2025基金托管測試題及答案大全

一、單項選擇題（每題2分，共10題）1.基金托管人主要負責（）。A.基金的投資運作B.基金資產(chǎn)的保管C.基金份額的銷售D.基金的信息披露答案：B2.以下哪種風險不屬于基金托管業(yè)務面臨的風險（）。A.操作風險B.市場風險C.合規(guī)風險D.決策風險答案：D3.基金托管人的職責不包括（）。A.復核基金資產(chǎn)凈值B.辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項C.編制基金財務會計報告D.安全保管基金財產(chǎn)答案：C4.基金托管人對基金管理人的投資運作進行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當（）。A.拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時向國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)報告B.執(zhí)行指令，同時向國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)報告C.拒絕執(zhí)行，不通知基金管理人，直接向國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)報告D.執(zhí)行指令，同時向基金份額持有人報告答案：A5.基金托管協(xié)議是（）簽訂的協(xié)議。A.基金管理人與基金托管人B.基金份額持有人與基金托管人C.基金份額持有人與基金管理人D.基金銷售機構(gòu)與基金托管人答案：A6.基金托管人通常由（）擔任。A.商業(yè)銀行B.證券公司C.保險公司D.基金公司答案：A7.基金托管人的注冊資本應不低于（）億元人民幣。A.1B.5C.8D.10答案：C8.基金托管人應按照（）的指令辦理資金收付。A.基金份額持有人B.基金銷售機構(gòu)C.基金管理人D.監(jiān)管機構(gòu)答案：C9.基金托管業(yè)務的內(nèi)部控制要求不包括（）。A.合法性原則B.完整性原則C.靈活性原則D.有效性原則答案：C10.基金托管人需要保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料，保存期限自基金合同終止之日起不得少于（）年。A.5B.10C.15D.20答案：B二、多項選擇題（每題2分，共10題）1.基金托管人的主要作用包括（）。A.保障基金資產(chǎn)的安全B.保護基金份額持有人的權益C.對基金管理人的投資運作進行監(jiān)督D.負責基金的銷售答案：ABC2.基金托管人應具備的條件有（）。A.凈資產(chǎn)和風險控制指標符合有關規(guī)定B.設有專門的基金托管部門C.取得基金從業(yè)資格的專職人員達到法定人數(shù)D.有安全保管基金財產(chǎn)的條件答案：ABCD3.基金托管人在基金運作中的信息披露義務包括（）。A.在基金份額發(fā)售的3日前，將基金合同、托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上B.對基金定期報告出具意見C.在基金年度報告中出具托管人報告D.在臨時報告中披露涉及托管業(yè)務的重大事項答案：ABCD4.基金托管人面臨的風險包括（）。A.信用風險B.流動性風險C.技術風險D.聲譽風險答案：ABCD5.以下屬于基金托管業(yè)務內(nèi)部控制措施的有（）。A.崗位分離B.嚴格的授權批準制度C.資產(chǎn)保管與會計核算相分離D.建立完善的技術系統(tǒng)答案：ABCD6.基金托管人應復核的內(nèi)容包括（）。A.基金資產(chǎn)凈值B.基金份額申購、贖回價格C.基金定期報告中的財務指標D.基金的投資組合比例答案：ABCD7.基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資運作時，應重點關注（）。A.投資范圍是否符合基金合同約定B.投資比例是否符合基金合同約定C.投資風格是否符合基金合同約定D.投資決策是否符合基金合同約定答案：AB8.以下關于基金托管人的說法正確的有（）。A.必須由商業(yè)銀行擔任B.要對基金管理人的投資運作進行監(jiān)督C.負責保管基金資產(chǎn)D.要保障基金份額持有人的權益答案：BCD9.基金托管人的職責終止的情形有（）。A.被依法取消基金托管資格B.被基金份額持有人大會解任C.依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)D.基金合同約定的其他情形答案：ABCD10.基金托管人的報告義務包括（）。A.向基金份額持有人大會報告B.向監(jiān)管機構(gòu)報告C.在定期報告中報告D.在臨時報告中報告答案：ABCD三、判斷題（每題2分，共10題）1.基金托管人可以由證券公司擔任。（）答案：錯誤2.基金托管人只負責保管基金資產(chǎn)，無需對基金管理人的投資運作進行監(jiān)督。（）答案：錯誤3.基金托管人的注冊資本越高越好，沒有上限要求。（）答案：錯誤4.基金托管人對基金管理人的投資指令必須無條件執(zhí)行。（）答案：錯誤5.基金托管人不需要對基金定期報告出具意見。（）答案：錯誤6.基金托管人的職責在基金合同存續(xù)期間不能終止。（）答案：錯誤7.基金托管人不需要具備風險控制指標符合規(guī)定這一條件。（）答案：錯誤8.基金托管人不需要保存基金托管業(yè)務活動的相關資料。（）答案：錯誤9.基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資運作時，不需要關注投資風格。（）答案：錯誤10.基金托管協(xié)議只需由基金管理人和基金托管人簽字即可生效。（）答案：錯誤四、簡答題（每題5分，共4題）1.簡述基金托管人的主要職責。答案：基金托管人的主要職責包括安全保管基金財產(chǎn)；按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立；保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見；復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格；按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作等。2.基金托管人在保障基金資產(chǎn)安全方面有哪些措施？答案：基金托管人保障基金資產(chǎn)安全的措施包括：有安全保管基金財產(chǎn)的條件，如安全的保管場所、設備等；對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶；按照規(guī)定的資金賬戶和證券賬戶管理制度進行操作；嚴格執(zhí)行投資指令的復核制度；對涉及基金資產(chǎn)的資金收付等業(yè)務進行嚴格審核等。3.簡述基金托管業(yè)務面臨的主要風險。答案：基金托管業(yè)務面臨的主要風險包括操作風險，如業(yè)務操作流程失誤等；市場風險，受市場波動影響托管資產(chǎn)價值；合規(guī)風險，可能違反法律法規(guī)或監(jiān)管要求；信用風險，如托管對象違約；技術風險，技術系統(tǒng)故障影響業(yè)務；聲譽風險，負面事件影響信譽等。4.基金托管人在基金信息披露方面的主要工作有哪些？答案：基金托管人在基金信息披露方面的主要工作有：在基金份額發(fā)售3日前登載基金合同、托管協(xié)議；對基金定期報告出具意見并在其中出具托管人報告；在臨時報告中披露涉及托管業(yè)務的重大事項等。五、討論題（每題5分，共4題）1.討論基金托管人如何有效監(jiān)督基金管理人的投資運作？答案：基金托管人可通過建立完善的監(jiān)督指標體系，嚴格對照基金合同審核投資范圍和比例是否合規(guī)。及時獲取基金管理人的投資指令并進行嚴格復核，對于不符合規(guī)定的指令拒絕執(zhí)行并報告。同時定期檢查投資組合等，多方面確保監(jiān)督的有效性。2.如何提高基金托管業(yè)務的內(nèi)部控制水平？答案：提高基金托管業(yè)務內(nèi)部控制水平可從完善制度建設，明確各崗位職能與權限，做到崗位分離與制衡。加強人員培訓，提高員工合規(guī)與風險意識。強化技術系統(tǒng)的安全性與穩(wěn)定性，確保業(yè)務流程嚴格按規(guī)定執(zhí)行等方面著手。3.分析基金托管人在保護基金份額持有人權益方面的重要性。答案：基金托管人保障資產(chǎn)安全，防止管理人不當挪用。監(jiān)督投資運作確保合規(guī)，