銷售合同審核流程模板風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)版一、引言銷售合同是企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中明確交易雙方權(quán)利義務(wù)、保障合法權(quán)益的核心法律文件，其審核質(zhì)量直接關(guān)系到企業(yè)的資金安全、履約風(fēng)險(xiǎn)及商業(yè)信譽(yù)。為規(guī)范銷售合同審核流程，強(qiáng)化全流程風(fēng)險(xiǎn)控制，特制定本模板。本模板整合了法律合規(guī)、商業(yè)邏輯及實(shí)操經(jīng)驗(yàn)，旨在通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化流程與工具化表格，幫助企業(yè)快速識(shí)別合同風(fēng)險(xiǎn)、保證條款嚴(yán)謹(jǐn)，同時(shí)提升審核效率，適用于各類企業(yè)銷售合同的全生命周期管理。二、適用范圍本模板適用于企業(yè)內(nèi)部法務(wù)部門、銷售部門、財(cái)務(wù)部門及采購(gòu)部門等相關(guān)崗位人員，用于指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)銷售合同（如產(chǎn)品買賣、服務(wù)提供、定制開發(fā)等）的審核工作。特別適用于以下場(chǎng)景：新客戶首次合作前的合同審核，評(píng)估合作方履約能力；大額或長(zhǎng)期銷售合同的條款風(fēng)險(xiǎn)排查，防范潛在糾紛；涉及特殊條款（如分期付款、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、違約金計(jì)算等）的重點(diǎn)合同專項(xiàng)審核；企業(yè)合同管理制度優(yōu)化或新員工培訓(xùn)的參考工具。三、銷售合同審核全流程詳解（一）合同接收與初步登記操作要點(diǎn)：合同提交：銷售業(yè)務(wù)員需完整填寫《銷售合同審批申請(qǐng)表》（見模板1），連同合同文本、客戶資質(zhì)材料（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人身份證明等）、訂單附件（如技術(shù)參數(shù)、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等）一并提交至法務(wù)部門，保證材料齊全、信息一致。形式審查：法務(wù)專員核對(duì)合同文本是否完整（含簽字頁(yè)、附件）、頁(yè)碼是否連續(xù)、客戶蓋章是否清晰，對(duì)材料缺失或形式不規(guī)范的情況，要求業(yè)務(wù)員在1個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)充完善。登記編號(hào)：通過(guò)形式審查的合同，由法務(wù)專員在《合同管理臺(tái)賬》（見模板7）中登記合同編號(hào)（規(guī)則：年份+部門簡(jiǎn)稱+流水號(hào)，如2024-SALE-001）、客戶名稱、合同金額、提交日期等基本信息，并分配審核負(fù)責(zé)人。責(zé)任主體：銷售業(yè)務(wù)員（提交材料）、法務(wù)專員（形式審查與登記）。輸出文檔：《銷售合同審批申請(qǐng)表》《合同管理臺(tái)賬》。（二）合同主體資格審查操作要點(diǎn)：主體合法性核查：通過(guò)“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”“天眼查”等公開渠道，核驗(yàn)客戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)、經(jīng)營(yíng)范圍是否涵蓋合同標(biāo)的類型、是否存在經(jīng)營(yíng)異?；驀?yán)重違法失信記錄。對(duì)分支機(jī)構(gòu)簽訂的合同，需核查其總部的授權(quán)委托書（見模板2）。履約能力評(píng)估：財(cái)務(wù)部門同步調(diào)取客戶信用檔案，評(píng)估其歷史付款記錄、資產(chǎn)負(fù)債率、銀行授信額度等；對(duì)首次合作或大額訂單客戶，可要求提供近期財(cái)務(wù)報(bào)表或銀行資信證明。特殊主體審查：若客戶為境外企業(yè)，需核查其主體資格是否經(jīng)當(dāng)?shù)毓C機(jī)關(guān)認(rèn)證，并明確適用法律（建議優(yōu)先選擇中國(guó)法律或第三方法律）；若涉及采購(gòu)項(xiàng)目，需確認(rèn)供應(yīng)商是否具備相應(yīng)資質(zhì)等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)提示：避免與無(wú)民事行為能力或超越經(jīng)營(yíng)范圍的主體簽約，防止合同因主體不適格而無(wú)效。責(zé)任主體：法務(wù)專員（合法性核查）、財(cái)務(wù)專員（履約能力評(píng)估）。輸出文檔：《合同主體資格審查表》（見模板2）。（三）核心條款逐項(xiàng)審核操作要點(diǎn)：法務(wù)專員需對(duì)照《核心條款審核清單》（見模板3），重點(diǎn)審核以下條款：1.合同標(biāo)的與數(shù)量質(zhì)量條款標(biāo)的描述：需明確產(chǎn)品名稱、型號(hào)、規(guī)格、品牌（如“Mate60Pro12GB+256GB”），避免使用“同類產(chǎn)品”“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”等模糊表述；服務(wù)類合同需詳細(xì)描述服務(wù)內(nèi)容、范圍及標(biāo)準(zhǔn)。數(shù)量與計(jì)量單位：數(shù)量需同時(shí)使用阿拉伯?dāng)?shù)字和中文大寫（如“1000件，壹仟件整”），計(jì)量單位應(yīng)采用國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)（如“噸”“立方米”），避免使用“車”“批”等非標(biāo)單位。質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：明確約定質(zhì)量驗(yàn)收依據(jù)（如國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB/T19001-2016、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或雙方確認(rèn)的技術(shù)圖紙），并約定質(zhì)量異議期限（如“收貨后15日內(nèi)提出”）。2.價(jià)款與支付條款價(jià)格構(gòu)成：需列明單價(jià)、總價(jià)是否含稅（稅率明確為13%/9%/6%），以及是否包含運(yùn)費(fèi)、安裝費(fèi)等附加費(fèi)用，避免后續(xù)爭(zhēng)議。支付方式：優(yōu)先選擇“款到發(fā)貨”“驗(yàn)收合格后付款”等安全方式；若需分期付款，需明確各期支付比例、時(shí)間節(jié)點(diǎn)及條件（如“首付款30%合同簽訂后5個(gè)工作日內(nèi)，到貨驗(yàn)收合格后付65%，質(zhì)保期滿后付5%”）。賬戶信息：必須核對(duì)客戶提供的銀行賬戶是否與營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的名稱一致，禁止向個(gè)人賬戶支付合同款項(xiàng)，防范“洗錢”或“虛假付款”風(fēng)險(xiǎn)。3.履行期限、地點(diǎn)與方式履行期限：明確交貨/服務(wù)開始的具體日期或期限（如“2024年12月31日前完成交付”“合同簽訂后30個(gè)工作日內(nèi)啟動(dòng)”），避免使用“盡快”“適時(shí)”等不確定表述。履行地點(diǎn)：交付類合同需明確交貨地點(diǎn)（如“甲方倉(cāng)庫(kù)地址：市區(qū)路號(hào)”），服務(wù)類合同需明確服務(wù)提供地點(diǎn)，涉及管轄權(quán)約定（如“由合同履行地人民法院管轄”）。履行方式：明確運(yùn)輸方式（如“汽運(yùn)，運(yùn)費(fèi)由乙方承擔(dān)”）、包裝標(biāo)準(zhǔn)（如“木箱包裝，防潮防震”）、驗(yàn)收流程（如“甲方收到貨物后3個(gè)工作日內(nèi)完成驗(yàn)收，逾期未驗(yàn)收視為合格”）。4.違約責(zé)任條款違約金計(jì)算：違約金需明確具體計(jì)算方式（如“逾期付款違約金以應(yīng)付未付金額為基數(shù)，按每日萬(wàn)分之五計(jì)算”），避免僅約定“承擔(dān)違約責(zé)任”而缺乏可操作性。責(zé)任上限：可約定違約金總額不超過(guò)合同總額的30%（依據(jù)《民法典》第585條），避免因違約金過(guò)高而被法院調(diào)整。免責(zé)條款：明確不可抗力的范圍（如“地震、戰(zhàn)爭(zhēng)等不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀情況”）及通知義務(wù)（如“不可抗力發(fā)生后5日內(nèi)書面通知對(duì)方”），避免擴(kuò)大免責(zé)范圍。5.知識(shí)產(chǎn)權(quán)與保密條款知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬：若涉及定制產(chǎn)品或技術(shù)成果，需明確知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬（如“乙方為甲方定制的軟件著作權(quán)歸甲方所有”），避免后期侵權(quán)糾紛。保密范圍：明保證密信息范圍（如“技術(shù)資料、客戶名單、定價(jià)策略”）、保密期限（如“合同履行完畢后3年內(nèi)”）及違約責(zé)任（如“泄露保密信息的，賠償對(duì)方實(shí)際損失及維權(quán)費(fèi)用”）。責(zé)任主體：法務(wù)專員（主導(dǎo)審核）、技術(shù)部門（協(xié)助審核質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)條款）、財(cái)務(wù)部門（協(xié)助審核支付條款）。輸出文檔：《核心條款審核清單》（見模板3）、條款修改意見表。（四）法律風(fēng)險(xiǎn)與商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估操作要點(diǎn)：法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：法務(wù)專員結(jié)合《法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表》（見模板4），重點(diǎn)審核合同是否存在“霸王條款”、管轄約定是否明確（優(yōu)先選擇“原告所在地”“合同簽訂地”法院）、爭(zhēng)議解決方式是否合法（仲裁需明確仲裁機(jī)構(gòu)名稱，如“北京仲裁委員會(huì)”）等，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)條款（如“乙方不得解除合同”）提出修改建議。商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：銷售部門與財(cái)務(wù)部門共同評(píng)估合同的商業(yè)可行性，包括客戶市場(chǎng)口碑、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)、價(jià)格合理性、利潤(rùn)空間等，對(duì)可能影響企業(yè)戰(zhàn)略或盈利能力的合同（如低于成本價(jià)的訂單），提交管理層決策。責(zé)任主體：法務(wù)專員（法律風(fēng)險(xiǎn)）、銷售部門與財(cái)務(wù)部門（商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)）。輸出文檔：《法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表》（見模板4）、《商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》。（五）修改意見反饋與確認(rèn)操作要點(diǎn)：意見匯總：法務(wù)專員匯總各部門審核意見，形成《合同修改意見匯總表》（見模板5），明確修改條款、修改建議及修改期限，反饋至銷售業(yè)務(wù)員。溝通確認(rèn)：銷售業(yè)務(wù)員需與客戶就修改條款進(jìn)行溝通，保證客戶接受調(diào)整；對(duì)客戶不接受的關(guān)鍵條款（如付款方式、違約金），需及時(shí)上報(bào)管理層，由法務(wù)部門協(xié)助談判或評(píng)估是否繼續(xù)合作。最終確認(rèn)：客戶確認(rèn)修改后，由銷售業(yè)務(wù)員提交書面確認(rèn)函（或郵件截圖），法務(wù)專員核對(duì)修改內(nèi)容是否與意見匯總表一致，保證無(wú)遺漏或新增風(fēng)險(xiǎn)。責(zé)任主體：銷售業(yè)務(wù)員（客戶溝通）、法務(wù)專員（意見匯總與核對(duì)）。輸出文檔：《合同修改意見匯總表》（見模板5）、客戶確認(rèn)函。（六）最終審批與簽署操作要點(diǎn)：審批流程：根據(jù)合同金額及重要性，分級(jí)審批（示例：金額≤10萬(wàn)元：銷售部門負(fù)責(zé)人審批；10萬(wàn)元＜金額≤50萬(wàn)元：銷售部門負(fù)責(zé)人+法務(wù)部門負(fù)責(zé)人聯(lián)合審批；金額＞50萬(wàn)元：銷售部門負(fù)責(zé)人+法務(wù)部門負(fù)責(zé)人+總經(jīng)理審批）。簽署規(guī)范：審批通過(guò)后，由法定代表人或授權(quán)代表簽署合同，保證簽字與預(yù)留印鑒一致；客戶方需加蓋公章或合同專用章（優(yōu)先公章），避免僅簽字或蓋財(cái)務(wù)章。合同分發(fā)：法務(wù)專員簽署后留存2份原件（1份歸檔，1份交財(cái)務(wù)部門），銷售部門留存1份復(fù)印件，客戶方提供1份原件，并在《合同管理臺(tái)賬》中記錄簽署日期、簽署人等信息。責(zé)任主體：各級(jí)審批人、法務(wù)專員（簽署與分發(fā)）。輸出文檔：簽署完成的合同文本、《合同管理臺(tái)賬》。（七）合同履行與歸檔管理操作要點(diǎn)：履行跟蹤：銷售部門負(fù)責(zé)跟蹤合同履行進(jìn)度（如交貨、驗(yàn)收、付款），及時(shí)向法務(wù)部門反饋履行異常（如客戶拒收貨物、逾期付款），法務(wù)部門協(xié)助處理糾紛。歸檔要求：合同履行完畢或終止后，法務(wù)專員將合同文本、審批材料、修改意見、往來(lái)函件等整理成冊(cè)，標(biāo)注合同編號(hào)，歸檔至企業(yè)檔案管理系統(tǒng)，保存期限不少于合同履行完畢后5年（涉及知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保存期限不少于10年）。責(zé)任主體：銷售部門（履行跟蹤）、法務(wù)專員（歸檔管理）。輸出文檔：合同履行報(bào)告、檔案歸檔記錄。四、核心工具模板與表格模板1：銷售合同審批申請(qǐng)表項(xiàng)目?jī)?nèi)容合同編號(hào)（由法務(wù)專員填寫）客戶名稱合同標(biāo)的（如“Mate60Pro手機(jī)1000臺(tái)”）合同金額（大寫：______________________小寫：______________________）合同類型□產(chǎn)品買賣□服務(wù)提供□定制開發(fā)□其他提交部門銷售部提交人*某聯(lián)系電話（由法務(wù)專員填寫，僅用于內(nèi)部聯(lián)系）合同附件清單□客戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件□法定代表人身份證明□授權(quán)委托書□技術(shù)參數(shù)□訂單確認(rèn)函提交事由（簡(jiǎn)要說(shuō)明簽訂背景，如“首次合作，年度采購(gòu)框架協(xié)議”）部門負(fù)責(zé)人意見簽字：__________日期：__________法務(wù)部門初審意見簽字：__________日期：__________財(cái)務(wù)部門意見簽字：__________日期：__________總經(jīng)理審批意見簽字：__________日期：__________填寫說(shuō)明：1.標(biāo)“”處為示例，實(shí)際使用時(shí)替換為真實(shí)人名（用號(hào)代替）；2.合同類型需勾選，附件需列明名稱及份數(shù)。模板2：合同主體資格審查表審查項(xiàng)目審查內(nèi)容審查結(jié)果備注客戶名稱與營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否一致□一致□不一致統(tǒng)一社會(huì)信用代碼法定代表人注冊(cè)地址經(jīng)營(yíng)范圍是否涵蓋合同標(biāo)的類型□是□否營(yíng)業(yè)執(zhí)照有效期至________年_月_日異常經(jīng)營(yíng)記錄□無(wú)□有（說(shuō)明：________________________）查詢?nèi)掌冢篲_________嚴(yán)重違法失信記錄□無(wú)□有（說(shuō)明：________________________）查詢?nèi)掌冢篲_________履約能力評(píng)估□優(yōu)秀（信用良好，付款及時(shí)）□良好（偶有逾期，可合作）□一般（需謹(jǐn)慎）□較差（建議拒絕）財(cái)務(wù)部門意見：__________授權(quán)委托書（分支機(jī)構(gòu)）授權(quán)范圍：________________________授權(quán)期限：至________年_月_日□有效□無(wú)效授權(quán)人簽字：__________審查人：__________日期：__________模板3：核心條款審核清單條款類別審核要點(diǎn)審核結(jié)果風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)修改建議合同標(biāo)的標(biāo)的描述是否清晰、準(zhǔn)確，無(wú)模糊表述□通過(guò)□不通過(guò)□低□中□高數(shù)量與質(zhì)量數(shù)量大小寫一致，計(jì)量單位規(guī)范，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)明確□通過(guò)□不通過(guò)□低□中□高價(jià)款與支付價(jià)格含稅明確，支付方式安全，賬戶信息與營(yíng)業(yè)執(zhí)照一致□通過(guò)□不通過(guò)□低□中□高履行期限與地點(diǎn)期限具體，地點(diǎn)明確，管轄權(quán)約定合理□通過(guò)□不通過(guò)□低□中□高違約責(zé)任違約金計(jì)算方式明確，責(zé)任上限合理，無(wú)免責(zé)條款濫用□通過(guò)□不通過(guò)□低□中□高知識(shí)產(chǎn)權(quán)與保密知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬明確，保密范圍、期限、責(zé)任清晰□通過(guò)□不通過(guò)□低□中□高爭(zhēng)議解決爭(zhēng)議解決方式合法（訴訟/仲裁），管轄機(jī)構(gòu)明確□通過(guò)□不通過(guò)□低□中□高審核人：__________日期：__________模板4：法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)描述風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)控制措施主體不適格客戶無(wú)民事行為能力或超越經(jīng)營(yíng)范圍，合同可能無(wú)效□高□中□低核驗(yàn)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，要求提供相關(guān)資質(zhì)證明格式條款無(wú)效免除己方責(zé)任、加重對(duì)方責(zé)任、排除對(duì)方主要權(quán)利的條款可能被認(rèn)定無(wú)效□高□中□低刪除“霸王條款”，公平約定雙方權(quán)利義務(wù)管轄約定不明未約定管轄法院或約定不明，可能導(dǎo)致訴訟成本增加□高□中□低明確約定“由甲方所在地人民法院管轄”或選擇明確仲裁機(jī)構(gòu)違約責(zé)任缺失未約定違約責(zé)任或違約金過(guò)低，難以約束違約方□高□中□低明確違約金計(jì)算方式，設(shè)定合理責(zé)任上限知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)未明確知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬，可能引發(fā)第三方侵權(quán)糾紛□高□中□低約定知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬及侵權(quán)責(zé)任承擔(dān)方式評(píng)估人：__________日期：__________模板5：合同修改意見匯總表?xiàng)l款編號(hào)原條款內(nèi)容存在問(wèn)題修改建議客戶反饋第3.2條乙方需在合同簽訂后30日內(nèi)交貨期限過(guò)短，可能無(wú)法備貨修改為“乙方需在合同簽訂后45日內(nèi)交貨”□接受□拒絕第5.1條逾期付款違約金按每日萬(wàn)分之三計(jì)算違約金過(guò)低，不足以彌補(bǔ)損失修改為“逾期付款違約金按每日萬(wàn)分之五計(jì)算”□接受□拒絕第7.2條保密期限為合同履行期間期限過(guò)短，商業(yè)秘密可能泄露修改為“保密期限為合同履行完畢后3年內(nèi)”□接受□拒絕匯總?cè)耍篲_________日期：__________模板6：合同審批流轉(zhuǎn)表審批節(jié)點(diǎn)審批人審批意見審批日期銷售部門負(fù)責(zé)人*某同意2024–法務(wù)部門負(fù)責(zé)人*某同意，修改第5.1條2024–財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人*某同意2024–總經(jīng)理*某同意2024–流轉(zhuǎn)說(shuō)明：審批完成后，由法務(wù)專員轉(zhuǎn)交簽署。模板7：合同管理臺(tái)賬合同編號(hào)客戶名稱合同標(biāo)的合同金額簽訂日期履行期限負(fù)責(zé)人歸檔日期備注2024-SALE-001A公司手機(jī)1000臺(tái)500萬(wàn)元2024–2024–*某2024–已履行完畢五、風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)鍵要點(diǎn)（一）主體風(fēng)險(xiǎn)控制“三查三看”原則：查營(yíng)業(yè)執(zhí)照（看經(jīng)營(yíng)范圍、有效期），查信用記錄（看經(jīng)營(yíng)異常、失信信息），查授權(quán)文件（看分支機(jī)構(gòu)、代理人權(quán)限），保證合作方“身份合法、能力達(dá)標(biāo)”。動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：對(duì)長(zhǎng)期合作客戶，每半年復(fù)核一次主體資格及信用狀況，出現(xiàn)異常及時(shí)調(diào)整合作策略。（二）價(jià)款支付風(fēng)險(xiǎn)控制“賬戶優(yōu)先”原則：付款賬戶必須為客戶對(duì)公賬戶，且與營(yíng)業(yè)執(zhí)照名稱一致，禁止向個(gè)人賬戶或不明賬戶轉(zhuǎn)賬；大額支付前，可通過(guò)銀行核實(shí)賬戶狀態(tài)?！肮?jié)點(diǎn)控制”策略：將付款與合同履行進(jìn)度掛鉤（如“預(yù)付款比例不超過(guò)30%，到貨驗(yàn)收合格后支付至70%”），降低資金回收風(fēng)險(xiǎn)。（三）履行風(fēng)險(xiǎn)控制“書面確認(rèn)”制度：關(guān)鍵履行節(jié)點(diǎn)（如交貨、驗(yàn)收）需留存書面憑證（如簽收單、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告），避免“口說(shuō)無(wú)憑”；對(duì)履行異常情況（如延遲交貨），需及時(shí)發(fā)函催告并保留證據(jù)?！氨ｋU(xiǎn)轉(zhuǎn)移”措施：對(duì)高價(jià)值或易損標(biāo)的，可約定由客戶購(gòu)買運(yùn)輸保險(xiǎn)或財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，降低意外損失風(fēng)險(xiǎn)。（四）違約責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)控制“對(duì)等原則”：雙方違約責(zé)任應(yīng)大致對(duì)等，避免己方承擔(dān)過(guò)重責(zé)任（如“甲方逾期付款需支付違約金，乙方逾期交貨無(wú)需承擔(dān)責(zé)任”