農業(yè)銀行非零售客戶風險等級評定辦法第一章總則第一條目的與依據(jù)為全面識別非零售客戶信用風險，科學劃分風險等級，強化差異化風險管理，提升信貸資產質量，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》等法律法規(guī)及農業(yè)銀行相關信貸管理制度，制定本辦法。第二條適用范圍本辦法適用于農業(yè)銀行境內外分支機構對非零售客戶的風險等級評定及管理。非零售客戶指除自然人客戶（含個體工商戶）以外的客戶，包括企業(yè)法人、事業(yè)單位法人、機關法人、社會團體法人、其他組織及金融機構等。第三條評定原則1.全面性原則：覆蓋客戶基本情況、財務狀況、經營能力、信用記錄、關聯(lián)風險及外部環(huán)境等多維度風險因素，確保評定結果全面反映客戶整體風險。2.客觀性原則：以真實、準確的客戶信息為基礎，采用定量與定性相結合的方法，避免主觀臆斷。3.動態(tài)性原則：根據(jù)客戶風險狀況變化及時調整風險等級，確保等級與客戶實際風險匹配。4.可操作性原則：指標體系簡明實用，流程規(guī)范清晰，便于基層機構執(zhí)行。第二章評定對象與范圍第四條評定對象農業(yè)銀行非零售客戶風險等級評定對象包括：（1）已與農業(yè)銀行建立信貸業(yè)務關系的非零售客戶；（2）擬與農業(yè)銀行建立信貸業(yè)務關系的非零售客戶；（3）農業(yè)銀行認為需要評定風險等級的其他非零售客戶（如關聯(lián)方、擔保方等）。第五條排除情形以下非零售客戶可不納入本辦法評定范圍：（1）政府債券發(fā)行人（如中央政府、省級政府）；（2）農業(yè)銀行認定的低風險客戶（如國家政策性銀行、大型國有商業(yè)銀行）；（3）已進入破產清算程序或被列為失信被執(zhí)行人的客戶（直接列為最高風險等級）。第三章評定指標體系第六條指標維度非零售客戶風險等級評定采用“定量指標+定性指標”雙維度體系，其中定量指標占比60%，定性指標占比40%。具體維度包括：1.客戶基本情況（10%）：反映客戶主體資格、股權結構、成立時間等基礎信息；2.財務狀況（30%）：反映客戶盈利能力、償債能力、營運能力及現(xiàn)金流狀況；3.經營狀況（20%）：反映客戶行業(yè)地位、市場份額、運營效率及核心競爭力；4.信用記錄（20%）：反映客戶歷史履約情況及信用狀況；5.關聯(lián)風險（10%）：反映客戶關聯(lián)方交易、擔保鏈及集團風險；6.外部環(huán)境（10%）：反映客戶所處行業(yè)政策、經濟周期及區(qū)域環(huán)境。第七條具體指標與評分標準（一）客戶基本情況（10%）指標評分標準權重成立時間成立≥10年得10分；5-10年得8分；3-5年得5分；＜3年得2分40%股權結構國有控股/上市公司得10分；民營控股（股權集中）得8分；股權分散得5分30%主體資格證照齊全、年檢合格得10分；存在瑕疵得5分；證照失效得0分30%（二）財務狀況（30%）指標評分標準權重資產負債率≤30%得10分；30%-50%得8分；50%-70%得5分；≥70%得0分30%凈利潤率≥15%得10分；10%-15%得8分；5%-10%得5分；＜5%得0分25%經營活動現(xiàn)金流凈額正數(shù)得10分；0得5分；負數(shù)得0分25%流動比率≥150%得10分；100%-150%得8分；＜100%得5分20%（三）經營狀況（20%）指標評分標準權重行業(yè)市場份額前10%得10分；10%-20%得8分；20%-30%得5分；＜30%得2分30%主營業(yè)務收入增長率≥20%得10分；10%-20%得8分；0-10%得5分；＜0得0分25%產能利用率≥80%得10分；60%-80%得8分；40%-60%得5分；＜40%得0分25%核心產品競爭力行業(yè)領先得10分；中等得8分；落后得5分20%（四）信用記錄（20%）指標評分標準權重我行信貸履約記錄無逾期得10分；近1年有1次逾期得8分；近1年有2次逾期得5分；近1年有3次及以上得0分40%外部征信記錄無不良得10分；有1次輕微不良得8分；有嚴重不良得0分30%合同履約率100%得10分；95%-100%得8分；90%-95%得5分；＜90%得0分30%（五）關聯(lián)風險（10%）指標評分標準權重關聯(lián)方交易占比＜10%得10分；10%-20%得8分；20%-30%得5分；≥30%得0分40%擔保鏈復雜度無對外擔保得10分；擔保額＜凈資產10%得8分；擔保額≥凈資產10%得5分30%集團合并財務狀況良好得10分；一般得8分；較差得5分30%（六）外部環(huán)境（10%）指標評分標準權重行業(yè)政策支持度國家鼓勵得10分；中性得8分；限制得5分40%經濟周期適應性順周期行業(yè)得10分；逆周期行業(yè)得8分；周期性強得5分30%區(qū)域信用環(huán)境優(yōu)秀得10分；良好得8分；一般得5分30%第八條評分計算方法客戶風險等級得分=Σ（各維度指標得分×維度權重）示例：某客戶基本情況得8分（權重10%）、財務狀況得7分（權重30%）、經營狀況得9分（權重20%）、信用記錄得10分（權重20%）、關聯(lián)風險得8分（權重10%）、外部環(huán)境得9分（權重10%），則總得分=8×10%+7×30%+9×20%+10×20%+8×10%+9×10%=8.4分。第四章風險等級劃分與定義第九條等級劃分標準根據(jù)客戶風險得分，將非零售客戶劃分為5個風險等級（從低到高依次為：AAA級、AA級、A級、BBB級、B級及以下），具體標準如下：風險等級得分區(qū)間風險定義AAA級≥9.0分低風險客戶，經營穩(wěn)定、財務狀況優(yōu)秀、信用記錄良好，違約概率極低AA級8.0-8.9分較低風險客戶，經營狀況良好、財務指標健康、信用記錄佳，違約概率低A級7.0-7.9分中等風險客戶，經營及財務狀況基本穩(wěn)定，信用記錄正常，違約概率中等BBB級6.0-6.9分較高風險客戶，經營或財務狀況存在一定隱患，信用記錄有輕微瑕疵，違約概率較高B級及以下＜6.0分高風險客戶，經營或財務狀況惡化，信用記錄不良，違約概率高第十條等級特殊調整情形存在以下情況之一的客戶，可直接下調風險等級（不受得分限制）：1.近1年內發(fā)生重大違約事件（如逾期90天以上、逃廢債等）；2.財務報表被出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告；3.涉及重大法律糾紛（如金額占凈資產10%以上的訴訟）；4.行業(yè)政策發(fā)生重大不利變化（如被納入限制類行業(yè)）；5.農業(yè)銀行認定的其他重大風險事項。第五章評定流程與周期第十一條評定流程非零售客戶風險等級評定按以下流程執(zhí)行：（一）數(shù)據(jù)收集（T日）業(yè)務部門通過以下渠道收集客戶信息：1.客戶提供的財務報表、營業(yè)執(zhí)照、公司章程等資料；2.農業(yè)銀行內部系統(tǒng)（如信貸管理系統(tǒng)、客戶關系管理系統(tǒng)）數(shù)據(jù)；3.外部機構（如征信中心、行業(yè)協(xié)會、第三方評級機構）數(shù)據(jù)。（二）指標評分（T+2日）業(yè)務部門根據(jù)收集的信息，對照本辦法第七條評分標準，完成各指標評分及總得分計算，形成《客戶風險等級初評表》。（三）等級初評（T+3日）業(yè)務部門結合客戶實際情況，對評分結果進行合理性驗證（如與歷史數(shù)據(jù)對比、行業(yè)均值對比），提出初評等級建議。（四）審核確認（T+5日）風險管理部門對初評結果進行審核，重點檢查數(shù)據(jù)真實性、評分準確性及特殊調整情形是否遺漏。審核通過后，提交有權審批人（如分行行長、總行風險管理部負責人）確認。（五）結果反饋（T+7日）評定結果通過農業(yè)銀行客戶系統(tǒng)向客戶反饋，并同步至業(yè)務部門、信貸管理部門及風險監(jiān)控部門。第十二條評定周期1.常規(guī)評定：每年開展1次，一般在年末（12月）進行，覆蓋所有非零售客戶；2.臨時評定：出現(xiàn)以下情況之一的，應及時啟動臨時評定：（1）客戶發(fā)生重大風險事件（如重大違約、財務惡化）；（2）外部環(huán)境發(fā)生重大變化（如行業(yè)政策調整、經濟危機）；（3）農業(yè)銀行認為需要重新評定的其他情形。第六章風險等級應用第十三條信貸政策應用風險等級是農業(yè)銀行制定信貸政策的核心依據(jù)，具體應用如下：風險等級信用額度利率定價貸后管理要求AAA級最高信用額度最優(yōu)惠利率簡化貸后檢查（每季度1次）AA級較高信用額度優(yōu)惠利率常規(guī)貸后檢查（每季度1次）A級中等信用額度基準利率加強貸后檢查（每月1次）BBB級限制信用額度上浮10%-20%重點監(jiān)控（每周1次數(shù)據(jù)跟蹤）B級及以下拒絕新增授信上浮30%以上壓縮現(xiàn)有授信（6個月內完成）第十四條其他應用場景1.資源配置：優(yōu)先向AAA級、AA級客戶傾斜信貸資源、結算服務及綜合金融方案；2.客戶分層管理：針對不同等級客戶制定差異化營銷策略（如AAA級客戶提供專屬客戶經理）；3.風險預警：對BBB級及以下客戶啟動風險預警流程，及時采取止損措施（如追加擔保、提前收回貸款）。第七章動態(tài)調整機制第十五條調整觸發(fā)條件客戶風險等級并非一成不變，出現(xiàn)以下情況之一的，應及時調整：1.信用狀況變化：新增逾期、欠息或不良記錄；2.財務狀況惡化：資產負債率大幅上升（如較上期提高10個百分點以上）、凈利潤由正轉負；3.經營狀況變化：主營業(yè)務收入大幅下降（如較上期下降20%以上）、產能利用率低于40%；4.外部環(huán)境變化：所處行業(yè)被納入國家限制類目錄、區(qū)域經濟出現(xiàn)系統(tǒng)性風險；5.其他重大事項：發(fā)生重大安全事故、高層管理人員涉嫌違法犯罪。第十六條調整流程1.申請：業(yè)務部門發(fā)現(xiàn)上述情況后，填寫《客戶風險等級調整申請表》，附相關證明材料（如最新財務報表、征信報告、新聞公告）；2.審核：風險管理部門對申請材料進行審核，重點核查調整理由的真實性及合理性；3.確認：有權審批人（如分行風險管理部負責人）對審核結果進行確認；4.執(zhí)行：調整結果錄入農業(yè)銀行客戶系統(tǒng)，同步通知業(yè)務部門、信貸管理部門及客戶；5.反饋：業(yè)務部門根據(jù)調整后的等級，及時更新客戶信貸政策（如調整信用額度、利率）。第十七條調整頻率臨時調整無固定周期，原則上應在發(fā)現(xiàn)風險事項后5個工作日內完成調整；常規(guī)調整每年開展1次（與年度評定同步）。第八章監(jiān)督與管理第十八條職責分工1.總行風險管理部：負責制定、修訂本辦法；統(tǒng)籌全國非零售客戶風險等級評定工作；監(jiān)督檢查分行執(zhí)行情況；2.分行風險管理部：負責轄區(qū)內客戶風險等級評定的組織實施；審核轄內機構調整申請；向總行報送評定情況；3.支行/網(wǎng)點：負責收集客戶信息、完成初評工作；及時報告客戶風險變化情況；執(zhí)行總行及分行制定的信貸政策；4.內部審計部：負責對風險等級評定工作進行審計，重點檢查流程合規(guī)性、數(shù)據(jù)真實性及結果準確性。第十九條監(jiān)督檢查內容1.指標體系執(zhí)行情況：是否嚴格按照本辦法第七條評分標準進行評分，有無隨意調整指標權重或評分標準；2.流程合規(guī)性：是否按第十一條流程開展評定，有無遺漏數(shù)據(jù)收集、審核確認等環(huán)節(jié)；3.結果準確性：評定結果是否與客戶實際風險匹配，有無高估或低估風險等級的情況；4.動態(tài)調整及時性：是否及時調整風險等級，有無拖延或遺漏調整的情況。第二十條責任追究對違反本辦法規(guī)定的行為，農業(yè)銀行將依法依規(guī)追究相關人員責任：1.弄虛作假：故意提供虛假數(shù)據(jù)或隱瞞重要信息，導致評定結果失實的，給予警告至記過處分；情節(jié)嚴重的，解除勞動合同；2.違規(guī)調整：未按規(guī)定流程調整風險等級（如未經審核擅自調整）的，給予記過至降級處分；3.遺漏風險：未及時發(fā)現(xiàn)客戶重大風險事項（如逾期、財務惡化），導致農業(yè)銀行遭受損失的