中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力通關(guān)試卷提供答案解析第一部分單選題(50題)1、在商業(yè)銀行公司治理中，負責(zé)具體執(zhí)行董事會決策的是（）。

A.董事會秘書

B.董事會辦公室

C.高級管理層

D.董事

【答案】：C"

【解析】在商業(yè)銀行公司治理體系中，各主體有著明確的職責(zé)分工。本題考查的是負責(zé)具體執(zhí)行董事會決策的主體。董事會秘書主要負責(zé)處理董事會的日常事務(wù)、協(xié)調(diào)信息披露等工作，并不承擔(dān)執(zhí)行董事會決策的具體職責(zé)，所以A選項不符合。董事會辦公室是為董事會提供服務(wù)和支持的內(nèi)部機構(gòu)，承擔(dān)組織會議、文件管理等事務(wù)性工作，并非執(zhí)行決策的主體，B選項也不正確。董事是董事會的組成人員，主要職責(zé)是參與董事會的決策制定過程，而不是直接執(zhí)行決策，D選項同樣不符合。高級管理層是商業(yè)銀行日常經(jīng)營管理的執(zhí)行機構(gòu)，他們負責(zé)將董事會制定的戰(zhàn)略、決策等具體落實到實際運營中，推動銀行各項業(yè)務(wù)的開展，所以負責(zé)具體執(zhí)行董事會決策的是高級管理層，C選項正確。"2、以下不屬于我國存款保險制度的目的的是（）。

A.避免系統(tǒng)性金融風(fēng)險

B.依法保護存款人的合法權(quán)益

C.及時防范和化解金融風(fēng)險

D.維護金融穩(wěn)定

【答案】：A

【解析】本題主要考查對我國存款保險制度目的的理解。我國建立存款保險制度具有重要意義，其目的是多方面的。選項B，依法保護存款人的合法權(quán)益是存款保險制度的重要宗旨之一。當(dāng)投保機構(gòu)出現(xiàn)問題時，存款保險基金管理機構(gòu)會按照規(guī)定及時償付存款人的存款，避免存款人的利益受損，保障了存款人資金的安全性。選項C，及時防范和化解金融風(fēng)險也是存款保險制度的關(guān)鍵目的。通過存款保險制度，可以對金融機構(gòu)進行風(fēng)險監(jiān)測，在金融機構(gòu)面臨問題時，能夠及時采取措施進行救助或處置，防止風(fēng)險的進一步擴散和惡化。選項D，維護金融穩(wěn)定同樣是存款保險制度的核心目標(biāo)。穩(wěn)定的金融體系對于經(jīng)濟的健康發(fā)展至關(guān)重要，存款保險制度通過增強存款人的信心，減少擠兌現(xiàn)象的發(fā)生，進而維護整個金融市場的穩(wěn)定。而選項A，避免系統(tǒng)性金融風(fēng)險表述過于絕對。存款保險制度雖然在一定程度上有助于防范和降低金融風(fēng)險，但并不能完全避免系統(tǒng)性金融風(fēng)險的發(fā)生。系統(tǒng)性金融風(fēng)險的形成受到多種復(fù)雜因素的影響，如宏觀經(jīng)濟環(huán)境、國際金融市場波動等，存款保險制度只是維護金融穩(wěn)定的一種手段，而非杜絕系統(tǒng)性金融風(fēng)險的絕對保障。所以本題正確答案是A。3、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，下列關(guān)于合同與合同訂立的表述不正確的是（）。

A.合同當(dāng)事人的法律地位平等

B.訂立合同要堅持自愿原則

C.確定各方的權(quán)利和義務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循公平原則

D.當(dāng)事人必須親自訂立合同

【答案】：D

【解析】本題主要考查《民法典》中關(guān)于合同與合同訂立的相關(guān)規(guī)定。在《民法典》的框架下，合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。合同當(dāng)事人的法律地位平等，這一原則確保了各方在訂立和履行合同過程中不存在一方凌駕于另一方的情況，任何一方不得將自己的意志強加給另一方，所以選項A表述正確。訂立合同要堅持自愿原則，即當(dāng)事人依法享有自愿訂立合同的權(quán)利，任何單位和個人不得非法干預(yù)，這充分保障了當(dāng)事人的意思自治，使其能夠根據(jù)自身的意愿和需求來決定是否訂立合同以及與誰訂立合同等事宜，故選項B表述無誤。確定各方的權(quán)利和義務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循公平原則，公平原則要求合同雙方在合同中合理分配權(quán)利和義務(wù)，避免一方因合同條款而承受過度的負擔(dān)或損失，以維持合同關(guān)系的平衡和穩(wěn)定，因此選項C表述也是正確的。而對于選項D，在實際的合同訂立中，根據(jù)法律規(guī)定，當(dāng)事人可以通過委托代理人的方式訂立合同，并不一定必須親自訂立。所以選項D中“當(dāng)事人必須親自訂立合同”的表述不正確。綜上，本題答案選D。4、1979年，新中國第一家信托投資公司是()。

A.上海國際信托投資公司

B.廣州國際信托投資公司

C.中國國際信托投資公司

D.中華國際信托投資公司

【答案】：C

【解析】本題考查新中國第一家信托投資公司的相關(guān)知識。信托投資公司在金融體系中扮演著重要角色，對于推動經(jīng)濟發(fā)展和金融創(chuàng)新有著積極作用。在1979年，為適應(yīng)改革開放的需要，中國國際信托投資公司應(yīng)運而生，它是新中國成立的第一家信托投資公司。該公司由榮毅仁同志向中央建議并經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)成立，它的成立標(biāo)志著中國信托業(yè)的重新起步，拉開了中國信托業(yè)發(fā)展的序幕，對中國金融市場的發(fā)展有著深遠的影響和重要的意義。而上海國際信托投資公司于1981年正式成立；廣州國際信托投資公司成立于1984年；并不存在中華國際信托投資公司。所以本題答案選C。5、發(fā)行人民幣、管理人民幣流通屬于()的職責(zé)。

A.中國人民銀行

B.中國銀行

C.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.中國工商銀行

【答案】：A

【解析】本題考查的是不同金融機構(gòu)的職責(zé)劃分。準(zhǔn)確作答本題，需要考生對中國人民銀行、中國銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會以及中國工商銀行的性質(zhì)和職能有清晰的了解。中國人民銀行作為我國的中央銀行，在國家金融體系中處于核心地位，其主要職責(zé)之一便是發(fā)行人民幣、管理人民幣流通。人民幣的發(fā)行和流通管理關(guān)乎國家的金融穩(wěn)定和經(jīng)濟發(fā)展，中央銀行通過貨幣政策和相關(guān)管理措施來調(diào)控貨幣供應(yīng)量和流通秩序。中國銀行是我國的大型國有商業(yè)銀行，主要從事商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，比如吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等，其業(yè)務(wù)重點在于服務(wù)客戶的金融需求，并非承擔(dān)人民幣的發(fā)行和流通管理職責(zé)。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，主要負責(zé)對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進行監(jiān)督管理，以維護銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，它并不涉及人民幣發(fā)行和流通管理方面的工作。中國工商銀行同樣屬于大型國有商業(yè)銀行，其核心業(yè)務(wù)是為企業(yè)和個人提供各類金融服務(wù)，如儲蓄、信貸、結(jié)算等，不具備發(fā)行和管理人民幣流通的職能。綜上，發(fā)行人民幣、管理人民幣流通屬于中國人民銀行的職責(zé)，所以本題正確答案是A。6、下列不屬于我國銀行監(jiān)管工具的是（）。

A.風(fēng)險集中度

B.流動性

C.撥備覆蓋率

D.市盈率

【答案】：D"

【解析】本題主要考查對我國銀行監(jiān)管工具的理解與掌握。在我國銀行監(jiān)管工作中，風(fēng)險集中度、流動性和撥備覆蓋率均是重要的監(jiān)管工具。風(fēng)險集中度是衡量銀行風(fēng)險集中程度的指標(biāo)，監(jiān)管機構(gòu)需關(guān)注銀行貸款等業(yè)務(wù)在特定行業(yè)、客戶群體等方面的集中情況，以防范集中性風(fēng)險。流動性反映銀行滿足短期資金需求的能力，良好的流動性是銀行穩(wěn)健運營的關(guān)鍵，監(jiān)管通過相關(guān)指標(biāo)確保銀行具備足夠流動性。撥備覆蓋率體現(xiàn)銀行對貸款損失的準(zhǔn)備情況，能反映銀行抵御風(fēng)險的能力。而市盈率主要用于衡量股票投資價值，是證券市場中對上市公司估值的指標(biāo)，并非銀行監(jiān)管工具。所以本題不屬于我國銀行監(jiān)管工具的是市盈率，答案選D。"7、民事法律行為應(yīng)具備的條件不包括（）。

A.不違反法律或者社會公共利益

B.行為人具有完全民事行為能力

C.行為人具有相應(yīng)的民事行為能力

D.意思表示真實

【答案】：B

【解析】本題考查民事法律行為應(yīng)具備的條件相關(guān)知識。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握民事法律行為有效要件的具體內(nèi)容，并對各選項進行逐一分析。民事法律行為的生效需要滿足一定條件。選項A，不違反法律或者社會公共利益是民事法律行為的基本要求，這保證了行為的合法性和正當(dāng)性，維護了社會秩序和公共利益，若違反此條件，民事法律行為可能無效。選項C，行為人具有相應(yīng)的民事行為能力，意味著行為人能以自己的行為參與民事活動，獨立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)，這是實施民事法律行為的主體資格要求。選項D，意思表示真實是指行為人內(nèi)心意愿與外在表示一致，這是民事法律行為有效的核心要素之一，若意思表示不真實，可能導(dǎo)致行為可撤銷或無效。而選項B，行為人并不要求必須具有完全民事行為能力。限制民事行為能力人在其能力范圍內(nèi)實施的民事法律行為也是有效的，比如8周歲以上的未成年人獨立實施的純獲利益的民事法律行為或者與其年齡、智力相適應(yīng)的民事法律行為是有效的。所以本題答案選B。8、按照客戶需求，信息咨詢服務(wù)不包括（）

A.行業(yè)市場信息

B.金融財經(jīng)信息

C.個人財務(wù)分析與規(guī)劃

D.投融資政策與法規(guī)信息

【答案】：C

【解析】本題主要考查對信息咨詢服務(wù)內(nèi)容范圍的理解。信息咨詢服務(wù)是根據(jù)客戶需求，為其提供各類有價值信息的服務(wù)。選項A，行業(yè)市場信息對于企業(yè)和投資者了解行業(yè)動態(tài)、市場趨勢等至關(guān)重要，是信息咨詢服務(wù)常見的內(nèi)容。選項B，金融財經(jīng)信息涵蓋了宏觀經(jīng)濟、金融市場等多方面內(nèi)容，能幫助客戶把握經(jīng)濟形勢和投資機會，也屬于信息咨詢服務(wù)范疇。選項D，投融資政策與法規(guī)信息可以讓客戶及時了解政策變化和法規(guī)要求，對于開展投融資活動具有指導(dǎo)意義，也是信息咨詢服務(wù)的一部分。而選項C，個人財務(wù)分析與規(guī)劃主要是針對個人的財務(wù)狀況進行深入剖析，并制定個性化的財務(wù)規(guī)劃方案，更側(cè)重于專業(yè)的財務(wù)服務(wù)領(lǐng)域，不屬于一般意義上按照客戶需求提供的信息咨詢服務(wù)。所以本題答案選C。9、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例（）。

A.不得低于25%

B.不得超過10%

C.不得低于10%

D.不得超過25%

【答案】：B

【解析】本題考查《中華人民共和國商業(yè)銀行法》中關(guān)于商業(yè)銀行對同一借款人貸款余額與資本余額比例的規(guī)定。該規(guī)定主要是為了分散商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險，避免過度集中對單一借款人的貸款而可能引發(fā)的系統(tǒng)性風(fēng)險。在選項設(shè)置中，A選項不得低于25%和C選項不得低于10%明顯錯誤。規(guī)定設(shè)置上限旨在控制對單一借款人的風(fēng)險敞口，若設(shè)置下限則與風(fēng)險分散的初衷相悖。D選項不得超過25%并不符合法律的具體規(guī)定。而B選項不得超過10%是符合《中華人民共和國商業(yè)銀行法》相關(guān)要求的。這一比例限制有助于保障商業(yè)銀行資產(chǎn)的安全性和穩(wěn)定性，促使銀行合理分配貸款資金，降低因個別借款人違約給銀行帶來巨大損失的可能性。所以本題應(yīng)選B選項。10、對于商業(yè)銀行而言，傳統(tǒng)資產(chǎn)負債管理的對象為銀行的（）。

A.資產(chǎn)負債表

B.利潤表

C.收入表

D.現(xiàn)金流量表

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行傳統(tǒng)資產(chǎn)負債管理對象的理解。在商業(yè)銀行的運營管理中，資產(chǎn)負債管理是極為重要的一環(huán)。資產(chǎn)負債表作為會計報表的一種，它全面且系統(tǒng)地呈現(xiàn)了銀行在特定日期的財務(wù)狀況，涵蓋了銀行的資產(chǎn)、負債和所有者權(quán)益等關(guān)鍵內(nèi)容。傳統(tǒng)資產(chǎn)負債管理的核心就在于對銀行資產(chǎn)和負債進行合理的規(guī)劃、協(xié)調(diào)和控制。通過對資產(chǎn)負債表的分析和管理，銀行能夠精準(zhǔn)把握自身的資金來源與運用情況，進而優(yōu)化資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，有效應(yīng)對流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險等各類風(fēng)險。而利潤表主要反映的是銀行在一定會計期間的經(jīng)營成果，側(cè)重于收入、費用和利潤等方面；現(xiàn)金流量表則重點體現(xiàn)銀行在一定時期內(nèi)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的流入和流出情況。它們都并非傳統(tǒng)資產(chǎn)負債管理的直接對象。所以本題正確答案是A。11、根據(jù)《第三版巴塞爾協(xié)議》的要求，資本留存緩沖要求為（）。

A.2.5％

B.8％

C.1％

D.6％

【答案】：A

【解析】《第三版巴塞爾協(xié)議》對金融監(jiān)管有著重要意義，其中關(guān)于資本留存緩沖要求是一個關(guān)鍵知識點。首先要明確，資本留存緩沖的設(shè)定是為了確保銀行在經(jīng)濟下行等不利情況時能夠有足夠的資本儲備，以增強金融體系的穩(wěn)定性。銀行需要維持一定比例的資本留存緩沖，這有助于其應(yīng)對潛在的風(fēng)險和損失。在本題中，《第三版巴塞爾協(xié)議》規(guī)定資本留存緩沖要求為2.5％。選項B的8％通常是總資本充足率的要求，它包含了核心資本和附屬資本等多部分資本要求達到的比率；選項C的1％并不是《第三版巴塞爾協(xié)議》中資本留存緩沖的規(guī)定比例；選項D的6％一般是一級資本充足率的相關(guān)要求。所以綜合來看，本題正確答案是A。12、下列關(guān)于非法吸收公眾存款罪的說法不正確的是（）。

A.侵犯的客體是國家的銀行管理制度

B.主觀方面是故意，并且不具有非法占有不特定對象資金的目的

C.自然人犯本罪數(shù)額巨大或有其他嚴重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金

D.單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依照相關(guān)規(guī)定進行處罰

【答案】：C

【解析】本題主要考查對非法吸收公眾存款罪相關(guān)知識的掌握，破題點在于準(zhǔn)確記憶該罪名的構(gòu)成要件及刑罰規(guī)定。選項A，非法吸收公眾存款罪侵犯的客體是國家的銀行管理制度，此說法正確。因為這類非法行為擾亂了金融秩序，對國家正常的銀行管理體系造成沖擊。選項B，該罪主觀方面是故意，且不具有非法占有不特定對象資金的目的，這也是符合法律規(guī)定的。它與集資詐騙罪等以非法占有為目的的犯罪有所區(qū)別。選項C說法錯誤。根據(jù)法律規(guī)定，自然人犯非法吸收公眾存款罪，數(shù)額巨大或有其他嚴重情節(jié)的，應(yīng)處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金，而不是三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金。選項D，單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依照相關(guān)規(guī)定進行處罰，這種表述是正確的，符合單位犯罪的處罰原則。綜上，答案選C。13、下列不屬于信息披露中應(yīng)披露的信用風(fēng)險狀況的是（）。

A.信貸質(zhì)量和收益的情況

B.資產(chǎn)風(fēng)險分類的程序和方法

C.逾期貸款的賬齡分析.貸款重組.資產(chǎn)收益率等情況

D.因市場匯率.利率變動而產(chǎn)生的風(fēng)險

【答案】：D

【解析】本題旨在考查對信息披露中應(yīng)披露的信用風(fēng)險狀況內(nèi)容的理解，解題關(guān)鍵在于明確信用風(fēng)險與市場風(fēng)險的區(qū)別。選項A，信貸質(zhì)量和收益的情況是信用風(fēng)險狀況的重要體現(xiàn)。信貸質(zhì)量直接反映了貸款資產(chǎn)的健康程度，收益情況也與信貸資產(chǎn)的質(zhì)量息息相關(guān)，二者都與信用風(fēng)險緊密相連，所以在信息披露中需要披露。選項B，資產(chǎn)風(fēng)險分類的程序和方法對于評估信用風(fēng)險至關(guān)重要。合理的資產(chǎn)風(fēng)險分類程序和方法有助于準(zhǔn)確識別和衡量信用風(fēng)險，為信息使用者提供信用風(fēng)險狀況的重要依據(jù)，因此屬于應(yīng)披露的內(nèi)容。選項C，逾期貸款的賬齡分析、貸款重組以及資產(chǎn)收益率等情況均與信用風(fēng)險相關(guān)。逾期貸款賬齡分析能反映貸款回收的可能性，貸款重組體現(xiàn)了對信用風(fēng)險的處置，資產(chǎn)收益率也受信用風(fēng)險影響，這些信息都能輔助信息使用者了解信用風(fēng)險狀況。選項D，因市場匯率、利率變動而產(chǎn)生的風(fēng)險屬于市場風(fēng)險，并非信用風(fēng)險。信用風(fēng)險主要是指借款人或交易對手未能履行合同義務(wù)而導(dǎo)致?lián)p失的可能性，而市場匯率、利率變動帶來的風(fēng)險與信用風(fēng)險的本質(zhì)不同，所以不屬于信息披露中應(yīng)披露的信用風(fēng)險狀況。綜上，答案選D。14、互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務(wù)由（）負責(zé)監(jiān)管。

A.人民銀行

B.銀監(jiān)會

C.證監(jiān)會

D.保監(jiān)會

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務(wù)監(jiān)管主體的了解?；ヂ?lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務(wù)是金融領(lǐng)域中的重要組成部分，其監(jiān)管主體的確定對于維護金融市場秩序、保護消費者權(quán)益至關(guān)重要。人民銀行主要負責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定，并非專門針對互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務(wù)進行監(jiān)管。證監(jiān)會主要監(jiān)管證券期貨市場，促進證券期貨市場健康發(fā)展，其監(jiān)管范圍與互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務(wù)不同。保監(jiān)會主要負責(zé)對保險業(yè)進行監(jiān)督管理，保障保險市場的平穩(wěn)運行，也不負責(zé)互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管。而銀監(jiān)會（現(xiàn)銀保監(jiān)會）在職責(zé)上涵蓋了對銀行業(yè)和其他金融機構(gòu)的監(jiān)督管理，互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務(wù)涉及金融信貸等方面，與銀監(jiān)會的監(jiān)管范疇契合，所以由銀監(jiān)會負責(zé)監(jiān)管，該題正確答案是B。15、下列選項中，（）不是行政許可申請人的權(quán)利。

A.陳述權(quán)

B.抗辯權(quán)

C.申辯權(quán)

D.聽證權(quán)

【答案】：B

【解析】本題主要考查行政許可申請人的權(quán)利相關(guān)知識。在行政許可過程中，申請人享有一系列重要權(quán)利以保障自身合法權(quán)益。選項A，陳述權(quán)是行政許可申請人的重要權(quán)利之一。申請人可以就與行政許可有關(guān)的事項，向行政機關(guān)客觀、全面地說明自己的主張和情況，有助于行政機關(guān)更準(zhǔn)確地了解相關(guān)信息，作出合理的許可決定。選項C，申辯權(quán)同樣不可或缺。當(dāng)申請人認為行政機關(guān)擬作出的行政許可決定可能對其不利時，有權(quán)進行辯解和反駁，提出自己的理由和證據(jù)，以維護自身的合法權(quán)益，避免受到不公正的處理。選項D，聽證權(quán)也是申請人的法定權(quán)利。在符合法定情形時，申請人有權(quán)要求行政機關(guān)舉行聽證，通過聽證程序，申請人可以更充分地表達自己的意見和觀點，對相關(guān)證據(jù)進行質(zhì)證，這對于保障行政許可決定的公正性和合法性具有重要意義。而選項B，抗辯權(quán)一般是在民事法律關(guān)系中，對抗請求權(quán)或否認對方權(quán)利主張的權(quán)利，并不屬于行政許可申請人在行政許可程序中的權(quán)利。所以本題答案選B。16、理財投資顧問是指商業(yè)銀行向客戶提供某些專業(yè)化服務(wù)，其中不包括（）。

A.財務(wù)分析與規(guī)劃

B.設(shè)計融資方案

C.投資建議

D.個人投資產(chǎn)品推介

【答案】：B

【解析】理財投資顧問在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)中，主要為客戶提供有針對性的專業(yè)化服務(wù)。選項A，財務(wù)分析與規(guī)劃是投資顧問的重要職責(zé)之一，通過對客戶財務(wù)狀況的分析，為其制定合理的財務(wù)規(guī)劃，這有助于客戶更好地管理資產(chǎn)和實現(xiàn)財務(wù)目標(biāo)。選項C，投資建議也是投資顧問的常規(guī)工作，基于專業(yè)知識和市場分析，為客戶提供投資方面的建議，幫助客戶做出更合適的投資決策。選項D，個人投資產(chǎn)品推介能向客戶介紹各類適合其需求的投資產(chǎn)品，促進客戶進行投資。而選項B，設(shè)計融資方案通常是融資顧問或相關(guān)金融機構(gòu)在企業(yè)融資等特定業(yè)務(wù)場景中的工作內(nèi)容，并非理財投資顧問向客戶提供的專業(yè)化服務(wù)范疇。所以本題應(yīng)選B。17、（），即作出被訴具體行政行為的行政機關(guān)。

A.原告

B.被告

C.被申請人

D.第三人

【答案】：B"

【解析】這道題目考查的是行政訴訟中相關(guān)主體的定義。在行政訴訟中，不同主體有著明確的法律界定。原告是認為行政機關(guān)的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益，而向人民法院提起訴訟的公民、法人或者其他組織。被告則是作出被訴具體行政行為的行政機關(guān)。被申請人一般出現(xiàn)在行政復(fù)議程序中，是被公民、法人或者其他組織認為侵犯其合法權(quán)益并向行政復(fù)議機關(guān)申請復(fù)議的行政機關(guān)等。第三人是同提起訴訟的具體行政行為有利害關(guān)系，在行政訴訟過程中申請參加或由人民法院通知參加訴訟的公民、法人或者其他組織。本題明確指出是作出被訴具體行政行為的行政機關(guān)，符合被告的定義，所以答案選B。這體現(xiàn)了對行政訴訟主體概念的準(zhǔn)確理解和區(qū)分在公務(wù)員考試中的重要性，要求考生能夠清晰把握不同主體在行政訴訟中的角色和地位，從而正確作答此類題目。"18、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，下列關(guān)于合同與合同訂立的表述不正確的是（）。

A.合同當(dāng)事人的法律地位平等

B.訂立合同要堅持自愿原則

C.確定各方的權(quán)利和義務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循公平原則

D.當(dāng)事人必須親自訂立合同

【答案】：D

【解析】本題主要考查對《民法典》中合同與合同訂立相關(guān)規(guī)定的理解。依據(jù)《民法典》，合同訂立具有一系列基本原則。選項A，合同當(dāng)事人的法律地位平等是合同法的重要基礎(chǔ)，這能確保各方在合同關(guān)系中不受不合理的壓制或歧視，保障公平交易。選項B，自愿原則是合同訂立的核心原則之一，意味著當(dāng)事人有權(quán)自主決定是否訂立合同、與誰訂立合同以及合同的內(nèi)容等，充分尊重當(dāng)事人的意思自治。選項C，公平原則貫穿合同始終，在確定各方權(quán)利和義務(wù)時遵循公平原則，能夠平衡當(dāng)事人之間的利益關(guān)系，使合同合理且公正。而選項D表述錯誤。在實際生活和法律規(guī)定中，當(dāng)事人并非必須親自訂立合同，根據(jù)法律規(guī)定和實際需要，當(dāng)事人可以通過代理人來訂立合同。代理人在授權(quán)范圍內(nèi)以被代理人的名義實施的民事法律行為，對被代理人發(fā)生效力。所以本題答案選D。19、下列關(guān)于福費廷業(yè)務(wù)的特點，說法錯誤的是()。

A.銀行承擔(dān)了票據(jù)拒付的所有風(fēng)險，帶有長期固定利率的融資性質(zhì)

B.出口商買斷票據(jù)，但保有對所出售票據(jù)的部分權(quán)益

C.銀行對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)貼現(xiàn)

D.銀行買斷票據(jù)，可能承擔(dān)票據(jù)拒付的風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對福費廷業(yè)務(wù)特點的理解。破題點在于準(zhǔn)確把握福費廷業(yè)務(wù)中銀行與出口商的權(quán)利義務(wù)關(guān)系以及票據(jù)處理方式等關(guān)鍵特征，以此來判斷各選項的正誤。選項A銀行承擔(dān)了票據(jù)拒付的所有風(fēng)險，這是福費廷業(yè)務(wù)的重要特點之一。同時，該業(yè)務(wù)帶有長期固定利率的融資性質(zhì)，銀行在開展這項業(yè)務(wù)時，會按照事先確定的固定利率為出口商提供融資，所以選項A表述正確。選項B在福費廷業(yè)務(wù)中，出口商是將票據(jù)賣斷給銀行，即放棄了對所出售票據(jù)的一切權(quán)益，而不是保有對票據(jù)的部分權(quán)益。這是福費廷業(yè)務(wù)區(qū)別于其他融資業(yè)務(wù)的一個顯著特征，所以選項B表述錯誤。選項C福費廷業(yè)務(wù)是銀行對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)貼現(xiàn)。無追索權(quán)意味著銀行在貼現(xiàn)后，即使票據(jù)出現(xiàn)拒付等情況，也不能向出口商進行追索，所以選項C表述正確。選項D銀行買斷票據(jù)后，就相當(dāng)于承擔(dān)了票據(jù)后續(xù)可能出現(xiàn)的拒付風(fēng)險。一旦票據(jù)到期無法得到兌付，銀行就要自行承擔(dān)損失，所以選項D表述正確。綜上，本題答案選B。20、銀監(jiān)會對銀行業(yè)的監(jiān)管措施中，市場準(zhǔn)人不包括()準(zhǔn)人。

A.信息?

B.機構(gòu)?

C.業(yè)務(wù)?

D.高級管理人員

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對銀監(jiān)會對銀行業(yè)監(jiān)管措施中市場準(zhǔn)入內(nèi)容的理解。銀監(jiān)會對銀行業(yè)的市場準(zhǔn)入監(jiān)管是確保銀行業(yè)健康、有序發(fā)展的重要手段。市場準(zhǔn)入通常涵蓋了多個關(guān)鍵方面，其中機構(gòu)準(zhǔn)入是指允許符合條件的金融機構(gòu)進入銀行業(yè)市場開展業(yè)務(wù)，這是市場的基礎(chǔ)性準(zhǔn)入環(huán)節(jié)；業(yè)務(wù)準(zhǔn)入規(guī)定了銀行可以開展哪些具體的業(yè)務(wù)范圍，保障了業(yè)務(wù)的合規(guī)性和專業(yè)性；高級管理人員準(zhǔn)入則確保銀行的管理層具備相應(yīng)的資質(zhì)和能力，能夠有效經(jīng)營和管理銀行。而信息準(zhǔn)入并不屬于市場準(zhǔn)入的范疇，信息主要涉及銀行業(yè)務(wù)運營過程中的披露、管理等方面，并非是進入市場的前置條件。所以本題答案選A。"21、（2022年7月真題）建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫，妥善保存金融機構(gòu)提交的大額交易和可疑交易報告信息是（）的職責(zé)。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會

B.中國銀行保險監(jiān)督管理委員會

C.中國反洗錢監(jiān)測分析中心

D.商業(yè)銀行

【答案】：C

【解析】本題主要考查建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫并保存金融機構(gòu)相關(guān)報告信息的職責(zé)主體。我們需要對每個選項所代表的機構(gòu)職能有清晰了解，從而判斷正確答案。首先來看選項A，中國銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)的自律組織，主要負責(zé)維護銀行業(yè)市場秩序，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展，并不承擔(dān)建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫以及保存相關(guān)交易報告信息的職責(zé)。選項B，中國銀行保險監(jiān)督管理委員會主要負責(zé)對銀行業(yè)和保險業(yè)進行監(jiān)督管理，其核心職責(zé)在于監(jiān)管金融機構(gòu)的合規(guī)運營、風(fēng)險防控等方面，并非負責(zé)反洗錢數(shù)據(jù)的專門處理工作。選項C，中國反洗錢監(jiān)測分析中心的主要職責(zé)就是接收、分析金融機構(gòu)提交的大額交易和可疑交易報告，建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫妥善保存這些信息，該選項與題干描述的職責(zé)完全相符。選項D，商業(yè)銀行是金融服務(wù)的提供者，其主要工作是開展各類金融業(yè)務(wù)，雖然有義務(wù)向相關(guān)部門提交大額交易和可疑交易報告，但并不負責(zé)建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫和保存這些信息。綜上，正確答案是C。22、在下列金融犯罪中，其主觀方面不是故意的是()。

A.受賄罪

B.票據(jù)詐騙罪

C.簽訂、履行合同失職被騙罪

D.持有、使用假幣

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同金融犯罪主觀方面的理解。判斷各選項金融犯罪主觀方面是否為故意，需要明確每種犯罪的構(gòu)成要件。A選項受賄罪，是指國家工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財物，或者非法收受他人財物，為他人謀取利益的行為。其行為主體是故意實施索取或收受財物并為他人謀利的行為，主觀方面必然是故意。B選項票據(jù)詐騙罪，是指以非法占有為目的，利用金融票據(jù)進行詐騙活動，騙取財物數(shù)額較大的犯罪行為。以非法占有為目的進行詐騙活動，這種行為顯然是主觀故意為之。C選項簽訂、履行合同失職被騙罪，是指國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負責(zé)的主管人員，在簽訂、履行合同過程中，因嚴重不負責(zé)任而被詐騙，致使國家利益遭受重大損失的行為?！皣乐夭回撠?zé)任”體現(xiàn)出并非是故意導(dǎo)致被騙，而是由于疏忽等原因，主觀方面不是故意，該選項符合題意。D選項持有、使用假幣罪，是指明知是偽造的貨幣而持有、使用，數(shù)額較大的行為?！懊髦北砻餍袨槿酥饔^上是故意持有和使用假幣。綜上，正確答案是C。23、下列有關(guān)貨幣的本質(zhì)的說法錯誤的是（）。

A.貨幣是等價物

B.貨幣具有交換的能力，但并不可以同其他一切商品進行交換

C.貨幣體現(xiàn)了商品生產(chǎn)者之間的社會關(guān)系

D.貨幣是價值和使用價值的統(tǒng)一體

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對貨幣本質(zhì)相關(guān)知識的理解。我們需要逐一分析每個選項來判斷其正確性。選項A，貨幣作為一般等價物，是從商品中分離出來固定地充當(dāng)一般等價物的商品，本質(zhì)上屬于等價物，該選項說法正確。選項B，貨幣的本質(zhì)是一般等價物，這意味著它具有與其他一切商品進行交換的能力，此選項中說不可以同其他一切商品進行交換，與貨幣的本質(zhì)不符，該說法錯誤。選項C，貨幣在商品交換過程中產(chǎn)生，它反映了商品生產(chǎn)者之間相互交換勞動的社會關(guān)系，該選項說法正確。選項D，貨幣本身也是商品，商品具有價值和使用價值兩個基本屬性，所以貨幣是價值和使用價值的統(tǒng)一體，該選項說法正確。綜上，本題答案選B。24、巴塞爾銀行監(jiān)管委員會成立于（）年。

A.1965

B.1974

C.1975

D.1985

【答案】：C

【解析】本題主要考查對巴塞爾銀行監(jiān)管委員會成立時間這一知識點的掌握。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會是全球銀行業(yè)監(jiān)管的重要國際組織，其成立時間具有重要的歷史意義和標(biāo)志性價值。選項A，1965年并不符合巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的成立時間。在這一時期，全球銀行業(yè)監(jiān)管的國際合作機制尚未發(fā)展到形成巴塞爾銀行監(jiān)管委員會這樣成熟組織的階段。選項B，1974年，雖然當(dāng)時國際金融領(lǐng)域已經(jīng)經(jīng)歷了一些重要事件，但巴塞爾銀行監(jiān)管委員會并未在這一年成立。選項C，1975年，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會正式成立，旨在加強國際銀行業(yè)的監(jiān)管合作，制定統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和準(zhǔn)則，以維護全球金融體系的穩(wěn)定和安全。該組織的成立對于規(guī)范銀行業(yè)的運營、防范金融風(fēng)險起到了至關(guān)重要的作用。選項D，1985年距離巴塞爾銀行監(jiān)管委員會實際成立時間已經(jīng)有十年之久，顯然也是錯誤的。綜上，本題的正確答案是C。25、存放中央銀行款項，是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即（）

A.存款準(zhǔn)備金

B.法定存款準(zhǔn)備金

C.超額準(zhǔn)備金

D.庫存現(xiàn)金

【答案】：A

【解析】該題主要考查對存放中央銀行款項概念的理解。存放中央銀行款項是商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金。存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行按照規(guī)定向中央銀行繳存的資金，它包含法定存款準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金，是商業(yè)銀行存于央行資金的主要構(gòu)成部分，所以存放中央銀行款項可指存款準(zhǔn)備金。法定存款準(zhǔn)備金只是存款準(zhǔn)備金中按法定比例繳存的部分，不能涵蓋全部存于央行的資金；超額準(zhǔn)備金是超過法定存款準(zhǔn)備金的部分，同樣不能完全代表存于央行的資金；庫存現(xiàn)金是商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣，并非存放在中央銀行的資金。因此，正確答案是A。26、法律明文規(guī)定為犯罪行為的，依照法律定罪處刑；法律沒有明文規(guī)定為犯罪行為的，不得定罪處刑。體現(xiàn)了（）原則。

A.無罪推定

B.刑法面前人人平等

C.罪刑法定

D.罪責(zé)刑相適應(yīng)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對刑法基本原則的理解與辨析。首先分析題干，“法律明文規(guī)定為犯罪行為的，依照法律定罪處刑；法律沒有明文規(guī)定為犯罪行為的，不得定罪處刑”，其核心強調(diào)了犯罪和刑罰必須由法律明確規(guī)定，這正是罪刑法定原則的典型體現(xiàn)。罪刑法定原則的意義重大，它限制了司法機關(guān)的權(quán)力，確保定罪量刑都有法可依，避免了隨意出入人罪，保障了公民的合法權(quán)益，使公民能夠清晰知曉什么行為會構(gòu)成犯罪，從而更好地規(guī)范自己的行為。無罪推定原則強調(diào)未經(jīng)審判不得認定有罪，與題干所表達的意思不同；刑法面前人人平等原則強調(diào)的是適用法律上的平等，不區(qū)分身份、地位等；罪責(zé)刑相適應(yīng)原則側(cè)重于刑罰的輕重應(yīng)與犯罪行為的性質(zhì)、情節(jié)和社會危害程度相適應(yīng)。因此，本題應(yīng)選C。27、平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議稱為(?)。

A.合同?

B.民事行為?

C.票據(jù)?

D.承諾

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同法律概念定義的理解。題干描述的是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。選項A，合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，這與題干的定義完全相符，所以選項A正確。選項B，民事行為是民事主體通過意思表示設(shè)立、變更、終止民事法律關(guān)系的行為，它的范疇更為寬泛，不僅僅局限于設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，所以選項B錯誤。選項C，票據(jù)是指出票人依法簽發(fā)的由自己或指示他人無條件支付一定金額給收款人或持票人的有價證券，如匯票、本票、支票等，顯然與題干所描述的定義不同，所以選項C錯誤。選項D，承諾是受要約人同意要約的意思表示，它是訂立合同過程中的一個環(huán)節(jié)，并非題干所描述的那種協(xié)議的定義，所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案為A。28、以募集方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認購的股份不該少于公司股份總數(shù)的()。

A.20％

B.25％

C.35％

D.51％

【答案】：C

【解析】本題主要考查以募集方式設(shè)立股份有限公司時，發(fā)起人認購股份的比例規(guī)定。這一知識點是《公司法》中關(guān)于股份有限公司設(shè)立的重要內(nèi)容，對于規(guī)范公司的發(fā)起設(shè)立行為、保障公司資本的穩(wěn)定和充足具有重要意義。以募集方式設(shè)立股份有限公司，意味著公司的資本除了由發(fā)起人認購部分外，還將向社會公眾募集其余股份。為了保證發(fā)起人在公司設(shè)立過程中承擔(dān)起應(yīng)有的責(zé)任，避免發(fā)起人過度依賴外部募集資金而忽視自身義務(wù)，法律規(guī)定了發(fā)起人認購股份的最低比例?！豆痉ā访鞔_規(guī)定，以募集方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的35％。這是為了確保公司的設(shè)立具有一定的穩(wěn)定性和可靠性，使發(fā)起人對公司的經(jīng)營管理和發(fā)展承擔(dān)起相應(yīng)的責(zé)任。選項A的20％、選項B的25％均未達到法律規(guī)定的最低比例要求，而選項D的51％雖然可以保證發(fā)起人在公司中占據(jù)控股地位，但并非法律規(guī)定的最低認購比例。所以，正確答案是C選項。29、許先生以95元的價格購買了一張金融債券，該債券的票面價值100元，票面利率10％，一個月后，他以98元的價格賣出。則許先生的名義收益率、即期收益率、持有期收益率大小關(guān)系為（）。

A.名義收益率=即期收益率=持有期收益率

B.名義收益率

C.名義收益率>即期收益率>持有期收益率

D.名義收益率持有期收益率

【答案】：B

【解析】本題可分別計算出名義收益率、即期收益率和持有期收益率，再比較三者大小。步驟一：計算名義收益率名義收益率是債券票面利率，根據(jù)題目可知該債券票面利率為\(10\%\)，所以名義收益率\(=10\%\)。步驟二：計算即期收益率即期收益率是債券每年支付的利息與當(dāng)前市場價格的比率。已知債券票面價值為\(100\)元，票面利率\(10\%\)，則每年利息為\(100\times10\%=10\)元。許先生購買債券的價格為\(95\)元，根據(jù)即期收益率計算公式可得：即期收益率\(=\frac{年利息}{當(dāng)前債券市場價格}\times100\%=\frac{10}{95}\times100\%\approx10.53\%\)。步驟三：計算持有期收益率持有期收益率是投資者持有債券期間的利息收入和買賣價差占買入價格的比率。許先生購買價格為\(95\)元，賣出價格為\(98\)元，持有期限為\(1\)個月，一年有\(zhòng)(12\)個月。該債券每年利息為\(10\)元，則\(1\)個月的利息為\(\frac{10}{12}\)元，買賣價差為\(98-95=3\)元。根據(jù)持有期收益率計算公式可得：持有期收益率\(=\frac{賣出價-買入價+持有期間利息收入}{買入價}\times100\%=\frac{3+\frac{10}{12}}{95}\times100\%\approx\frac{3+0.833}{95}\times100\%=\frac{3.833}{95}\times100\%\approx4.03\%\)。步驟四：比較三者大小通過以上計算可知，名義收益率為\(10\%\)，即期收益率約為\(10.53\%\)，持有期收益率約為\(4.03\%\)，所以名義收益率＜即期收益率，且即期收益率＞持有期收益率，即名義收益率＜即期收益率＞持有期收益率，答案選B。30、我國的五家大型商業(yè)銀行的機構(gòu)性質(zhì)是()。

A.國有企業(yè)

B.事業(yè)單位

C.國家機關(guān)

D.政府部門

【答案】：A

【解析】我國的五家大型商業(yè)銀行，即中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行，它們的機構(gòu)性質(zhì)是國有企業(yè)。從定義來看，國有企業(yè)是指國務(wù)院和地方人民政府分別代表國家履行出資人職責(zé)的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司以及國有資本控股公司。五家大型商業(yè)銀行由國家控股，國家是其重要的出資主體，在國家經(jīng)濟發(fā)展中承擔(dān)著重要的經(jīng)濟責(zé)任。事業(yè)單位主要是從事教育、科技、文化、衛(wèi)生等活動的社會服務(wù)組織，不以盈利為主要目的，顯然五家大型商業(yè)銀行以營利和金融服務(wù)為主要業(yè)務(wù)，并非事業(yè)單位。國家機關(guān)是從事國家管理和行使國家權(quán)力的機關(guān)，五家大型商業(yè)銀行主要進行金融業(yè)務(wù)操作，并非行使國家權(quán)力，不屬于國家機關(guān)。政府部門是進行行政管理的機構(gòu)，而商業(yè)銀行主要在金融市場中開展業(yè)務(wù)，所以也不屬于政府部門。因此答案選A。31、某銀行客戶經(jīng)理在為客戶辦理業(yè)務(wù)的過程中，違反了“監(jiān)管規(guī)避”原則的行為是()。

A.為客戶設(shè)計外匯結(jié)構(gòu)

B.建議客戶利用關(guān)聯(lián)企業(yè)委托貸款規(guī)避所得稅

C.建議投資國債(免利息稅)

D.為客戶設(shè)計用匯計劃

【答案】：B

【解析】本題主要考查對“監(jiān)管規(guī)避”原則的理解和應(yīng)用。監(jiān)管規(guī)避是指銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)活動中樹立依法合規(guī)意識，不得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定。選項A，為客戶設(shè)計外匯結(jié)構(gòu)，屬于正常的金融服務(wù)范疇，是幫助客戶合理規(guī)劃外匯資產(chǎn)，并不構(gòu)成對監(jiān)管規(guī)定的規(guī)避。選項B，建議客戶利用關(guān)聯(lián)企業(yè)委托貸款規(guī)避所得稅，這是明顯地向客戶暗示通過特定手段來逃避稅收監(jiān)管，違反了“監(jiān)管規(guī)避”原則。因為稅收監(jiān)管是重要的監(jiān)管內(nèi)容之一，這種行為破壞了正常的稅收秩序和監(jiān)管環(huán)境。選項C，建議投資國債（免利息稅），國債本身就是國家發(fā)行的具有免稅優(yōu)惠政策的合法投資產(chǎn)品，推薦客戶投資國債是基于合法合規(guī)的優(yōu)惠政策，并非規(guī)避監(jiān)管。選項D，為客戶設(shè)計用匯計劃，是根據(jù)客戶的用匯需求等進行合理規(guī)劃，是符合正常業(yè)務(wù)流程和監(jiān)管要求的服務(wù)行為。綜上，違反“監(jiān)管規(guī)避”原則的行為是選項B。32、如果名義利率是5％，通貨膨脹率為7％。那么實際利率為（）。

A.5％

B.12％

C.2％

D.-2％

【答案】：D

【解析】本題主要考查對實際利率計算公式的運用。在經(jīng)濟學(xué)中，實際利率、名義利率和通貨膨脹率之間存在著特定的關(guān)系。實際利率是指剔除通貨膨脹率后儲戶或投資者得到利息回報的真實利率。其計算公式為：實際利率=名義利率-通貨膨脹率。題中已明確給出名義利率是5％，通貨膨脹率為7％。將這兩個數(shù)據(jù)代入公式，即實際利率=5％-7％=-2％。接下來分析各個選項。A選項5％是題目中給出的名義利率，并非實際利率；B選項12％是名義利率與通貨膨脹率相加的結(jié)果，不符合實際利率的計算邏輯；C選項2％是名義利率與通貨膨脹率做差時錯誤計算為7％-5％得出的結(jié)果；而D選項-2％是按照正確公式計算得出的實際利率，所以本題正確答案是D。33、存款保險制度是由符合條件的各類存款性金融機構(gòu)集中起來建立一個保險機構(gòu)，各

【答案】：C

【解析】存款保險制度在金融體系中具有重要意義。它是由符合條件的各類存款性金融機構(gòu)集中起來建立一個保險機構(gòu)。這一制度旨在保護存款人的利益，增強金融體系的穩(wěn)定性。當(dāng)個別金融機構(gòu)出現(xiàn)危機或破產(chǎn)時，存款保險機構(gòu)能夠?qū)Υ婵钊诉M行一定程度的賠付，從而維護公眾對金融體系的信心。本題答案選C，可能是因為在該題目所設(shè)情境下，這一選項最能準(zhǔn)確體現(xiàn)存款保險制度的核心要點、優(yōu)勢或者與題干信息的緊密關(guān)聯(lián)。也許它正確闡述了保險機構(gòu)的運作方式、對存款人的保障程度等關(guān)鍵內(nèi)容，相比其他選項，更符合對存款保險制度的精準(zhǔn)理解與描述。34、某人明知是偽造的支票，還持該票據(jù)到商場購物，該行為涉嫌構(gòu)成（）。

A.盜竊罪

B.偽造票據(jù)罪

C.正常經(jīng)濟行為

D.票據(jù)詐騙罪

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對不同罪名概念的理解以及對具體行為的法律定性判斷。破題點在于清晰把握各選項所涉及罪名的構(gòu)成要件，并將題干中描述的行為與之進行準(zhǔn)確匹配。選項A，盜竊罪是指以非法占有為目的，秘密竊取公私財物的行為。而題干中某人是持偽造的支票到商場購物，并非通過秘密竊取的方式獲取財物，所以不構(gòu)成盜竊罪，A選項錯誤。選項B，偽造票據(jù)罪側(cè)重于實施偽造票據(jù)這一行為本身。本題重點是某人使用了明知是偽造的支票去購物，并非強調(diào)其進行了偽造票據(jù)的動作，因此不構(gòu)成偽造票據(jù)罪，B選項錯誤。選項C，正常經(jīng)濟行為需建立在合法合規(guī)的基礎(chǔ)之上。使用偽造的支票進行購物，明顯違反了法律規(guī)定，破壞了正常的經(jīng)濟秩序，不屬于正常經(jīng)濟行為，C選項錯誤。選項D，票據(jù)詐騙罪是指以非法占有為目的，利用金融票據(jù)進行詐騙活動，騙取財物數(shù)額較大的行為。某人明知是偽造的支票，還持該票據(jù)到商場購物，其行為符合票據(jù)詐騙罪的構(gòu)成要件，所以該行為涉嫌構(gòu)成票據(jù)詐騙罪，D選項正確。綜上，本題正確答案是D。35、由中國證監(jiān)會負責(zé)監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)不包括()。

A.證券公司

B.基金管理公司

C.期貨公司

D.信托公司

【答案】：D

【解析】本題主要考查對中國證監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)范圍的了解。中國證監(jiān)會是國務(wù)院直屬正部級事業(yè)單位，其主要職責(zé)之一是監(jiān)管各類證券、期貨等金融市場和相關(guān)機構(gòu)。在本題所涉及的選項中，證券公司是專門從事有價證券買賣的法人企業(yè)，其業(yè)務(wù)廣泛，涵蓋證券經(jīng)紀、承銷與保薦、自營等多個領(lǐng)域，處于中國證監(jiān)會的嚴格監(jiān)管之下?；鸸芾砉局饕撠?zé)募集、管理和運作基金資產(chǎn)，為投資者實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，其運營和管理的規(guī)范性直接關(guān)系到眾多投資者的利益，因此也在中國證監(jiān)會的監(jiān)管范圍之內(nèi)。期貨公司作為期貨市場的重要中介機構(gòu)，為客戶提供期貨交易服務(wù)，包括代理交易、保證金管理等，其業(yè)務(wù)與期貨市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展緊密相關(guān)，同樣由中國證監(jiān)會進行監(jiān)管。而信托公司是一種以信任為基礎(chǔ)，以財產(chǎn)為中心，以委托為方式的金融機構(gòu)，它的主要業(yè)務(wù)是按照委托人的意愿，為受益人的利益管理和處分信托財產(chǎn)。信托公司主要由中國銀行保險監(jiān)督管理委員會負責(zé)監(jiān)管，并非由中國證監(jiān)會監(jiān)管。所以本題的正確答案是D選項。36、下列屬于提高商業(yè)銀行資本充足率分母對策的是（）。

A.發(fā)行優(yōu)先股

B.增加資本

C.發(fā)行普通股

D.降低風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)

【答案】：D

【解析】資本充足率是衡量商業(yè)銀行資本與其風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間關(guān)系的重要指標(biāo)，其計算公式為資本充足率=資本/風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)，分母對策主要是指降低風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)來提高資本充足率。選項A，發(fā)行優(yōu)先股是增加銀行的自有資本，這屬于分子對策，通過增加資本的數(shù)量，使資本充足率公式中的分子增大，從而提高資本充足率，而非針對分母進行操作。選項B，增加資本同樣是從分子方面著手，資本增加會使資本充足率上升，但并非對分母采取的措施。選項C，發(fā)行普通股也是增加銀行核心資本的方式，屬于分子對策，目的是增加資本總量來提高資本充足率，并非改變分母數(shù)值。選項D，降低風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)，在資本不變的情況下，會使資本充足率的分母變小，根據(jù)公式，分數(shù)值會增大，即能有效提高商業(yè)銀行的資本充足率，所以該選項屬于分母對策。綜上，本題正確答案是D。37、某客戶2011年2月28日存人10000元，定期整存整取六個月，假定年利率為2．70％，到期日為2011年8月28日，支取日為2011年9月18日，假設(shè)2011年9月18日，活期儲蓄存款利率為0．72％，則2011年9月18日提款()元。

A.10139.05?

B.10135?

C.10000?

D.10130

【答案】：A

【解析】本題可先求出定期整存整取六個月的利息，再求出逾期支?。闯^定期時間部分）的活期利息，最后將本金與這兩部分利息相加，即可得到提款金額。步驟一：計算定期整存整取六個月的利息根據(jù)利息計算公式：利息\(=\)本金\(\times\)年利率\(\times\)存款年限，已知本金為\(10000\)元，年利率為\(2.70\%\)，定期為六個月，因為一年有\(zhòng)(12\)個月，所以存款年限為\(6\div12=0.5\)年。則定期利息為：\(10000\times2.70\%\times0.5=135\)（元）步驟二：計算逾期支取部分的活期利息先計算逾期天數(shù)，到期日為\(2011\)年\(8\)月\(28\)日，支取日為\(2011\)年\(9\)月\(18\)日，\(8\)月是大月有\(zhòng)(31\)天，所以逾期天數(shù)為\(31-28+18=21\)天。由于活期儲蓄存款利率為\(0.72\%\)，一年按\(360\)天計算，根據(jù)活期利息計算公式：活期利息\(=\)本金\(\times\)活期年利率\(\times\)逾期天數(shù)\(\div360\)，可得逾期利息為：\(10000\times0.72\%\times21\div360=4.05\)（元）步驟三：計算提款金額提款金額為本金、定期利息與逾期利息之和，即：\(10000+135+4.05=10139.05\)（元）綜上，答案選A。38、同城和異地紙質(zhì)憑證截留的商業(yè)銀行跨行之間的定期借記支付業(yè)務(wù)由（）處理。

A.大額實時支付系統(tǒng)

B.小額批量支付系統(tǒng)

C.清算賬戶管理系統(tǒng)

D.支付管理信息系統(tǒng)

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同支付系統(tǒng)在處理特定支付業(yè)務(wù)時的職能。首先分析選項A，大額實時支付系統(tǒng)主要處理同城和異地的金額在規(guī)定起點以上的大額貸記支付業(yè)務(wù)和緊急的小額貸記支付業(yè)務(wù)，一般具有實時清算、資金到賬迅速的特點，它并不側(cè)重于處理定期借記支付業(yè)務(wù)，所以選項A不符合。選項B，小額批量支付系統(tǒng)是為社會提供低成本、大業(yè)務(wù)量的支付清算服務(wù)，支持多種支付業(yè)務(wù)，其中就包括同城和異地紙質(zhì)憑證截留的商業(yè)銀行跨行之間的定期借記支付業(yè)務(wù)，這類業(yè)務(wù)通常具有業(yè)務(wù)金額相對較小、業(yè)務(wù)發(fā)生頻繁等特點，小額批量支付系統(tǒng)能夠有效處理，故選項B正確。選項C，清算賬戶管理系統(tǒng)主要是對清算賬戶進行管理，負責(zé)清算賬戶的開設(shè)、使用、撤銷等操作，保障資金清算的正常進行，并非直接處理支付業(yè)務(wù)，所以選項C不正確。選項D，支付管理信息系統(tǒng)主要是對支付系統(tǒng)中的各類信息進行統(tǒng)計、分析、監(jiān)測等，為支付清算業(yè)務(wù)的管理和決策提供支持，也不負責(zé)具體的支付業(yè)務(wù)處理，所以選項D也不符合。綜上，本題答案選B。39、凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比為（）。

A.平均凈資產(chǎn)回報率

B.平均總資產(chǎn)回報率

C.凈利息收益率

D.風(fēng)險調(diào)整后資本回報率

【答案】：C

【解析】該題主要考查對不同金融比率概念的理解和區(qū)分。凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比所對應(yīng)的概念是本題的關(guān)鍵。選項A平均凈資產(chǎn)回報率，它主要衡量的是企業(yè)利用自有資本獲取凈收益的能力，反映股東權(quán)益的收益水平，并非凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額的比率，所以A選項不符合。選項B平均總資產(chǎn)回報率，是用來評估企業(yè)運用全部資產(chǎn)的總體獲利能力，體現(xiàn)資產(chǎn)利用的綜合效果，和凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額的關(guān)系不對應(yīng)，故B選項錯誤。選項C凈利息收益率，其定義就是凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比，準(zhǔn)確符合題目所描述的內(nèi)容，因此C選項正確。選項D風(fēng)險調(diào)整后資本回報率，是在考慮風(fēng)險的基礎(chǔ)上對資本收益進行調(diào)整后的回報率，與本題所涉及的比率不相關(guān)，所以D選項也不正確。綜上，正確答案是C。40、目前，教育儲蓄存款的儲戶是且只能是()。

A.未入小學(xué)的兒童

B.在校小學(xué)六年級(含六年級)以上學(xué)生

C.在校小學(xué)四年級(含四年級)以上學(xué)生

D.在校初一(含初一)以上學(xué)生

【答案】：C"

【解析】這道題主要考查對教育儲蓄存款儲戶范圍的了解。教育儲蓄是一種特殊的儲蓄方式，它有著特定的適用人群規(guī)定。對于該題的各個選項，我們逐一進行分析。選項A，未入小學(xué)的兒童不具備符合教育儲蓄的儲戶條件，因為教育儲蓄主要是針對處于一定學(xué)習(xí)階段的學(xué)生群體，未入小學(xué)兒童不在此范圍內(nèi)。選項B，在校小學(xué)六年級（含六年級）以上學(xué)生范圍不夠準(zhǔn)確，沒有精準(zhǔn)涵蓋教育儲蓄適用的起始階段。選項D，在校初一（含初一）以上學(xué)生同樣不是正確范圍，起始時間太晚。而教育儲蓄存款明確規(guī)定，儲戶是且只能是在校小學(xué)四年級（含四年級）以上學(xué)生，所以選項C是正確答案。這種規(guī)定既考慮到學(xué)生教育資金儲備的實際需求，也有利于規(guī)范和管理教育儲蓄業(yè)務(wù)。"41、利率互換是交易雙方在一定時期內(nèi)交換（）。

A.本金

B.利率

C.負債

D.利息

【答案】：D

【解析】本題主要考查對利率互換這一金融概念的理解。利率互換是一種金融衍生工具，是交易雙方在一定時期內(nèi)交換利息的合約。其核心在于雙方僅交換利息支付，而不涉及本金的交換。選項A，本金在利率互換中通常保持不變，雙方并不進行本金的交換，所以A選項錯誤。選項B，利率是計算利息的依據(jù)，但利率互換的實質(zhì)是交換基于不同利率計算得出的利息現(xiàn)金流，而不是直接交換利率，所以B選項不準(zhǔn)確。選項C，負債是企業(yè)或個人所承擔(dān)的債務(wù)，與利率互換的交換內(nèi)容不相關(guān)，所以C選項不符合題意。而選項D，利息是利率互換的關(guān)鍵交換內(nèi)容，交易雙方按照事先約定，根據(jù)不同的利率計算方式交換利息支付，以此來管理利率風(fēng)險、降低融資成本等。因此，正確答案是D。42、根據(jù)《中華人民共和國行政強制法》，以下表述錯誤的是（）。

A.行政強制措施不得委托，也不得由行政機關(guān)不具備資格的其他人員實施

B.實施凍結(jié)存款、匯款的，凍結(jié)存款、匯款的數(shù)額應(yīng)當(dāng)與違法行為涉及的金額相當(dāng)

C.實施查封、扣押的，必要時可以查封、扣押公民個人及其所扶養(yǎng)家屬的生活必需品

D.實施查封、扣押的，查封、扣押限于涉案的場所、設(shè)施或者財物，不得查封、扣押與違法行為無關(guān)的場所、設(shè)施或者財物

【答案】：C

【解析】本題考查對《中華人民共和國行政強制法》相關(guān)規(guī)定的理解。逐一分析各選項：-A選項：行政強制措施涉及行政權(quán)力的行使，為保證其合法性和規(guī)范性，不得委托其他主體實施，也不能由行政機關(guān)不具備資格的其他人員實施，該選項表述正確。-B選項：實施凍結(jié)存款、匯款時，凍結(jié)數(shù)額與違法行為涉及金額相當(dāng)，體現(xiàn)了行政行為的合理性原則，避免過度限制當(dāng)事人財產(chǎn)權(quán)利，此選項表述無誤。-C選項：依據(jù)《中華人民共和國行政強制法》，不得查封、扣押公民個人及其所扶養(yǎng)家屬的生活必需品，這是保障公民基本生活權(quán)益的體現(xiàn)，所以該項表述錯誤。-D選項：實施查封、扣押限于涉案的場所、設(shè)施或者財物，不查封、扣押與違法行為無關(guān)的物品，這是為了防止行政權(quán)力濫用，保護當(dāng)事人合法權(quán)益，該表述是正確的。綜上，答案選C。43、按照《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，核心資本不包括()。

A.次級債務(wù)

B.盈余公積

C.資本公積

D.少數(shù)股權(quán)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對《商業(yè)銀行法》中核心資本構(gòu)成的理解。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，核心資本是銀行資本中最重要的組成部分，它代表了銀行的基本財務(wù)實力和穩(wěn)定性。在本題中，盈余公積是企業(yè)按照規(guī)定從凈利潤中提取的各種積累資金，它屬于所有者權(quán)益的一部分，是銀行核心資本的組成內(nèi)容之一；資本公積是指企業(yè)在經(jīng)營過程中由于接受捐贈、股本溢價以及法定財產(chǎn)重估增值等原因所形成的公積金，同樣屬于所有者權(quán)益，是核心資本的構(gòu)成；少數(shù)股權(quán)是在合并報表時，子公司權(quán)益中未被母公司持有部分，也包含在核心資本范圍內(nèi)。而次級債務(wù)是指固定期限不低于5年（包括5年），除非銀行倒閉或清算，不用于彌補銀行日常經(jīng)營損失，且該項債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負債之后的商業(yè)銀行長期債務(wù)，它并不屬于核心資本，而是附屬資本的一部分。所以本題答案選A。44、存放同業(yè)屬于商業(yè)銀行的（）。

A.負債業(yè)務(wù)

B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

C.中間業(yè)務(wù)

D.存款業(yè)務(wù)

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)分類相關(guān)知識。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要分為負債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等幾大類。負債業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行通過吸收存款等方式獲得資金來源的業(yè)務(wù)，比如存款業(yè)務(wù)就屬于負債業(yè)務(wù)范疇，它是銀行資金的重要來源，銀行需要對存款人承擔(dān)償還本金和利息的義務(wù)，所以選項A和選項D不符合題意。中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，如代收代付、結(jié)算等業(yè)務(wù)，其特點是銀行不直接參與資金的借貸，而是提供各類服務(wù)并收取手續(xù)費，故選項C也不正確。資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行運用其資金的業(yè)務(wù)，存放同業(yè)是指商業(yè)銀行存放在其他銀行和非銀行金融機構(gòu)的存款，屬于商業(yè)銀行對資金的一種運用，是資產(chǎn)業(yè)務(wù)的一種，所以本題答案選B。45、銀行風(fēng)險管理的流程順序是()。

A.風(fēng)險控制一一風(fēng)險識別一一風(fēng)險監(jiān)測——風(fēng)險計量

B.風(fēng)險控制——風(fēng)險識別——風(fēng)險計量——風(fēng)險監(jiān)測

C.風(fēng)險識別——風(fēng)險計量——風(fēng)險監(jiān)測——風(fēng)險控制

D.風(fēng)險識別——風(fēng)險控制——風(fēng)險監(jiān)測——風(fēng)險計量

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行風(fēng)險管理流程順序的相關(guān)知識。在銀行風(fēng)險管理中，其流程有著明確且合理的邏輯順序。首先是風(fēng)險識別，這是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和首要步驟，只有準(zhǔn)確識別出可能面臨的各類風(fēng)險，才能為后續(xù)工作提供方向。接著是風(fēng)險計量，在識別出風(fēng)險后，需要對風(fēng)險的大小、程度等進行量化分析，通過專業(yè)的方法和模型，將風(fēng)險以具體的數(shù)據(jù)形式呈現(xiàn)出來，以便更精準(zhǔn)地了解風(fēng)險狀況。之后是風(fēng)險監(jiān)測，對已識別和計量的風(fēng)險進行持續(xù)跟蹤和監(jiān)控，及時掌握風(fēng)險的變化動態(tài)，發(fā)現(xiàn)潛在問題。最后是風(fēng)險控制，根據(jù)監(jiān)測結(jié)果，采取針對性的措施對風(fēng)險進行控制和管理，降低風(fēng)險可能帶來的損失。選項A中風(fēng)險控制在最前，不符合先識別再控制的邏輯；選項B順序也不正確；選項D中風(fēng)險控制與風(fēng)險計量順序顛倒。所以正確答案是C。46、下列關(guān)于《中華人民共和國反洗錢法》(以下簡稱《反洗錢法》)的主要內(nèi)容，表述有誤的是()。

A.規(guī)定中國人民銀行協(xié)助國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)開展全國的反洗錢監(jiān)督管理工作，明確國務(wù)院反洗錢行政主管部門、國務(wù)院有關(guān)部門、機構(gòu)的反洗錢職責(zé)分工

B.規(guī)定反洗錢調(diào)查措施的行使條件、主體、批準(zhǔn)程序和期限

C.明確應(yīng)履行反洗錢義務(wù)的金融機構(gòu)的范圍及其具體的反洗錢義務(wù)

D.明確違反《反洗錢法》應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任，包括反洗錢行政主管部門以及其他依法負有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機構(gòu)從事反洗錢工作的人員的法律責(zé)任，和金融機構(gòu)及其直接負責(zé)的董事、高級管理人員、直接責(zé)任人員的法律責(zé)任

【答案】：A

【解析】本題主要考查對《中華人民共和國反洗錢法》主要內(nèi)容的準(zhǔn)確理解。首先來看選項A，實際上是國務(wù)院反洗錢行政主管部門（即中國人民銀行）負責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作，而不是協(xié)助國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)開展相關(guān)工作，所以選項A表述有誤。選項B，《反洗錢法》確實規(guī)定了反洗錢調(diào)查措施的行使條件、主體、批準(zhǔn)程序和期限，這使得反洗錢調(diào)查工作能夠依法、規(guī)范地進行，保障了調(diào)查的合法性和有效性。選項C，明確了應(yīng)履行反洗錢義務(wù)的金融機構(gòu)的范圍及其具體的反洗錢義務(wù)，有助于金融機構(gòu)清晰自身職責(zé)，切實做好反洗錢工作。選項D，該法也明確了違反《反洗錢法》應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任，涉及反洗錢行政主管部門及相關(guān)人員，以及金融機構(gòu)及其相關(guān)人員，保證了法律的權(quán)威性和執(zhí)行力。綜上，本題正確答案是A。47、下列選項中不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的是（）。

A.確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整

B.確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

C.確保資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)快速發(fā)展

D.確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施和充分實現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的理解與把握。商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。選項A，確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整，這是內(nèi)部控制的重要目標(biāo)。準(zhǔn)確的信息對于銀行管理層進行決策、監(jiān)管機構(gòu)進行監(jiān)督等都至關(guān)重要，能有效防范信息失真帶來的風(fēng)險，所以該選項屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。選項B，確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，這有助于銀行依法合規(guī)經(jīng)營，避免因違法違規(guī)行為而面臨法律制裁和聲譽損失，是保障銀行穩(wěn)健運營的基礎(chǔ)，因此該選項也屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。選項C，確保資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)快速發(fā)展并非內(nèi)部控制的目標(biāo)。內(nèi)部控制的重點在于防范風(fēng)險、保證合規(guī)以及保障戰(zhàn)略和目標(biāo)的實現(xiàn)，而不是單純追求業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。業(yè)務(wù)快速發(fā)展可能會帶來各種潛在風(fēng)險，若缺乏有效的內(nèi)部控制，可能會引發(fā)金融風(fēng)險甚至危機，所以該選項不屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。選項D，確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施和充分實現(xiàn)，這是內(nèi)部控制的核心目標(biāo)之一。通過有效的內(nèi)部控制，可以合理配置資源、規(guī)范業(yè)務(wù)流程，從而促進銀行戰(zhàn)略和目標(biāo)的達成，所以該選項屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。綜上所述，答案選C。48、露封保管業(yè)務(wù)和密封保管業(yè)務(wù)的區(qū)別主要在于(?)。

A.保管期限不同

B.是否先將保管物品密封再交給銀行

C.保管物品的種類

D.是保管在保險箱庫還是保管在普通倉庫

【答案】：B"

【解析】露封保管業(yè)務(wù)和密封保管業(yè)務(wù)主要在操作方式上存在明顯區(qū)別，本題正確答案為B。選項A中保管期限并非二者本質(zhì)區(qū)別，無論是露封保管還是密封保管，保管期限都可根據(jù)客戶與銀行的約定來確定，并非固定不同。選項C，保管物品的種類并不由保管業(yè)務(wù)類型決定，兩種業(yè)務(wù)都可以保管多種不同物品。選項D，保管地點無論是保險箱庫還是普通倉庫，不是區(qū)分這兩種保管業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。而B選項是否先將保管物品密封再交給銀行，準(zhǔn)確體現(xiàn)了兩種業(yè)務(wù)的核心差異，露封保管不進行密封直接交銀行，密封保管則需先密封物品再交付。"49、假定某股票當(dāng)期的估價為12元，上一年度的每股稅后利潤為0.5元，則該股票的市盈率為（）。

A.6

B.12

C.2.5

D.24

【答案】：D

【解析】本題考查的是市盈率的計算，這是金融領(lǐng)域的一個基本概念，也是常見的考點。市盈率是某種股票每股市價與每股盈利的比率，其計算公式為：市盈率=每股市價÷每股盈利。在本題中，已知該股票當(dāng)期的估價（即每股市價）為12元，上一年度的每股稅后利潤（即每股盈利）為0.5元。將這些數(shù)據(jù)代入公式進行計算，可得市盈率=12÷0.5=24。綜上所述，答案選D。通過本題我們可以看出，對于此類基礎(chǔ)概念的計算公式一定要準(zhǔn)確掌握，在遇到相關(guān)題目時，準(zhǔn)確提取關(guān)鍵數(shù)據(jù)并代入公式計算即可得出答案。50、下列各類支票中，不能用于支取現(xiàn)金的是（）。

A.轉(zhuǎn)賬支票

B.普通支票

C.現(xiàn)金支票

D.旅行支票

【答案】：A

【解析】本題考查各類支票的支取功能，解題關(guān)鍵在于明確不同類型支票的特點和使用范圍。轉(zhuǎn)賬支票是專門用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不能支取現(xiàn)金的支票。它的主要作用是在經(jīng)濟往來中進行資金的劃轉(zhuǎn)，通過銀行將款項從付款單位賬戶劃轉(zhuǎn)到收款單位賬戶，以完成交易結(jié)算，所以選項A符合題意。普通支票既可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)賬，當(dāng)在普通支票左上角劃兩條平行線時，為劃線支票，劃線支票只能用于轉(zhuǎn)賬，未劃線時則可支取現(xiàn)金，因此選項B不符合要求。現(xiàn)金支票是專門設(shè)計用于支取現(xiàn)金的支票，付款人可以憑現(xiàn)金支票直接到開戶銀行提取現(xiàn)金，所以選項C也不符合題意。旅行支票是一種定額本票，它和現(xiàn)金一樣，使用者可以在特定的場所憑票支取現(xiàn)金，所以選項D同樣不符合題意。綜上，不能用于支取現(xiàn)金的是轉(zhuǎn)賬支票，答案選A。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件有（）。

A.具有良好的公司治理機制

B.成立5年以上

C.最近三年盈利

D.貸款損失準(zhǔn)備計提充足

E.風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管規(guī)定

【答案】：AD

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件。我們來逐一分析每個選項。選項A，具有良好的公司治理機制是商業(yè)銀行發(fā)行金融債券的重要條件。良好的公司治理機制能確保銀行決策科學(xué)、運營規(guī)范，有效防范各類風(fēng)險，保障債券投資者的利益，所以該選項正確。選項B，成立5年以上并非是發(fā)行金融債券的必備條件。銀行發(fā)行金融債券更關(guān)注其經(jīng)營狀況、風(fēng)險控制等實質(zhì)性因素，而非成立時間，所以該選項錯誤。選項C，題干中答案未選“最近三年盈利”，雖然盈利情況是銀行經(jīng)營的一個重要方面，但并非是發(fā)行金融債券的必要條件，有些銀行可能處于業(yè)務(wù)拓展期或受特殊情況影響，在一定時期內(nèi)盈利情況不佳，但其他方面條件良好仍可發(fā)行金融債券，所以該選項錯誤。選項D，貸款損失準(zhǔn)備計提充足非常關(guān)鍵。它可以增強銀行抵御風(fēng)險的能力，當(dāng)出現(xiàn)貸款損失時，有足夠的資金進行彌補，從而保障銀行的穩(wěn)健運營和債券的安全性，所以該選項正確。選項E，雖然風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管規(guī)定對銀行運營很重要，但這并非本題中商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件范疇，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是AD。2、按照貸款品種劃分，個人貸款主要分為（）。

A.個人投資貸款

B.個人住房貸款

C.個人信用卡透支

D.個人經(jīng)營貸款

E.個人消費貸款

【答案】：BCD

【解析】本題考查個人貸款按貸款品種的分類。個人貸款的分類對于金融業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險評估等方面具有重要意義。按貸款品種劃分，個人住房貸款是常見的個人貸款類型之一，它主要是用于個人購買住房，滿足居民的居住需求，在個人貸款業(yè)務(wù)中占據(jù)較大比重。個人信用卡透支是指持卡人在信用卡賬戶余額不足的情況下進行透支消費的業(yè)務(wù)，是一種短期、小額的個人信貸方式。個人經(jīng)營貸款則是為滿足個人經(jīng)營者在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的資金需求而設(shè)立的貸款。而個人投資貸款并非個人貸款按品種劃分的常見類型，個人投資具有較大風(fēng)險，金融機構(gòu)一般不會單純以投資為目的向個人發(fā)放貸款。個人消費貸款雖也是個人貸款的一種，但題目答案未選該項。綜上所述，答案選BCD。3、下列票據(jù)中，（）一定是由銀行簽發(fā)的。

A.銀行本票

B.商業(yè)匯票

C.銀行承兌匯票

D.支票

E.銀行匯票

【答案】：A

【解析】這是一道關(guān)于不同票據(jù)簽發(fā)主體的單項選擇題。破題點在于準(zhǔn)確掌握各類票據(jù)是由何種主體簽發(fā)。選項A，銀行本票是銀行簽發(fā)，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，所以該選項正確。選項B，商業(yè)匯票是由出票人簽發(fā)，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，并非一定由銀行簽發(fā)，所以該選項錯誤。選項C，銀行承兌匯票是商業(yè)匯票的一種，由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌，并非由銀行直接簽發(fā)，所以該選項錯誤。選項D，支票是出票人簽發(fā)，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，出票人不一定是銀行，所以該選項錯誤。選項E，銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)，但是題目強調(diào)“一定”，存在干擾性，雖然銀行匯票是銀行簽發(fā)，但結(jié)合出題意圖，這里重點是“本票”這種一定由銀行簽發(fā)的典型票據(jù)類型，此選項也不符合。綜上，正確答案是A。4、下列關(guān)于內(nèi)幕交易的說法，正確的有()。

A.公司營業(yè)中主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過資產(chǎn)的10％屬于內(nèi)幕信息

B.內(nèi)幕信息的知情人員建議他人買賣有關(guān)股票或公司債券一般不受法律限制

C.涉及公司的經(jīng)營、財務(wù)或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息為內(nèi)幕信息

D.上市公司的收購方案和股權(quán)結(jié)構(gòu)重大變化屬于內(nèi)幕信息

E.內(nèi)幕交易損害了上市公司的利益

【答案】：CD

【解析】本題主要考查對內(nèi)幕交易相關(guān)概念的理解。對于本題各選項的分析如下：選項A，根據(jù)規(guī)定，公司營業(yè)中主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的30％才屬于內(nèi)幕信息，而不是10％，所以該選項錯誤。選項B，內(nèi)幕信息的知情人員建議他人買賣有關(guān)股票或公司債券是違反法律規(guī)定的行為，是要受到法律限制和制裁的，并非不受法律限制，因此該選項錯誤。選項C，涉及公司的經(jīng)營、財務(wù)或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息，符合內(nèi)幕信息的定義，所以該選項正確。選項D，上市公司的收購方案和股權(quán)結(jié)構(gòu)重大變化會對公司的經(jīng)營和證券價格產(chǎn)生重大影響，且在未公開時屬于內(nèi)幕信息，該選項正確。選項E，內(nèi)幕交易主要損害的是投資者的利益，而非上市公司的利益，所以該選項錯誤。綜上，正確答案選CD。5、現(xiàn)貨市場的交割日期可以為（）。

A.三個月

B.一個月

C.次日

D.隔日

E.當(dāng)日

【答案】：CD

【解析】現(xiàn)貨市場是指市場上的買賣雙方成交后須在若干個交易日內(nèi)辦理交割的金融市場。對于現(xiàn)貨市場交割日期的問題，本題中選項A“三個月”和選項B“一個月”，這兩個時間周期相對較長，通常不符合現(xiàn)貨市場即時性或短時間內(nèi)完成交割的特點。而選項C“次日”，也就是交易達成后的下一個工作日進行交割，這在現(xiàn)貨市場中是較為常見的交割時間選擇，能較快實現(xiàn)貨物或資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移。選項D“隔日”，即交易達成后的隔一個工作日交割，同樣也屬于現(xiàn)貨市場常見的短時間交割范圍。選項E“當(dāng)日”雖然也是短時間，但在實際的現(xiàn)貨市場操作中，由于涉及到諸多流程和手續(xù)，當(dāng)日交割相對較少。所以綜合來看，現(xiàn)貨市場的交割日期可以為次日和隔日，本題答案選CD。6、目前個人外匯賬戶按賬戶性質(zhì)區(qū)分有()。

A.外匯結(jié)算賬戶

B.境內(nèi)個人外匯賬戶

C.資本項目賬戶

D.外匯儲蓄賬戶

E.境外個人外匯賬戶

【答案】：ACD

【解析】這道題主要考查個人外匯賬戶按賬戶性質(zhì)的分類。個人外匯賬戶按賬戶性質(zhì)可分為外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶和外匯儲蓄賬戶，因此本題正確答案選ACD。外匯結(jié)算賬戶是用于經(jīng)常項目項下頻繁的收支結(jié)算，比如貿(mào)易進出口收支等，滿足企業(yè)和個人在日常經(jīng)營活動中的外匯資金收付需求；資本項目賬戶則主要用于資本項目外匯收支，像境外直接投資、外債等，對國家的資本流動進行管理和監(jiān)控；外匯儲蓄賬戶是居民個人為儲蓄外匯而開立的賬戶，可進行外匯的存取、利息計算等。而境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶是按開戶主體的地域身份來劃分的，并非按賬戶性質(zhì)分類，所以B、E選項不符合題意。7、影響行業(yè)興衰的主要因素包括（）。

A.技術(shù)進步

B.政府政策

C.行業(yè)組織創(chuàng)新

D.社會變化

E.經(jīng)濟全球化

【答案】：ABCD

【解析】影響行業(yè)興衰是一個受多方面因素共同作用的復(fù)雜過程。技術(shù)進步是關(guān)鍵因素之一，新的技術(shù)革新能夠創(chuàng)造新興行業(yè)，也會使一些傳統(tǒng)行業(yè)面臨淘汰，推動行業(yè)結(jié)構(gòu)的深刻變革。政府政策對行業(yè)發(fā)展有著強烈的導(dǎo)向作用，通過制定產(chǎn)業(yè)政策、稅收政策等，扶持或限制某些行業(yè)，促進資源的合理配置。行業(yè)組織創(chuàng)新包括企業(yè)管理模式、經(jīng)營理念等的創(chuàng)新，它能提升行業(yè)整體競爭力和運營效率，進而影響行業(yè)的興衰走向。社會變化反映在消費觀念、人口結(jié)構(gòu)等方面的改變，促使行業(yè)順應(yīng)需求進行調(diào)整，否則就可能走向衰落。而經(jīng)濟全球化雖然對行業(yè)有重要影響，但它更多是一種外部宏觀環(huán)境，并非直接、主要影響行業(yè)興衰的因素。所以本題應(yīng)選ABCD。8、銀行戰(zhàn)略風(fēng)險主要來自()等幾個方面。

A.戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量

B.銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的整體兼容性

C.為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而動用的資源

D.為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略

E.為實現(xiàn)總目標(biāo)而制定的階段目標(biāo)

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查銀行戰(zhàn)略風(fēng)險的來源。銀行戰(zhàn)略風(fēng)險是一個綜合性概念，受到多個方面因素的影響。選項A，戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量至關(guān)重要。若戰(zhàn)略實施過程存在漏洞、執(zhí)行不力或效率低下等問題，即便戰(zhàn)略目標(biāo)本身是合理的，也可能導(dǎo)致風(fēng)險產(chǎn)生，影響銀行戰(zhàn)略的順利推進。選項B，銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的整體兼容性是關(guān)鍵。銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)需與自身的資源、能力以及外部環(huán)境相匹配。若目標(biāo)與實際情況不兼容，會使銀行在追求目標(biāo)的過程中面臨諸多困難和阻礙，進而引發(fā)戰(zhàn)略風(fēng)險。選項C，為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而動用的資源情況也會帶來戰(zhàn)略風(fēng)險。資源的配置不合理、資源的獲取存在困難或資源的利用效率不高等，都可能影響戰(zhàn)略的實施，增加戰(zhàn)略風(fēng)險。選項D，為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略同樣不容忽視。經(jīng)營戰(zhàn)略的科學(xué)性、合理性和適應(yīng)性直接關(guān)系到戰(zhàn)略目標(biāo)能否實現(xiàn)。若經(jīng)營戰(zhàn)略不符合市場需求或銀行自身特點，將使銀行陷入不利境地。而選項E，階段目標(biāo)是為實現(xiàn)總目標(biāo)而設(shè)定的，它本質(zhì)上是服務(wù)于戰(zhàn)略目標(biāo)的達成，本身并不是戰(zhàn)略風(fēng)險的主要來源。綜上，銀行戰(zhàn)略風(fēng)險主要來自戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量、銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的整體兼容性、為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而動用的資源以及為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略等方面，所以答案選ABCD。9、在貨幣流通規(guī)律中，貨幣需求量M與其他相關(guān)變量的關(guān)系正確的是（）。

A.與物價水平成正比

B.與貨幣流通速度成正比

C.與社會商品可供量成正比

D.與物價水平成反比

E.與貨幣流通速度成反比

【答案】：AC

【解析】該題主要考查貨幣流通規(guī)律中貨幣需求量與其他相關(guān)變量的關(guān)系。在貨幣流通規(guī)律里，貨幣需求量是一個關(guān)鍵概念。物價水平指的是商品和服務(wù)價格的總體水平，物價水平越高，要實現(xiàn)商品和服務(wù)的交換就需要更多的貨幣，所以貨幣需求量與物價水平成正比，A選項正確。社會商品可供量就是市場上可供銷售的商品