中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力能力提升題庫(kù)第一部分單選題(50題)1、我國(guó)政策性銀行成立于（）。

A.1993年

B.1994年

C.1995年

D.1996年

【答案】：B

【解析】這道題主要考查我國(guó)政策性銀行的成立時(shí)間。政策性銀行是為了貫徹國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策、實(shí)現(xiàn)政府社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)而設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，對(duì)于國(guó)家經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展等方面起到了重要作用。1994年，我國(guó)政府為了更有效地實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)體制改革和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，決定設(shè)立政策性銀行。當(dāng)年相繼成立了國(guó)家開發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。這幾家政策性銀行在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)從事政策性融資活動(dòng)，不以營(yíng)利為目的，旨在支持國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)、促進(jìn)進(jìn)出口貿(mào)易發(fā)展以及保障農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。而選項(xiàng)A的1993年，我國(guó)正處于金融體制改革逐步推進(jìn)的階段，尚未正式成立政策性銀行；選項(xiàng)C的1995年和選項(xiàng)D的1996年，政策性銀行已經(jīng)成立并開始正常運(yùn)營(yíng)。所以我國(guó)政策性銀行成立于1994年，本題的正確答案是B。2、定期存款在存期內(nèi)，若遇到利率調(diào)整，則該存款利息是（）。

A.按照到期日掛牌公告的利率計(jì)算

B.按照存單開戶日掛牌公告的利率計(jì)算

C.按照調(diào)整日掛牌公告的利率計(jì)算

D.采取分段計(jì)息的辦法按照實(shí)際天數(shù)分別以存單開戶日掛牌公告的利率和調(diào)整日掛牌公告的利率計(jì)算

【答案】：B

【解析】本題主要考查定期存款在存期內(nèi)遇到利率調(diào)整時(shí)利息計(jì)算方式這一金融知識(shí)。對(duì)于定期存款而言，其具有一定的穩(wěn)定性和可預(yù)期性。在存期內(nèi)若遇到利率調(diào)整，按照規(guī)定是按照存單開戶日掛牌公告的利率計(jì)算利息。選項(xiàng)A，若按照到期日掛牌公告的利率計(jì)算，會(huì)使存款利息具有極大的不確定性，不利于儲(chǔ)戶進(jìn)行資金規(guī)劃，也違背了定期存款約定利率的初衷，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，按照調(diào)整日掛牌公告的利率計(jì)算同樣會(huì)打破定期存款利率的穩(wěn)定性，使儲(chǔ)戶無法準(zhǔn)確預(yù)期收益，故C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，采取分段計(jì)息的辦法按照實(shí)際天數(shù)分別以存單開戶日掛牌公告的利率和調(diào)整日掛牌公告的利率計(jì)算，會(huì)增加利息計(jì)算的復(fù)雜性，也不符合定期存款的常規(guī)計(jì)息方式，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。而按照存單開戶日掛牌公告的利率計(jì)算，能夠保證定期存款利率在存期內(nèi)的穩(wěn)定性，讓儲(chǔ)戶清晰地知曉自己存款的收益情況，所以本題正確答案是B。3、存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣（）萬(wàn)元。

A.100

B.50

C.30

D.150

【答案】：B

【解析】本題主要考查存款保險(xiǎn)的最高償付限額相關(guān)知識(shí)。存款保險(xiǎn)制度是一種金融保障制度，旨在保護(hù)存款人的合法權(quán)益，維護(hù)金融穩(wěn)定。在我國(guó)，存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付。從政策規(guī)定來看，為了平衡保障存款人利益和防范道德風(fēng)險(xiǎn)等多方面因素，我國(guó)明確設(shè)定了最高償付限額為人民幣50萬(wàn)元。這意味著當(dāng)投保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致無法正常兌付存款時(shí)，存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)將按照規(guī)定，對(duì)存款人進(jìn)行最高限額為50萬(wàn)元的償付。選項(xiàng)A的100萬(wàn)元、選項(xiàng)C的30萬(wàn)元以及選項(xiàng)D的150萬(wàn)元均不符合我國(guó)現(xiàn)行存款保險(xiǎn)最高償付限額的規(guī)定。所以本題的正確答案是B。4、下列行為沒有違法的是()。

A.某公司根據(jù)自身資金需要，吸收社會(huì)公眾存款

B.為他人提供偽造的信用卡或以虛假的身份證明領(lǐng)取信用卡

C.銀行工作人員為不符合條件的社會(huì)公益組織出具資信證明

D.銀行根據(jù)客戶的指示，運(yùn)用客戶資金進(jìn)行債券投資

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同金融行為是否違法的判斷。對(duì)于此類題目，需依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)來逐一分析各選項(xiàng)。選項(xiàng)A，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》規(guī)定，未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自吸收社會(huì)公眾存款或者變相吸收社會(huì)公眾存款的行為屬于違法犯罪行為。某公司自行根據(jù)自身資金需要吸收社會(huì)公眾存款，沒有經(jīng)過合法審批，擾亂了金融秩序，是違法的。選項(xiàng)B，《中華人民共和國(guó)刑法》中對(duì)妨害信用卡管理的行為有明確規(guī)定，為他人提供偽造的信用卡或以虛假的身份證明領(lǐng)取信用卡，這嚴(yán)重破壞了信用卡管理秩序，損害了金融機(jī)構(gòu)和其他合法持卡人的利益，屬于違法行為。選項(xiàng)C，銀行工作人員為不符合條件的社會(huì)公益組織出具資信證明，這違反了銀行的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則和相關(guān)金融監(jiān)管要求。銀行資信證明是具有法律效力的文件，隨意為不符合條件的組織出具，可能導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)混亂，是違法違規(guī)的行為。選項(xiàng)D，銀行根據(jù)客戶的指示，運(yùn)用客戶資金進(jìn)行債券投資，這是在合法合規(guī)的框架下，基于客戶的委托代理關(guān)系進(jìn)行的正常金融業(yè)務(wù)操作。銀行按照與客戶約定的條件和方式運(yùn)用資金，是符合金融市場(chǎng)規(guī)則和相關(guān)法律規(guī)定的，不存在違法情形。綜上，本題正確答案是D。5、下列屬于直接融資工具的是()。

A.可轉(zhuǎn)讓大額定期存單

B.銀行貸款

C.銀行匯票

D.商業(yè)票據(jù)

【答案】：D

【解析】本題考查直接融資工具的相關(guān)知識(shí)。融資分為直接融資和間接融資，直接融資是指資金供求雙方直接進(jìn)行資金融通的活動(dòng)，不通過金融中介機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)A，可轉(zhuǎn)讓大額定期存單是由商業(yè)銀行發(fā)行的一種固定面額、固定期限、可以在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓流通的存款憑證，它是銀行與儲(chǔ)戶之間的一種金融工具，屬于間接融資工具，因?yàn)樗蕾囉阢y行這一金融中介。選項(xiàng)B，銀行貸款是企業(yè)或個(gè)人向銀行等金融機(jī)構(gòu)借入資金的行為，資金是通過銀行這一中介從資金供給方轉(zhuǎn)移到資金需求方，屬于典型的間接融資方式。選項(xiàng)C，銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)，在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。它主要是一種支付結(jié)算工具，在實(shí)際業(yè)務(wù)中，銀行在其中起到了信用擔(dān)保和資金清算的中介作用，屬于間接融資的范疇。選項(xiàng)D，商業(yè)票據(jù)是企業(yè)為了籌集短期資金而發(fā)行的無擔(dān)保短期本票。企業(yè)通過發(fā)行商業(yè)票據(jù)直接向市場(chǎng)上的投資者募集資金，資金供求雙方直接建立了債權(quán)債務(wù)關(guān)系，不依賴金融中介機(jī)構(gòu)，屬于直接融資工具。綜上所述，答案選D。6、定期存款和活期存款是按照（）區(qū)分的。

A.客戶類型不同

B.存款期限不同

C.存款幣種不同

D.賬戶種類不同

【答案】：B

【解析】本題主要考查定期存款和活期存款的區(qū)分依據(jù)。在金融領(lǐng)域中，對(duì)于存款的分類有多種方式，本題所涉及的是依據(jù)某一特定因素對(duì)存款類型進(jìn)行劃分。選項(xiàng)A，客戶類型不同通常不會(huì)作為區(qū)分定期存款和活期存款的標(biāo)準(zhǔn)。不同客戶類型（如企業(yè)客戶、個(gè)人客戶等）都可以在銀行開立定期和活期存款賬戶，所以該選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)C，存款幣種不同主要是指以不同貨幣形式進(jìn)行的存款，例如人民幣存款、美元存款等，這與存款是定期還是活期并無直接關(guān)聯(lián)，因此該選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D，賬戶種類不同包含多種情況，如基本賬戶、一般賬戶等，但這并非是區(qū)分定期存款和活期存款的關(guān)鍵因素，所以該選項(xiàng)也被排除。而選項(xiàng)B，存款期限不同是區(qū)分定期存款和活期存款的核心依據(jù)。定期存款是指存款人在銀行預(yù)先約定存期的存款，存期到期后才能支取本金和利息；活期存款則沒有固定存期，客戶可以隨時(shí)支取資金。所以本題答案選B。7、金融衍生工具最初的目的是為了()。

A.避稅

B.投機(jī)

C.升值

D.避險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】金融衍生工具是在基礎(chǔ)金融工具之上派生出來的金融工具。本題旨在考查其最初產(chǎn)生的目的。選項(xiàng)A，避稅并非金融衍生工具誕生的初衷。金融衍生工具主要側(cè)重于金融市場(chǎng)交易和風(fēng)險(xiǎn)管理等方面，和避稅并無直接的必然聯(lián)系。選項(xiàng)B，投機(jī)是部分投資者利用金融衍生工具的一種行為，但不是其最初設(shè)計(jì)的目的。投機(jī)是在金融市場(chǎng)發(fā)展過程中，部分投資者為獲取高額利潤(rùn)而進(jìn)行的操作。選項(xiàng)C，升值通常是指資產(chǎn)價(jià)值的增加，這雖然可能是投資者期望的結(jié)果，但并非金融衍生工具產(chǎn)生的最初目的。選項(xiàng)D，避險(xiǎn)才是金融衍生工具最初被創(chuàng)造出來的核心目的。在金融市場(chǎng)中，存在著各種風(fēng)險(xiǎn)，如利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等，金融衍生工具如期貨、期權(quán)等可以幫助市場(chǎng)參與者對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)、鎖定成本，從而達(dá)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。所以本題正確答案為D。8、()年，《關(guān)于開展治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作的意見》下發(fā)。

A.1996

B.2000

C.2006

D.2008

【答案】：C

【解析】本題主要考查《關(guān)于開展治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作的意見》的下發(fā)時(shí)間。這屬于公務(wù)員考試中常出現(xiàn)的政策法規(guī)時(shí)間節(jié)點(diǎn)類題目，考查考生對(duì)重要政策文件出臺(tái)時(shí)間的記憶和把握。在我國(guó)的廉政建設(shè)和法治建設(shè)進(jìn)程中，治理商業(yè)賄賂是一項(xiàng)重要工作。2006年下發(fā)的《關(guān)于開展治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作的意見》，對(duì)于規(guī)范市場(chǎng)秩序、維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)的商業(yè)環(huán)境具有重大意義。它標(biāo)志著國(guó)家開始系統(tǒng)、全面地開展治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作，對(duì)于打擊經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中的不正當(dāng)交易行為起到了關(guān)鍵的推動(dòng)作用。而1996年、2000年和2008年這幾個(gè)時(shí)間點(diǎn)，并沒有與之相關(guān)的標(biāo)志性政策文件下發(fā)。所以本題的正確答案是2006年，應(yīng)選C?？忌趥淇歼^程中，對(duì)于這類重要政策文件的出臺(tái)時(shí)間要格外留意，加強(qiáng)記憶，以準(zhǔn)確應(yīng)對(duì)此類題目。9、以下10個(gè)行業(yè)中，屬于國(guó)民經(jīng)濟(jì)第三產(chǎn)業(yè)的有（）。

A.4個(gè)

B.5個(gè)

C.6個(gè)

D.7個(gè)

【答案】：B

【解析】這是一道關(guān)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)分類的單項(xiàng)選擇題。國(guó)民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)分為第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)，第三產(chǎn)業(yè)即服務(wù)業(yè)，是指除第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)以外的其他行業(yè)。題目給出了10個(gè)行業(yè)，需要判斷其中屬于第三產(chǎn)業(yè)的數(shù)量。選項(xiàng)A表明有4個(gè)行業(yè)屬于第三產(chǎn)業(yè)，選項(xiàng)C表示有6個(gè)，選項(xiàng)D意味著有7個(gè)。而正確答案為選項(xiàng)B，說明在這10個(gè)行業(yè)中，有5個(gè)屬于國(guó)民經(jīng)濟(jì)第三產(chǎn)業(yè)。我們?cè)谧龃祟愵}目時(shí)，要清晰掌握不同產(chǎn)業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)和包含范圍，才能準(zhǔn)確得出屬于第三產(chǎn)業(yè)的行業(yè)數(shù)量?？忌枥斡浫螽a(chǎn)業(yè)各自涵蓋的典型行業(yè)，在遇到類似題目時(shí)，仔細(xì)分析每個(gè)行業(yè)所歸屬的產(chǎn)業(yè)類別，通過逐一判斷和統(tǒng)計(jì)，從而得出正確答案。10、民事行為被確認(rèn)為無效或被撤銷后，產(chǎn)生的法律效果不包括（）

A.返還財(cái)產(chǎn)

B.賠償損失

C.追繳財(cái)產(chǎn)

D.沒收財(cái)產(chǎn)

【答案】：D

【解析】本題考查民事行為被確認(rèn)為無效或被撤銷后產(chǎn)生的法律效果相關(guān)知識(shí)。民事行為被確認(rèn)為無效或者被撤銷后，自始沒有法律約束力。依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，會(huì)產(chǎn)生一系列法律效果。選項(xiàng)A，返還財(cái)產(chǎn)是常見的法律后果之一，因該民事行為取得財(cái)產(chǎn)的一方，應(yīng)當(dāng)返還給受損失的一方，以恢復(fù)到行為發(fā)生前的財(cái)產(chǎn)狀態(tài)。選項(xiàng)B，賠償損失同樣是重要的法律效果，有過錯(cuò)的一方應(yīng)當(dāng)賠償對(duì)方因此所受的損失，雙方都有過錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。選項(xiàng)C，追繳財(cái)產(chǎn)也是可能出現(xiàn)的情況，若雙方惡意串通，實(shí)施民事行為損害國(guó)家的、集體的或者第三人的利益的，應(yīng)當(dāng)追繳雙方取得的財(cái)產(chǎn)，收歸國(guó)家、集體所有或者返還第三人。而沒收財(cái)產(chǎn)是刑罰附加刑中財(cái)產(chǎn)刑的一種，主要是針對(duì)犯罪行為，由司法機(jī)關(guān)依據(jù)刑法的規(guī)定，強(qiáng)制將犯罪分子個(gè)人所有財(cái)產(chǎn)的一部分或者全部無償收歸國(guó)有的刑罰方法，并不屬于民事行為被確認(rèn)為無效或被撤銷后產(chǎn)生的法律效果。所以本題答案選D。11、下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低的貸款業(yè)務(wù)的是（）。

A.住房按揭

B.個(gè)人貸款

C.信用卡

D.評(píng)級(jí)低、風(fēng)險(xiǎn)高的資本消耗型資產(chǎn)貸款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低的貸款業(yè)務(wù)的識(shí)別。在貸款業(yè)務(wù)中，不同類型的貸款因其風(fēng)險(xiǎn)程度不同，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重也有所差異。住房按揭貸款通常有房產(chǎn)作為抵押物，銀行面臨的違約風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低，所以其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重一般較低。個(gè)人貸款往往基于個(gè)人的信用狀況、收入水平等多方面因素進(jìn)行評(píng)估發(fā)放，整體風(fēng)險(xiǎn)處于可控范圍，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重也不高。信用卡業(yè)務(wù)雖然存在一定的信用風(fēng)險(xiǎn)，但銀行通過一系列的風(fēng)控措施，如信用評(píng)估、額度管理等，將風(fēng)險(xiǎn)控制在合理區(qū)間，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重也相對(duì)較低。而評(píng)級(jí)低、風(fēng)險(xiǎn)高的資本消耗型資產(chǎn)貸款，從名稱就可以看出其具有高風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)。這類貸款的借款人信用狀況不佳、還款能力存疑，發(fā)生違約的可能性較大，銀行需要承擔(dān)較高的風(fēng)險(xiǎn)，因此其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不屬于較低的范疇。綜上，答案選D。12、存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶是（）。

A.專用存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.臨時(shí)存款賬戶

D.基本存款賬戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行結(jié)算賬戶的不同類型及定義。我們需要準(zhǔn)確把握各選項(xiàng)所代表的銀行結(jié)算賬戶的特點(diǎn)，再結(jié)合題干描述來判斷正確答案。首先來看選項(xiàng)A，專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，主要用于特定用途資金的管理，并非因借款或其他結(jié)算需要在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，這與題干中描述的開戶情形完全相符，因此B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，臨時(shí)存款賬戶是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，通常用于臨時(shí)的資金收付，如設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等，并非題干所說的因借款或其他結(jié)算需要在特定銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立，所以C選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D，基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，一個(gè)單位只能開立一個(gè)基本存款賬戶，主要用于日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，并非在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立的賬戶，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是B選項(xiàng)。13、中央銀行進(jìn)行公開市場(chǎng)操作，若賣出證券，產(chǎn)生影響是()。

A.商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金增加，貨幣供應(yīng)增加

B.信用規(guī)模收縮，貨幣供應(yīng)減少

C.信用規(guī)模擴(kuò)張，貨幣供應(yīng)量增加?

D.證券價(jià)格上漲，貨幣供應(yīng)量增加

【答案】：B

【解析】本題主要考查中央銀行公開市場(chǎng)操作中賣出證券所產(chǎn)生的影響。這屬于貨幣金融領(lǐng)域的重要知識(shí)點(diǎn)，需要考生理解中央銀行公開市場(chǎng)操作與貨幣供應(yīng)、信用規(guī)模之間的關(guān)系。當(dāng)中央銀行進(jìn)行公開市場(chǎng)操作并賣出證券時(shí)，商業(yè)銀行需要?jiǎng)佑贸~準(zhǔn)備金來購(gòu)買這些證券。這就導(dǎo)致商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金減少。而商業(yè)銀行可用于放貸的資金量與超額準(zhǔn)備金密切相關(guān)，超額準(zhǔn)備金減少意味著商業(yè)銀行能夠提供的貸款額度下降，進(jìn)而使得信用規(guī)模收縮。從貨幣供應(yīng)的角度來看，信用規(guī)模的收縮會(huì)使得市場(chǎng)上的貨幣創(chuàng)造能力減弱。因?yàn)殂y行貸款是貨幣創(chuàng)造的重要途徑，貸款規(guī)模下降，新創(chuàng)造出來的貨幣量就會(huì)減少，最終貨幣供應(yīng)也隨之減少。選項(xiàng)A中說商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金增加、貨幣供應(yīng)增加，與實(shí)際情況相反。選項(xiàng)C提到信用規(guī)模擴(kuò)張、貨幣供應(yīng)量增加，同樣不符合中央銀行賣出證券后的實(shí)際影響。選項(xiàng)D稱證券價(jià)格上漲、貨幣供應(yīng)量增加，由于中央銀行賣出證券會(huì)增加證券市場(chǎng)的供給，通常會(huì)使證券價(jià)格下降，且貨幣供應(yīng)是減少而非增加。綜上，正確答案是B。14、銀行開展金融創(chuàng)新活動(dòng)，應(yīng)充分尊重他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，不得侵犯他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密。銀行應(yīng)制定有效的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)戰(zhàn)略，保護(hù)自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。上述體現(xiàn)的是（）。

A.信息充分披露原則

B.公平競(jìng)爭(zhēng)原則

C.知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則

D.風(fēng)險(xiǎn)可控原則

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行金融創(chuàng)新活動(dòng)所遵循的原則。銀行開展金融創(chuàng)新活動(dòng)需遵循多種原則，每個(gè)原則都有其特定的內(nèi)涵和要求。在本題中，題干明確指出銀行要充分尊重他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，不得侵犯他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密，同時(shí)應(yīng)制定有效的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)戰(zhàn)略來保護(hù)自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。A選項(xiàng)信息充分披露原則，強(qiáng)調(diào)的是銀行在金融創(chuàng)新過程中要將相關(guān)信息全面、準(zhǔn)確地向客戶披露，與題干中關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的內(nèi)容不符。B選項(xiàng)公平競(jìng)爭(zhēng)原則側(cè)重于在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中確保公平的環(huán)境，防止不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為，這與題干重點(diǎn)突出的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)并非同一范疇。C選項(xiàng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則，恰好與題干中銀行對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的尊重、保護(hù)他人權(quán)益以及保護(hù)自身創(chuàng)新成果等描述相契合，準(zhǔn)確地概括了題干所體現(xiàn)的原則。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)可控原則主要關(guān)注的是銀行在金融創(chuàng)新活動(dòng)中對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的管控，使風(fēng)險(xiǎn)處于可承受的范圍內(nèi)，這與知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)并無直接關(guān)聯(lián)。綜上，答案選C。15、在我國(guó)目前的管理格局下，下列機(jī)構(gòu)之間有領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系的是（）。

A.中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

B.中國(guó)人民銀行和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

C.中國(guó)人民銀行和國(guó)家外匯管理局

D.中國(guó)人民銀行和中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

【答案】：C

【解析】該題主要考查我國(guó)金融管理機(jī)構(gòu)之間領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系的正確認(rèn)知。在中國(guó)的金融管理體系中，各監(jiān)管機(jī)構(gòu)有著不同的職責(zé)和相互關(guān)系。選項(xiàng)A，中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)，二者有各自獨(dú)立的職能和管理體系。中國(guó)人民銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策等宏觀調(diào)控職能，而原銀監(jiān)會(huì)側(cè)重于對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的微觀監(jiān)管，它們并非領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)系。選項(xiàng)B，中國(guó)人民銀行與中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)同樣如此。中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)證券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督管理等工作，其工作范疇和管理模式與中國(guó)人民銀行不同，不存在領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)系。選項(xiàng)C正確。國(guó)家外匯管理局是中國(guó)人民銀行管理的國(guó)家局，國(guó)家外匯管理局在業(yè)務(wù)和行政管理上要接受中國(guó)人民銀行的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)，二者存在領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)系。選項(xiàng)D，中國(guó)人民銀行和中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)也不存在領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系。原保監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，有其獨(dú)立的監(jiān)管職責(zé)和體系。綜上，本題正確答案為C選項(xiàng)。16、銀行給予持卡人一定的信用額度，持法人可在信用額度內(nèi)先使用，后還款的銀行卡稱為（）。

A.貸記卡

B.借記卡

C.儲(chǔ)蓄卡

D.商務(wù)卡

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)不同類型銀行卡概念的理解，需要明確各選項(xiàng)所對(duì)應(yīng)銀行卡的特點(diǎn)，以此來判斷符合題目描述的銀行卡類型。首先，分析選項(xiàng)A貸記卡。貸記卡是銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先使用、后還款的銀行卡，這與題目中所描述的“銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先使用，后還款”完全相符。接著看選項(xiàng)B借記卡。借記卡是指先存款后使用，不具備透支功能的銀行卡，它與題目中先使用后還款的描述不符。再看選項(xiàng)C儲(chǔ)蓄卡。儲(chǔ)蓄卡是借記卡的一種，主要功能是儲(chǔ)蓄資金，同樣是先存款后使用，不存在先消費(fèi)后還款的信用額度使用模式。最后看選項(xiàng)D商務(wù)卡。商務(wù)卡是專門為商務(wù)人士設(shè)計(jì)的一種信用卡，但這一概念并不能準(zhǔn)確概括題目中所描述的銀行卡特征，且先使用后還款是貸記卡更為普遍和典型的特性。綜上，正確答案是A選項(xiàng)。17、某企業(yè)被依法宣告破產(chǎn)后，經(jīng)撥付破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)合計(jì)3億元。該企業(yè)所欠稅款為1億元，欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用1億元，欠銀行2億元，則銀行可以收回的債權(quán)為()。

A.2億元?

B.1億元?

C.1.5億元

D.5000萬(wàn)元

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)企業(yè)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的清償順序來確定銀行可收回的債權(quán)金額。在企業(yè)破產(chǎn)清償中，有著明確的法定順序。首先要撥付破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)，之后的清償順序依次為：破產(chǎn)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補(bǔ)助、撫恤費(fèi)用，所欠的應(yīng)當(dāng)劃入職工個(gè)人賬戶的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)支付給職工的補(bǔ)償金；破產(chǎn)人欠繳的除前項(xiàng)規(guī)定以外的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和破產(chǎn)人所欠稅款；普通破產(chǎn)債權(quán)。在本題中，企業(yè)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)合計(jì)3億元，在撥付破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，應(yīng)先支付職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用1億元，再繳納所欠稅款1億元，此時(shí)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)還剩余1億元。而銀行的債權(quán)屬于普通破產(chǎn)債權(quán)，所以銀行可以收回的債權(quán)為1億元，答案選B。18、某客戶在2013年8月1日存入一筆100000元一年期整存整取定期存款，假設(shè)年利率3．75％，一年后存款到期時(shí)，他從銀行取回的全部金額是（）元。

A.105000

B.103750

C.100000

D.110000

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)利息的計(jì)算公式先算出這筆存款一年所得的利息，再將利息與本金相加，即可得出到期時(shí)從銀行取回的全部金額。首先明確利息的計(jì)算公式為：利息=本金×年利率×存款年限。在本題中，本金是\(100000\)元，年利率為\(3.75\%\)，存款年限為\(1\)年，將這些數(shù)據(jù)代入公式可得利息為：\(100000\times3.75\%\times1=100000\times0.0375\times1=3750\)（元）。然后，到期時(shí)從銀行取回的全部金額即本金與利息之和，本金為\(100000\)元，利息為\(3750\)元，那么全部金額為：\(100000+3750=103750\)（元）。綜上所述，答案選B。選項(xiàng)A，若取回\(105000\)元，經(jīng)計(jì)算利息為\(105000-100000=5000\)元，按照利息公式反推年利率為\(5000\div100000\div1\times100\%=5\%\)，與題目所給年利率\(3.75\%\)不符；選項(xiàng)C，\(100000\)元僅為本金，未計(jì)算利息；選項(xiàng)D，若取回\(110000\)元，利息為\(110000-100000=10000\)元，反推年利率為\(10000\div100000\div1\times100\%=10\%\)，也與題目所給年利率不符。19、由貨幣當(dāng)局制定并干預(yù)，只能在一定幅度內(nèi)波動(dòng)的匯率成為（）。

A.固定匯率

B.基本匯率

C.浮動(dòng)匯率

D.官方匯率

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)不同匯率概念的理解和區(qū)分。破題點(diǎn)在于明確每個(gè)選項(xiàng)所代表的匯率類型的具體定義，并與題目中描述的特征進(jìn)行匹配。各選項(xiàng)分析-A選項(xiàng)：固定匯率是指由貨幣當(dāng)局制定并干預(yù)，只能在一定幅度內(nèi)波動(dòng)的匯率，這與題目中“由貨幣當(dāng)局制定并干預(yù)，只能在一定幅度內(nèi)波動(dòng)”的描述完全相符，所以A選項(xiàng)正確。-B選項(xiàng)：基本匯率是指本國(guó)貨幣與關(guān)鍵貨幣的匯率，關(guān)鍵貨幣通常是國(guó)際上普遍接受的貨幣，如美元等，主要用于本國(guó)貨幣與其他貨幣換算的基礎(chǔ)，并非是由貨幣當(dāng)局干預(yù)且在一定幅度內(nèi)波動(dòng)的匯率，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)：浮動(dòng)匯率是指匯率由市場(chǎng)供求關(guān)系決定，貨幣當(dāng)局不進(jìn)行干預(yù)或很少干預(yù)，匯率會(huì)隨市場(chǎng)供求變化而自由波動(dòng)，這與題目中貨幣當(dāng)局干預(yù)且在一定幅度內(nèi)波動(dòng)的描述不符，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：官方匯率是指由國(guó)家貨幣管理當(dāng)局所規(guī)定的匯率，它強(qiáng)調(diào)的是由官方規(guī)定這一特征，但未突出只能在一定幅度內(nèi)波動(dòng)這一關(guān)鍵要素，與題目表述不完全一致，故D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案為A。20、商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對(duì)該銀行實(shí)行（）。

A.接管

B.吞并

C.重組

D.整改

【答案】：A

【解析】本題主要考查國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在特定情形下對(duì)商業(yè)銀行可采取的措施。當(dāng)商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，并且嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可行使相應(yīng)權(quán)力以維護(hù)金融秩序和存款人權(quán)益。選項(xiàng)A接管，是指國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)按照法定程序全面控制商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，通過采取有效措施改善銀行的經(jīng)營(yíng)狀況，恢復(fù)銀行的信用，保護(hù)存款人的利益，這是在銀行出現(xiàn)嚴(yán)重危機(jī)時(shí)常用且有效的手段，所以A選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B吞并，通常是指一家企業(yè)通過購(gòu)買等方式取得另一家企業(yè)的控制權(quán)，并非國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)出現(xiàn)信用危機(jī)銀行采取的常規(guī)措施，不符合題意。選項(xiàng)C重組，一般是企業(yè)為了改善經(jīng)營(yíng)狀況、提高競(jìng)爭(zhēng)力等目的，對(duì)企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、股權(quán)等進(jìn)行重新組合，但在銀行發(fā)生嚴(yán)重信用危機(jī)影響存款人利益時(shí)，僅重組可能無法迅速解決危機(jī)，故C選項(xiàng)不合適。選項(xiàng)D整改，通常是要求銀行針對(duì)存在的問題進(jìn)行改正和完善，力度相對(duì)較弱，對(duì)于已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機(jī)且嚴(yán)重影響存款人利益的情況，整改不足以有效應(yīng)對(duì)，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，本題正確答案是A。21、公司的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)是（）。

A.股東（大）會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.公司經(jīng)理

D.董事會(huì)

【答案】：D

【解析】本題主要考查公司經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)的相關(guān)知識(shí)，破題點(diǎn)在于明確各選項(xiàng)所代表的公司機(jī)構(gòu)的職能。首先來看選項(xiàng)A，股東（大）會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，它決定公司的重大事項(xiàng)，但并非直接的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)。股東（大）會(huì)主要是從宏觀層面把握公司的發(fā)展方向和重大戰(zhàn)略，并不負(fù)責(zé)具體的日常經(jīng)營(yíng)決策。選項(xiàng)B，監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，其主要職責(zé)是對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，確保公司的運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，并不參與公司的經(jīng)營(yíng)決策。選項(xiàng)C，公司經(jīng)理負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)管理工作，執(zhí)行董事會(huì)的決策，但不是經(jīng)營(yíng)決策的制定者。經(jīng)理依據(jù)董事會(huì)的決策來組織實(shí)施具體的業(yè)務(wù)活動(dòng)。而選項(xiàng)D，董事會(huì)是公司的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)。董事會(huì)負(fù)責(zé)召集股東（大）會(huì)，并執(zhí)行股東（大）會(huì)的決議，制定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案等，在公司的經(jīng)營(yíng)管理中發(fā)揮著核心的決策作用。所以，本題的正確答案是D。22、如果其他情況不變，中央銀行提高商業(yè)銀行法定存款準(zhǔn)備金率會(huì)導(dǎo)致（）。

A.貨幣供應(yīng)量增加

B.貨幣供應(yīng)量減少

C.外匯儲(chǔ)備增加

D.外匯儲(chǔ)備減少

【答案】：B

【解析】中央銀行提高商業(yè)銀行法定存款準(zhǔn)備金率是一項(xiàng)重要的貨幣政策手段。法定存款準(zhǔn)備金率提高后，商業(yè)銀行需要將更多的存款作為準(zhǔn)備金上交給中央銀行。這意味著商業(yè)銀行可用于放貸的資金量大幅減少。貨幣供應(yīng)量主要是通過商業(yè)銀行的信貸投放來創(chuàng)造的。當(dāng)商業(yè)銀行可用于放貸的資金減少，其能創(chuàng)造的派生存款就會(huì)相應(yīng)減少，進(jìn)而使得整個(gè)社會(huì)的貨幣供應(yīng)量隨之減少。而外匯儲(chǔ)備主要受國(guó)際收支狀況、匯率政策、外貿(mào)進(jìn)出口等多種因素影響，與中央銀行提高法定存款準(zhǔn)備金率并無直接關(guān)聯(lián)。所以題中選項(xiàng)A貨幣供應(yīng)量增加與實(shí)際情況相悖；選項(xiàng)C外匯儲(chǔ)備增加和選項(xiàng)D外匯儲(chǔ)備減少與該政策沒有直接的因果聯(lián)系。因此，本題正確答案是B。23、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程順序是()。

A.風(fēng)險(xiǎn)控制一一風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)——風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

B.風(fēng)險(xiǎn)控制——風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別——風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量——風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別——風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量——風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)——風(fēng)險(xiǎn)控制

D.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別——風(fēng)險(xiǎn)控制——風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)——風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程順序的相關(guān)知識(shí)。在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，其流程有著明確且合理的邏輯順序。首先是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，這是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和首要步驟，只有準(zhǔn)確識(shí)別出可能面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，才能為后續(xù)工作提供方向。接著是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，在識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)后，需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的大小、程度等進(jìn)行量化分析，通過專業(yè)的方法和模型，將風(fēng)險(xiǎn)以具體的數(shù)據(jù)形式呈現(xiàn)出來，以便更精準(zhǔn)地了解風(fēng)險(xiǎn)狀況。之后是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，對(duì)已識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)跟蹤和監(jiān)控，及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)的變化動(dòng)態(tài)，發(fā)現(xiàn)潛在問題。最后是風(fēng)險(xiǎn)控制，根據(jù)監(jiān)測(cè)結(jié)果，采取針對(duì)性的措施對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理，降低風(fēng)險(xiǎn)可能帶來的損失。選項(xiàng)A中風(fēng)險(xiǎn)控制在最前，不符合先識(shí)別再控制的邏輯；選項(xiàng)B順序也不正確；選項(xiàng)D中風(fēng)險(xiǎn)控制與風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量順序顛倒。所以正確答案是C。24、下列選項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)的是（）。

A.資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)

B.財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)

C.企業(yè)信息咨詢服務(wù)

D.企業(yè)信用評(píng)級(jí)服務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)范疇的理解。商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)是為客戶提供各類專業(yè)咨詢服務(wù)以滿足其多樣化需求的業(yè)務(wù)類型。選項(xiàng)A資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)，銀行憑借專業(yè)的資產(chǎn)管理知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，為客戶提供資產(chǎn)配置、投資組合管理等建議，幫助客戶實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，屬于咨詢顧問業(yè)務(wù)。選項(xiàng)B財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，銀行可針對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、融資需求、并購(gòu)重組等提供專業(yè)的財(cái)務(wù)方案和建議，屬于咨詢顧問業(yè)務(wù)的重要組成部分。選項(xiàng)C企業(yè)信息咨詢服務(wù)，銀行利用自身資源和渠道，為企業(yè)提供市場(chǎng)信息、行業(yè)動(dòng)態(tài)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況等多方面的信息咨詢，助力企業(yè)決策，也屬于咨詢顧問業(yè)務(wù)。而選項(xiàng)D企業(yè)信用評(píng)級(jí)服務(wù)，這是由專業(yè)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)依據(jù)特定的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)企業(yè)的信用狀況進(jìn)行評(píng)估和等級(jí)劃分的服務(wù)，并非商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)的范疇。所以本題答案選D。25、對(duì)采用一定的計(jì)量方法獲得的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模設(shè)置限額的風(fēng)險(xiǎn)控制措施是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)限額

B.交易限額

C.客戶限額

D.止損限額

【答案】：A

【解析】本題主要考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施中不同限額類型的概念。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解每個(gè)選項(xiàng)所代表的限額含義，并與題目中描述的內(nèi)容進(jìn)行匹配。首先分析選項(xiàng)A，風(fēng)險(xiǎn)限額是對(duì)采用一定的計(jì)量方法獲得的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模設(shè)置限額的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，它綜合考量了各種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素，通過特定計(jì)量方法確定合理的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模邊界，符合題目描述。接著看選項(xiàng)B，交易限額是對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額，主要側(cè)重于對(duì)交易數(shù)量的限制，而非針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模進(jìn)行設(shè)置，所以不符合題意。再看選項(xiàng)C，客戶限額通常是針對(duì)不同客戶設(shè)定的交易額度等限制，與采用計(jì)量方法獲得的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模限額并無直接關(guān)聯(lián)，故該選項(xiàng)不正確。最后看選項(xiàng)D，止損限額是指當(dāng)某項(xiàng)頭寸的累計(jì)損失達(dá)到或接近止損限額時(shí)，就必須對(duì)該頭寸進(jìn)行對(duì)沖交易或?qū)⑵渥儸F(xiàn)，主要是為了控制損失程度，并非對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模設(shè)置限額，因此也不符合。綜上，本題正確答案是A。26、民事法律行為應(yīng)具備的條件不包括（）。

A.不違反法律或者社會(huì)公共利益

B.行為人具有完全民事行為能力

C.行為人具有相應(yīng)的民事行為能力

D.意思表示真實(shí)

【答案】：B

【解析】本題考查民事法律行為應(yīng)具備的條件相關(guān)知識(shí)。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握民事法律行為有效要件的具體內(nèi)容，并對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。民事法律行為的生效需要滿足一定條件。選項(xiàng)A，不違反法律或者社會(huì)公共利益是民事法律行為的基本要求，這保證了行為的合法性和正當(dāng)性，維護(hù)了社會(huì)秩序和公共利益，若違反此條件，民事法律行為可能無效。選項(xiàng)C，行為人具有相應(yīng)的民事行為能力，意味著行為人能以自己的行為參與民事活動(dòng)，獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)，這是實(shí)施民事法律行為的主體資格要求。選項(xiàng)D，意思表示真實(shí)是指行為人內(nèi)心意愿與外在表示一致，這是民事法律行為有效的核心要素之一，若意思表示不真實(shí)，可能導(dǎo)致行為可撤銷或無效。而選項(xiàng)B，行為人并不要求必須具有完全民事行為能力。限制民事行為能力人在其能力范圍內(nèi)實(shí)施的民事法律行為也是有效的，比如8周歲以上的未成年人獨(dú)立實(shí)施的純獲利益的民事法律行為或者與其年齡、智力相適應(yīng)的民事法律行為是有效的。所以本題答案選B。27、（）是一個(gè)事后衡量指標(biāo)，在事前進(jìn)行投資決策時(shí)具有很強(qiáng)的主觀性。

A.名義收益率

B.即期收益率

C.持有期收益率

D.到期收益率

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同收益率指標(biāo)特點(diǎn)的理解。名義收益率是票面利息與面值的比率，它不考慮市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等因素，不能體現(xiàn)事后衡量且主觀性不強(qiáng)，故A選項(xiàng)不符合題意。即期收益率是債券年利息收入與當(dāng)前債券市場(chǎng)價(jià)格的比率，它側(cè)重于反映當(dāng)前的收益情況，并非事后衡量指標(biāo)，所以B選項(xiàng)也不正確。持有期收益率是投資者持有債券期間的實(shí)際收益與初始投資之間的比率，它是在投資者持有債券一段時(shí)間后，根據(jù)實(shí)際的買賣價(jià)差和獲得的利息計(jì)算得出的，屬于事后衡量指標(biāo)。而且在事前進(jìn)行投資決策時(shí)，由于未來持有期間的情況難以準(zhǔn)確預(yù)估，投資者對(duì)持有期收益率的判斷往往具有很強(qiáng)的主觀性，因此C選項(xiàng)正確。到期收益率是假設(shè)持有債券至到期，期間將收到的利息按到期收益率進(jìn)行再投資，此時(shí)債券各期現(xiàn)金流的現(xiàn)值之和等于債券當(dāng)前價(jià)格時(shí)所使用的貼現(xiàn)率，它更多是基于債券本身的特征和市場(chǎng)情況的一種理論計(jì)算，并非事后衡量指標(biāo)，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C選項(xiàng)。28、公司經(jīng)理對(duì)（）負(fù)責(zé)。

A.董事會(huì)

B.股東大會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.職代會(huì)

【答案】：A

【解析】這道題考查公司治理結(jié)構(gòu)中各主體之間的責(zé)任關(guān)系。在現(xiàn)代公司治理體系里，董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定公司的重大戰(zhàn)略和決策等。公司經(jīng)理主要負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)管理工作，其職責(zé)就是執(zhí)行董事會(huì)所制定的決策和計(jì)劃，所以公司經(jīng)理需要對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要是對(duì)公司重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，一般不會(huì)涉及到公司具體的經(jīng)營(yíng)管理日常事務(wù)，公司經(jīng)理并非直接對(duì)其負(fù)責(zé)。監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，其核心職能是監(jiān)督公司的運(yùn)營(yíng)和管理等是否合規(guī)，并不屬于公司經(jīng)理的直接責(zé)任對(duì)象。職代會(huì)主要是職工行使民主管理權(quán)力的機(jī)構(gòu)，與公司經(jīng)理的責(zé)任歸屬?zèng)]有直接關(guān)聯(lián)。因此，答案是A選項(xiàng)，即公司經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。29、下列有關(guān)貨幣的本質(zhì)的說法錯(cuò)誤的是（）。

A.貨幣是等價(jià)物

B.貨幣具有交換的能力，但并不可以同其他一切商品進(jìn)行交換

C.貨幣體現(xiàn)了商品生產(chǎn)者之間的社會(huì)關(guān)系

D.貨幣是價(jià)值和使用價(jià)值的統(tǒng)一體

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)貨幣本質(zhì)相關(guān)知識(shí)的理解。我們需要逐一分析每個(gè)選項(xiàng)來判斷其正確性。選項(xiàng)A，貨幣作為一般等價(jià)物，是從商品中分離出來固定地充當(dāng)一般等價(jià)物的商品，本質(zhì)上屬于等價(jià)物，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)B，貨幣的本質(zhì)是一般等價(jià)物，這意味著它具有與其他一切商品進(jìn)行交換的能力，此選項(xiàng)中說不可以同其他一切商品進(jìn)行交換，與貨幣的本質(zhì)不符，該說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，貨幣在商品交換過程中產(chǎn)生，它反映了商品生產(chǎn)者之間相互交換勞動(dòng)的社會(huì)關(guān)系，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)D，貨幣本身也是商品，商品具有價(jià)值和使用價(jià)值兩個(gè)基本屬性，所以貨幣是價(jià)值和使用價(jià)值的統(tǒng)一體，該選項(xiàng)說法正確。綜上，本題答案選B。30、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的監(jiān)管對(duì)象不包括()。

A.中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行?

B.城市信用合作社

C.政策性銀行?

D.中央銀行

【答案】：D

【解析】《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》對(duì)于監(jiān)管對(duì)象有著明確的界定。本題主要考查對(duì)該法監(jiān)管對(duì)象范圍的理解。A選項(xiàng)中的中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行，是銀行業(yè)的重要組成部分，在日常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中承擔(dān)著廣泛的金融服務(wù)功能，屬于《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的監(jiān)管范疇。B選項(xiàng)城市信用合作社，主要為城市中小企業(yè)和居民提供金融服務(wù)，其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)也受到該法的約束和監(jiān)管。C選項(xiàng)政策性銀行，雖有其特殊的政策使命，但同樣在銀行業(yè)的大框架內(nèi)，也是《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的監(jiān)管對(duì)象。而D選項(xiàng)中央銀行即中國(guó)人民銀行，它在金融體系中處于核心地位，主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀層面的職責(zé)，并非《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的監(jiān)管對(duì)象。它有著獨(dú)立的法律體系和管理機(jī)制來規(guī)范其行為和運(yùn)行。所以此題答案選D。31、一群聚在一起追求相同目的的人所共同擁有的價(jià)值觀、信念、知識(shí)、態(tài)度以及對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)這件事的集體認(rèn)識(shí)與共識(shí)，這是對(duì)（）的描述。

A.風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略

B.風(fēng)險(xiǎn)文化

C.風(fēng)險(xiǎn)偏好

D.風(fēng)險(xiǎn)容忍度

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)概念的理解。破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確把握題干中對(duì)某種概念的描述，并將其與各個(gè)選項(xiàng)所代表的含義進(jìn)行細(xì)致比對(duì)。A選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略是指企業(yè)在追求價(jià)值最大化過程中，將風(fēng)險(xiǎn)管理提升到戰(zhàn)略層面，運(yùn)用戰(zhàn)略管理的理念、方法和手段，對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)和監(jiān)控的總體策略和行動(dòng)計(jì)劃，與題干中對(duì)一群人共同擁有的價(jià)值觀、信念等描述不符。B選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)文化是一群聚在一起追求相同目的的人所共同擁有的價(jià)值觀、信念、知識(shí)、態(tài)度以及對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)這件事的集體認(rèn)識(shí)與共識(shí)，題干的描述與之完全契合，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)偏好是指企業(yè)在實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)的過程中愿意接受的風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)量，它側(cè)重于企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的接受程度，并非是一群人共同的價(jià)值觀、信念等方面的內(nèi)容。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)容忍度是指在企業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過程中對(duì)差異的可接受程度，是企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)偏好的基礎(chǔ)上設(shè)定的對(duì)相關(guān)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過程中所出現(xiàn)差異的可容忍限度，也不符合題干所描述的概念。綜上，正確答案是B選項(xiàng)。32、關(guān)于福費(fèi)廷業(yè)務(wù)，下列說法正確的是()。

A.福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，銀行只有部分追索權(quán)

B.福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，出口商擁有所出售票據(jù)的回購(gòu)權(quán)

C.從業(yè)務(wù)運(yùn)作實(shí)質(zhì)來看，福費(fèi)延就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)，與一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)相同

D.福費(fèi)廷業(yè)務(wù)帶有長(zhǎng)期固定利率融資的性質(zhì)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)相關(guān)知識(shí)的理解。下面我們對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，銀行買斷票據(jù)，無追索權(quán)，而非只有部分追索權(quán)。銀行在買入票據(jù)后，承擔(dān)了票據(jù)拒付的所有風(fēng)險(xiǎn)，若出現(xiàn)票據(jù)到期無法兌付的情況，銀行不能向出口商行使追索權(quán)，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，出口商將票據(jù)無追索權(quán)地賣給銀行，也就意味著出口商轉(zhuǎn)讓了票據(jù)所有權(quán)，不再擁有所出售票據(jù)的回購(gòu)權(quán)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，從業(yè)務(wù)運(yùn)作實(shí)質(zhì)來看，福費(fèi)廷與一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)不同。一般的票據(jù)貼現(xiàn)，銀行在貼現(xiàn)后如遇到票據(jù)拒付，可向貼現(xiàn)人行使追索權(quán)；而福費(fèi)廷是無追索權(quán)的票據(jù)買斷。所以福費(fèi)廷和一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)有著本質(zhì)區(qū)別，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，福費(fèi)廷業(yè)務(wù)是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)無追索權(quán)地從出口商那里買斷由于出口商品或勞務(wù)而產(chǎn)生的遠(yuǎn)期票據(jù)，通常融資期限較長(zhǎng)且采用固定利率，帶有長(zhǎng)期固定利率融資的性質(zhì)，D選項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案是D。33、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，匯票的()必須與付款人具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，并且具有支付匯票余額的可靠資金來源。

A.承兌人

B.背書人

C.保證人

D.出票人

【答案】：D

【解析】本題考查《票據(jù)法》中關(guān)于匯票主體相關(guān)規(guī)定的知識(shí)點(diǎn)。對(duì)于該選擇題，關(guān)鍵在于明確各選項(xiàng)所涉及的匯票主體在票據(jù)關(guān)系中的特點(diǎn)和規(guī)定。承兌人是指在商業(yè)匯票上承諾并記載匯票到期日支付匯票金額的付款人，其主要職責(zé)是對(duì)匯票進(jìn)行承兌，在匯票到期時(shí)承擔(dān)付款責(zé)任，并非強(qiáng)調(diào)與付款人有委托付款關(guān)系以及資金來源方面的要求。背書人是指在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時(shí)，在票據(jù)背面或粘單上簽字或蓋章，并將該票據(jù)交付給受讓人的票據(jù)收款人或持有人，主要是進(jìn)行票據(jù)權(quán)利的轉(zhuǎn)讓，與付款人委托付款關(guān)系及支付資金來源等無直接關(guān)聯(lián)。保證人是為票據(jù)債務(wù)提供擔(dān)保的人，當(dāng)被保證人不能履行票據(jù)債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)清償責(zé)任，重點(diǎn)在于擔(dān)保功能，而非與付款人的委托付款關(guān)系和自身資金來源。而出票人是簽發(fā)匯票的人，根據(jù)《票據(jù)法》規(guī)定，出票人必須與付款人具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，并且具有支付匯票余額的可靠資金來源，以確保匯票的有效流轉(zhuǎn)和到期能得到兌付。所以本題正確答案是出票人，應(yīng)選D。34、在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程中，風(fēng)險(xiǎn)控制是指對(duì)經(jīng)過識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取（）等措施，進(jìn)行有效管理和控制的過程。

A.計(jì)量、擔(dān)保、抵押、定價(jià)和緩釋

B.監(jiān)測(cè)、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)充

C.監(jiān)測(cè)、分散、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償

D.分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償

【答案】：D

【解析】在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程里，風(fēng)險(xiǎn)控制是極為關(guān)鍵的環(huán)節(jié)，其目的是對(duì)已識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理與控制。選項(xiàng)A中，計(jì)量是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估階段的工作，并非風(fēng)險(xiǎn)控制的措施，擔(dān)保、抵押屬于風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段，但定價(jià)不屬于該環(huán)節(jié)典型措施，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，監(jiān)測(cè)是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，它主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行持續(xù)觀察和分析，并非直接的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，所以B選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)C，監(jiān)測(cè)如前面所述不屬于直接的控制舉措，所以C選項(xiàng)也不正確。而選項(xiàng)D，分散風(fēng)險(xiǎn)可通過投資組合等方式降低單一風(fēng)險(xiǎn)的影響；對(duì)沖能利用金融衍生工具來抵消風(fēng)險(xiǎn)；轉(zhuǎn)移可借助保險(xiǎn)等手段把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他主體；規(guī)避就是主動(dòng)避開高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)或領(lǐng)域；補(bǔ)償則是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后進(jìn)行經(jīng)濟(jì)彌補(bǔ)。這些措施全面且準(zhǔn)確地涵蓋了風(fēng)險(xiǎn)控制的主要方式，故應(yīng)選D。35、下列選項(xiàng)中不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的是（）。

A.確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整

B.確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

C.確保資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)快速發(fā)展

D.確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的理解與把握。商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。選項(xiàng)A，確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整，這是內(nèi)部控制的重要目標(biāo)。準(zhǔn)確的信息對(duì)于銀行管理層進(jìn)行決策、監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督等都至關(guān)重要，能有效防范信息失真帶來的風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。選項(xiàng)B，確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，這有助于銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，避免因違法違規(guī)行為而面臨法律制裁和聲譽(yù)損失，是保障銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的基礎(chǔ)，因此該選項(xiàng)也屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。選項(xiàng)C，確保資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)快速發(fā)展并非內(nèi)部控制的目標(biāo)。內(nèi)部控制的重點(diǎn)在于防范風(fēng)險(xiǎn)、保證合規(guī)以及保障戰(zhàn)略和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，而不是單純追求業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。業(yè)務(wù)快速發(fā)展可能會(huì)帶來各種潛在風(fēng)險(xiǎn)，若缺乏有效的內(nèi)部控制，可能會(huì)引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)甚至危機(jī)，所以該選項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。選項(xiàng)D，確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)，這是內(nèi)部控制的核心目標(biāo)之一。通過有效的內(nèi)部控制，可以合理配置資源、規(guī)范業(yè)務(wù)流程，從而促進(jìn)銀行戰(zhàn)略和目標(biāo)的達(dá)成，所以該選項(xiàng)屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。綜上所述，答案選C。36、某公司2015年度中旬公布了其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，已知公司股票價(jià)格為24元／股，上年度每股收益為1．2元，未來年度每股收益預(yù)計(jì)為1．6元，則該公司的靜態(tài)市盈率為（）。

A.20

B.15

C.14

D.12

【答案】：A

【解析】本題主要考查靜態(tài)市盈率的計(jì)算。首先需要明確靜態(tài)市盈率的計(jì)算公式，靜態(tài)市盈率是股票價(jià)格與上年度每股收益的比值。在本題中，已知公司股票價(jià)格為24元／股，上年度每股收益為1.2元。根據(jù)靜態(tài)市盈率公式，將股票價(jià)格24元除以上年度每股收益1.2元，即24÷1.2=20。所以該公司的靜態(tài)市盈率為20。而題目給出的其他選項(xiàng)，B選項(xiàng)15，若以此為結(jié)果反推，不符合靜態(tài)市盈率的正確計(jì)算邏輯；C選項(xiàng)14和D選項(xiàng)12同理，按照給定的股票價(jià)格和上年度每股收益進(jìn)行計(jì)算，均無法得出這些數(shù)值。因此，經(jīng)過正確的計(jì)算和分析，本題答案選A。37、目前，央行票據(jù)是中國(guó)人民銀行發(fā)行的、(?)以調(diào)節(jié)市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量的主要券種。

A.釋放銀行部分流動(dòng)性、投放基礎(chǔ)貨幣?

B.釋放銀行部分流動(dòng)性、回籠基礎(chǔ)貨幣

C.吸收銀行部分流動(dòng)性、投放基礎(chǔ)貨幣?

D.吸收銀行部分流動(dòng)性、回籠基礎(chǔ)貨幣

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)央行票據(jù)作用的理解，解題關(guān)鍵在于明確央行票據(jù)在調(diào)節(jié)市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量時(shí)對(duì)銀行流動(dòng)性和基礎(chǔ)貨幣的影響。首先要清楚，央行調(diào)節(jié)市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量有投放與回籠兩種操作方向。央行發(fā)行央行票據(jù)，其主要目的是對(duì)市場(chǎng)上的貨幣量進(jìn)行調(diào)整。從銀行流動(dòng)性角度看，發(fā)行央行票據(jù)是央行將票據(jù)賣給銀行等金融機(jī)構(gòu)，銀行購(gòu)買票據(jù)后，這部分資金就被央行吸收，意味著銀行的部分資金被鎖定，導(dǎo)致銀行可用于放貸等業(yè)務(wù)的資金減少，也就是吸收了銀行部分流動(dòng)性。從基礎(chǔ)貨幣角度分析，銀行資金被央行吸收后，市場(chǎng)上流通的基礎(chǔ)貨幣數(shù)量相應(yīng)減少，這便是回籠基礎(chǔ)貨幣。選項(xiàng)A中釋放銀行部分流動(dòng)性和投放基礎(chǔ)貨幣與央行發(fā)行票據(jù)的實(shí)際作用相悖；選項(xiàng)B中釋放銀行部分流動(dòng)性不符合實(shí)際情況；選項(xiàng)C投放基礎(chǔ)貨幣也不正確。而選項(xiàng)D吸收銀行部分流動(dòng)性、回籠基礎(chǔ)貨幣，準(zhǔn)確地闡述了央行發(fā)行央行票據(jù)的作用，所以本題正確答案是D。38、公司以貼現(xiàn)方式出售給投資者的短期無擔(dān)保的信用憑證是（）。

A.公司債券

B.銀行承兌匯票

C.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

D.商業(yè)票據(jù)

【答案】：D

【解析】本題考查金融工具相關(guān)知識(shí)。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解各選項(xiàng)所代表金融工具的特點(diǎn)，并與題干中描述的“以貼現(xiàn)方式出售給投資者、短期無擔(dān)保的信用憑證”進(jìn)行匹配。選項(xiàng)A，公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券。它通常有明確的票面利率和到期日期，一般不是以貼現(xiàn)方式出售，并且是有一定期限的債務(wù)憑證，并非短期無擔(dān)保的信用憑證，所以A選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B，銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。它是以銀行信用為基礎(chǔ)的，并非無擔(dān)保，所以B選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單是由商業(yè)銀行發(fā)行的、可以在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓流通的一定期限的銀行存款憑證。它并非以貼現(xiàn)方式出售，且是有銀行信用支持的，不符合短期無擔(dān)保的特點(diǎn)，所以C選項(xiàng)也不符合。選項(xiàng)D，商業(yè)票據(jù)是公司為了籌措資金，以貼現(xiàn)方式出售給投資者的一種短期無擔(dān)保的信用憑證，其特點(diǎn)與題干描述完全相符，所以本題答案選D。39、在商業(yè)銀行的公司治理中，（）對(duì)高管層實(shí)施監(jiān)督。

A.股東大會(huì)

B.董事會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.銀監(jiān)會(huì)

【答案】：B

【解析】在商業(yè)銀行公司治理的架構(gòu)中，各個(gè)治理主體有著不同的職責(zé)與功能。本題考查的是對(duì)高管層實(shí)施監(jiān)督的主體。選項(xiàng)A，股東大會(huì)是商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，其主要職責(zé)是選舉董事、監(jiān)事，審議批準(zhǔn)銀行重大決策等，并不直接對(duì)高管層實(shí)施監(jiān)督。選項(xiàng)B，董事會(huì)是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，它在公司治理中起著核心作用。董事會(huì)除了進(jìn)行戰(zhàn)略決策之外，還負(fù)責(zé)對(duì)高管層的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，確保高管層的行為符合銀行整體利益和戰(zhàn)略規(guī)劃，對(duì)銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)起到重要保障，所以董事會(huì)對(duì)高管層實(shí)施監(jiān)督，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理層履職情況進(jìn)行監(jiān)督，其監(jiān)督對(duì)象不局限于高管層，重點(diǎn)在于對(duì)董事、高管履職的合規(guī)性等方面進(jìn)行監(jiān)督。選項(xiàng)D，銀監(jiān)會(huì)是銀行業(yè)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，它從外部對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管，更多是基于宏觀政策、法律法規(guī)等對(duì)銀行的整體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查，并非商業(yè)銀行內(nèi)部對(duì)高管層實(shí)施監(jiān)督的主體。綜上，答案是B。40、貸款人解除貸款合同的事實(shí)基礎(chǔ)是()。

A.借款人有喪失償債能力的可能

B.借款人轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)

C.借款人在合理期限內(nèi)未恢復(fù)償債能力并且未提供擔(dān)保

D.貸款人經(jīng)營(yíng)狀況惡化

【答案】：C

【解析】本題主要考查貸款人解除貸款合同的事實(shí)基礎(chǔ)。逐一分析各選項(xiàng)：A選項(xiàng)借款人有喪失償債能力的可能，這只是一種潛在情況，并不足以直接導(dǎo)致貸款人解除合同。畢竟有可能性不代表實(shí)際發(fā)生，存在借款人后續(xù)恢復(fù)償債能力的情況，所以不能作為解除合同的事實(shí)依據(jù)。B選項(xiàng)借款人轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，雖然這一行為可能存在風(fēng)險(xiǎn)，但沒有明確表明這種轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的行為必然導(dǎo)致借款人無法償債，也許其轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)有其他合理原因，因此也不能成為解除合同的事實(shí)基礎(chǔ)。C選項(xiàng)借款人在合理期限內(nèi)未恢復(fù)償債能力并且未提供擔(dān)保，這表明借款人已經(jīng)切實(shí)出現(xiàn)了償債困難的情況，且沒有采取任何措施來保障貸款人的債權(quán)，這種情況下，貸款人的權(quán)益面臨較大風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)符合貸款人解除貸款合同的事實(shí)基礎(chǔ)。D選項(xiàng)貸款人經(jīng)營(yíng)狀況惡化與借款人的償債能力以及貸款合同能否解除并無直接關(guān)聯(lián)，不能作為解除貸款合同的依據(jù)。綜上，正確答案是C。41、下列屬于民事法律行為的是（）。

A.某企業(yè)與銀行簽訂高于人民銀行限定的存款利率合同

B.張三依法委托李四為其申請(qǐng)貸款

C.某企業(yè)與銀行簽訂存款合同，目的為企業(yè)洗錢

D.7歲的小明買銀行理財(cái)產(chǎn)品

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)民事法律行為概念的理解與應(yīng)用。民事法律行為是民事主體通過意思表示設(shè)立、變更、終止民事法律關(guān)系的行為，且需滿足行為人具有相應(yīng)的民事行為能力、意思表示真實(shí)、不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定和公序良俗等條件。選項(xiàng)A中，某企業(yè)與銀行簽訂高于人民銀行限定的存款利率合同，此合同違反了法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，不滿足民事法律行為的生效條件，不屬于民事法律行為。選項(xiàng)B，張三依法委托李四為其申請(qǐng)貸款，張三作為民事主體，具有相應(yīng)的民事行為能力，委托李四的意思表示真實(shí)，且該委托行為不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定和公序良俗，是通過意思表示設(shè)立了委托代理這種民事法律關(guān)系，因此屬于民事法律行為，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，某企業(yè)與銀行簽訂存款合同目的為企業(yè)洗錢，這一行為是以合法形式掩蓋非法目的，違反了公序良俗和相關(guān)法律規(guī)定，不符合民事法律行為的要求，不屬于民事法律行為。選項(xiàng)D，7歲的小明屬于無民事行為能力人，無民事行為能力人實(shí)施的民事法律行為無效，所以7歲的小明買銀行理財(cái)產(chǎn)品的行為不屬于民事法律行為。綜上，答案選B。42、某客戶在2008年9月1日存入一筆50000元一年期整存整取定期存款，假設(shè)年利率是3．00％．一年后存款到期時(shí)，他從銀行取回的全部金額是多少?()

A.51425元

B.51500元

C.51200元

D.51400元

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)利息的計(jì)算公式先算出利息，再將利息與本金相加，從而得到到期時(shí)從銀行取回的全部金額。步驟一：明確利息計(jì)算公式利息的計(jì)算公式為：利息=本金×年利率×存款年限。步驟二：計(jì)算利息已知本金為\(50000\)元，年利率是\(3.00\%\)，存款年限為\(1\)年，將這些數(shù)據(jù)代入上述公式可得：利息\(=50000\times3.00\%\times1=50000\times0.03\times1=1500\)（元）步驟三：計(jì)算到期時(shí)取回的全部金額到期時(shí)從銀行取回的全部金額即本金與利息之和，本金為\(50000\)元，利息為\(1500\)元，所以全部金額為：\(50000+1500=51500\)（元）綜上，正確答案是B選項(xiàng)。43、為了提高商業(yè)銀行核心資本，下列最合理的方式是（）。

A.提高留存利潤(rùn)

B.發(fā)行優(yōu)先股票

C.發(fā)行普通股票

D.發(fā)行次級(jí)債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查提高商業(yè)銀行核心資本的合理方式。逐一分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)：提高留存利潤(rùn)是增加銀行內(nèi)部資金積累的重要方式。留存利潤(rùn)屬于銀行的未分配利潤(rùn)，是銀行核心資本的重要組成部分。通過提高留存利潤(rùn)，銀行可以增加自有資金，進(jìn)而增強(qiáng)核心資本實(shí)力，這種方式成本相對(duì)較低，且不會(huì)分散銀行的控制權(quán)，是提高核心資本較為合理的選擇。-B選項(xiàng)：發(fā)行優(yōu)先股票雖然可以籌集資金，但優(yōu)先股股息通常是固定的，且在利潤(rùn)分配和剩余財(cái)產(chǎn)分配上優(yōu)先于普通股股東。發(fā)行優(yōu)先股會(huì)增加銀行的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，并且優(yōu)先股股東在一定程度上會(huì)對(duì)銀行的決策產(chǎn)生影響，相比之下不是提高核心資本最合理的方式。-C選項(xiàng)：發(fā)行普通股票會(huì)稀釋原有股東的股權(quán)，可能導(dǎo)致股東對(duì)銀行的控制權(quán)被分散。而且發(fā)行普通股票的程序較為復(fù)雜，需要滿足一系列的條件和要求，成本相對(duì)較高，因此也不是最合理的方式。-D選項(xiàng)：發(fā)行次級(jí)債券所籌集的資金屬于銀行的附屬資本，而非核心資本。本題要求提高核心資本，所以該選項(xiàng)不符合題意。綜上，最合理的方式是提高留存利潤(rùn)，故答案選A。44、活期存款中，銀行使用年利率除以360天折算出的日利率，比年利率除以365天(實(shí)際計(jì)息天數(shù))折算出的日利率()。

A.不一定

B.低

C.一樣

D.高

【答案】：D

【解析】本題主要考查在活期存款中，不同日利率折算方式的比較。在計(jì)算日利率時(shí)，存在兩種折算方式，一種是用年利率除以360天，另一種是用年利率除以365天（實(shí)際計(jì)息天數(shù)）。我們知道，當(dāng)被除數(shù)（年利率）固定不變時(shí)，除數(shù)越小，商越大。在本題中，360小于365，也就是用年利率除以360天這種方式的除數(shù)更小。所以，銀行使用年利率除以360天折算出的日利率，比年利率除以365天折算出的日利率要高。因此，本題的正確答案是D。45、關(guān)于巴塞爾銀行委員會(huì)，下列說法不正確的是()。

A.巴塞爾銀行委員會(huì)成立于1947年底

B.宗旨之一加強(qiáng)銀行監(jiān)管的國(guó)際合作

C.其秘書處設(shè)在總部位于瑞士巴塞爾的國(guó)際清算銀行

D.宗旨之二共同防范和控制銀行風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)巴塞爾銀行委員會(huì)相關(guān)知識(shí)的了解。巴塞爾銀行委員會(huì)在國(guó)際銀行監(jiān)管領(lǐng)域有著重要地位，準(zhǔn)確掌握其成立時(shí)間、宗旨以及秘書處設(shè)置等信息是解答本題的關(guān)鍵。我們來逐一分析各個(gè)選項(xiàng)。選項(xiàng)B，加強(qiáng)銀行監(jiān)管的國(guó)際合作確實(shí)是巴塞爾銀行委員會(huì)的宗旨之一。在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，銀行活動(dòng)跨越國(guó)界，加強(qiáng)國(guó)際合作對(duì)于統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、提高監(jiān)管效率、維護(hù)全球金融穩(wěn)定至關(guān)重要。選項(xiàng)C，其秘書處設(shè)在總部位于瑞士巴塞爾的國(guó)際清算銀行，這是客觀事實(shí)。國(guó)際清算銀行為委員會(huì)提供了穩(wěn)定的辦公場(chǎng)所和必要的行政支持。選項(xiàng)D，共同防范和控制銀行風(fēng)險(xiǎn)也是委員會(huì)的重要宗旨。通過制定統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則，促進(jìn)全球銀行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展，降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。而選項(xiàng)A是不正確的。巴塞爾銀行委員會(huì)成立于1974年底，并非1947年底。準(zhǔn)確的時(shí)間信息是本題的關(guān)鍵考點(diǎn)，這就要求考生在備考過程中對(duì)一些重要機(jī)構(gòu)的基本信息進(jìn)行準(zhǔn)確記憶。綜上，本題答案選A。46、（）的金融創(chuàng)新是指20世紀(jì)50年代末以后，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行中介功能的變化。

A.宏觀層面

B.中觀層面

C.業(yè)務(wù)層面

D.職能層面

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同層面金融創(chuàng)新定義的理解。首先來看選項(xiàng)A，宏觀層面的金融創(chuàng)新通常涉及到整個(gè)金融體系的變革和發(fā)展，是從較為寬泛的視角去考量金融領(lǐng)域的創(chuàng)新，比如金融監(jiān)管政策的重大調(diào)整、金融市場(chǎng)整體格局的變化等，并不局限于金融機(jī)構(gòu)中介功能的變化，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C，業(yè)務(wù)層面的金融創(chuàng)新側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)具體業(yè)務(wù)類型、業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)產(chǎn)品等方面的創(chuàng)新，例如推出新的理財(cái)產(chǎn)品、改進(jìn)貸款審批流程等，它著重于業(yè)務(wù)操作層面的革新，并非聚焦于金融機(jī)構(gòu)中介功能的轉(zhuǎn)變，因此C選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D，職能層面在金融創(chuàng)新相關(guān)概念中并不是一個(gè)通用的、用來界定本題這種特定創(chuàng)新范疇的層面表述，所以D選項(xiàng)可排除。而選項(xiàng)B，中觀層面的金融創(chuàng)新，恰是指20世紀(jì)50年代末以后，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行中介功能的變化。銀行等金融機(jī)構(gòu)在這一時(shí)期，其作為資金融通中介的功能在不斷演進(jìn)和變化，如金融脫媒現(xiàn)象促使銀行轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)模式等，故本題正確答案選B。47、根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配順序是()。

A.企業(yè)存款的本金和利息一一個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息——清算費(fèi)用——所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用

B.清算費(fèi)用——所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用一一企業(yè)存款的本金和利息——個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息

C.個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息——企業(yè)存款的本金和利息——清算費(fèi)用——所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用

D.清算費(fèi)用——所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用——個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息——企業(yè)存款的本金和利息

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)《商業(yè)銀行法》中關(guān)于商業(yè)銀行破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配順序的掌握。在處理商業(yè)銀行破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配問題時(shí)，需要依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定來確定合理的順序，以保障各方權(quán)益。根據(jù)法律規(guī)定，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配應(yīng)遵循一定的優(yōu)先順序。首先是清算費(fèi)用，這是破產(chǎn)程序順利進(jìn)行的必要資金，只有先支付清算費(fèi)用，才能推進(jìn)后續(xù)的破產(chǎn)清算工作。所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用排在其次，這體現(xiàn)了對(duì)職工合法權(quán)益的保護(hù)，職工付出了勞動(dòng)，其工資和保險(xiǎn)費(fèi)用需要優(yōu)先保障。個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息居于第三位，個(gè)人儲(chǔ)蓄是廣大民眾的重要財(cái)產(chǎn)形式，保障其安全和收益對(duì)于維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定和民眾利益至關(guān)重要。企業(yè)存款的本金和利息則排在最后，是因?yàn)槠髽I(yè)相較于個(gè)人在風(fēng)險(xiǎn)承受能力和應(yīng)對(duì)機(jī)制上有更多選擇和緩沖。所以答案是D選項(xiàng)。48、金融創(chuàng)新基本原則中的四個(gè)“認(rèn)識(shí)”原則不包括()。

A.認(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù)

B.認(rèn)識(shí)你的客戶

C.認(rèn)識(shí)你的潛力

D.認(rèn)識(shí)你的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查金融創(chuàng)新基本原則中四個(gè)“認(rèn)識(shí)”原則的內(nèi)容。金融創(chuàng)新是金融領(lǐng)域發(fā)展的重要推動(dòng)力，而在金融創(chuàng)新過程中遵循四個(gè)“認(rèn)識(shí)”原則至關(guān)重要，它有助于保障金融業(yè)務(wù)的穩(wěn)健開展和金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。四個(gè)“認(rèn)識(shí)”原則具體包括認(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù)、認(rèn)識(shí)你的客戶、認(rèn)識(shí)你的風(fēng)險(xiǎn)以及認(rèn)識(shí)你的交易對(duì)手。認(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù)，要求金融機(jī)構(gòu)對(duì)自身所開展的各類業(yè)務(wù)有清晰、全面的了解，熟知業(yè)務(wù)流程和特點(diǎn)；認(rèn)識(shí)你的客戶，旨在精準(zhǔn)把握客戶需求、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等，進(jìn)行合適的產(chǎn)品匹配；認(rèn)識(shí)你的風(fēng)險(xiǎn)，需要對(duì)金融業(yè)務(wù)可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和管控。而選項(xiàng)C“認(rèn)識(shí)你的潛力”并不屬于四個(gè)“認(rèn)識(shí)”原則的內(nèi)容。所以本題正確答案是C選項(xiàng)，該選項(xiàng)符合題意，其他選項(xiàng)均為四個(gè)“認(rèn)識(shí)”原則所涵蓋的內(nèi)容，不符合題意。49、下列關(guān)于信用卡消費(fèi)信貸的特點(diǎn)，描述不正確的是()。

A.循環(huán)信用額度

B.沒有最低還款額

C.無抵押無擔(dān)保貸款

D.通常是短期、小額、無指定用途

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)信用卡消費(fèi)信貸特點(diǎn)的理解。接下來對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析。選項(xiàng)A，循環(huán)信用額度是信用卡消費(fèi)信貸的顯著特點(diǎn)之一。用戶在一定的信用額度內(nèi)可以循環(huán)使用資金，在還款后相應(yīng)額度又可恢復(fù)繼續(xù)使用，這為持卡人提供了靈活的資金使用方式，所以該選項(xiàng)描述正確。選項(xiàng)B，信用卡通常設(shè)有最低還款額。當(dāng)持卡人在還款期無法全額還款時(shí)，可按照最低還款額進(jìn)行還款，這樣雖不會(huì)影響個(gè)人信用記錄，但會(huì)產(chǎn)生一定利息。所以“沒有最低還款額”的描述是不正確的。選項(xiàng)C，信用卡消費(fèi)信貸屬于無抵押無擔(dān)保貸款。與傳統(tǒng)的需要抵押物或擔(dān)保人的貸款不同，銀行是基于持卡人的信用狀況給予一定的信用額度，持卡人無需提供額外的抵押或擔(dān)保就能使用信用卡進(jìn)行消費(fèi)，該選項(xiàng)描述正確。選項(xiàng)D，信用卡消費(fèi)信貸一般是短期、小額、無指定用途的。它主要用于日常消費(fèi)等小額支出，通常還款期限較短，且資金使用方向沒有嚴(yán)格限制，持卡人可根據(jù)自身需求自由支配，該選項(xiàng)描述也是正確的。綜上，本題答案選B。50、商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實(shí)際投資收益情況向客戶支付收益，但并不保證客戶本金安全的理財(cái)計(jì)劃是（）。

A.保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

B.固定收益理財(cái)計(jì)劃

C.保證收益理財(cái)計(jì)劃

D.非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同類型商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃特點(diǎn)的理解。解題關(guān)鍵在于明確各選項(xiàng)理財(cái)計(jì)劃在本金安全和收益支付方面的特征，然后與題干描述進(jìn)行比對(duì)。首先看選項(xiàng)A，保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃的突出特點(diǎn)是保證客戶本金安全，只是收益會(huì)隨實(shí)際投資情況浮動(dòng)，這與題干中“并不保證客戶本金安全”不符，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，固定收益理財(cái)計(jì)劃通常是銀行按照約定向客戶支付固定收益，并且保證本金安全，很明顯不符合題干不保證本金安全的條件，因此選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，保證收益理財(cái)計(jì)劃同樣會(huì)保證客戶本金安全并按照約定支付收益，這與題干要求相悖，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。而選項(xiàng)D，非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃明確不保證客戶本金安全，商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實(shí)際投資收益情況向客戶支付收益，完全符合題干所描述的理財(cái)計(jì)劃特征，所以正確答案是選項(xiàng)D。第二部分多選題(30題)1、下列關(guān)于信用評(píng)級(jí)，說法正確的有（）。

A.在客戶評(píng)級(jí)的方法方面，有專家判斷方法和統(tǒng)計(jì)模型方法兩種方法

B.評(píng)級(jí)的主標(biāo)尺通常由客戶評(píng)級(jí)級(jí)別與對(duì)應(yīng)的違約概率區(qū)間組成

C.目前，國(guó)內(nèi)大型銀行主標(biāo)尺級(jí)別的數(shù)量都在20個(gè)以上

D.對(duì)實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行，銀監(jiān)會(huì)規(guī)定客戶評(píng)級(jí)應(yīng)最少具備7個(gè)非違約級(jí)別、2個(gè)違約級(jí)別

E.債務(wù)人違約概率區(qū)間和每個(gè)級(jí)別客戶的可能數(shù)量屬于此消彼長(zhǎng)的關(guān)系

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其正確性。A選項(xiàng)，在客戶評(píng)級(jí)的方法方面，除了專家判斷方法和統(tǒng)計(jì)模型方法外，還有專家判斷和統(tǒng)計(jì)模型相結(jié)合的方法，并非只有兩種方法，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，評(píng)級(jí)的主標(biāo)尺通常由客戶評(píng)級(jí)級(jí)別與對(duì)應(yīng)的違約概率區(qū)間組成，該說法正確。主標(biāo)尺是銀行用于衡量信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，清晰地界定了不同評(píng)級(jí)級(jí)別對(duì)應(yīng)的違約概率范圍，能有效幫助銀行對(duì)客戶信用狀況進(jìn)行評(píng)估和管理。C選項(xiàng)，目前國(guó)內(nèi)大型銀行主標(biāo)尺級(jí)別的數(shù)量并不都在20個(gè)以上，不同銀行根據(jù)自身情況會(huì)有不同設(shè)置，該說法過于絕對(duì)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，對(duì)實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行，銀監(jiān)會(huì)規(guī)定客戶評(píng)級(jí)應(yīng)最少具備7個(gè)非違約級(jí)別、1個(gè)違約級(jí)別，而不是2個(gè)違約級(jí)別，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。E選項(xiàng)，債務(wù)人違約概率區(qū)間和每個(gè)級(jí)別客戶的可能數(shù)量并非是簡(jiǎn)單的此消彼長(zhǎng)關(guān)系，它們之間的關(guān)系受到多種復(fù)雜因素的綜合影響，所以E選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B。2、我國(guó)銀行監(jiān)管的方法是（）。

A.合法監(jiān)管

B.合規(guī)監(jiān)管

C.以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管

D.以存款人和廣大金融消費(fèi)者的利益為根本的監(jiān)管

E.為減少金融犯罪為目的的監(jiān)管

【答案】：BC

【解析】我國(guó)銀行監(jiān)管方法具有特定的內(nèi)涵和特點(diǎn)。本題中選項(xiàng)B合規(guī)監(jiān)管是銀行監(jiān)管的重要方法之一，合規(guī)監(jiān)管強(qiáng)調(diào)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和內(nèi)部規(guī)章制度的要求，這有助于維護(hù)金融市場(chǎng)的秩序，確保銀行在合法合規(guī)的軌道上運(yùn)營(yíng)。而選項(xiàng)C以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管同樣關(guān)鍵。以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)將監(jiān)管資源更多地配置到風(fēng)險(xiǎn)較高的領(lǐng)域和業(yè)務(wù)上，對(duì)銀行的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)，通過有效的監(jiān)管措施來防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行體系的穩(wěn)健性。選項(xiàng)A合法監(jiān)管表述不準(zhǔn)確，合法本身是合規(guī)的一部分內(nèi)容，并非專門的監(jiān)管方法表述。選項(xiàng)D以存款人和廣大金融消費(fèi)者的利益為根本是銀行監(jiān)管的目的之一，并非具體監(jiān)管方法。選項(xiàng)E減少金融犯罪是銀行監(jiān)管所期望達(dá)成的一個(gè)結(jié)果，并非監(jiān)管方法。所以本題正確答案為BC。3、人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)的裁定送達(dá)債務(wù)人之日起至破產(chǎn)程序終結(jié)之日，債務(wù)人的有關(guān)人員承擔(dān)的義務(wù)包括（）。

A.妥善保管其占有和管理的財(cái)產(chǎn)、印章和賬簿、文書等資料

B.根據(jù)人民法院、管理人的要求進(jìn)行工作，并如實(shí)回答詢問

C.列席債權(quán)人會(huì)議并如實(shí)回答債權(quán)人的詢問

D.未經(jīng)人民法院許可，不得離開住所地

E.不得新任其他企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后至破產(chǎn)程序終結(jié)之日，債務(wù)人有關(guān)人員需承擔(dān)的義務(wù)。正確答案為ABCD。選項(xiàng)A，債務(wù)人有關(guān)人員妥善保管其占有和管理的財(cái)產(chǎn)、印章和賬簿、文書等資料是保障破產(chǎn)程序順利進(jìn)行的基礎(chǔ)。這些資料對(duì)于準(zhǔn)確核算債務(wù)人財(cái)產(chǎn)狀況、理清債權(quán)債務(wù)關(guān)系至關(guān)重要，若資料缺失或損壞，將嚴(yán)重影響破產(chǎn)程序的推進(jìn)。選項(xiàng)B，根據(jù)人民法院、管理人的要求進(jìn)行工作并如實(shí)回答詢問，有助于人民法院和管理人全面了解債務(wù)人的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)情況，從而做出合理的決策，保障各方利益。選項(xiàng)C，列席債權(quán)人會(huì)議并如實(shí)回答債權(quán)人的詢問，能夠讓債權(quán)人及時(shí)獲取債務(wù)人的相關(guān)信息，增強(qiáng)債權(quán)人對(duì)破產(chǎn)程序的參與感和信任度，確保債權(quán)人的合法權(quán)益得到保障。選項(xiàng)D，未經(jīng)人民法院許可不得離開住所地，是為了便于人民法院和管理人隨時(shí)聯(lián)系到債務(wù)人有關(guān)人員，確保破產(chǎn)程序的高效進(jìn)行。而選項(xiàng)E，題目所涉及的法規(guī)在此處并未明確提及債務(wù)人有關(guān)人員不得新任其他企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員這一義務(wù)，所以該選項(xiàng)不符合題意。4、銀行內(nèi)部應(yīng)設(shè)立專門負(fù)責(zé)合規(guī)管理職能的部門、團(tuán)隊(duì)或崗位，并為其配備有效履行合規(guī)管理職能的資源。合規(guī)管理人員應(yīng)具備與履行職責(zé)相匹配的（）。

A.個(gè)人素質(zhì)

B.經(jīng)驗(yàn)

C.資質(zhì)

D.專業(yè)技能

E.時(shí)間

【答案】：ABCD

【解析】在銀行的合規(guī)管理工作中，設(shè)立專門負(fù)責(zé)合規(guī)管理職能的部門、團(tuán)隊(duì)或崗位并配備資源是重要舉措。對(duì)于合規(guī)管理人員，其具備的素質(zhì)和能力至關(guān)重要。選項(xiàng)A，個(gè)人素質(zhì)是基礎(chǔ)，包括道德品質(zhì)、職業(yè)操守等，良好的個(gè)人素質(zhì)有助于合規(guī)管理人員公正、客觀地履行職責(zé)。選項(xiàng)B，經(jīng)驗(yàn)不可或缺。豐富的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)?zāi)茏尯弦?guī)管理人員對(duì)各類業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)有更深刻的理解，在處理復(fù)雜問題時(shí)更得心應(yīng)手。選項(xiàng)C，資質(zhì)是從業(yè)的基本要求，具備相應(yīng)資質(zhì)表明其擁有從事合規(guī)管理工作的專業(yè)知識(shí)和能力。選項(xiàng)D，專業(yè)技能是履行職責(zé)的關(guān)鍵，如對(duì)法律法規(guī)的精準(zhǔn)把握、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估等技能直接關(guān)乎合規(guī)管理的成效。而選項(xiàng)E，時(shí)間并非是與履行合規(guī)管理職責(zé)相匹配的核心要素。所以本題應(yīng)選ABCD。5、財(cái)務(wù)融資顧問是指商業(yè)銀行在對(duì)客戶（）進(jìn)行科學(xué)分析比較的基礎(chǔ)上，運(yùn)用多種形式的融資工具，為客戶設(shè)計(jì)新的結(jié)構(gòu)性融資方案，協(xié)助客戶合理調(diào)整融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本。

A.融資方案

B.融資工具

C.融資結(jié)構(gòu)

D.融資成本

E.融資對(duì)象

【答案】：CD

【解析】該題主要考查財(cái)務(wù)融資顧問工作內(nèi)容相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。財(cái)務(wù)融資顧問在為客戶服務(wù)時(shí)，需綜合考量多方面要素以達(dá)成協(xié)助客戶優(yōu)化融資狀況的目的。在對(duì)客戶融資結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析時(shí)，能深入了解客戶當(dāng)前融資的組合方式、各渠道占比等情況，從而為其設(shè)計(jì)出更合理的結(jié)構(gòu)性融資方案，助力客戶調(diào)整融資結(jié)構(gòu)。而融資成本是衡量融資效率的關(guān)鍵指標(biāo)，對(duì)其進(jìn)行科學(xué)分析比較后，可運(yùn)用多種融資工具，幫助客戶降低融資成本。選項(xiàng)A融資方案是最終要設(shè)計(jì)的成果，并非分析比較的基礎(chǔ)；選項(xiàng)B融資工具是實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的手段；選項(xiàng)E融資對(duì)象并非該工作分析比較的關(guān)鍵要素。因此，正確答案是C和D。6、關(guān)于匯率的下列說法中，正確的是()。

A.在間接標(biāo)價(jià)法下，匯率升高表示本國(guó)貨幣貶值

B.日元(JPY)為本幣，美元(uSD)為外幣，那么USD1=JPY110為直接標(biāo)價(jià)法

C.英鎊(GBP)為本幣，美元(USD)為外幣，那么GBP1=USD1.96為間接標(biāo)價(jià)法

D.匯率就是兩種不同貨幣之間的比價(jià)

E.在間接標(biāo)價(jià)法下，匯率降低表示本國(guó)貨幣升值

【答案】：BCD

【解析】本題可根據(jù)匯率標(biāo)價(jià)法及匯率含義等相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析。選項(xiàng)A在間接標(biāo)價(jià)法下，是以一定單位的本國(guó)貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，折算為一定數(shù)額的外國(guó)貨幣來表示其匯率。匯率升高意味著一定單位的本國(guó)貨幣能兌換更多的外國(guó)貨幣，這表明本國(guó)貨幣升值而非貶值，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B直接標(biāo)價(jià)法是用一定單位的外國(guó)貨幣為標(biāo)準(zhǔn)來計(jì)算折合若干單位的本國(guó)貨幣。日元（JPY）為本幣，美元（USD）為外幣，“USD1=JPY110”表示1單位美元可兌換110單位日元，符合直接標(biāo)價(jià)法的定義，所以選項(xiàng)B正確。選項(xiàng)C間接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的本國(guó)貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，來計(jì)算應(yīng)收若干單位的外國(guó)貨幣。英鎊（GBP）為本幣，美元（USD）為外幣，“GBP1=USD1.96”表示1單位英鎊可兌換1.96單位美元，符合間接標(biāo)價(jià)法的定義，所以選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D匯率是指兩種不同貨幣之間的兌換比率，也就是兩種不同貨幣之間的比價(jià)，該選項(xiàng)準(zhǔn)確闡述了匯率的基本概念，所以選項(xiàng)D正確。選項(xiàng)E在間接標(biāo)價(jià)法下，匯率降低意味著一定單位的本國(guó)貨幣能兌換的外國(guó)貨幣減少，即本國(guó)貨幣貶值而非升值，所以選項(xiàng)E錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案為BCD。7、銀行的成本中心涵蓋的機(jī)構(gòu)包括（）。

A.管理部門

B.運(yùn)作中心

C.培訓(xùn)機(jī)構(gòu)

D.分支機(jī)構(gòu)

E.產(chǎn)品線

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查銀行成本中心涵蓋的機(jī)構(gòu)相