中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力綜合練習第一部分單選題(50題)1、銀行金融理財業(yè)務(wù)如雨后春筍，發(fā)展迅猛。目前全國銀行各類理財產(chǎn)品多達3000多種，金額超過10000億元。對于銀行來說，下列表述正確的是（）

A.理財業(yè)務(wù)屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)

B.理財業(yè)務(wù)屬于負債業(yè)務(wù)

C.理財業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)

D.理財業(yè)務(wù)整合了負債.資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行理財業(yè)務(wù)在銀行各類業(yè)務(wù)中的分類。銀行的業(yè)務(wù)主要分為資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)。資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指銀行運用其資金的業(yè)務(wù)，比如貸款等；負債業(yè)務(wù)是銀行吸收資金形成資金來源的業(yè)務(wù)，例如存款；而中間業(yè)務(wù)則是不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。銀行金融理財業(yè)務(wù)中，銀行主要是為客戶提供理財咨詢、產(chǎn)品設(shè)計等服務(wù)，幫助客戶實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，在此過程中銀行并不直接進行資金的借貸等資產(chǎn)業(yè)務(wù)活動，也并非吸收資金的負債業(yè)務(wù)。理財業(yè)務(wù)更側(cè)重于憑借自身的專業(yè)知識和服務(wù)為客戶提供理財方案，獲取手續(xù)費等中間收入，屬于典型的中間業(yè)務(wù)。所以該題正確答案是C，理財業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)。而選項A中說理財業(yè)務(wù)屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，這與理財業(yè)務(wù)的實際性質(zhì)不符；選項B中說理財業(yè)務(wù)屬于負債業(yè)務(wù)同樣錯誤；選項D中說理財業(yè)務(wù)整合了負債、資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)也不準確，理財業(yè)務(wù)本身有其明確的業(yè)務(wù)分類歸屬，并非這種整合關(guān)系。2、根據(jù)《行政處罰法》，我國行政處罰決定程序不包括（）。

A.簡易程序

B.一般程序

C.標準程序

D.聽證程序

【答案】：C

【解析】本題主要考查對《行政處罰法》中行政處罰決定程序的掌握。我國行政處罰決定程序在《行政處罰法》中有明確規(guī)定，主要包括簡易程序、一般程序和聽證程序。簡易程序適用于違法事實確鑿并有法定依據(jù)，對公民處以二百元以下、對法人或者其他組織處以三千元以下罰款或者警告的行政處罰的情況，能快速處理一些簡單的行政違法案件，提高行政效率。一般程序則是大多數(shù)行政處罰案件適用的程序，它涵蓋了立案、調(diào)查取證、審查、告知、決定、送達等一系列環(huán)節(jié)，能充分保障當事人的合法權(quán)益，確保行政處罰的公正、公平。聽證程序是在作出責令停產(chǎn)停業(yè)、吊銷許可證或者執(zhí)照、較大數(shù)額罰款等行政處罰決定之前，行政機關(guān)應(yīng)當告知當事人有要求舉行聽證的權(quán)利，當事人要求聽證的，行政機關(guān)應(yīng)當組織聽證，這進一步保障了當事人的陳述權(quán)、申辯權(quán)等重要權(quán)利。而標準程序并非《行政處罰法》所規(guī)定的行政處罰決定程序，所以本題答案選C。3、以下哪一項用于衡量銀行實際承擔損失超出預計損失的那部分損失?()

A.經(jīng)濟資本

B.監(jiān)管資本

C.會計資本

D.核心資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查對銀行不同類型資本概念的理解與應(yīng)用，關(guān)鍵在于明確各選項資本的定義及作用，從而判斷出用于衡量銀行實際承擔損失超出預計損失部分的資本。經(jīng)濟資本是指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失等額的資本，主要用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失，所以選項A正確。監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風險水平相匹配的資本，目的是確保銀行能夠滿足監(jiān)管要求，維護金融體系的穩(wěn)定，并非專門用于衡量超出預計損失的部分，故選項B錯誤。會計資本也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益，它反映的是銀行的財務(wù)狀況，而不是用來衡量超出預計損失的損失，所以選項C錯誤。核心資本是銀行資本中最重要的組成部分，包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)等，它主要用于增強銀行的實力和穩(wěn)定性，并非用于衡量超出預計損失的那部分損失，因此選項D錯誤。綜上，本題正確答案是A。4、票據(jù)追索權(quán)是()請求權(quán)。

A.第一順序

B.第二順序

C.第三順序

D.第四順序

【答案】：B

【解析】本題主要考查票據(jù)追索權(quán)在請求權(quán)順序中的定位。票據(jù)追索權(quán)是一種重要的票據(jù)權(quán)利，在票據(jù)法律體系中有著明確的規(guī)定。在票據(jù)權(quán)利行使順序方面，存在第一順序請求權(quán)和第二順序請求權(quán)等不同層次。第一順序請求權(quán)通常指的是持票人對票據(jù)主債務(wù)人的付款請求權(quán)，即持票人在票據(jù)到期日向付款人提示付款，請求其支付票據(jù)金額。而票據(jù)追索權(quán)則屬于第二順序請求權(quán)。當持票人的第一順序請求權(quán)，也就是付款請求權(quán)無法實現(xiàn)時，比如被拒絕承兌、被拒絕付款或者出現(xiàn)其他法定情形，持票人就可以行使票據(jù)追索權(quán)，向其前手請求償還票據(jù)金額、利息以及其他法定費用。因此，票據(jù)追索權(quán)是第二順序請求權(quán)，本題正確答案選B。這一知識點體現(xiàn)了票據(jù)權(quán)利行使的先后順序和保障機制，對于理解票據(jù)法律關(guān)系和保障票據(jù)當事人合法權(quán)益具有重要意義。5、分散投資者風險的票據(jù)發(fā)行便利屬于（）。

A.風險轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新

B.信用創(chuàng)造型創(chuàng)新

C.增強流動性創(chuàng)新

D.股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新

【答案】：B

【解析】本題主要考查金融創(chuàng)新類型的相關(guān)知識，判斷分散投資者風險的票據(jù)發(fā)行便利所屬的創(chuàng)新類型。選項A：風險轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新風險轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新主要是指通過金融工具或交易方式將風險從一方轉(zhuǎn)移到另一方，比如常見的保險、期權(quán)等，其核心在于風險的轉(zhuǎn)移。而票據(jù)發(fā)行便利并非是為了單純將風險從一個主體轉(zhuǎn)移到另一個主體，所以它不屬于風險轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新。選項B：信用創(chuàng)造型創(chuàng)新信用創(chuàng)造型創(chuàng)新是指能使借款人的信貸資金來源更為廣泛，或者使借款人的信貸資金使用更為靈活的創(chuàng)新方式。票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾，銀行等金融機構(gòu)為借款人提供發(fā)行票據(jù)的便利，相當于創(chuàng)造了新的信用，并且通過這種方式可以分散投資者的風險，所以它屬于信用創(chuàng)造型創(chuàng)新，該選項正確。選項C：增強流動性創(chuàng)新增強流動性創(chuàng)新側(cè)重于提高金融資產(chǎn)的變現(xiàn)能力和交易活躍程度，例如資產(chǎn)證券化等方式。票據(jù)發(fā)行便利的主要作用并非是直接增強資產(chǎn)的流動性，不符合增強流動性創(chuàng)新的特征，所以不是增強流動性創(chuàng)新。選項D：股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新主要涉及到股權(quán)方面的創(chuàng)新活動，比如新的股權(quán)融資方式、股權(quán)結(jié)構(gòu)的創(chuàng)新等。票據(jù)發(fā)行便利與股權(quán)并無直接關(guān)聯(lián)，所以它不屬于股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新。綜上，答案選B。6、貨幣經(jīng)紀公司的服務(wù)對象是()。

A.境內(nèi)外自然人和法人

B.境外金融機構(gòu)

C.境內(nèi)外上市公司

D.境內(nèi)外金融機構(gòu)

【答案】：D

【解析】本題主要考查貨幣經(jīng)紀公司的服務(wù)對象。貨幣經(jīng)紀公司是專門從事促進金融機構(gòu)之間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機構(gòu)。選項A，境內(nèi)外自然人和法人范圍過于寬泛，貨幣經(jīng)紀公司主要是在金融機構(gòu)之間開展業(yè)務(wù)，并非服務(wù)于所有自然人和法人，所以該選項錯誤。選項B，境外金融機構(gòu)表述片面，貨幣經(jīng)紀公司不僅服務(wù)于境外金融機構(gòu)，境內(nèi)金融機構(gòu)同樣也是其服務(wù)對象，故該選項不正確。選項C，境內(nèi)外上市公司只是眾多市場主體中的一部分，并非貨幣經(jīng)紀公司的特定服務(wù)對象，該選項不符合題意。選項D，境內(nèi)外金融機構(gòu)是貨幣經(jīng)紀公司的服務(wù)對象，貨幣經(jīng)紀公司通過為金融機構(gòu)提供專業(yè)化的經(jīng)紀服務(wù)，促進金融市場的資金流動和交易效率，因此該選項正確。綜上，本題答案選D。7、衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標的是（）。

A.資本利潤率

B.資本充足率

C.不良貸款率

D.資產(chǎn)負債率

【答案】：C

【解析】該題主要考查衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標相關(guān)知識。資本利潤率是衡量銀行盈利能力的重要指標，它反映了銀行運用資本獲得收益的能力，并非衡量資產(chǎn)質(zhì)量的關(guān)鍵，所以選項A不符合題意。資本充足率主要體現(xiàn)銀行抵御風險的能力，是監(jiān)管機構(gòu)對銀行資本狀況的重要監(jiān)管指標，側(cè)重于銀行的資本安全，而非直接衡量資產(chǎn)質(zhì)量，故選項B不正確。不良貸款率指金融機構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重，不良貸款是銀行資產(chǎn)中可能面臨損失風險的部分，不良貸款率越高，說明銀行資產(chǎn)質(zhì)量越差，它能直接體現(xiàn)銀行資產(chǎn)的健康狀況，因此是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量最重要的指標，選項C正確。資產(chǎn)負債率是反映企業(yè)負債水平及償債能力的指標，雖然銀行也會關(guān)注該指標，但它不是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標，選項D不合適。綜上，正確答案是C。8、由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在中國香港上市的股票是()。

A.H股

B.A股

C.N股

D.B股

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同類型股票的定義及特點。首先來分析各選項。A選項H股，它是指由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在中國香港上市的股票。這種股票在香港證券交易所進行交易，為中國內(nèi)地企業(yè)在國際資本市場融資提供了重要渠道。B選項A股，即人民幣普通股票，是由中國境內(nèi)注冊公司發(fā)行，在境內(nèi)上市，以人民幣標明面值，供境內(nèi)機構(gòu)、組織或個人（2013年4月1日起，境內(nèi)港澳臺居民可開立A股賬戶）以人民幣認購和交易的普通股股票。C選項N股，是指那些在美國紐約（NewYork）的證券交易所上市的外資股票，也就是在美國上市的中國企業(yè)股票。D選項B股，正式名稱是人民幣特種股票，它是以人民幣標明面值，以外幣認購和買賣，在中國境內(nèi)（上海、深圳）證券交易所上市交易的外資股。綜上所述，由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在中國香港上市的股票是H股，所以本題答案選A。9、合同撤銷權(quán)的行使范圍是（）。

A.以債券人的債券加上10％的懲罰為限

B.以債權(quán)人的債務(wù)為限

C.以債務(wù)人能夠償還的債務(wù)為限

D.以債務(wù)人的所有債務(wù)為限

【答案】：B

【解析】本題考查合同撤銷權(quán)的行使范圍。在合同法相關(guān)規(guī)定中，合同撤銷權(quán)的設(shè)立目的在于保障債權(quán)人的合法權(quán)益，避免其債權(quán)遭受不應(yīng)有的損害。選項A，以債權(quán)人的債權(quán)加上10％的懲罰為限缺乏明確的法律依據(jù)，在合同撤銷權(quán)的行使范圍界定上，并沒有這樣的規(guī)定，這種表述是不符合法律規(guī)定的。選項C，以債務(wù)人能夠償還的債務(wù)為限不合理。因為合同撤銷權(quán)是從保障債權(quán)人權(quán)益出發(fā)，而債務(wù)人能夠償還的債務(wù)情況具有不確定性和可變性，不能作為確定撤銷權(quán)行使范圍的標準，否則會使債權(quán)人權(quán)益無法得到有效保障。選項D，以債務(wù)人的所有債務(wù)為限也不準確。如果以債務(wù)人所有債務(wù)為限，會導致撤銷權(quán)行使范圍的過度擴大，可能會對債務(wù)人及其他相關(guān)方的合法權(quán)益造成不必要的侵害。而選項B，以債權(quán)人的債務(wù)為限是合理的。這一規(guī)定既能夠保證債權(quán)人的債權(quán)得到有效的保護，又能合理限定撤銷權(quán)的行使范圍，避免權(quán)利的濫用，符合合同撤銷權(quán)設(shè)立的初衷和合同法的基本原則。所以本題正確答案是B。10、關(guān)于留置權(quán)人的主要權(quán)利，下列表述不正確的是()。

A.留置權(quán)人有權(quán)收取留置財產(chǎn)的孳息

B.債務(wù)人逾期未履行的，留置權(quán)人可以與債務(wù)人協(xié)議以留置財產(chǎn)折價

C.留置財產(chǎn)折價或者變賣的，應(yīng)當參照政府指導價格

D.債務(wù)人逾期未履行的，留置權(quán)人可以就拍賣、變賣留置財產(chǎn)所得的價款優(yōu)先受償

【答案】：C

【解析】本題主要考查留置權(quán)人主要權(quán)利相關(guān)知識。逐一分析各選項：-A選項，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，留置權(quán)人有權(quán)收取留置財產(chǎn)的孳息，該孳息應(yīng)當先充抵收取孳息的費用，此選項表述正確。-B選項，當債務(wù)人逾期未履行債務(wù)時，留置權(quán)人可以與債務(wù)人協(xié)議以留置財產(chǎn)折價，這是留置權(quán)人實現(xiàn)其權(quán)利的一種合法方式，該選項表述無誤。-C選項，留置財產(chǎn)折價或者變賣的，應(yīng)當參照市場價格，而非政府指導價格，所以該選項表述不正確。-D選項，債務(wù)人逾期未履行的，留置權(quán)人可以就拍賣、變賣留置財產(chǎn)所得的價款優(yōu)先受償，這體現(xiàn)了留置權(quán)的核心權(quán)益，該選項表述正確。綜上，本題答案選C。11、最長訴訟時效期間為（）年。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】：D

【解析】本題考查最長訴訟時效期間的相關(guān)法律知識。在法律規(guī)定中，最長訴訟時效是一項重要的時間界定規(guī)則，它是為了維護社會秩序的穩(wěn)定以及督促權(quán)利人及時行使權(quán)利而設(shè)立的。對于本題各選項，選項A的5年、選項B的10年以及選項C的15年，都不符合我國法律所規(guī)定的最長訴訟時效期間。而根據(jù)相關(guān)法律條文的明確規(guī)定，最長訴訟時效期間為20年，這一期限從權(quán)利被侵害之日起開始計算，即使權(quán)利人不知道自己的權(quán)利受到侵害，經(jīng)過20年后，一般情況下其權(quán)利也不再受到法律的強制保護。所以本題正確答案是D。12、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，民事法律行為應(yīng)當具備的條件不包括()。

A.不違反法律或者社會公共利益

B.行為人具有相應(yīng)的民事行為能力

C.意思表示真實

D.行為主體必須為自然人

【答案】：D

【解析】本題主要考查《民法典》中關(guān)于民事法律行為應(yīng)當具備的條件這一知識點。首先，依據(jù)《民法典》相關(guān)規(guī)定，民事法律行為要合法有效，需要滿足幾個關(guān)鍵條件。選項A，不違反法律或者社會公共利益是民事法律行為有效的重要前提，若違反法律法規(guī)或損害社會公共利益，該行為就可能被判定無效，保障了行為的合法性和正當性。選項B，行為人具有相應(yīng)的民事行為能力是必要條件，具有相應(yīng)能力才能準確理解行為的性質(zhì)、后果并獨立實施，不然可能無法對自己的行為負責。選項C，意思表示真實能確保行為是行為人內(nèi)心真實意愿的體現(xiàn)，若存在欺詐、脅迫等導致意思表示不真實的情況，行為效力會受影響。而選項D，行為主體并非必須為自然人。民事法律行為的主體包括自然人、法人和非法人組織，它們在符合一定條件下都能實施民事法律行為。所以本題答案選D。13、（2022年7月真題）下列屬于理財產(chǎn)品投資范圍的是（）

A.本行公司類客戶發(fā)行的信用類債券

B.他行發(fā)行的理財產(chǎn)品

C.本行信貸產(chǎn)品

D.本行發(fā)行的理財產(chǎn)品

【答案】：A

【解析】本題主要考查對理財產(chǎn)品投資范圍的理解。逐一分析各選項：首先看選項A，本行公司類客戶發(fā)行的信用類債券，這類債券是企業(yè)在信用基礎(chǔ)上發(fā)行的債務(wù)憑證，具有一定的收益性和風險性，屬于常見的理財產(chǎn)品投資范圍，因為它能為投資者帶來利息收入，且市場上有相應(yīng)的交易機制和定價體系，是合理的投資對象。選項B，他行發(fā)行的理財產(chǎn)品，銀行理財產(chǎn)品本身是一種集合資金的投資工具，不同銀行的理財產(chǎn)品有不同的投資策略和風險特征，通常情況下購買他行理財產(chǎn)品并非普遍的理財產(chǎn)品投資范疇，而且會涉及到不同銀行之間的合作與監(jiān)管等多方面問題。選項C，本行信貸產(chǎn)品是銀行向客戶提供的貸款業(yè)務(wù)，主要目的是為客戶提供資金支持，并非供投資者進行理財投資的對象，它與理財產(chǎn)品的性質(zhì)和用途有本質(zhì)區(qū)別。選項D，本行發(fā)行的理財產(chǎn)品是銀行將資金集中管理并進行投資運作后向投資者發(fā)售的產(chǎn)品，而不是作為投資范圍中的“被投資品”，它是投資工具而非投資標的。綜上所述，正確答案是A選項。14、質(zhì)權(quán)人的權(quán)利不包括（）

A.質(zhì)權(quán)人可以與出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)押財產(chǎn)折價

B.可以就拍賣，變賣質(zhì)押財產(chǎn)所得的價款優(yōu)先受償

C.質(zhì)權(quán)人有權(quán)收取質(zhì)押財產(chǎn)的利息，單合同另有規(guī)定除外

D.質(zhì)權(quán)人可以擅自使用，處分質(zhì)押財產(chǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查質(zhì)權(quán)人權(quán)利的相關(guān)知識。在質(zhì)押法律關(guān)系中，質(zhì)權(quán)人的權(quán)利是有明確規(guī)定和限制的。選項A，質(zhì)權(quán)人可以與出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)押財產(chǎn)折價，這是質(zhì)權(quán)實現(xiàn)的一種常見合法方式。當債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形時，質(zhì)權(quán)人與出質(zhì)人通過協(xié)商以質(zhì)押財產(chǎn)折價，使質(zhì)權(quán)人的債權(quán)得以受償，這種方式符合法律規(guī)定和實際操作規(guī)則。選項B，質(zhì)權(quán)人可以就拍賣、變賣質(zhì)押財產(chǎn)所得的價款優(yōu)先受償，這是質(zhì)權(quán)的核心權(quán)利之一。因為質(zhì)權(quán)作為一種擔保物權(quán)，其目的就是為了保障質(zhì)權(quán)人的債權(quán)能夠得到優(yōu)先清償。在債務(wù)人無法履行債務(wù)時，通過拍賣、變賣質(zhì)押財產(chǎn)獲取價款并優(yōu)先受償，能有效保障質(zhì)權(quán)人的合法權(quán)益。選項C，質(zhì)權(quán)人有權(quán)收取質(zhì)押財產(chǎn)的孳息，但合同另有規(guī)定除外。質(zhì)押財產(chǎn)在質(zhì)押期間可能會產(chǎn)生孳息，如存款利息、動產(chǎn)的天然孳息等。在沒有特別約定的情況下，質(zhì)權(quán)人有權(quán)收取這些孳息，以增加債權(quán)受償?shù)目赡苄?。選項D，質(zhì)權(quán)人不可以擅自使用、處分質(zhì)押財產(chǎn)。質(zhì)押財產(chǎn)的所有權(quán)仍屬于出質(zhì)人，質(zhì)權(quán)人僅享有對質(zhì)押財產(chǎn)的占有權(quán)和在特定情況下的優(yōu)先受償權(quán)。擅自使用、處分質(zhì)押財產(chǎn)可能損害出質(zhì)人的合法權(quán)益，違反了法律規(guī)定和質(zhì)押合同的約定。所以質(zhì)權(quán)人的權(quán)利不包括擅自使用、處分質(zhì)押財產(chǎn)，本題正確答案為D。15、對于不同種類的銀行，銀監(jiān)會的干預措施說法錯誤的是()。

A.對于資本充足的銀行，要求銀行提高風險控制能力

B.對于資本不足的銀行，要求限制資產(chǎn)增長速度

C.對于資本嚴重不足的銀行，要求調(diào)整高級管理人員

D.對于資本不足的銀行，要依法對銀行進行接管或促成機構(gòu)重組，直至予以撤銷

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀監(jiān)會對不同資本狀況銀行的干預措施。下面對各選項進行具體分析：-A選項：對于資本充足的銀行，其資本狀況良好，具備一定的抗風險能力。銀監(jiān)會要求這類銀行提高風險控制能力，這有助于進一步增強銀行穩(wěn)健運營水平，提升其應(yīng)對各種潛在風險的能力，保障金融體系穩(wěn)定，該選項說法正確。-B選項：資本不足的銀行面臨一定的風險，限制其資產(chǎn)增長速度是合理的干預手段。因為過快的資產(chǎn)增長可能會進一步加劇銀行資本的壓力，導致風險積聚，通過限制資產(chǎn)增長速度可以緩解資本壓力，降低風險，該選項說法正確。-C選項：資本嚴重不足的銀行往往在經(jīng)營管理上存在較大問題，高級管理人員在銀行的經(jīng)營決策和管理中起著關(guān)鍵作用。要求調(diào)整高級管理人員，引入更有經(jīng)驗和能力的管理團隊，有助于改善銀行的經(jīng)營狀況，提升其資本水平，該選項說法正確。-D選項：依法對銀行進行接管或促成機構(gòu)重組，直至予以撤銷，這是針對資本嚴重不足的銀行所采取的措施，而非資本不足的銀行。對于資本不足的銀行，通常是采取諸如限制資產(chǎn)增長速度、責令補充資本等相對溫和的干預措施，該選項說法錯誤。綜上，答案選D。16、某城市商業(yè)銀行籌建支行，具體應(yīng)依照以下哪項規(guī)章向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報備、審查？（）

A.《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》

B.《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項實施辦法》

C.《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》

D.《中國銀監(jiān)會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對于不同類型金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法適用范圍的理解。題目是關(guān)于某城市商業(yè)銀行籌建支行應(yīng)依照哪項規(guī)章向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報備、審查。首先分析選項A，《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》，從名稱可知其針對的是非銀行金融機構(gòu)，而城市商業(yè)銀行屬于銀行金融機構(gòu)，所以A選項不符合。接著看選項B，《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項實施辦法》，顯然該辦法是專門針對信托公司的行政許可事項，城市商業(yè)銀行并非信托公司，故B選項也不正確。再看選項D，《中國銀監(jiān)會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》，其適用對象為農(nóng)村中小金融機構(gòu)，城市商業(yè)銀行不屬于此類機構(gòu)，所以D選項也可排除。而選項C《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》，城市商業(yè)銀行屬于中資商業(yè)銀行范疇，籌建支行這種行為的報備和審查理應(yīng)依照此辦法，所以本題的正確答案是C。17、()叫看跌期權(quán)。

A.買進商品期貨合約的期權(quán)

B.買進金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)

C.賣出金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)

D.賣出商品期貨合約的期權(quán)

【答案】：C

【解析】本題主要考查看跌期權(quán)的定義?？吹跈?quán)是金融領(lǐng)域的一個重要概念，對于理解金融市場的交易機制和風險管理具有重要意義。選項A，買進商品期貨合約的期權(quán)，這其實是一種做多的期權(quán)操作，預期商品期貨價格會上漲，并非看跌期權(quán)，所以A選項錯誤。選項B，買進金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)，其本質(zhì)也是基于對金融資產(chǎn)價格上漲的預期，希望通過行使權(quán)利以約定價格買入金融資產(chǎn)并在后續(xù)價格上漲時獲利，并非看跌期權(quán)，故B選項錯誤。選項C，賣出金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)，即看跌期權(quán)。持有看跌期權(quán)的投資者預期金融資產(chǎn)價格將下跌，當市場價格果真如預期下跌時，期權(quán)持有者就可以按照約定價格賣出金融資產(chǎn)，從而獲利，所以C選項正確。選項D，賣出商品期貨合約的期權(quán)，和買進商品期貨合約的期權(quán)類似，它并不是對價格下跌的預期體現(xiàn)，不屬于看跌期權(quán)的范疇，因此D選項錯誤。綜上，答案選C。18、情況下，貨幣需求量與收入水平成（）。

A.正比

B.反比

C.不構(gòu)成比例

D.以上都不對

【答案】：C

【解析】本題主要考查貨幣需求量與收入水平之間的比例關(guān)系。我們需要對每個選項進行逐一分析，從而確定正確答案。選項A，認為貨幣需求量與收入水平成正比。通常在一些簡單經(jīng)濟模型中，可能會直觀覺得收入增加，貨幣需求也會同比例增加，但在實際復雜的經(jīng)濟情況下并非如此簡單。若僅考慮收入增加就認為貨幣需求必然同比例上升，忽略了市場利率、物價水平等諸多其他影響貨幣需求的關(guān)鍵因素。比如當市場利率較高時，人們可能更傾向于將貨幣用于投資而非持有，即便收入增加，貨幣需求量也不一定會按比例增長，所以該選項錯誤。選項B，提出貨幣需求量與收入水平成反比。這種觀點不符合一般經(jīng)濟邏輯。在正常的經(jīng)濟運行中，收入增長往往意味著人們有更多的經(jīng)濟活動和消費需求，通常是會帶動對貨幣需求的增加，而不是減少，所以該選項也不正確。選項C，表明貨幣需求量與收入水平不構(gòu)成比例。在實際的經(jīng)濟環(huán)境里，貨幣需求量受到多種因素綜合影響，除了收入水平外，還包括市場利率、物價變動、金融創(chuàng)新以及人們對未來經(jīng)濟的預期等。這些因素相互作用、相互影響，使得貨幣需求量與收入水平之間不存在簡單直接的比例關(guān)系，所以該選項正確。綜上所述，答案選C。19、商業(yè)銀行應(yīng)當依法保護存款人合法權(quán)益。下列行為沒有做到依法保護存款人合法權(quán)益的是()。

A.商業(yè)銀行拒絕向客戶透露同類存款客戶的存款信息

B.商業(yè)銀行依法按照公安機關(guān)的合法要求凍結(jié)存款人的存款

C.商業(yè)銀行因資金周轉(zhuǎn)困難，延期支付存款人存款利息

D.商業(yè)銀行向最高人民法院提供其依法查詢的存款人存款狀況

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行依法保護存款人合法權(quán)益相關(guān)規(guī)定的理解。我們來逐一分析各選項。選項A，商業(yè)銀行拒絕向客戶透露同類存款客戶的存款信息，這體現(xiàn)了對存款人隱私的保護，符合依法保護存款人合法權(quán)益的要求。選項B，商業(yè)銀行依法按照公安機關(guān)的合法要求凍結(jié)存款人的存款，這是在遵循法律程序，配合執(zhí)法機關(guān)工作，并未侵犯存款人的合法權(quán)益。選項C，商業(yè)銀行因資金周轉(zhuǎn)困難延期支付存款人存款利息，這違反了與存款人之間的約定，損害了存款人的財產(chǎn)權(quán)益，沒有做到依法保護存款人合法權(quán)益。選項D，商業(yè)銀行向最高人民法院提供其依法查詢的存款人存款狀況，是在法律允許的范圍內(nèi)配合司法機關(guān)的工作，沒有侵犯存款人的合法權(quán)益。綜上，答案選C。20、在總結(jié)國內(nèi)外監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，銀監(jiān)會提出銀行業(yè)監(jiān)管的新理念不包括()。

A.管風險

B.管保險

C.管法人

D.管內(nèi)控

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查對銀監(jiān)會提出的銀行業(yè)監(jiān)管新理念的掌握情況。在總結(jié)國內(nèi)外監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，銀監(jiān)會提出了“管風險、管法人、管內(nèi)控、提高透明度”的銀行業(yè)監(jiān)管新理念。選項A“管風險”，強調(diào)將風險管理貫穿于銀行業(yè)監(jiān)管的全過程，通過識別、計量、監(jiān)測和控制風險，確保銀行業(yè)穩(wěn)健運行；選項C“管法人”，注重對銀行業(yè)金融機構(gòu)法人的整體監(jiān)管，強化法人的內(nèi)部控制和治理結(jié)構(gòu)；選項D“管內(nèi)控”，促使銀行建立健全內(nèi)部控制體系，有效防范內(nèi)部風險。而選項B“管保險”并不屬于銀行業(yè)監(jiān)管新理念的范疇，保險有其獨立的監(jiān)管體系和理念。所以本題正確答案是B。"21、福費廷的實質(zhì)是()。

A.質(zhì)押貸款

B.銀行保函

C.遠期票據(jù)貼現(xiàn)

D.保付代理

【答案】：C

【解析】本題主要考查對福費廷實質(zhì)的理解。福費廷是指包買商從出口商那里無追索地購買已經(jīng)承兌的，并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業(yè)務(wù)。接下來分析各個選項。選項A，質(zhì)押貸款是指貸款人按《擔保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)押物發(fā)放的貸款，這與福費廷通過購買遠期票據(jù)獲取資金的業(yè)務(wù)模式有本質(zhì)區(qū)別，所以A選項錯誤。選項B，銀行保函是銀行應(yīng)申請人的要求向受益人開立的一種書面信用擔保憑證，保證申請人按規(guī)定履行合同義務(wù)，否則銀行將向受益人支付一定金額，顯然這與福費廷的實質(zhì)不符，故B選項錯誤。選項C，福費廷業(yè)務(wù)中，包買商買入的是遠期票據(jù)并提前給予出口商資金融通，其實質(zhì)就是遠期票據(jù)貼現(xiàn)，通過這種方式出口商可以提前獲得資金，加速資金周轉(zhuǎn)，所以C選項正確。選項D，保付代理是指賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商向其提供資金融通、買方資信評估、銷售賬戶管理、信用風險擔保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式，和福費廷專注于遠期票據(jù)貼現(xiàn)有所不同，因此D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是C。22、在穩(wěn)健公司治理原則中，關(guān)于薪酬說法不正確的是（）。

A.員工的薪酬應(yīng)與審慎性風險行為有效掛鉤：薪酬應(yīng)隨著所有風險類型進行調(diào)整

B.薪酬支付時間應(yīng)敏感反映風險暴露的時間規(guī)律

C.高級管理層應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計及運行情況，并進行監(jiān)控評估，確保其按既定目標運作

D.現(xiàn)金、股票及其他形式薪酬的結(jié)構(gòu)應(yīng)與風險配置情況相符

【答案】：C

【解析】本題考查對穩(wěn)健公司治理原則中薪酬相關(guān)內(nèi)容的理解。下面對各選項進行逐一分析。A選項，員工薪酬與審慎性風險行為有效掛鉤，且隨著所有風險類型進行調(diào)整，這是合理的薪酬設(shè)計思路。因為不同類型的風險對于公司的影響不同，將薪酬與風險關(guān)聯(lián)起來，能促使員工在工作中更加謹慎地對待風險，避免因盲目追求業(yè)績而忽視潛在風險，所以該選項說法正確。B選項，薪酬支付時間敏感反映風險暴露的時間規(guī)律，這有助于在風險發(fā)生的不同階段給予員工相應(yīng)的激勵或約束。例如，對于一些長期風險項目，如果在風險暴露后才支付部分薪酬，能讓員工更加關(guān)注項目的長期風險和回報，體現(xiàn)了薪酬設(shè)計的科學性和合理性，該選項說法正確。C選項，在穩(wěn)健公司治理原則中，對薪酬體系的設(shè)計及運行情況進行積極審查、監(jiān)控評估并確保其按既定目標運作的主體通常是董事會，而非高級管理層。高級管理層主要負責執(zhí)行和實施相關(guān)政策，而董事會承擔著監(jiān)督和治理的重要職責，所以該選項說法錯誤。D選項，現(xiàn)金、股票及其他形式薪酬的結(jié)構(gòu)與風險配置情況相符，能夠使薪酬激勵機制與公司面臨的風險狀況相匹配。不同的風險狀況下，合理的薪酬結(jié)構(gòu)可以引導員工采取合適的行為，實現(xiàn)公司的風險管控和戰(zhàn)略目標，該選項說法正確。綜上，本題答案選C。23、()年中國人民銀行對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管職責移交至新設(shè)立的銀監(jiān)會。

A.2000

B.2001

C.2002

D.2003

【答案】：D

【解析】本題主要考查中國金融監(jiān)管體制改革中人民銀行監(jiān)管職責移交的時間節(jié)點。在金融監(jiān)管體制的發(fā)展進程中，為了進一步完善金融監(jiān)管體系，提升監(jiān)管效率和專業(yè)性，2003年中國進行了監(jiān)管職責的重大調(diào)整。當年，中國人民銀行對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管職責正式移交至新設(shè)立的銀監(jiān)會。從金融發(fā)展角度來看，隨著銀行業(yè)務(wù)的日益復雜和多元化，設(shè)立專門的監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)進行精細化管理勢在必行。銀監(jiān)會的成立使得銀行業(yè)監(jiān)管更加專業(yè)化、集中化，能夠更好地應(yīng)對銀行業(yè)發(fā)展中的各種問題和風險，保障金融體系的穩(wěn)定運行。所以本題答案選D。其他選項2000年、2001年、2002年均未發(fā)生這一重大監(jiān)管職責移交事件，不符合歷史事實。24、關(guān)于進口押匯，下列說法不正確的是()。

A.進口押匯在國際上也叫議付

B.進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯

C.目前，銀行主要辦理進口信用證項下的進口押匯業(yè)務(wù)

D.進行押匯是指銀行應(yīng)進口申請人的要求，與其達成進口項下單據(jù)及貨物的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為

【答案】：A

【解析】本題主要考查對進口押匯相關(guān)概念的理解。破題點在于準確把握進口押匯的定義、分類以及在國際上的稱呼等關(guān)鍵知識。選項A，在國際上“議付”通常是針對出口業(yè)務(wù)而言，指銀行在出口商提供符合信用證規(guī)定的單據(jù)時，買入單據(jù)并墊付貨款；而進口押匯是銀行應(yīng)進口申請人要求，在特定協(xié)議下釋放單據(jù)并先行對外付款，主要用于進口業(yè)務(wù)，二者明顯不同，所以進口押匯在國際上不叫議付，該選項說法錯誤。選項B，進口押匯按結(jié)算方式可分為進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯，此說法是正確的。選項C，在實際業(yè)務(wù)中，進口信用證具有銀行信用保障等特點，使得銀行主要辦理進口信用證項下的進口押匯業(yè)務(wù)，該表述無誤。選項D，其對押匯的定義準確描述了銀行在進口押匯業(yè)務(wù)中的操作流程和關(guān)鍵要素，即與進口申請人達成協(xié)議，以信托收據(jù)方式釋放單據(jù)并先行對外付款，該選項正確。綜上，答案選A。25、貸款業(yè)務(wù)是(?)。

A.銀行最主要的資金運用?

B.銀行的負債業(yè)務(wù)

C.銀行的中間業(yè)務(wù)?

D.銀行最主要的資金來源

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對銀行貸款業(yè)務(wù)性質(zhì)的理解。貸款業(yè)務(wù)是銀行將資金貸放給客戶并收取利息的活動，屬于銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)范疇。選項A正確，貸款是銀行最主要的資金運用方式，銀行通過把聚集的資金以貸款形式投放出去，獲取利息收入，以此來實現(xiàn)盈利和資金的增值。選項B錯誤，銀行的負債業(yè)務(wù)主要是指銀行通過吸收存款等方式來籌集資金，這是銀行資金的來源，而貸款是使用資金，并非負債業(yè)務(wù)。選項C錯誤，銀行的中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，如結(jié)算業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)等，貸款業(yè)務(wù)顯然不屬于此類。選項D錯誤，銀行最主要的資金來源是存款等負債業(yè)務(wù)，而貸款是銀行資金的運用方向，并非資金來源。所以本題答案選A。26、下列關(guān)于非法吸收公眾存款罪的說法不正確的是（）。

A.侵犯的客體是國家的銀行管理制度

B.主觀方面是故意，并且不具有非法占有不特定對象資金的目的

C.自然人犯本罪數(shù)額巨大或有其他嚴重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金

D.單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員依照相關(guān)規(guī)定進行處罰

【答案】：C

【解析】本題主要考查對非法吸收公眾存款罪相關(guān)知識的掌握，破題點在于準確記憶該罪名的構(gòu)成要件及刑罰規(guī)定。選項A，非法吸收公眾存款罪侵犯的客體是國家的銀行管理制度，此說法正確。因為這類非法行為擾亂了金融秩序，對國家正常的銀行管理體系造成沖擊。選項B，該罪主觀方面是故意，且不具有非法占有不特定對象資金的目的，這也是符合法律規(guī)定的。它與集資詐騙罪等以非法占有為目的的犯罪有所區(qū)別。選項C說法錯誤。根據(jù)法律規(guī)定，自然人犯非法吸收公眾存款罪，數(shù)額巨大或有其他嚴重情節(jié)的，應(yīng)處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金，而不是三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金。選項D，單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員依照相關(guān)規(guī)定進行處罰，這種表述是正確的，符合單位犯罪的處罰原則。綜上，答案選C。27、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，匯票的（）必須與付款人具有真實的委托付款關(guān)系，井且具有支付匯票余額的可靠資金來源。

A.出票人

B.背書人

C.保證人

D.承兌人

【答案】：A

【解析】本題主要考查《票據(jù)法》中關(guān)于匯票各相關(guān)主體規(guī)定的知識點。解題關(guān)鍵在于理解各選項主體在匯票流轉(zhuǎn)過程中的職能和與付款人的關(guān)系。首先分析選項A，出票人是簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為人。在匯票業(yè)務(wù)中，出票人作為票據(jù)的簽發(fā)者，必須與付款人具有真實的委托付款關(guān)系，同時要有支付匯票金額的可靠資金來源，以確保匯票能夠得到有效兌付，所以選項A正確。選項B，背書人是指在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時，在票據(jù)背面或粘單上簽字或蓋章，并將該票據(jù)交付給受讓人的票據(jù)收款人或持有人。背書人的主要職責是通過背書行為轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利，并非與付款人建立委托付款關(guān)系以及承擔支付匯票余額的資金來源責任，所以選項B錯誤。選項C，保證人是指為票據(jù)債務(wù)提供擔保的人。其作用是在被保證人不能履行票據(jù)債務(wù)時承擔保證責任，與付款人不存在委托付款關(guān)系和支付匯票余額的資金來源相關(guān)問題，所以選項C錯誤。選項D，承兌人是指在商業(yè)匯票上承諾并記載匯票到期日支付匯票金額的付款人。承兌人主要是對匯票進行承兌，確定付款責任，并非與付款人建立委托付款關(guān)系的主體，所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案是A。28、公司申請債券上市，公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣（）。

A.1000萬元

B.3000萬元

C.5000萬元

D.1億元

【答案】：C

【解析】本題主要考查公司申請債券上市時公司債券實際發(fā)行額的相關(guān)規(guī)定。在證券市場的管理規(guī)定中，為了確保公司債券上市交易能夠具備一定的規(guī)模和穩(wěn)定性，保障市場的有序運行以及投資者的合法權(quán)益，設(shè)定了公司申請債券上市時公司債券實際發(fā)行額的標準。選項A的1000萬元額度相對較低，難以形成有效的市場交易規(guī)模，也不利于債券市場的穩(wěn)定發(fā)展，無法為投資者提供足夠的投資選擇和流動性，所以A選項不符合要求。選項B的3000萬元同樣在規(guī)模上不足以支撐債券上市后的有效交易和市場運作，不能滿足市場的基本需求，故B選項也不正確。選項D的1億元標準過高，會將很多有一定實力但達不到此規(guī)模的公司排除在外，不利于市場的多元化發(fā)展和資源的有效配置。而選項C的5000萬元，是一個經(jīng)過綜合考量確定的合理標準，既能夠保證債券上市后有足夠的規(guī)模進行交易，維護市場的流動性和穩(wěn)定性，又不會設(shè)置過高門檻阻礙部分優(yōu)質(zhì)公司進入債券市場，因此公司申請債券上市時，公司債券實際發(fā)行額應(yīng)不少于人民幣5000萬元，本題正確答案是C。29、銀行以年貼現(xiàn)率10％為顧客的一張面額為10000元、72天后才到期的票據(jù)辦理貼現(xiàn)，貼現(xiàn)付款額應(yīng)為（）元。

A.8900

B.9800

C.8800

D.9900

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)票據(jù)貼現(xiàn)付款額的計算公式來求解。首先明確相關(guān)概念，票據(jù)貼現(xiàn)是指資金的需求者，將自己手中未到期的商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)或短期債券向銀行或貼現(xiàn)公司要求變成現(xiàn)款，銀行或貼現(xiàn)公司收進這些未到期的票據(jù)或短期債券，按票面金額扣除貼現(xiàn)日至到期日的利息后付給現(xiàn)款，到票據(jù)到期時再向出票人收款。其計算公式為：貼現(xiàn)付款額=票面金額-貼現(xiàn)利息，而貼現(xiàn)利息=票面金額×年貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)天數(shù)÷360。在本題中，票面金額為10000元，年貼現(xiàn)率為10％，貼現(xiàn)天數(shù)為72天。先計算貼現(xiàn)利息：10000×10%×72÷360=10000×0.1×72÷360=200（元）。再計算貼現(xiàn)付款額：貼現(xiàn)付款額=票面金額-貼現(xiàn)利息=10000-200=9800（元）。所以本題正確答案是B。30、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列說法不正確的是（）。

A.公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司取得法人資格的日期

B.公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司成立日期

C.具備公司設(shè)立條件，公司即取得法人資格

D.沒有公司章程的公司，不能獲得公司設(shè)立批準

【答案】：C

【解析】本題主要考查對《公司法》中公司設(shè)立及法人資格相關(guān)規(guī)定的理解。選項A和B，根據(jù)《公司法》規(guī)定，公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期具有重要意義，它既是公司成立日期，也是公司取得法人資格的日期，所以這兩個選項表述正確。對于選項C，僅僅具備公司設(shè)立條件，并不意味著公司就立即取得法人資格。公司取得法人資格需要經(jīng)過法定的登記程序，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后才正式獲得法人資格，而不是只要具備設(shè)立條件就自動取得，所以該選項表述錯誤。選項D，公司章程是公司設(shè)立的重要文件，它規(guī)定了公司的基本運行規(guī)則、股東權(quán)利義務(wù)等重要內(nèi)容。沒有公司章程，公司無法明確自身的運營模式和管理機制，自然不能獲得公司設(shè)立批準，該選項表述正確。綜上，說法不正確的是選項C。31、某客戶在2013年2月1日存入一筆1000元的活期存款，3月1日取出全部本金．如果按照積數(shù)計息法計算，假設(shè)年利率為O．72％，該客戶能取回的全部金額是（）元。

A.1000.48

B.1000.60

C.1000.56

D.1000.45

【答案】：C

【解析】本題可先根據(jù)積數(shù)計息法算出利息，再將利息與本金相加，從而得出客戶能取回的全部金額。積數(shù)計息法是按實際天數(shù)每日累計賬戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率計算利息。首先明確本題本金為\(1000\)元，年利率為\(0.72\%\)，該客戶于2013年2月1日存入，3月1日取出，2013年2月有\(zhòng)(28\)天，即存款天數(shù)為\(28\)天。根據(jù)日利率計算公式：日利率\(=\)年利率\(\div360\)，可算出日利率為\(0.72\%\div360=0.002\%\)。再依據(jù)利息計算公式：利息\(=\)累計計息積數(shù)\(\times\)日利率，本題中累計計息積數(shù)為\(1000\times28=28000\)，則利息為\(28000\times0.002\%=0.56\)元。最后，客戶能取回的全部金額即本金與利息之和，為\(1000+0.56=1000.56\)元。所以本題正確答案是C選項。32、關(guān)于實施非零售信用風險內(nèi)部評級初級法的商業(yè)銀行，需要自行估計下列哪一關(guān)鍵風險參數(shù)（）。

A.違約風險暴露（EAD）

B.期限（M）

C.違約概率（PD）

D.違約損失率（LGD）

【答案】：C

【解析】本題主要考查實施非零售信用風險內(nèi)部評級初級法的商業(yè)銀行需自行估計的關(guān)鍵風險參數(shù)。對于實施非零售信用風險內(nèi)部評級初級法的商業(yè)銀行而言，在眾多關(guān)鍵風險參數(shù)中，違約概率（PD）需要由商業(yè)銀行自行估計。違約風險暴露（EAD）、期限（M）和違約損失率（LGD）等參數(shù)，通常有相應(yīng)的規(guī)定或由監(jiān)管等方面給定。而違約概率反映了債務(wù)人在一定時期內(nèi)違約的可能性大小，不同的債務(wù)人其違約概率有較大差異，商業(yè)銀行基于自身的客戶數(shù)據(jù)、信用評估體系等能夠?qū)`約概率作出更貼合實際的估計。所以本題答案選C。33、在商業(yè)銀行的公司治理中，（）對高管層實施監(jiān)督。

A.股東大會

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.銀監(jiān)會

【答案】：B

【解析】在商業(yè)銀行公司治理的架構(gòu)中，各個治理主體有著不同的職責與功能。本題考查的是對高管層實施監(jiān)督的主體。選項A，股東大會是商業(yè)銀行的權(quán)力機構(gòu)，其主要職責是選舉董事、監(jiān)事，審議批準銀行重大決策等，并不直接對高管層實施監(jiān)督。選項B，董事會是商業(yè)銀行的決策機構(gòu)，它在公司治理中起著核心作用。董事會除了進行戰(zhàn)略決策之外，還負責對高管層的經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督，確保高管層的行為符合銀行整體利益和戰(zhàn)略規(guī)劃，對銀行的穩(wěn)健運營起到重要保障，所以董事會對高管層實施監(jiān)督，該選項正確。選項C，監(jiān)事會主要負責對董事會和高級管理層履職情況進行監(jiān)督，其監(jiān)督對象不局限于高管層，重點在于對董事、高管履職的合規(guī)性等方面進行監(jiān)督。選項D，銀監(jiān)會是銀行業(yè)的監(jiān)管機構(gòu)，它從外部對商業(yè)銀行進行監(jiān)管，更多是基于宏觀政策、法律法規(guī)等對銀行的整體經(jīng)營活動進行監(jiān)督檢查，并非商業(yè)銀行內(nèi)部對高管層實施監(jiān)督的主體。綜上，答案是B。34、購貸款的對象是（）。

A.境外企事業(yè)法人及自然人

B.境內(nèi)企事業(yè)法人及自然人

C.境外企事業(yè)法人

D.境內(nèi)企事業(yè)法人

【答案】：D

【解析】本題主要考查購貸款對象的相關(guān)知識。在實際金融業(yè)務(wù)中，購貸款的對象范圍有著明確規(guī)定。選項A提到境外企事業(yè)法人及自然人。通常情況下，由于涉及跨境金融監(jiān)管、風險控制等諸多復雜因素，境外企事業(yè)法人及自然人并非購貸款的常規(guī)對象，所以該選項錯誤。選項B境內(nèi)企事業(yè)法人及自然人。雖然境內(nèi)企事業(yè)法人是符合條件的，但自然人一般不在購貸款對象的標準范圍內(nèi)，所以此選項也不正確。選項C境外企事業(yè)法人。同樣基于跨境業(yè)務(wù)的復雜性和相關(guān)政策規(guī)定，境外企事業(yè)法人不是購貸款的對象，該選項不符合要求。選項D境內(nèi)企事業(yè)法人。在我國金融體系中，購貸款主要面向境內(nèi)合法合規(guī)經(jīng)營的企事業(yè)法人，以支持其相關(guān)業(yè)務(wù)的開展和發(fā)展，這是符合金融政策和市場實際情況的，所以正確答案是D。35、下列屬于貸款發(fā)放人員應(yīng)承擔的責任是()。

A.未明確談判條件

B.合同簽訂不公平

C.未建貸款檔案

D.清收不力

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對貸款發(fā)放人員應(yīng)承擔責任的理解。我們需要對每個選項進行分析，以此來判斷其是否屬于貸款發(fā)放人員應(yīng)承擔的責任。選項A中，未明確談判條件主要是貸款前期談判環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的問題，更多與談判人員的工作相關(guān)，并非貸款發(fā)放環(huán)節(jié)的核心責任內(nèi)容，所以該選項不符合。選項B里，合同簽訂不公平往往是合同簽訂過程中合同審查、制定等方面出現(xiàn)的問題，主要責任不在貸款發(fā)放人員，故而該選項也不正確。選項C提到的未建貸款檔案，這是貸款檔案管理方面的問題，通常是檔案管理人員或者相關(guān)流程執(zhí)行人員的職責，并非貸款發(fā)放人員的直接責任。而選項D，清收不力意味著貸款發(fā)放出去后，無法有效收回貸款，這與貸款發(fā)放人員在評估借款人信用、把控貸款風險等方面工作不力有直接關(guān)聯(lián)，屬于貸款發(fā)放人員應(yīng)承擔的責任。綜上，正確答案是D。36、下列不屬于銀行從事客戶教育的內(nèi)容的是（）。

A.為客戶提供相關(guān)信息

B.為客戶提供培訓

C.使客戶接受“買者自負”這一市場經(jīng)濟基本原則

D.為客戶提供風險測試

【答案】：D

【解析】本題主要考查對銀行從事客戶教育內(nèi)容的理解。我們需要分析每個選項是否屬于銀行客戶教育的范疇。選項A，為客戶提供相關(guān)信息是銀行客戶教育的重要內(nèi)容之一。銀行可以通過提供金融市場、產(chǎn)品特點、政策法規(guī)等方面的信息，幫助客戶更好地了解金融環(huán)境和自身的投資選擇，增強客戶的金融知識和決策能力。選項B，為客戶提供培訓也是常見的客戶教育方式。培訓可以涵蓋投資技巧、風險管理、理財規(guī)劃等多個領(lǐng)域，使客戶能夠系統(tǒng)地學習和掌握相關(guān)知識和技能，提升自身的金融素養(yǎng)。選項C，使客戶接受“買者自負”這一市場經(jīng)濟基本原則是銀行客戶教育的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。讓客戶明白在金融交易中，自己需要對自己的決策負責，有助于增強客戶的風險意識和自我保護能力，促進金融市場的健康穩(wěn)定發(fā)展。選項D，為客戶提供風險測試主要是用于評估客戶的風險承受能力和風險偏好，以便為客戶推薦合適的金融產(chǎn)品或服務(wù)，它并非是銀行對客戶進行教育的內(nèi)容，而是一種風險評估手段。綜上所述，不屬于銀行從事客戶教育內(nèi)容的是為客戶提供風險測試，答案選D。37、某銀行信貸員辦理其父親所經(jīng)營公司的一筆貸款時，做法正確的是（）。

A.自行拒絕辦理

B.可與其他客戶一樣處理

C.公平對待，不必向銀行披露其親屬關(guān)系

D.向銀行管理層報告其親屬關(guān)系，并申請回避

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查銀行信貸員在面對親屬貸款業(yè)務(wù)時應(yīng)遵循的職業(yè)操守和規(guī)范。A選項中，自行拒絕辦理看似避免了利益沖突，但缺乏規(guī)范流程，可能存在主觀隨意性，不能體現(xiàn)公正公平且不符合銀行正規(guī)操作程序。B選項，將親屬貸款與其他客戶一樣處理，未考慮到親情關(guān)系可能帶來的潛在影響，容易引發(fā)道德風險和利益輸送問題，損害銀行利益。C選項，不向銀行披露親屬關(guān)系，銀行無法全面了解業(yè)務(wù)背景和潛在風險，難以對該筆貸款進行客觀評估和有效監(jiān)督，同樣不利于銀行風險防控。而D選項，信貸員向銀行管理層報告親屬關(guān)系并申請回避，既保證了貸款審批過程的透明度，讓銀行能夠充分考量潛在風險，又通過回避避免了可能因親情因素產(chǎn)生的不公正決策，確保了貸款業(yè)務(wù)的公平公正和銀行資產(chǎn)的安全，所以正確答案是D。"38、對資本充足壓力較大的銀行來說，為提高資本充足率，商業(yè)銀行可以采取的措施是（）。

A.發(fā)行普通股

B.處置資產(chǎn)瘦身

C.發(fā)行優(yōu)先股

D.做大資產(chǎn)規(guī)模

【答案】：B

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行提高資本充足率的措施。資本充足率是衡量商業(yè)銀行資本是否充足的重要指標，對于資本充足壓力較大的銀行而言，需要采取有效措施來提高該比率。選項A，發(fā)行普通股雖然能增加銀行的核心資本，但發(fā)行過程可能面臨諸多限制，且耗時較長，無法迅速緩解資本充足壓力，所以不是應(yīng)優(yōu)先考慮的措施。選項B，處置資產(chǎn)瘦身是可行的辦法。通過處置一些非核心或低效資產(chǎn)，能夠減少風險加權(quán)資產(chǎn)。根據(jù)資本充足率的計算公式，資本充足率等于資本除以風險加權(quán)資產(chǎn)，在資本一定的情況下，風險加權(quán)資產(chǎn)減少，資本充足率就會提高，所以該選項正確。選項C，發(fā)行優(yōu)先股能補充銀行的其他一級資本，不過其發(fā)行成本、市場接受度等因素會影響其實施效果，并且也不能像處置資產(chǎn)那樣直接降低風險加權(quán)資產(chǎn)，因此也不是最直接有效的措施。選項D，做大資產(chǎn)規(guī)模會使風險加權(quán)資產(chǎn)增加。在資本不變的情況下，這會導致資本充足率下降，與提高資本充足率的目標相悖，所以該選項錯誤。綜上，本題的正確答案是B。39、（）是指由國務(wù)院授權(quán)成立的中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會同意監(jiān)督管理銀行，金融資產(chǎn)管理公司，信托投資公司及其他存款類金融機構(gòu)，維護銀行業(yè)的合法，穩(wěn)健運行。

A.銀行自我監(jiān)管

B.銀行業(yè)外部監(jiān)管

C.行業(yè)自律

D.市場約束

【答案】：B

【解析】本題主要考查對銀行監(jiān)管不同方式的理解與區(qū)分。選項A，銀行自我監(jiān)管是銀行內(nèi)部基于自身風險偏好、業(yè)務(wù)特點等進行的自我約束和管理，主要依靠銀行內(nèi)部的治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制制度等，并非由國務(wù)院授權(quán)的中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會來執(zhí)行，所以A選項不符合題意。選項B，銀行業(yè)外部監(jiān)管是指由政府監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)進行的監(jiān)督管理。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會經(jīng)國務(wù)院授權(quán)，負責統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構(gòu)，其目的在于維護銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，題干描述與之相符，故B選項正確。選項C，行業(yè)自律是銀行業(yè)金融機構(gòu)通過行業(yè)協(xié)會等自律組織，制定行業(yè)規(guī)范、標準和準則，約束會員行為，實現(xiàn)自我管理和自我規(guī)范，并非由監(jiān)管委員會來達成這一監(jiān)督管理職能，C選項不正確。選項D，市場約束是通過市場力量來約束銀行，主要依靠利益相關(guān)者（如存款人、債權(quán)人等）對銀行進行監(jiān)督和施加影響，促使銀行穩(wěn)健經(jīng)營，并非由監(jiān)管機構(gòu)直接監(jiān)督管理，D選項也不正確。綜上，本題正確答案是B。40、有效風險管理要求銀行內(nèi)部就風險進行積極的內(nèi)部溝通，不包括（）。

A.組織機構(gòu)間的溝通

B.向董事會的報告

C.召開股東大會

D.向高管層的報告

【答案】：C

【解析】本題主要考查有效風險管理中銀行內(nèi)部就風險進行積極內(nèi)部溝通的范疇。有效風險管理下的銀行內(nèi)部風險溝通，目的在于確保各層級及時、準確掌握風險信息，以做出合理決策、采取有效措施應(yīng)對風險。選項A，組織機構(gòu)間的溝通是銀行內(nèi)部風險溝通的重要組成部分。不同組織機構(gòu)承擔著不同的職能和業(yè)務(wù)，通過相互溝通，能夠使各部門及時了解相關(guān)風險情況，協(xié)同應(yīng)對風險，保障銀行整體業(yè)務(wù)的順利開展。選項B，向董事會報告風險情況是必要的。董事會作為銀行的決策機構(gòu)，對銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和重大決策起著關(guān)鍵作用。及時、準確地向董事會報告風險，有助于董事會全面了解銀行面臨的風險狀況，從而做出科學合理的決策，保障銀行的穩(wěn)健發(fā)展。選項D，向高管層報告風險同樣不可忽視。高管層負責銀行的日常運營管理，他們需要依據(jù)準確的風險信息來制定具體的經(jīng)營策略和風險應(yīng)對措施，以確保銀行在風險可控的前提下實現(xiàn)業(yè)務(wù)目標。而選項C，召開股東大會主要是向全體股東通報公司的整體經(jīng)營情況、重大決策等內(nèi)容，并非銀行內(nèi)部就風險進行積極溝通的特定范疇。股東大會更側(cè)重于股東參與公司治理和決策，與銀行內(nèi)部針對風險進行的積極溝通在目的和對象上有所不同。所以本題答案選C。41、銀行從業(yè)人員由于不當使用或泄露客戶信息和銀行技術(shù)信息，給客戶造成損失或侵害客戶利益，破壞銀行聲譽。則銀行員工違反了銀行業(yè)從業(yè)基本準則關(guān)于（）的要求。

A.誠實信用

B.勤勉盡職

C.保護商業(yè)秘密與客戶隱私

D.專業(yè)勝任

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對銀行業(yè)從業(yè)基本準則各項要求的理解與運用。題干中明確指出銀行從業(yè)人員不當使用或泄露客戶信息和銀行技術(shù)信息，導致給客戶造成損失、侵害客戶利益以及破壞銀行聲譽的后果。選項A“誠實信用”強調(diào)的是言行跟內(nèi)心思想一致，不虛假欺詐，側(cè)重于在業(yè)務(wù)往來中保持誠信態(tài)度，題干未體現(xiàn)這方面的問題，所以A選項不符合題意。選項B“勤勉盡職”著重于員工在工作中應(yīng)勤勉努力、認真負責地履行職責，重點在于工作的態(tài)度和敬業(yè)精神，與信息泄露問題并無直接關(guān)聯(lián)，因此B選項也不正確。選項C“保護商業(yè)秘密與客戶隱私”，銀行的技術(shù)信息屬于商業(yè)秘密范疇，客戶信息就是客戶隱私，從業(yè)人員不當使用和泄露這些信息，明顯違背了此項準則要求，所以C選項正確。選項D“專業(yè)勝任”關(guān)注的是員工具備相應(yīng)的專業(yè)知識和技能來勝任工作崗位，和信息泄露事件沒有直接聯(lián)系，故D選項不合適。綜上，該題答案為C，因為題干描述的行為主要違反了保護商業(yè)秘密與客戶隱私這一銀行業(yè)從業(yè)基本準則要求。42、信用風險、市場風險、流動性風險和操作風險中，（）形成原因更加復雜，涉及范圍更加廣泛。

A.信用風險

B.市場風險

C.流動性風險

D.操作風險

【答案】：C

【解析】本題主要考查對信用風險、市場風險、流動性風險和操作風險各自特點的理解。在金融領(lǐng)域的各類風險中，不同類型的風險具有不同的形成原因和涉及范圍。信用風險主要是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟損失的風險，其形成原因主要圍繞交易對手的信用狀況，涉及范圍通常局限于特定的交易關(guān)系。市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風險，主要受市場因素的影響，其影響范圍主要在金融市場的相關(guān)業(yè)務(wù)。操作風險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導致的直接或間接損失的風險，主要與內(nèi)部管理和操作流程相關(guān)。而流動性風險形成原因更加復雜，它不僅受到市場供求關(guān)系、金融機構(gòu)自身資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)等內(nèi)部因素的影響，還會受到宏觀經(jīng)濟環(huán)境、政策變化等外部因素的沖擊。其涉及范圍也更加廣泛，涵蓋了金融機構(gòu)的資金籌集與運用、資產(chǎn)變現(xiàn)能力等多個方面，甚至會對整個金融市場的穩(wěn)定產(chǎn)生影響。所以本題答案選C。43、產(chǎn)余額與（）之比。

A.流動性負債余額

B.負債總額

C.貸款余額

D.風險資產(chǎn)總額

【答案】：A

【解析】本題考查的是關(guān)于某一產(chǎn)余額與對應(yīng)指標之比的知識點。該題旨在考查考生對于金融或經(jīng)濟領(lǐng)域相關(guān)比率概念的理解與記憶。在分析本題時，需要對每個選項進行深入剖析。選項A，流動性負債余額，在金融領(lǐng)域中，產(chǎn)余額與流動性負債余額之比是一個常見且重要的指標，它能夠反映出資產(chǎn)在短期內(nèi)對流動負債的覆蓋程度，體現(xiàn)了資產(chǎn)的流動性和償債能力，所以該選項符合相關(guān)比率的設(shè)定。選項B，負債總額包含了流動負債和非流動負債，產(chǎn)余額與負債總額之比不能精準反映資產(chǎn)在短期或特定情境下的相關(guān)能力，其意義不如與流動性負債余額之比明確。選項C，貸款余額主要側(cè)重于金融機構(gòu)的貸款業(yè)務(wù)方面，與產(chǎn)余額的直接關(guān)聯(lián)性不如與流動性負債余額緊密，產(chǎn)余額與貸款余額之比并非一個具有普遍重要性的常規(guī)比率。選項D，風險資產(chǎn)總額著重于資產(chǎn)的風險屬性，產(chǎn)余額與風險資產(chǎn)總額之比不能很好地體現(xiàn)出資產(chǎn)與負債之間的常規(guī)關(guān)系，與本題所考查的比率概念不契合。綜上，經(jīng)過對各個選項的詳細分析，本題的正確答案是A選項。44、支票是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。其中不能用于支取現(xiàn)金的支票是(?)。

A.旅行支票?

B.轉(zhuǎn)賬支票?

C.普通支票?

D.現(xiàn)金支票

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同類型支票支取現(xiàn)金功能的理解。下面對各選項逐一分析：-A選項旅行支票：旅行支票是一種定額本票，它是由銀行或旅行社為方便旅行者在旅行期間安全攜帶和支付費用而發(fā)行的，一般可在全球廣泛使用，且可以兌換現(xiàn)金，但本題重點并非旅行支票，故該選項不符合題意。-B選項轉(zhuǎn)賬支票：轉(zhuǎn)賬支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。它只能用于轉(zhuǎn)賬，不能用于支取現(xiàn)金，符合題目中不能用于支取現(xiàn)金的要求，所以該選項正確。-C選項普通支票：普通支票可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)賬。在普通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支票，劃線支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不能支取現(xiàn)金，但題目問的是本身不能用于支取現(xiàn)金的支票，普通支票并非本身就不能支取現(xiàn)金，故該選項不正確。-D選項現(xiàn)金支票：現(xiàn)金支票專門用于支取現(xiàn)金，它是由存款人簽發(fā)用于到銀行為本單位提取現(xiàn)金，也可以簽發(fā)給其他單位和個人用來辦理結(jié)算或者委托銀行代為支付現(xiàn)金給收款人，顯然不符合不能支取現(xiàn)金的條件，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是B選項。45、項目貸款一般為()。

A.中長期貸款

B.短期貸款

C.貿(mào)易融資貸款

D.流動資金貸款

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對項目貸款相關(guān)概念的理解以及不同貸款類型特點的區(qū)分。項目貸款是為了特定項目而發(fā)放的貸款，通常這些項目具有建設(shè)周期長、資金回收慢等特點。中長期貸款的期限一般在一年以上，其期限較長的特點與項目建設(shè)和資金回收的周期相匹配，能夠為項目提供穩(wěn)定且長期的資金支持，以確保項目順利建設(shè)和運營。短期貸款期限較短，往往適用于企業(yè)短期的資金周轉(zhuǎn)需求，無法滿足項目建設(shè)長期的資金需求。貿(mào)易融資貸款主要是針對貿(mào)易活動提供的資金融通，與項目貸款的用途不同。流動資金貸款主要是為滿足企業(yè)日常經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)需要，并非專門針對項目建設(shè)。所以，項目貸款一般為中長期貸款，答案選A。46、在銀行組織構(gòu)架的內(nèi)部管理上，也將銀行機構(gòu)分為（）和利潤中心兩類，其中前者涵蓋了管理部門、運作中心、培訓機構(gòu)等機構(gòu)，而后者包括獨立核算的分支機構(gòu)、產(chǎn)品線和子公司等。

A.管理中心

B.收益中心

C.資本中心

D.成本中心

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行組織構(gòu)架內(nèi)部管理中機構(gòu)的分類。在銀行組織構(gòu)架的內(nèi)部管理方面，通常會將銀行機構(gòu)劃分為兩類，本題的關(guān)鍵在于判斷與利潤中心相對應(yīng)的另一類機構(gòu)是什么。選項A管理中心，主要側(cè)重于對各類事務(wù)進行管理決策等，但它并非是與利潤中心相對應(yīng)的典型分類概念，不能很好地體現(xiàn)出與利潤中心在成本、收益等方面的差異。選項B收益中心，該概念主要強調(diào)的是產(chǎn)生收益這一方面，與利潤中心在概念上有一定重合，并非是與之相對的不同分類。選項C資本中心，重點圍繞資本的運作和管理，同樣不是與利潤中心相對的常規(guī)分類表述。而選項D成本中心，它涵蓋了管理部門、運作中心、培訓機構(gòu)等機構(gòu)，這類機構(gòu)的主要特點是側(cè)重于投入成本進行運營，一般不直接產(chǎn)生利潤，與能夠獨立核算并創(chuàng)造利潤的利潤中心（如獨立核算的分支機構(gòu)、產(chǎn)品線和子公司等）形成鮮明對比，所以在銀行組織構(gòu)架內(nèi)部管理分類中，與利潤中心相對的是成本中心。綜上，本題正確答案為D。47、刑法所保護而為犯罪所侵犯的社會主義社會關(guān)系是（）。

A.犯罪主體

B.犯罪客體

C.犯罪主觀方面

D.犯罪客觀方面

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對犯罪構(gòu)成要件相關(guān)概念的理解。犯罪構(gòu)成要件包括犯罪主體、犯罪客體、犯罪主觀方面和犯罪客觀方面。犯罪主體指實施犯罪行為的自然人和單位；犯罪主觀方面是犯罪主體對其實施的犯罪行為及其結(jié)果所具有的心理狀態(tài)，比如故意或過失；犯罪客觀方面是指犯罪行為的客觀表現(xiàn)，包括行為、結(jié)果等。而犯罪客體是刑法所保護并且被犯罪行為所侵犯的社會主義社會關(guān)系。本題中所描述的“刑法所保護而為犯罪所侵犯的社會主義社會關(guān)系”正好符合犯罪客體的定義。所以正確答案是B選項。這體現(xiàn)了對刑法中基本概念準確把握對于判斷相關(guān)法律問題的重要性，正確區(qū)分各要件概念才能在實際案例和考試題目中做出準確判斷。48、關(guān)于改革開放初期原有“四大專業(yè)銀行”分工的下列說法中錯誤的是（）。

A.中國工商銀行專門經(jīng)營工商信貸和個人儲蓄業(yè)務(wù)

B.中國銀行專門制定和執(zhí)行貨幣政策，維護金融穩(wěn)定

C.中國農(nóng)業(yè)銀行專門經(jīng)營農(nóng)村金融業(yè)務(wù)

D.中國建設(shè)銀行專門經(jīng)營基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等長期信用業(yè)務(wù)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對改革開放初期原有“四大專業(yè)銀行”分工的準確認知。正確答案是B選項。下面對各選項進行逐一分析。A選項，中國工商銀行確實專門經(jīng)營工商信貸和個人儲蓄業(yè)務(wù)，這一分工與它的業(yè)務(wù)特性相契合，在為工商企業(yè)提供資金支持以及服務(wù)個人儲蓄方面發(fā)揮了重要作用。C選項，中國農(nóng)業(yè)銀行立足農(nóng)村，專門經(jīng)營農(nóng)村金融業(yè)務(wù)，致力于推動農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，對農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)支持意義重大。D選項，中國建設(shè)銀行專門經(jīng)營基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等長期信用業(yè)務(wù)，為國家的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供了長期穩(wěn)定的資金保障，有力促進了國家的經(jīng)濟建設(shè)和發(fā)展。而B選項說法錯誤，專門制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定是中國人民銀行的職責，并非中國銀行。中國銀行主要是經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)等，在國際金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域有著重要地位。所以該題應(yīng)選B。49、商業(yè)銀行因為沒有足夠的現(xiàn)金來滿足客戶取款需求而引起的風險是（）。

A.信用風險

B.操作風險

C.流動性風險

D.合規(guī)風險

【答案】：C

【解析】本題主要考查對各類銀行風險概念的理解與區(qū)分。下面對各選項逐一進行分析。選項A，信用風險是指借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，主要涉及到借款人的還款能力和信用狀況等，與題干中現(xiàn)金無法滿足客戶取款需求的情形并無直接關(guān)聯(lián)。選項B，操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風險，如內(nèi)部欺詐、外部欺詐、系統(tǒng)故障等，并非題干所描述的因現(xiàn)金不足導致的風險。選項C，流動性風險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)或滿足正常業(yè)務(wù)開展需要的風險。當商業(yè)銀行沒有足夠現(xiàn)金滿足客戶取款需求時，正是流動性風險的典型表現(xiàn)，所以該選項正確。選項D，合規(guī)風險是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風險，這與現(xiàn)金短缺引發(fā)的問題沒有直接聯(lián)系。綜上所述，答案選C。50、關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)依法宣告破產(chǎn)，下列表述正確的是()。

A.銀行業(yè)金融機構(gòu)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力，可直接向人民法院提出破產(chǎn)清算的申請，依法宣告破產(chǎn)

B.銀行業(yè)金融機構(gòu)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力，由國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)對該金融機構(gòu)進行破產(chǎn)清算

C.銀行業(yè)金融機構(gòu)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力，經(jīng)國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)向人民法院提出對該金融機構(gòu)進行破產(chǎn)清算的申請后，由人民法院依法宣告破產(chǎn)

D.銀行業(yè)金融機構(gòu)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力，經(jīng)國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)向人民法院提出對該金融機構(gòu)進行重整后，由人民法院依法宣告凍結(jié)其資產(chǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行業(yè)金融機構(gòu)依法宣告破產(chǎn)的相關(guān)規(guī)定。對于選項A，銀行業(yè)金融機構(gòu)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力時，不能直接向人民法院提出破產(chǎn)清算申請，所以該選項錯誤。選項B，國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)并沒有直接對金融機構(gòu)進行破產(chǎn)清算的權(quán)力，此選項不符合法律規(guī)定，予以排除。選項C，當銀行業(yè)金融機構(gòu)出現(xiàn)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的情況時，需經(jīng)國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)向人民法院提出對該金融機構(gòu)進行破產(chǎn)清算的申請，之后由人民法院依法宣告破產(chǎn)，這是符合《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》等相關(guān)法律規(guī)定的。選項D，國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)向人民法院提出對該金融機構(gòu)進行重整，并不意味著人民法院會依法宣告凍結(jié)其資產(chǎn)，該選項說法錯誤。綜上，正確答案是C選項。第二部分多選題(30題)1、下列屬于商業(yè)銀行公司貸款貸前調(diào)查內(nèi)容的有（）。

A.借款人經(jīng)營狀況

B.借款人股權(quán)結(jié)構(gòu)

C.借款人財務(wù)狀況

D.貸款擔保的法律效力

E.對借款人信用評級

【答案】：AC

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行公司貸款貸前調(diào)查內(nèi)容的理解。首先看選項A，借款人經(jīng)營狀況是貸前調(diào)查的關(guān)鍵內(nèi)容之一。了解借款人經(jīng)營狀況可以幫助銀行判斷其盈利能力、市場競爭力以及未來的還款能力，若經(jīng)營狀況良好，還款相對更有保障。選項B，借款人股權(quán)結(jié)構(gòu)雖然在一定程度上能反映企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)，但并非貸前調(diào)查的核心內(nèi)容。銀行主要關(guān)注的是借款人的還款能力和信用狀況，股權(quán)結(jié)構(gòu)對這兩者的直接影響較小。選項C，借款人財務(wù)狀況是必不可少的調(diào)查項目。通過分析其財務(wù)報表，如資產(chǎn)負債表、利潤表等，可以評估借款人的資產(chǎn)質(zhì)量、償債能力和資金流動性，為貸款決策提供重要依據(jù)。選項D，貸款擔保的法律效力主要在擔保審查環(huán)節(jié)重點關(guān)注，它側(cè)重于擔保行為本身的合法性和有效性，而不是貸前對借款人整體情況的調(diào)查內(nèi)容。選項E，對借款人信用評級是在完成貸前調(diào)查收集相關(guān)信息后進行的步驟，并非貸前調(diào)查本身的內(nèi)容。信用評級是基于調(diào)查所得信息對借款人信用風險的綜合評估。綜上所述，屬于商業(yè)銀行公司貸款貸前調(diào)查內(nèi)容的是選項A借款人經(jīng)營狀況和選項C借款人財務(wù)狀況，所以答案選AC。2、銀行可以進行的代理業(yè)務(wù)有()。

A.代收代付業(yè)務(wù)

B.代理保險

C.委托貸款

D.銀行保函

E.代理證券業(yè)務(wù)

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查銀行可進行的代理業(yè)務(wù)的相關(guān)知識。銀行代理業(yè)務(wù)是指銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)。選項A，代收代付業(yè)務(wù)是銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶的委托代為辦理指定款項的收付事宜，如代發(fā)工資、代收水電費等，屬于常見的代理業(yè)務(wù)。選項B，代理保險業(yè)務(wù)是銀行通過與保險公司合作，為客戶提供保險產(chǎn)品銷售等服務(wù)，在金融市場中較為普遍，也是銀行重要的代理業(yè)務(wù)類型之一。選項C，委托貸款是指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由銀行（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款，同樣屬于銀行的代理業(yè)務(wù)范疇。而選項D，銀行保函是銀行應(yīng)申請人的要求，向受益人開立的一種書面信用擔保憑證，保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責任或義務(wù)時，由銀行代其履行一定金額、一定時限范圍內(nèi)的某種支付或經(jīng)濟賠償責任，它不屬于代理業(yè)務(wù)，而是銀行的擔保類業(yè)務(wù)。選項E，雖然銀行在證券市場中也有一定的參與，但代理證券業(yè)務(wù)主要是證券公司的核心業(yè)務(wù)，并非銀行典型的代理業(yè)務(wù)類型。綜上所述，正確答案是ABC。3、我國根據(jù)資本充足率的狀況，將商業(yè)銀行分為()。

A.資本充足的商業(yè)銀行

B.資本相對充足的商業(yè)銀行

C.資本不足的商業(yè)銀行

D.資本相對不足的商業(yè)銀行

E.資本嚴重不足的商業(yè)銀行

【答案】：AC

【解析】本題考查我國對商業(yè)銀行根據(jù)資本充足率狀況的分類情況。在我國金融監(jiān)管體系中，依據(jù)資本充足率這一關(guān)鍵指標，將商業(yè)銀行劃分為不同類別，目的是便于對商業(yè)銀行的風險狀況進行評估和實施針對性的監(jiān)管措施。資本充足的商業(yè)銀行，意味著其擁有足夠的資本來抵御各類風險，能夠較為穩(wěn)健地開展各項業(yè)務(wù)，在市場競爭和風險沖擊下具備較強的穩(wěn)定性和抗壓能力。而資本不足的商業(yè)銀行，其資本水平難以充分覆蓋可能面臨的風險，在經(jīng)營過程中可能面臨一定的風險隱患，需要監(jiān)管部門重點關(guān)注并采取相應(yīng)的監(jiān)管措施促使其補充資本。資本嚴重不足的商業(yè)銀行則面臨著更高的風險，可能存在較大的經(jīng)營困境甚至危及金融穩(wěn)定，監(jiān)管層會采取更為嚴格的監(jiān)管舉措。而“資本相對充足的商業(yè)銀行”和“資本相對不足的商業(yè)銀行”并非我國依據(jù)資本充足率劃分商業(yè)銀行的官方類別。所以本題答案選AC。4、ARROW評級體系的特點包括（）。

A.對風險過程進行評估

B.關(guān)注被監(jiān)管機構(gòu)內(nèi)部存在的、對監(jiān)管目標構(gòu)成威脅的風險

C.設(shè)置了統(tǒng)一的評價標準和風險評估程序

D.根據(jù)關(guān)注程度的大小確定具體監(jiān)管措施

E.單純就經(jīng)營結(jié)果進行評級

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對ARROW評級體系特點的理解。下面對本題各選項進行具體分析：選項A，ARROW評級體系注重對風險過程進行評估，而非僅關(guān)注最終結(jié)果。它會全面考察風險的形成、發(fā)展等各個環(huán)節(jié)，這有助于更深入地了解被監(jiān)管機構(gòu)的風險狀況，所以該選項正確。選項B，該評級體系會重點關(guān)注被監(jiān)管機構(gòu)內(nèi)部存在的、對監(jiān)管目標構(gòu)成威脅的風險，通過識別和評估這些內(nèi)部風險，監(jiān)管機構(gòu)能有針對性地采取措施，以保障監(jiān)管目標的實現(xiàn)，故該選項正確。選項C，ARROW評級體系設(shè)置了統(tǒng)一的評價標準和風險評估程序。統(tǒng)一的標準和程序保證了評級結(jié)果的客觀性和可比性，使得不同被監(jiān)管機構(gòu)的評級結(jié)果能夠在同一平臺上進行衡量和分析，該選項正確。選項D，此評級體系會根據(jù)關(guān)注程度的大小確定具體監(jiān)管措施。對于風險關(guān)注度高的機構(gòu)，會采取更為嚴格的監(jiān)管措施；而對于風險較低的機構(gòu)，則可以適當放寬監(jiān)管力度，體現(xiàn)了監(jiān)管的靈活性和針對性，該選項正確。選項E錯誤，ARROW評級體系并非單純就經(jīng)營結(jié)果進行評級，而是綜合考慮多種因素，包括風險過程等，所以該項不符合ARROW評級體系的特點。綜上，本題的正確答案是ABCD。5、市場風險可以分為（）。

A.利率風險

B.匯率風險

C.股票價格風險

D.商品價格風險

E.結(jié)算風險

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查市場風險的分類相關(guān)知識。市場風險指在證券市場中因股市價格、利率、匯率等的變動而導致價值未預料到的潛在損失的風險。利率風險是由于市場利率變動的不確定性給金融機構(gòu)帶來損失的可能性，它會影響各類金融資產(chǎn)的價值，所以屬于市場風險，A選項正確。匯率風險是指由于匯率的不利變動而導致發(fā)生損失的可能性，對于有涉外業(yè)務(wù)的企業(yè)和金融機構(gòu)影響顯著，B選項正確。股票價格風險源于股票價格的波動，會使投資者的資產(chǎn)價值發(fā)生變化，C選項正確。商品價格風險是指市場商品價格的波動帶來的風險，很多企業(yè)的成本和收益會受其影響，D選項正確。而結(jié)算風險是在結(jié)算過程中，交易一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險，它不屬于市場風險，E選項錯誤。綜上，本題答案為ABCD。6、銀行在計量信用風險經(jīng)濟資本過程中，通常需要考慮的要素有（）。

A.時間范圍

B.違約概率

C.違約風險暴露

D.違約損失率

E.貸款的規(guī)模

【答案】：ABCD

【解析】銀行在計量信用風險經(jīng)