電競(jìng)公司外匯資金管理規(guī)章

一、總則第一條：目的為加強(qiáng)本電競(jìng)公司外匯資金管理，規(guī)范外匯收支行為，防范外匯風(fēng)險(xiǎn)，保障公司外匯資金的安全、有效運(yùn)作，提高外匯資金使用效率，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本規(guī)章。第二條：適用范圍本規(guī)章適用于電競(jìng)公司全體涉及外匯資金業(yè)務(wù)的部門及員工，包括但不限于市場(chǎng)拓展部門、海外運(yùn)營(yíng)部門、財(cái)務(wù)部門等，以及與公司有外匯資金往來的客戶和合作伙伴。第三條：管理原則遵循國(guó)家相關(guān)外匯管理法律法規(guī)，以公司的企業(yè)文化“創(chuàng)新、協(xié)作、卓越”為指引，秉持穩(wěn)健、規(guī)范、高效的經(jīng)營(yíng)理念，在扁平化管理模式下，確保外匯資金管理工作的透明、公正、科學(xué)。兼顧社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益，注重外匯資金管理對(duì)公司整體發(fā)展戰(zhàn)略的支持，同時(shí)保障外匯資金交易符合國(guó)家利益和行業(yè)規(guī)范。二、外匯資金管理組織架構(gòu)與職責(zé)第四條：管理架構(gòu)公司設(shè)立外匯資金管理小組，由財(cái)務(wù)總監(jiān)擔(dān)任組長(zhǎng)，成員包括涉及外匯業(yè)務(wù)的各部門負(fù)責(zé)人。該小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌規(guī)劃公司外匯資金管理策略，協(xié)調(diào)各部門之間的外匯資金管理工作。第五條：財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行外匯資金管理制度與流程，編制外匯資金預(yù)算和報(bào)表。2.辦理外匯賬戶的開立、變更和注銷手續(xù)，負(fù)責(zé)外匯資金的收付、結(jié)算和核算工作。3.監(jiān)控外匯資金流動(dòng)情況，分析外匯市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，提出外匯風(fēng)險(xiǎn)管理建議。第六條：其他部門職責(zé)1.市場(chǎng)拓展部門在涉及外匯業(yè)務(wù)的合作談判中，應(yīng)及時(shí)與財(cái)務(wù)部門溝通，提供準(zhǔn)確的外匯資金需求和交易信息。2.海外運(yùn)營(yíng)部門負(fù)責(zé)提供海外市場(chǎng)的外匯資金收支計(jì)劃，協(xié)助財(cái)務(wù)部門做好外匯資金的調(diào)度和管理。3.各部門應(yīng)嚴(yán)格按照本規(guī)章規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確地提交與外匯資金相關(guān)的業(yè)務(wù)資料和數(shù)據(jù)。三、外匯賬戶管理第七條：賬戶開立1.因業(yè)務(wù)需要開立外匯賬戶時(shí)，由相關(guān)業(yè)務(wù)部門提出申請(qǐng)，詳細(xì)說明開戶原因、預(yù)計(jì)收支規(guī)模等信息，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核后，報(bào)外匯資金管理小組審批。2.財(cái)務(wù)部門按照國(guó)家外匯管理規(guī)定，準(zhǔn)備相關(guān)資料，向銀行申請(qǐng)開立外匯賬戶。賬戶開立后，應(yīng)及時(shí)將賬戶信息向外匯資金管理小組備案。第八條：賬戶使用1.外匯賬戶的收支必須嚴(yán)格按照國(guó)家外匯管理規(guī)定和公司的業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行，不得超范圍使用。2.各部門在使用外匯賬戶進(jìn)行資金收付時(shí)，應(yīng)填寫外匯資金收付申請(qǐng)表，注明資金來源、用途、金額等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后，提交財(cái)務(wù)部門審核。第九條：賬戶變更與注銷1.外匯賬戶信息發(fā)生變更時(shí)，如賬戶名稱、經(jīng)營(yíng)范圍等，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)辦理變更手續(xù)，并向外匯資金管理小組和外匯管理部門報(bào)備。2.當(dāng)外匯賬戶不再使用時(shí)，由財(cái)務(wù)部門提出注銷申請(qǐng)，經(jīng)外匯資金管理小組批準(zhǔn)后，按照銀行和外匯管理部門的要求辦理注銷手續(xù)。四、外匯資金預(yù)算與計(jì)劃管理第十條：預(yù)算編制1.每年末，各部門根據(jù)下一年度的業(yè)務(wù)計(jì)劃，編制外匯資金收支預(yù)算草案，包括外匯收入預(yù)算（如海外賽事收入、海外廣告收入等）和外匯支出預(yù)算（如海外場(chǎng)地租賃、海外人員薪酬等）。2.財(cái)務(wù)部門對(duì)各部門提交的預(yù)算草案進(jìn)行匯總、審核和調(diào)整，編制公司年度外匯資金預(yù)算方案，報(bào)外匯資金管理小組審議通過后，提交公司管理層審批。第十一條：預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控1.各部門應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的外匯資金預(yù)算執(zhí)行，確保外匯資金的收支與預(yù)算相符。2.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，每月編制外匯資金預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告，及時(shí)向外匯資金管理小組和公司管理層匯報(bào)預(yù)算執(zhí)行偏差及原因。第十二條：預(yù)算調(diào)整在預(yù)算執(zhí)行過程中，如因市場(chǎng)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整等原因需要對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，相關(guān)部門應(yīng)提出書面申請(qǐng)，說明調(diào)整原因、調(diào)整金額及對(duì)公司外匯資金狀況的影響，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核后，報(bào)外匯資金管理小組和公司管理層審批。五、外匯資金收付管理第十三條：外匯收入管理1.公司取得的外匯收入，包括但不限于海外賽事門票收入、海外合作項(xiàng)目分成收入等，應(yīng)按照國(guó)家外匯管理規(guī)定及時(shí)足額入賬。2.業(yè)務(wù)部門在收到外匯收入時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門，并提供相關(guān)收款憑證和業(yè)務(wù)資料。財(cái)務(wù)部門核對(duì)無誤后，辦理外匯入賬手續(xù)，并按照規(guī)定進(jìn)行申報(bào)。第十四條：外匯支出管理1.外匯支出應(yīng)嚴(yán)格按照公司的審批流程和預(yù)算安排進(jìn)行，確保支出的合理性和合規(guī)性。2.各部門在辦理外匯支出時(shí)，應(yīng)填寫外匯支出審批表，注明支出用途、金額、支付對(duì)象等信息，附上相關(guān)合同、發(fā)票等資料，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人和公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，由財(cái)務(wù)部門辦理支付手續(xù)。第十五條：外匯資金結(jié)算方式1.公司根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況，選擇合適的外匯資金結(jié)算方式，如電匯、信用證、托收等。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)結(jié)算方式的操作規(guī)程辦理業(yè)務(wù)，確保資金結(jié)算的安全、準(zhǔn)確、及時(shí)。在采用信用證結(jié)算方式時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)信用證條款的審核，防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。六、外匯風(fēng)險(xiǎn)管理第十六條：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)公司面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，主要包括匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等。2.通過分析外匯市場(chǎng)走勢(shì)、公司外匯資金頭寸等因素，評(píng)估外匯風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響程度，為制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略提供依據(jù)。第十七條：風(fēng)險(xiǎn)管理策略1.根據(jù)外匯風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，公司制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)承受等。2.對(duì)于匯率風(fēng)險(xiǎn)，公司可采用套期保值工具，如遠(yuǎn)期外匯合約、外匯期權(quán)等，鎖定匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。在運(yùn)用套期保值工具時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照公司的相關(guān)規(guī)定和審批流程進(jìn)行操作。第十八條：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與報(bào)告1.財(cái)務(wù)部門持續(xù)監(jiān)控外匯風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)跟蹤外匯市場(chǎng)變化和套期保值工具的執(zhí)行情況。2.定期向外匯資金管理小組和公司管理層報(bào)告外匯風(fēng)險(xiǎn)管理工作的進(jìn)展、風(fēng)險(xiǎn)狀況及應(yīng)對(duì)措施的效果，為公司決策提供支持。七、績(jī)效考核與激勵(lì)第十九條：考核指標(biāo)設(shè)定1.建立外匯資金管理績(jī)效考核體系，將外匯資金預(yù)算執(zhí)行情況、外匯風(fēng)險(xiǎn)管理效果、外匯資金使用效率等指標(biāo)納入績(jī)效考核范圍。2.對(duì)各部門和相關(guān)員工在外匯資金管理工作中的表現(xiàn)進(jìn)行量化考核，確?？己酥笜?biāo)的科學(xué)性和合理性。第二十條：激勵(lì)措施1.根據(jù)績(jī)效考核結(jié)果，對(duì)在外匯資金管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)，包括獎(jiǎng)金、榮譽(yù)證書等，以激勵(lì)員工積極參與外匯資金管理工作。2.對(duì)于因工作失誤導(dǎo)致公司外匯資金損失的部門和個(gè)人，按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究和處罰。八、人力資源管理與培訓(xùn)第二十一條：人員配備與選拔1.公司根據(jù)外匯資金管理工作的需要，配備專業(yè)素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的財(cái)務(wù)人員和相關(guān)業(yè)務(wù)人員。2.在人員選拔過程中，注重考察候選人的外匯業(yè)務(wù)知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理能力和團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神，確保能夠勝任外匯資金管理工作。第二十二條：培訓(xùn)與發(fā)展1.定期組織外匯資金管理相關(guān)的培訓(xùn)活動(dòng)，內(nèi)容包括國(guó)家外匯管理政策法規(guī)、外匯業(yè)務(wù)操作流程、外匯風(fēng)險(xiǎn)管理技巧等。2.鼓勵(lì)員工參加外部培訓(xùn)和學(xué)習(xí)交流活動(dòng)，不斷提升員工的專業(yè)水平和綜合素質(zhì)，為公司外匯資金管理工作提供人才支持。九、安全生產(chǎn)與外匯資金安全保障第二十三條：安全制度建設(shè)1.建立健全外匯資金安全管理制度，加強(qiáng)對(duì)涉及外匯資金的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)、交易場(chǎng)所等的安全管理。2.制定外匯資金安全應(yīng)急預(yù)案，明確在發(fā)生突發(fā)安全事件時(shí)的應(yīng)急處理流程和責(zé)任分工，確保外匯資金的安全。第二十四條：安全措施落實(shí)1.加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的安全防護(hù)，設(shè)置嚴(yán)格的用戶權(quán)限和密碼管理制度，定期進(jìn)行數(shù)據(jù)備份和安全檢測(cè)。2.對(duì)涉及外匯資金交易的場(chǎng)所進(jìn)行安全監(jiān)控，確保交易環(huán)境的安全可靠。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)員工的安全教育，提高員工的安全意識(shí)和防范能力。十、人文關(guān)懷與外匯資金管理第二十五條：?jiǎn)T工關(guān)懷措施1.在外匯資金管理工作中，充分考慮員工的工作壓力和需求，合理安排工作任務(wù)和工作時(shí)間。2.對(duì)于因外匯資金管理工作需要出差或加班的員工，按照公司規(guī)定給予相應(yīng)的補(bǔ)貼和調(diào)休安排，體現(xiàn)公司的人文關(guān)懷。第二十六條：溝通與反饋機(jī)制1.建立良好的溝通與反饋機(jī)制，鼓勵(lì)員工對(duì)公司外匯資金管理工作提出意見和建議。2.外匯資金管理小組定期召開座談會(huì)，聽取員工的心聲，及時(shí)解決員工在工作中遇到的問題，營(yíng)造和諧的工作氛圍。十一、監(jiān)督與審計(jì)第二十七條：內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)外匯資金管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，審查外匯資金管理制度的執(zhí)行情況、外匯資金收支的合規(guī)性等。2.對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況，確保外匯資金管理工作規(guī)范、有序進(jìn)行。第二十八條：外部審計(jì)1.按照國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)定，聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司外匯資金管理情況進(jìn)行審計(jì)。2.積極配合外部審計(jì)工作，提供真實(shí)、