家具公司出口收匯管理細則

一、總則本公司秉持“品質至上，創(chuàng)新致遠，誠信共贏”的企業(yè)文化與經(jīng)營理念，致力于在家具出口業(yè)務中實現(xiàn)經(jīng)濟效益與社會效益的雙豐收。為加強公司出口收匯管理，保障公司資金安全，提高資金使用效率，規(guī)范出口收匯業(yè)務操作流程，依據(jù)國家相關法律法規(guī)及公司實際情況，特制定本細則。本細則旨在通過完善的管理機制，確保公司出口收匯工作的順暢進行，在實現(xiàn)扁平化管理的同時，兼顧人文關懷，充分調動員工積極性，促進公司業(yè)務持續(xù)健康發(fā)展，積極履行社會責任，樹立良好企業(yè)形象。二、適用范圍本細則適用于家具公司全體涉及出口收匯業(yè)務的員工以及與出口收匯業(yè)務相關的客戶。三、組織架構與職責分工1.管理層負責制定出口收匯管理的戰(zhàn)略方針與政策，審批重大出口收匯項目，協(xié)調各部門在出口收匯工作中的關系，對出口收匯的整體風險進行把控。2.業(yè)務部門負責開拓海外市場，與客戶洽談出口業(yè)務，簽訂出口合同，確保合同中收匯條款清晰明確；及時跟蹤訂單執(zhí)行情況，按合同約定向客戶催收貨款；收集客戶信用信息，對客戶信用狀況進行初步評估。3.財務部門負責出口收匯的賬務處理，及時準確記錄收匯信息；審核出口收匯相關單據(jù)，確保單據(jù)的真實性、完整性和合規(guī)性；與銀行保持密切聯(lián)系，及時掌握收匯動態(tài)，辦理結匯等相關手續(xù)；協(xié)助業(yè)務部門進行應收賬款的管理與分析，定期提供收匯數(shù)據(jù)和風險預警。4.風控部門負責建立和完善客戶信用評估體系，對客戶信用進行全面評估和動態(tài)監(jiān)控；制定風險防范措施，對出口收匯過程中的潛在風險進行識別、評估和預警；參與重大出口合同的評審，從風險控制角度提出意見和建議。5.法務部門負責審核出口合同中的法律條款，確保合同的合法性和有效性；在出現(xiàn)收匯糾紛時，提供法律咨詢和支持，代表公司進行法律訴訟或仲裁等相關事宜，維護公司合法權益。四、管理內容與流程1.客戶信用管理-客戶信用調查：業(yè)務部門在與新客戶建立業(yè)務關系前，應收集客戶基本信息，包括注冊地址、法定代表人、經(jīng)營范圍、財務狀況等，并通過多種渠道進行核實，如查詢專業(yè)信用評級機構報告、向其他合作企業(yè)了解情況等。-信用評估：風控部門根據(jù)業(yè)務部門提供的客戶信息，運用信用評估模型對客戶進行信用評級，確定客戶的信用額度和信用期限。信用評估應綜合考慮客戶的財務狀況、經(jīng)營能力、信用記錄、行業(yè)前景等因素。-信用監(jiān)控：業(yè)務部門在與客戶合作過程中，應持續(xù)關注客戶的經(jīng)營狀況和信用變化情況，如發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)重大經(jīng)營風險、逾期付款等異常情況，應及時向風控部門報告。風控部門根據(jù)情況對客戶信用額度和信用期限進行調整，并采取相應的風險防范措施。2.出口合同管理-合同條款擬定：業(yè)務部門在簽訂出口合同前，應與財務、法務、風控等部門共同擬定合同條款，特別是收匯條款，明確收匯方式（如T/T、L/C等）、收匯期限、逾期付款違約責任等內容。合同條款應符合國家法律法規(guī)和國際慣例，確保公司權益得到充分保障。-合同評審：重大出口合同應提交公司管理層進行評審，各部門從自身專業(yè)角度對合同進行審核，提出意見和建議。評審通過后的合同方可簽訂。-合同執(zhí)行與跟蹤：業(yè)務部門負責合同的具體執(zhí)行，按照合同約定安排生產、發(fā)貨等事宜，并及時向客戶提供相關單據(jù)。同時，應定期跟蹤合同執(zhí)行情況，確保收匯工作按計劃進行。3.出口收匯操作流程-收匯方式選擇：根據(jù)客戶信用狀況、訂單金額、市場情況等因素，業(yè)務部門與客戶協(xié)商確定合適的收匯方式。對于信用良好的長期合作客戶，可適當采用靈活的收匯方式；對于新客戶或信用狀況一般的客戶，應優(yōu)先選擇風險較低的收匯方式，如即期信用證（L/C）、預付款（T/Tinadvance）等。-單據(jù)準備：財務部門負責審核出口收匯所需的各類單據(jù)，如商業(yè)發(fā)票、提單、裝箱單、原產地證書等，確保單據(jù)的真實性、準確性和完整性。單據(jù)應按照合同要求和相關國際慣例進行制作和提交。-收匯跟蹤與通知：財務部門在收到銀行收匯通知后，應及時進行賬務處理，并通知業(yè)務部門。業(yè)務部門負責與客戶確認收匯情況，如發(fā)現(xiàn)收匯異常，應及時查明原因并采取措施解決。-結匯處理：財務部門根據(jù)公司資金安排和匯率波動情況，選擇合適的時機進行結匯。結匯過程中應嚴格遵守國家外匯管理規(guī)定，確保結匯操作合法合規(guī)。4.應收賬款管理-賬齡分析：財務部門定期對應收賬款進行賬齡分析，統(tǒng)計不同賬齡的應收賬款余額和占比情況，并向業(yè)務部門和管理層提供詳細報告。-催收管理：對于逾期未收匯的應收賬款，業(yè)務部門應及時采取催收措施，如發(fā)送催款函、電話催收、上門拜訪等。催收過程中應保留相關記錄，如催款函回執(zhí)、電話錄音等。-壞賬處理：對于確實無法收回的應收賬款，經(jīng)公司管理層批準后，按照財務制度進行壞賬處理。同時，法務部門應積極采取法律手段，維護公司權益。五、權利與義務1.員工權利-員工有權了解公司出口收匯管理的相關政策和流程，在業(yè)務操作過程中獲得必要的培訓和指導。-對于在出口收匯工作中提出合理化建議并取得顯著成效的員工，有權獲得公司的表彰和獎勵。-員工在履行職責過程中，如因客觀原因導致收匯風險，有權向公司說明情況，并在公司的指導下采取措施降低風險。2.員工義務-員工應嚴格遵守國家法律法規(guī)和公司出口收匯管理制度，認真履行崗位職責，確保出口收匯工作的順利進行。-業(yè)務部門員工有義務及時準確地向公司各相關部門提供客戶信息、業(yè)務數(shù)據(jù)等資料，協(xié)助財務、風控等部門做好收匯管理工作。-全體員工有義務保守公司出口收匯業(yè)務中的商業(yè)秘密和客戶信息，不得泄露給外部無關人員。3.客戶權利-客戶有權要求公司按照合同約定提供符合質量要求的家具產品和相關服務。-客戶在付款后，有權獲得公司提供的正規(guī)發(fā)票和相關收匯憑證。4.客戶義務-客戶應按照合同約定的收匯方式和期限及時支付貨款，如有特殊情況需要變更付款方式或期限，應提前與公司協(xié)商并獲得同意。-客戶有義務向公司提供真實準確的信息，不得隱瞞或提供虛假資料，影響公司對其信用評估和收匯管理。六、監(jiān)督與考核機制1.內部審計公司內部審計部門定期對出口收匯業(yè)務進行審計，檢查出口收匯管理制度的執(zhí)行情況、業(yè)務操作流程的合規(guī)性以及財務數(shù)據(jù)的準確性。審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題應及時向公司管理層報告，并提出整改建議。2.績效考核-建立科學合理的績效考核體系，將出口收匯相關指標納入員工績效考核范圍，如收匯及時率、壞賬率、客戶滿意度等。根據(jù)員工的績效表現(xiàn)給予相應的獎勵或懲罰。-對于業(yè)務部門，重點考核其出口訂單的收匯情況，收匯及時率高、壞賬率低的團隊和個人應給予適當?shù)目冃Ъ臃趾酮劷皙剟?；對于因工作失誤導致收匯逾期或出現(xiàn)壞賬的，應扣除相應績效分數(shù)和獎金。-財務部門的績效考核應與收匯數(shù)據(jù)的準確性、結匯效率、資金風險管理等方面掛鉤。-風控部門的考核重點在于客戶信用評估的準確性、風險預警的及時性以及風險防范措施的有效性。-法務部門的績效考核主要看在收匯糾紛處理中的工作成效，如案件勝訴率、挽回經(jīng)濟損失等。3.外部監(jiān)督積極接受國家外匯管理部門、稅務部門等外部監(jiān)管機構的監(jiān)督檢查，按照要求提供相關資料和數(shù)據(jù)。對于外部監(jiān)管機構提出的問題，應及時整改，并將整改情況反饋給監(jiān)管機構。七、附則1.本細則自發(fā)布之日起生效實施，如有