金來源包括：非法集資人、協(xié)助人的違法所得；非法集資資金的收益或轉(zhuǎn)換的其他財(cái)產(chǎn)；已被轉(zhuǎn)移、隱匿的財(cái)產(chǎn)追回部分；其他合法來源。五、案例分析題（共25分）案例1（12分）：2022年3月，A公司以“生態(tài)養(yǎng)老社區(qū)建設(shè)”為名，在多地舉辦推介會(huì)，宣稱“投資10萬元，年收益15%，3年后返還本金”，并通過社交媒體、社區(qū)海報(bào)廣泛宣傳。截至2023年5月，A公司共向1200名社會(huì)公眾募集資金2.3億元，其中5000萬元用于支付前期投資人利息，3000萬元用于公司高管購(gòu)房，剩余資金用于養(yǎng)老項(xiàng)目建設(shè)（但因資金不足未能完工）。2023年6月，部分投資人發(fā)現(xiàn)無法按期兌付利息，向當(dāng)?shù)氐胤浇鹑诠芾聿块T舉報(bào)。問題：（1）A公司行為是否構(gòu)成非法集資？請(qǐng)結(jié)合《條例》分析。（6分）（2）若認(rèn)定為非法集資，處置牽頭部門應(yīng)采取哪些處置措施？（6分）答案：（1）構(gòu)成非法集資。根據(jù)《條例》第三條，A公司行為滿足“三要件”：①非法性：A公司未取得金融管理部門的融資許可，擅自吸收公眾資金；②利誘性：承諾年收益15%并返還本金，符合“承諾回報(bào)”特征；③社會(huì)性：通過推介會(huì)、社交媒體等向1200名不特定社會(huì)公眾集資，對(duì)象不特定。（2）處置牽頭部門應(yīng)采取以下措施（《條例》第十五條至第二十八條）：①調(diào)查取證：進(jìn)入A公司辦公場(chǎng)所，查閱財(cái)務(wù)資料，詢問相關(guān)人員，查詢銀行賬戶；②責(zé)令停止：要求A公司立即停止非法集資行為，發(fā)布公告告知公眾；③控制資產(chǎn)：依法查封、扣押A公司及高管的涉案財(cái)產(chǎn)（如用于購(gòu)房的3000萬元），凍結(jié)銀行賬戶；④清退資金：歸集涉案資金（包括已支付的利息、高管轉(zhuǎn)移的財(cái)產(chǎn)、養(yǎng)老項(xiàng)目剩余資產(chǎn)），按比例返還集資參與人；⑤行政處罰：對(duì)A公司處集資金額1-5倍罰款（2.3億至11.5億），對(duì)直接責(zé)任人員處10萬至50萬罰款；