中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力通關試卷提供答案解析第一部分單選題(50題)1、經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者()負責人批準，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構有權查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構及其工作人員以及關聯(lián)行為人的賬戶。

A.其市一級派出機構

B.其省一級派出機構

C.銀行業(yè)協(xié)會

D.銀行業(yè)金融機構

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對銀行業(yè)監(jiān)督管理機構查詢涉嫌金融違法相關賬戶批準權限的規(guī)定。依據(jù)相關法規(guī)，經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一級派出機構負責人批準，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構才有權查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構及其工作人員以及關聯(lián)行為人的賬戶。選項A，市一級派出機構并不具備這樣的批準權限，其層級相對較低，在該事項上沒有相應權力。選項C，銀行業(yè)協(xié)會是行業(yè)自律組織，主要負責行業(yè)的自律管理等工作，并沒有批準查詢賬戶的行政權力。選項D，銀行業(yè)金融機構是被監(jiān)管對象，更不可能擁有批準對自身及關聯(lián)行為人賬戶進行查詢的權力。所以，答案是B選項。2、銀行不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃可能威脅銀行整體未來發(fā)展，這種潛在風險叫做(?)。

A.戰(zhàn)略風險?

B.法律風險?

C.市場風險?

D.操作風險

【答案】：A

【解析】本題考查對銀行不同類型風險的理解與區(qū)分。銀行面臨多種不同性質(zhì)的風險，每種風險都有其特定的內(nèi)涵。戰(zhàn)略風險指的是由于戰(zhàn)略制定和實施的失誤，導致銀行的未來發(fā)展偏離預期目標，對銀行整體未來發(fā)展造成威脅的潛在風險。題干中明確提到銀行不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃可能威脅銀行整體未來發(fā)展，這與戰(zhàn)略風險的定義高度契合。法律風險主要源于銀行的經(jīng)營活動違反法律法規(guī)等規(guī)定而可能遭受的損失。市場風險通常是由市場因素，如利率、匯率、股票價格等波動引起的風險。操作風險則是源于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的風險。綜上所述，本題正確答案為A選項，因為只有戰(zhàn)略風險能夠準確對應題干中關于銀行不適當未來發(fā)展規(guī)劃帶來潛在風險的描述。3、設計和推行符合國際慣例的國際收支系統(tǒng)，擬定并組織實施國際收支統(tǒng)計申報制度，這屬于()的職責。

A.國家統(tǒng)計局

B.國家外匯管理局

C.中國人民銀行

D.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

【答案】：B

【解析】本題主要考查各金融管理機構的職責。解題的關鍵在于明確每個選項所代表機構的主要職能，然后與題干中描述的職責進行匹配。國家統(tǒng)計局主要負責搜集、整理、提供有關國情國力的統(tǒng)計數(shù)據(jù)等，并不涉及國際收支系統(tǒng)的設計和國際收支統(tǒng)計申報制度的擬定與實施，所以A選項不符合。國家外匯管理局的職責范圍包括設計和推行符合國際慣例的國際收支系統(tǒng)，以及擬定并組織實施國際收支統(tǒng)計申報制度等外匯相關業(yè)務管理工作，題干描述的職責與之契合，B選項正確。中國人民銀行主要承擔制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風險、維護金融穩(wěn)定等宏觀調(diào)控職能，并非題干中職責的主要承擔者，C選項不正確。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會主要負責對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，與國際收支系統(tǒng)設計和申報制度擬定實施無關，D選項也不正確。綜上，本題答案選B。4、境內(nèi)機構原則上可以開立()經(jīng)常項目外匯賬戶，境內(nèi)經(jīng)常項目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用()核定。

A.一個；歐元?

B.一個；美元

C.兩個；人民幣?

D.兩個；美元

【答案】：B

【解析】這道題主要考察境內(nèi)機構經(jīng)常項目外匯賬戶的開立數(shù)量及限額核定貨幣的相關知識。對于境內(nèi)機構而言，從原則上來說，為便于外匯管理和業(yè)務操作，通常只允許開立一個經(jīng)常項目外匯賬戶，這樣能夠更好地對賬戶資金流動進行監(jiān)控和統(tǒng)計，避免因多個賬戶帶來的管理混亂和風險。在限額核定方面，美元作為全球最為重要的儲備貨幣和國際貿(mào)易結算貨幣，具有廣泛的流通性和穩(wěn)定性。使用美元來統(tǒng)一核定境內(nèi)經(jīng)常項目外匯賬戶的限額，有利于與國際市場接軌，方便企業(yè)進行跨境貿(mào)易和投資活動，同時也便于外匯管理部門進行宏觀調(diào)控和監(jiān)管。所以答案選B。5、下列關于直接融資的表述，錯誤的是()。

A.直接融資是指政府、企業(yè)等貨幣資金需求者直接通過發(fā)行債券、股票等形式，從機構、個人等貨幣資金投資者手中融人所需資金

B.直接融資中投資者和融資者都了解對方身份

C.金融機構起“牽線搭橋”的作用

D.直接融資沒有金融機構的參與

【答案】：D"

【解析】該題正確答案是D。首先來看選項A，它準確闡述了直接融資的定義，即政府、企業(yè)等貨幣資金需求者借助發(fā)行債券、股票等途徑，直接從機構、個人等投資者處融入資金，此表述無誤。選項B，在直接融資中，投資者和融資者確實能夠彼此知曉對方身份，這是直接融資的特點之一。選項C，金融機構在直接融資里起到“牽線搭橋”作用，比如提供信息、促成交易等。而選項D錯誤，直接融資并非沒有金融機構參與，金融機構可在其中提供服務，只是未成為資金供需雙方債權債務關系的主體。所以本題應選D。"6、關于合同成立和生效之間的關系，下列說法正確的是（）。

A.合同生效是合同成立的前提

B.合同不能附生效條件

C.合同成立主要是事實問題，合同生效主要是法律評價問題

D.只有當事人意思表示真實時，合同才能成立

【答案】：C

【解析】本題主要考查合同成立和生效之間的關系。首先分析選項A，合同成立是合同生效的前提，只有合同成立了，才會涉及到是否生效的問題，而不是合同生效是合同成立的前提，所以選項A表述錯誤。接著看選項B，根據(jù)相關法律規(guī)定，合同是可以附生效條件的，附生效條件的合同，自條件成就時生效，所以選項B錯誤。再看選項C，合同成立主要是事實問題，它側重于考察當事人是否就合同的主要條款達成了合意，即雙方是否有訂立合同的行為和意思表示一致的事實；而合同生效主要是法律評價問題，它要依據(jù)法律規(guī)定判斷合同是否符合生效要件，如主體是否適格、意思表示是否真實、內(nèi)容是否合法等，該選項說法正確。最后看選項D，合同成立的要件包括有雙方或多方當事人、當事人就主要條款達成合意等，意思表示真實是合同生效的要件而非合同成立的必要條件，即便當事人意思表示不真實，合同也可能成立，只是可能會涉及可撤銷等問題，所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案是C。7、人民幣的法定管理部門是（）。

A.中國人民銀行

B.商業(yè)銀行

C.國務院

D.財政部

【答案】：A

【解析】人民幣的法定管理部門是一個涉及金融管理體制相關基礎知識的考點。中國人民銀行作為我國的中央銀行，在國家金融體系中處于核心地位，承擔著諸多重要職責。它負責制定和執(zhí)行貨幣政策，對貨幣的發(fā)行、流通進行全面管理。商業(yè)銀行主要是面向社會提供各類金融服務，以盈利為目的，并不具備對人民幣法定管理的職能。國務院是我國最高國家行政機關，主要負責全面領導國家行政事務，并非直接的人民幣管理部門。財政部主要負責國家財政收支、財稅政策等方面的管理。所以人民幣的法定管理部門是中國人民銀行，答案選A。8、中國銀行業(yè)協(xié)會的最高權力機構是（）。

A.理事會

B.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

C.常務理事會

D.會員大會

【答案】：D

【解析】這道題主要考查中國銀行業(yè)協(xié)會最高權力機構的相關知識。中國銀行業(yè)協(xié)會作為銀行業(yè)的自律組織，有其明確的組織架構和權力劃分。解題的關鍵在于了解各個選項所代表的機構在協(xié)會中的職能和地位。會員大會是協(xié)會全體成員參與的會議，它代表了所有會員的意愿和利益。會員大會可以決定協(xié)會的重大事項，制定和修改章程，決定協(xié)會的發(fā)展方向等，所以它是協(xié)會的最高權力機構。理事會是會員大會閉會期間的執(zhí)行機構，負責執(zhí)行會員大會的決議，領導協(xié)會開展日常工作，但它的權力源自會員大會，要對會員大會負責。常務理事會則是理事會的常設機構，在理事會閉會期間行使部分理事會職權，其權力范圍進一步縮小。而中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會是銀行業(yè)的監(jiān)管機構，并非中國銀行業(yè)協(xié)會的組成部分，它主要負責對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，與協(xié)會的權力架構并無直接關聯(lián)。綜上，正確答案是D。9、債權人在（）年內(nèi)未行使撤銷權的，撤銷權消滅。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：D

【解析】本題考查債權人撤銷權消滅的時間規(guī)定。債權人的撤銷權是保障其債權實現(xiàn)的重要權利，但該權利并非無期限存在。根據(jù)相關法律規(guī)定，債權人在一定時間內(nèi)不行使撤銷權，該權利便會消滅。選項A的1年通常不是撤銷權消滅的規(guī)定時長；選項B的2年同樣不符合法律關于撤銷權消滅時間的規(guī)定；選項C的3年也不是法定的撤銷權消滅期限。而根據(jù)法律條文明確規(guī)定，債權人在5年內(nèi)未行使撤銷權的，撤銷權消滅。所以本題應選擇選項D。這一規(guī)定旨在平衡債權人和債務人及相關第三人之間的利益關系，促使債權人及時行使權利，穩(wěn)定市場交易秩序。10、金融機構向金融消費者說明重要內(nèi)容和披露風險時，應當依照相關法律法規(guī)、監(jiān)管要求留存相關資料，留存時間不少于（）年。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：C

【解析】本題主要考查金融機構向金融消費者說明重要內(nèi)容和披露風險時，留存相關資料的時間規(guī)定。在金融監(jiān)管領域，為了保障金融消費者的合法權益，同時便于監(jiān)管機構進行監(jiān)督和管理，對金融機構的資料留存有著嚴格要求。依據(jù)相關法律法規(guī)和監(jiān)管要求，明確規(guī)定金融機構在向金融消費者說明重要內(nèi)容和披露風險時，需要留存相關資料，且留存時間不少于3年。這一規(guī)定的目的在于確保在一定時期內(nèi)，監(jiān)管機構和消費者能夠查閱到準確的信息，以應對可能出現(xiàn)的問題和糾紛。選項A的1年時間過短，難以滿足監(jiān)管和追溯的需求；選項B的2年同樣無法充分保障在較長時間內(nèi)對相關業(yè)務進行追溯和審查；選項D的4年雖然時間更長，但并非法定的最低留存期限。所以，正確答案是C。11、下列銀行業(yè)務中，在申辦時不需進行資信審查的是（）。

A.個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款

B.住房按揭

C.借記卡

D.信用卡

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同銀行業(yè)務申辦時是否需要進行資信審查的知識。選項A，個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款是銀行向個人發(fā)放的用于生產(chǎn)經(jīng)營活動的貸款。銀行在發(fā)放此類貸款時，需要承擔借款人無法按時還款的風險。為了確保貸款資金的安全，銀行會對借款人的資信情況進行嚴格審查，評估其還款能力和信用狀況等。選項B，住房按揭是購房者以所購住房做抵押向銀行申請貸款支付房款的方式。由于住房按揭涉及的金額較大、還款期限較長，銀行面臨的風險也相對較高。因此，銀行必然會對申請人的資信進行審查，包括其收入情況、信用記錄等，以此來判斷申請人是否有能力按時償還貸款。選項C，借記卡是指先存款后使用，沒有透支功能的銀行卡。用戶使用借記卡進行交易時，消費的是自己預先存入卡內(nèi)的資金，銀行不存在資金無法收回的風險。所以，在申辦借記卡時，銀行不需要對持卡人進行資信審查。選項D，信用卡是一種可以透支消費的銀行卡。銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可以在額度范圍內(nèi)透支消費，然后在規(guī)定的還款期限內(nèi)還款。銀行需要評估持卡人的還款能力和信用狀況，以確定是否給予發(fā)卡以及給予多少信用額度，因此申辦信用卡時需要進行資信審查。綜上所述，答案選C。12、B公司申請開出不可撤銷信用證，金額為80萬元。在收到受益人寄來的單據(jù)時，B公司資金出現(xiàn)困難，遂向A銀行申請進口押匯資金80萬元，下列表述正確是（）。

A.進口信用證項下的單據(jù)及其貨物所有權仍歸B公司所有

B.進口押匯對借款人的信用等級要求一般高于流動資金貸款

C.進口押匯是屬于貨物單據(jù)的購買協(xié)議

D.進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯

【答案】：D

【解析】本題考查對進口押匯相關概念及特點的理解。下面對各選項進行逐一分析。A選項，在進口押匯業(yè)務中，進口信用證項下的單據(jù)及其貨物所有權在押匯期間通常歸銀行所有，而非B公司。銀行提供資金后，會對貨物的所有權等進行一定控制以保障自身權益，所以A選項錯誤。B選項，進口押匯是基于貿(mào)易背景的短期融資，銀行主要關注貿(mào)易的真實性和回款情況，對借款人的信用等級要求一般低于流動資金貸款，流動資金貸款更注重借款人的整體信用狀況和還款能力等多方面因素，所以B選項錯誤。C選項，進口押匯是銀行在進口商遇到資金困難時，為其提供短期融資便利的一種業(yè)務，并非貨物單據(jù)的購買協(xié)議，它是一種資金融通行為，所以C選項錯誤。D選項，進口押匯按結算方式不同，確實包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯，該選項表述正確。綜上，本題正確答案為D。13、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，下列關于合同與合同訂立的表述，不正確的是（）。

A.合同當事人的法律地位平等

B.訂立合同要堅持自愿原則

C.確定各方的權利和義務應當遵循公平原則

D.當事人必須親自訂立合同

【答案】：D

【解析】本題主要考查對《民法典》中合同與合同訂立相關規(guī)定的理解。首先，依據(jù)《民法典》的規(guī)定，合同當事人在法律地位上是平等的，這是合同訂立的基礎，保障了各方在交易中的公平地位，所以選項A表述正確。訂立合同堅持自愿原則，意味著當事人可以根據(jù)自己的意愿決定是否訂立合同、與誰訂立合同以及合同的具體內(nèi)容等，充分尊重當事人的意思自治，選項B表述無誤。在確定合同各方的權利和義務時遵循公平原則，能夠確保合同的條款合理、公正，避免一方憑借優(yōu)勢地位損害另一方的合法權益，選項C表述也是正確的。而選項D中說當事人必須親自訂立合同，這種說法過于絕對。在實際情況中，當事人可以通過委托代理人的方式訂立合同，這在法律上是被允許的，所以選項D表述不正確。綜上所述，本題的正確答案是D。14、初步核算，中國2008年全年國內(nèi)生產(chǎn)總值300670億元，經(jīng)濟增長率為9．

A.經(jīng)濟增長率越高越好

B.反映了2008年中國的通貨膨脹情況

C.反映了國民生產(chǎn)總值的增長情況

D.是反映中國2008年經(jīng)濟發(fā)展水平變化程度的動態(tài)指標

【答案】：D

【解析】本題主要考查對經(jīng)濟增長率這一概念及相關表述的理解。下面對各選項進行逐一分析。選項A，經(jīng)濟增長率并非越高越好。經(jīng)濟增長需要保持在一個合理、可持續(xù)的區(qū)間。若經(jīng)濟增長率過高，可能引發(fā)通貨膨脹、資源過度消耗、經(jīng)濟結構失衡等問題，不利于經(jīng)濟的長期穩(wěn)定發(fā)展，所以該選項錯誤。選項B，經(jīng)濟增長率主要體現(xiàn)的是經(jīng)濟增長的速度和幅度，反映的是經(jīng)濟總量的變化情況，而通貨膨脹是指物價持續(xù)而普遍的上漲現(xiàn)象，經(jīng)濟增長率并不能直接反映通貨膨脹情況，所以該選項錯誤。選項C，題干中明確提到的是國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP），國民生產(chǎn)總值（GNP）與國內(nèi)生產(chǎn)總值是不同的概念。經(jīng)濟增長率是基于國內(nèi)生產(chǎn)總值計算得出的，它反映的是國內(nèi)生產(chǎn)總值的增長情況，而非國民生產(chǎn)總值的增長情況，所以該選項錯誤。選項D，經(jīng)濟增長率是指末期國民生產(chǎn)總值與基期國民生產(chǎn)總值的比較，它衡量的是一定時期內(nèi)經(jīng)濟總量的變化程度，是反映一個國家或地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平變化程度的動態(tài)指標。本題中該經(jīng)濟增長率體現(xiàn)了中國2008年經(jīng)濟發(fā)展水平相較于之前的變化程度，所以該選項正確。綜上，正確答案是D。15、下列有關債券的表述，錯誤的是（）。

A.銀行債券、政府發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等，均屬于直接融資工具

B.債券是債務人向債權人出具的、在一定時期支付利息和到期歸還本金的債權債務憑證

C.可轉換公司債券兼具債券和股票的特性

D.金融債是銀行和其他金融機構作為債務人發(fā)行的借債憑證

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對債券相關知識點的理解。選項A錯誤，銀行債券、政府發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券等屬于直接融資工具，但商業(yè)票據(jù)是企業(yè)在商品交易和資金往來過程中產(chǎn)生的一種信用工具，而公司股票是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價證券，它們與債券是不同類型的金融工具。選項B正確，債券本質(zhì)上就是債務人向債權人出具的，在一定時期支付利息和到期歸還本金的債權債務憑證，這體現(xiàn)了債券的基本特征。選項C正確，可轉換公司債券在一定條件下可以轉換為公司股票，所以兼具債券和股票的特性。選項D正確，金融債就是銀行和其他金融機構作為債務人發(fā)行的借債憑證。所以答案選A。16、在破產(chǎn)過程中，行使“決定繼續(xù)或者停止債務人的營業(yè)”職權的是()。

A.債權人會議

B.破產(chǎn)公司股東會(股東大會)

C.破產(chǎn)公司董事會

D.人民法院

【答案】：A

【解析】本題考查在破產(chǎn)過程中決定繼續(xù)或者停止債務人營業(yè)這一職權的行使主體相關知識。首先來看選項A，債權人會議是由所有依法申報債權的債權人組成，它是破產(chǎn)程序中表達債權人共同意志、參與破產(chǎn)程序的議事機構。在破產(chǎn)程序里，債務人的營業(yè)狀況直接關系到債權人的利益，債權人會議有權力對債務人是否繼續(xù)營業(yè)等重大事項作出決策，因為繼續(xù)或停止債務人營業(yè)會影響到債權的清償比例等問題，所以債權人會議能夠行使“決定繼續(xù)或者停止債務人的營業(yè)”這一職權，該選項正確。選項B，破產(chǎn)公司股東會（股東大會）是公司正常運營時期的權力機構，當公司進入破產(chǎn)程序后，公司的管理和決策更多地要符合破產(chǎn)程序的規(guī)定和債權人的利益，股東會（股東大會）已經(jīng)不能再像正常時期那樣行使對公司營業(yè)的決策權，其職權受到了很大限制，所以該選項錯誤。選項C，破產(chǎn)公司董事會主要負責公司日常經(jīng)營管理決策，但在破產(chǎn)程序中，公司的運營已進入特殊階段，董事會的權力也被削弱，無法自主決定繼續(xù)或者停止債務人的營業(yè)，故該選項錯誤。選項D，人民法院在破產(chǎn)程序中主要負責對破產(chǎn)申請的受理、審理，對破產(chǎn)程序的進行進行監(jiān)督和指導等司法工作，雖然其在破產(chǎn)程序中扮演著重要角色，但通常不會直接行使“決定繼續(xù)或者停止債務人的營業(yè)”這一具體的商業(yè)決策職權，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是A。17、下列不屬于商業(yè)銀行債券投資目標的是（）。

A.平衡風險性和流動性

B.降低資產(chǎn)組合的風險

C.提高資本充足率

D.平衡流動性和盈利性

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行債券投資目標的理解。商業(yè)銀行進行債券投資具有多種重要目標。首先，降低資產(chǎn)組合的風險是其重要目標之一。通過投資債券，能夠將資金分散到不同類型的資產(chǎn)中，避免資產(chǎn)過度集中于某一領域，從而有效降低整體資產(chǎn)組合的風險水平。其次，提高資本充足率也是關鍵目標。債券投資可以增加銀行的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，根據(jù)相關監(jiān)管要求，合格的債券投資在計算資本充足率時能夠起到積極作用，有助于銀行滿足監(jiān)管標準，增強自身的穩(wěn)健性和抗風險能力。再者，平衡流動性和盈利性同樣不可或缺。債券具有一定的流動性，在需要資金時可相對便捷地變現(xiàn)；同時，債券也能為銀行帶來一定的利息收益，銀行可以根據(jù)自身經(jīng)營狀況和市場情況，合理配置債券資產(chǎn)，實現(xiàn)流動性和盈利性的平衡。而選項A中平衡風險性和流動性并非商業(yè)銀行債券投資的目標。商業(yè)銀行債券投資主要圍繞降低風險、提高資本充足率以及平衡流動性與盈利性展開。所以本題正確答案選A。18、金融機構在銀行間市場發(fā)行金融債必須獲得()的行政許可。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會

B.中國人民銀行

C.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.國務院

【答案】：B

【解析】本題主要考查金融機構在銀行間市場發(fā)行金融債時所必須獲得行政許可的機構。下面對各選項進行詳細分析。選項A，中國銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)自律組織，其職責主要是促進會員單位實現(xiàn)共同利益，進行行業(yè)自律、維權、協(xié)調(diào)等工作，并不具備對金融機構發(fā)行金融債給予行政許可的權力，所以A選項錯誤。選項B，中國人民銀行作為我國的中央銀行，負責制定和執(zhí)行貨幣政策，監(jiān)管銀行間市場等重要職責。金融機構在銀行間市場發(fā)行金融債需要獲得中國人民銀行的行政許可，以確保金融市場的穩(wěn)定和有序運行，該選項正確。選項C，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（現(xiàn)銀保監(jiān)會）主要負責對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，但對于金融機構在銀行間市場發(fā)行金融債的行政許可并非由其負責，所以C選項錯誤。選項D，國務院是我國最高行政機關，主要負責國家重大事務的決策和管理等宏觀層面工作，不會直接對金融機構在銀行間市場發(fā)行金融債給予行政許可，因此D選項錯誤。綜上，本題正確答案是B選項。19、銀行保護客戶利益方面不包括（）。

A.審慎盡責

B.充分信息披露

C.引導消費

D.客戶資產(chǎn)隔離

【答案】：C

【解析】本題考查銀行在保護客戶利益方面的相關內(nèi)容，破題點在于明確銀行保護客戶利益的常見舉措，并分析各選項是否屬于這一范疇。銀行保護客戶利益是其重要職責，在實際運營中有一系列具體的措施。選項A“審慎盡責”，這是銀行在處理客戶業(yè)務時應秉持的基本態(tài)度，意味著銀行需以專業(yè)、嚴謹?shù)膽B(tài)度對待每一項業(yè)務，確?？蛻衾娌皇軗p害，屬于保護客戶利益的范疇。選項B“充分信息披露”，銀行有義務向客戶全面、準確地披露相關業(yè)務信息，讓客戶在充分了解的基礎上做出決策，這有助于保障客戶的知情權，是保護客戶利益的重要體現(xiàn)。選項C“引導消費”，這主要側重于促進客戶進行消費行為，其目的更多是為了推動業(yè)務量和經(jīng)濟效益，并非直接以保護客戶利益為核心，與銀行保護客戶利益的直接關聯(lián)不大。選項D“客戶資產(chǎn)隔離”，是將客戶資產(chǎn)與銀行自身資產(chǎn)進行有效分離，防止因銀行自身經(jīng)營風險對客戶資產(chǎn)造成影響，能切實保障客戶資產(chǎn)的安全，屬于保護客戶利益的重要措施。綜上，銀行保護客戶利益方面不包括“引導消費”，本題正確答案選C。20、禁止銀行間同業(yè)拆借拆人的資金用于()。

A.臨時性資金周轉

B.固定資產(chǎn)貸款或投資

C.票據(jù)清算資金

D.聯(lián)行匯差頭寸不足

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行間同業(yè)拆借資金的使用規(guī)定。銀行間同業(yè)拆借是金融機構之間進行短期資金融通的行為，其目的主要是滿足金融機構臨時性的資金需求。選項A，臨時性資金周轉是同業(yè)拆借資金常見的合理用途。金融機構在日常運營中可能會出現(xiàn)臨時性的資金短缺，通過同業(yè)拆借獲取資金進行臨時性周轉，有助于維持正常的業(yè)務開展，所以該選項不符合題意。選項C，票據(jù)清算資金也是金融機構在業(yè)務操作中會面臨的資金需求。在票據(jù)清算過程中，可能會存在資金暫時不足的情況，同業(yè)拆借資金可以用于解決票據(jù)清算時的資金問題，故該選項也不符合題意。選項D，聯(lián)行匯差頭寸不足時，金融機構也可以利用同業(yè)拆借資金來進行頭寸的調(diào)劑，保證資金的正常流轉和業(yè)務的順利進行，因此該選項同樣不符合題意。而選項B，固定資產(chǎn)貸款或投資通常具有資金量大、期限長的特點。銀行間同業(yè)拆借拆入的資金是短期資金，若將其用于固定資產(chǎn)貸款或投資，會導致資金期限錯配，增加金融機構的流動性風險和經(jīng)營風險，所以禁止將其用于固定資產(chǎn)貸款或投資。綜上，本題正確答案是B。21、以下不是行政處罰當事人的權利的是（）。

A.對行政機關所給予的行政處罰，享有陳述權、申辯權

B.對行政機關作出的行政處罰，有依法申訴、檢舉、申請行政復議或提起行政訴訟等救濟權

C.因行政機關違法給予行政處罰受到損害的，有權依法提出賠償要求

D.對不合理的行政處罰有反抗權

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查行政處罰當事人所擁有的權利這一知識點。首先看選項A，當事人對行政機關給予的行政處罰享有陳述權和申辯權，這是保障當事人能充分表達自身意見和理由，讓行政機關全面了解情況，避免做出錯誤處罰的重要權利。選項B，當事人有依法申訴、檢舉、申請行政復議或提起行政訴訟等救濟權，這是為了保證當事人在認為行政處罰不合理或不合法時，有途徑維護自身合法權益。選項C，若因行政機關違法給予行政處罰受到損害，當事人有權依法提出賠償要求，這體現(xiàn)了對當事人合法權益的保護和對行政機關違法行為的約束。而選項D，雖然當事人可以通過合法途徑對不合理的行政處罰進行質(zhì)疑和糾正，但并不具有反抗權，反抗行為可能導致更嚴重的法律后果且不符合法治原則。所以本題正確答案選D。"22、《中華人民共和國民法典》規(guī)定，訴訟時效期間自權利人（）以及義務人之日起計算。

A.主張權利時

B.提起訴訟時

C.知道或者應當知道權利受到損害時

D.侵害行為發(fā)生時

【答案】：C

【解析】本題主要考查《中華人民共和國民法典》中關于訴訟時效期間起算點的規(guī)定。訴訟時效是保障權利人及時行使權利的重要制度，明確起算點對于準確適用該制度至關重要。選項A“主張權利時”，權利人主張權利的時間點并不固定且具有較大主觀性，若以此作為起算點，會導致訴訟時效的起算缺乏明確統(tǒng)一標準，不利于法律的穩(wěn)定實施和司法實踐操作，所以該選項錯誤。選項B“提起訴訟時”，提起訴訟是權利人主張權利的一種方式，但它是在權利可能已受到損害一段時間后的行為。若以提起訴訟時作為訴訟時效起算點，會使權利人在權利受損害到提起訴訟前的這段時間無法受到訴訟時效制度應有的約束，可能導致權利長期處于不穩(wěn)定狀態(tài)，因此該選項也不正確。選項C“知道或者應當知道權利受到損害時”，這一規(guī)定既考慮到權利人實際知曉權利受損的情況，也涵蓋了雖然權利人主觀上可能不知曉，但依據(jù)一般的認知能力和客觀情況應當知道的情形。這樣的規(guī)定符合法律的公平與合理原則，能夠平衡權利人與義務人的利益，使得訴訟時效制度更好地發(fā)揮作用，所以該選項正確。選項D“侵害行為發(fā)生時”，有時候權利人可能并不知道自己的權利已受到侵害，若單純以侵害行為發(fā)生時起算訴訟時效，可能會在權利人不知情的情況下使訴訟時效經(jīng)過，剝奪了權利人合法主張權利的機會，不符合法律保障權利人權益的初衷，故該選項錯誤。綜上，本題正確答案為C。23、被評為（）的董事，董事會和監(jiān)事會應當組織會談，向董事本人提出限期改進要求，如長期未能改進，商業(yè)銀行應當要求更換董事。

A.稱職

B.一般稱職

C.基本稱職

D.不稱職

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行董事評價及處理措施相關規(guī)定的理解。在商業(yè)銀行的管理中，針對董事的評價結果會有不同的后續(xù)處理方式。選項A，若董事被評為稱職，說明其在工作中表現(xiàn)良好，能夠較好地履行職責，通常不會被要求進行限期改進或更換，所以A選項不符合題意。選項B，一般稱職這種表述并不是該規(guī)定中明確的評價等級，且從正常邏輯來講，若表現(xiàn)只是一般稱職但未達到需要特別處理的程度，也不會有題干中所述的處理措施，故B選項不正確。選項C，當董事被評為基本稱職時，意味著其履職情況存在一定不足，但還有改進的空間。所以董事會和監(jiān)事會會組織會談，向董事本人提出限期改進要求。假如該董事長期未能改進，為了保證商業(yè)銀行的有效治理和穩(wěn)健運營，銀行應當要求更換董事，因此C選項正確。選項D，若董事被評為不稱職，說明其履職情況嚴重不達標，可能不會只是先組織會談提出限期改進要求，而是會直接采取更嚴厲的措施，所以D選項也不正確。綜上，本題正確答案是C。24、某人以市場價格105元購得面值為100元的債券1萬份，持有到一定時刻賣出，價格為108．5元，期間獲得利息收益3．2元／份，則該人的持有期收益率為()。

A.6.4％

B.6.7％

C.11.1％

D.11.7％

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)持有期收益率的計算公式來求解。持有期收益率是指投資者在持有投資產(chǎn)品期間的收益與初始投資之間的比率。首先，計算每份債券的總收益。已知債券賣出價格為\(108.5\)元，購買價格為\(105\)元，那么每份債券的買賣價差收益為\(108.5-105=3.5\)元。又已知期間獲得利息收益為\(3.2\)元/份，所以每份債券的總收益為買賣價差收益與利息收益之和，即\(3.5+3.2=6.7\)元。其次，明確初始投資成本。題目中表明以\(105\)元的市場價格購得每份面值為\(100\)元的債券，所以每份債券的初始投資成本為\(105\)元。最后，根據(jù)持有期收益率的計算公式：持有期收益率\(=\)（總收益\(\div\)初始投資成本）\(\times100\%\)，將每份債券的總收益\(6.7\)元和初始投資成本\(105\)元代入公式，可得持有期收益率為\((6.7\div105)\times100\%\approx6.4\%\)。綜上，答案選A。25、我國統(tǒng)計部門公布的失業(yè)率指標是（）。

A.全體人口失業(yè)率

B.城鎮(zhèn)自然失業(yè)率

C.城鎮(zhèn)登記失業(yè)率

D.城市人口失業(yè)率

【答案】：C

【解析】這道題考查對我國統(tǒng)計部門公布的失業(yè)率指標的準確認知。在分析各選項前，需要明確我國在統(tǒng)計失業(yè)率時的關注重點和實際操作情況。首先看選項A，全體人口失業(yè)率涵蓋范圍過廣，包括農(nóng)村和城鎮(zhèn)所有人口。我國地域廣闊，農(nóng)村就業(yè)情況復雜多樣，存在大量的農(nóng)業(yè)人口和非正規(guī)就業(yè)形式，難以進行全面準確的統(tǒng)計，所以統(tǒng)計部門不會以此作為公布的失業(yè)率指標。選項B，城鎮(zhèn)自然失業(yè)率是指在沒有貨幣因素干擾的情況下，讓勞動市場和商品市場的自發(fā)供求力量起作用時，總供給和總需求處于均衡狀態(tài)下的失業(yè)率。它更多是一個理論概念，是在理想經(jīng)濟環(huán)境下的失業(yè)率，并不適合作為實際統(tǒng)計公布的指標。選項C，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率是指在報告期末城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占期末城鎮(zhèn)從業(yè)人員總數(shù)與期末實有城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的比重。統(tǒng)計部門能夠通過勞動保障部門的登記系統(tǒng)較為準確地獲取相關數(shù)據(jù)，具有可操作性和實際意義，因此我國統(tǒng)計部門公布的失業(yè)率指標就是城鎮(zhèn)登記失業(yè)率。選項D，城市人口失業(yè)率沒有明確的統(tǒng)計標準和規(guī)范定義，而且“城市人口”的界定相對模糊，無法準確反映就業(yè)情況，所以也不是統(tǒng)計部門公布的失業(yè)率指標。綜上，本題的正確答案是C。26、利息率是一定時期內(nèi)利息收入同本金之間的比率，它是計量（）增值程度的數(shù)量指標。

A.流動資本

B.借貸資本

C.經(jīng)營資本

D.自有資本

【答案】：B

【解析】本題主要考查利息率計量的資本類型。利息率是一定時期內(nèi)利息收入同本金之間的比率。下面對各選項進行分析：-選項A，流動資本是生產(chǎn)資本中用于購買原料、燃料、輔助材料等勞動對象和用于購買勞動力的部分，它主要強調(diào)資本在生產(chǎn)過程中的流動性和周轉特點，并非利息率所計量的增值對象，所以A選項錯誤。-選項B，借貸資本是為了獲取利息而暫時貸給職能資本家使用的貨幣資本。利息率正是衡量借貸資本在一定時期內(nèi)增值程度的數(shù)量指標，當借貸資本貸出后，其所有者會根據(jù)一定的利息率獲取利息收入，因此B選項正確。-選項C，經(jīng)營資本側重于在企業(yè)經(jīng)營活動中發(fā)揮作用的資本，其增值主要體現(xiàn)在企業(yè)的經(jīng)營利潤上，和利息率所計量的增值概念不同，所以C選項錯誤。-選項D，自有資本是指企業(yè)為進行生產(chǎn)經(jīng)營活動所經(jīng)常持有，可以自行支配使用并無需償還的那部分資金，其增值主要通過企業(yè)的經(jīng)營活動等實現(xiàn)，并非通過利息率來計量增值程度，所以D選項錯誤。綜上，本題答案選B。27、資金業(yè)務的最主要風險是()。

A.流動性風險

B.市場風險

C.操作風險

D.信用風險

【答案】：B

【解析】本題是關于資金業(yè)務最主要風險的單項選擇題。在資金業(yè)務所面臨的各類風險中，市場風險是最為主要的。市場風險指因市場價格，包括利率、匯率、股票價格和商品價格等的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。資金業(yè)務與金融市場緊密相連，其收益和價值受市場價格波動的影響巨大。利率的變動會直接影響資金的成本和收益；匯率波動可能導致外匯資產(chǎn)和負債價值的變化；股票和商品價格的起伏也會對相關投資業(yè)務產(chǎn)生重要影響。而流動性風險主要關注資金的變現(xiàn)能力和支付能力；操作風險側重于業(yè)務流程、人員和系統(tǒng)等方面的失誤或故障；信用風險則聚焦于交易對手違約的可能性。雖然這些風險在資金業(yè)務中也存在，但相比之下，市場風險對資金業(yè)務的影響更為關鍵和直接。因此，本題的正確答案是B。28、治理通貨緊縮的舉措中，不使用的政策措施是（）。

A.增稅

B.擴張性貨幣政策

C.引導公眾預期

D.增加財政支出

【答案】：A

【解析】本題主要考查治理通貨緊縮時不使用的政策措施。通貨緊縮是指貨幣供應量少于流通領域對貨幣的實際需求量而引起的貨幣升值，物價總水平持續(xù)下跌的經(jīng)濟現(xiàn)象，通常需要采取擴張性政策來刺激經(jīng)濟。選項A，增稅會增加企業(yè)和個人的負擔，減少企業(yè)的投資和個人的消費，使得市場上的貨幣流通量進一步減少，經(jīng)濟活力下降，不利于緩解通貨緊縮的狀況，反而可能會加重經(jīng)濟低迷，所以增稅不是治理通貨緊縮使用的政策措施。選項B，擴張性貨幣政策，如降低法定存款準備金率、降低再貼現(xiàn)率、在公開市場上買進有價證券等，能夠增加貨幣供應量，刺激投資和消費，促進經(jīng)濟增長，可用于治理通貨緊縮。選項C，引導公眾預期可以增強公眾對經(jīng)濟的信心，促使公眾增加消費和投資，從而拉動經(jīng)濟，對治理通貨緊縮具有積極作用。選項D，增加財政支出，政府通過加大在基礎設施建設、教育、醫(yī)療等方面的投入，創(chuàng)造更多的就業(yè)機會和需求，推動經(jīng)濟發(fā)展，是治理通貨緊縮常用的財政政策手段。綜上，答案選A。29、市場約束是資本監(jiān)管的三大支柱之一，其運作機制主要是依靠(?)的利益驅動。

A.風險管理部門?

B.利益相關者?

C.高級管理層?

D.監(jiān)管機構

【答案】：B

【解析】市場約束作為資本監(jiān)管的三大支柱之一，其運作機制的核心驅動力是利益相關者。這是因為利益相關者包括了股東、債權人、客戶等與金融機構利益緊密相連的群體。他們出于自身利益考量，會密切關注金融機構的經(jīng)營狀況和風險水平。風險管理部門主要負責識別、評估和應對風險，并非市場約束的利益驅動主體。高級管理層雖然對金融機構運營決策至關重要，但他們更多是執(zhí)行管理職能，而非市場約束機制的直接驅動力量。監(jiān)管機構主要起到監(jiān)督管理作用，并非基于利益驅動來促使市場約束機制發(fā)揮作用。而利益相關者為保障自身權益，會通過各種方式對金融機構施加影響，如買賣股票、債券，選擇不同金融服務等，從而形成市場約束。所以本題正確答案是利益相關者，應選B選項。30、我國商業(yè)銀行的核心一級資本不包括（）。

A.實收資本

B.盈余公積

C.次級債券

D.一般風險準備

【答案】：C

【解析】本題主要考查我國商業(yè)銀行核心一級資本的構成內(nèi)容。核心一級資本是商業(yè)銀行資本中最核心的部分，具有穩(wěn)定性強、風險抵御能力高等特點。實收資本是指投資者按照企業(yè)章程或合同、協(xié)議的約定，實際投入企業(yè)的資本，它是銀行成立和運營的基礎資金，是核心一級資本的重要組成部分。盈余公積是企業(yè)從稅后利潤中提取形成的、存留于企業(yè)內(nèi)部、具有特定用途的收益積累，可用于彌補虧損、轉增資本等，對銀行的穩(wěn)定發(fā)展起到重要作用，屬于核心一級資本。一般風險準備是指從事存貸款業(yè)務的金融企業(yè)按一定比例從凈利潤中提取的，用于彌補尚未識別的可能性損失的準備，它增強了銀行應對潛在風險的能力，也屬于核心一級資本。而次級債券是指償還次序優(yōu)于公司股本權益、但低于公司一般債務的一種債務形式。它并不屬于核心一級資本，而是附屬資本的一種。所以本題答案選C，因為選項中的實收資本、盈余公積、一般風險準備都屬于核心一級資本，只有次級債券不屬于。31、在代理證券資金清算業(yè)務中，（）是指各證券公司總部以法人為單位與證券登記結算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務。

A.國內(nèi)聯(lián)行清算

B.一級清算業(yè)務

C.二級清算業(yè)務

D.代收代付業(yè)務

【答案】：B

【解析】這是一道針對代理證券資金清算業(yè)務中特定業(yè)務概念的選擇題。破題點在于對每個選項所涉及業(yè)務概念的準確理解，從而與題干中描述的業(yè)務特征進行匹配。首先看選項A，國內(nèi)聯(lián)行清算主要是國內(nèi)銀行系統(tǒng)內(nèi)不同機構之間的資金清算，并非證券公司總部與證券登記結算公司之間的資金往來業(yè)務，所以不符合題意。選項B，一級清算業(yè)務正是指各證券公司總部以法人為單位與證券登記結算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務，與題干描述完全契合，該選項正確。選項C，二級清算業(yè)務通常是證券公司與下屬營業(yè)部之間的資金清算，并非與證券登記結算公司的業(yè)務，故該選項不正確。選項D，代收代付業(yè)務是金融機構接受客戶委托，代為辦理指定款項的收付事宜，和題干中所描述的證券公司與證券登記結算公司的資金往來業(yè)務性質(zhì)不同，此選項也不符合。綜上，答案選B。因為只有一級清算業(yè)務符合各證券公司總部以法人為單位與證券登記結算公司之間資金往來業(yè)務這一特征，而其他選項均與題干描述的業(yè)務不相符。32、（）的監(jiān)管方式，實現(xiàn)了由事后檢查向事前監(jiān)測、事后發(fā)現(xiàn)向事前預警、事后糾正向事前防范轉變，有更強的風險監(jiān)測、識別和化解能力，在監(jiān)管成本不升高的情況下能取得更好效果，因此是更有效的監(jiān)管。

A.風險為本

B.資金為本

C.市場為本

D.合規(guī)為本

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對不同監(jiān)管方式特點的理解與區(qū)分。選項A“風險為本”的監(jiān)管方式具有顯著優(yōu)勢，它能夠實現(xiàn)從傳統(tǒng)的事后檢查到事前監(jiān)測、從事后發(fā)現(xiàn)到事前預警、從事后糾正到事前防范的轉變。通過這種轉變，其擁有了更強的風險監(jiān)測、識別以及化解能力。在不增加監(jiān)管成本的前提下，還能取得更為理想的監(jiān)管效果。而“資金為本”主要側重于資金層面的相關管理，并非強調(diào)監(jiān)管模式的轉變與風險管控的提升；“市場為本”一般著眼于市場的運行和發(fā)展規(guī)律等方面；“合規(guī)為本”側重于遵循已有的規(guī)則制度，通常是在事后依據(jù)規(guī)則檢查是否合規(guī)，缺乏事前的主動性和前瞻性。所以綜合來看，“風險為本”的監(jiān)管方式才是更有效的，答案選A。"33、下列不屬于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的是（）。

A.庫存現(xiàn)金

B.存放同業(yè)款項

C.托收中的款項

D.在央行的超額準備金存款

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)構成的理解。商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、存放同業(yè)款項、在央行的超額準備金存款等。庫存現(xiàn)金是商業(yè)銀行持有的現(xiàn)鈔，用于滿足日常業(yè)務中的現(xiàn)金收付需求。存放同業(yè)款項是商業(yè)銀行存放在其他金融機構的資金，以方便資金清算等業(yè)務操作。在央行的超額準備金存款則是商業(yè)銀行在央行存款中超過法定準備金的部分，可用于資金的靈活調(diào)配。而托收中的款項，它是在結算過程中尚未收到的資金，并不屬于商業(yè)銀行實際持有的現(xiàn)金資產(chǎn)范疇。所以不屬于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的是托收中的款項，答案選C。通過對各選項的分析，可以清晰地明確不同資產(chǎn)類型的性質(zhì)，從而準確解答此類題目。34、（2022年7月真題）下列關于商業(yè)銀行貸款業(yè)務的表述，正確的是（）

A.應當對借款人的用途進行嚴格審查

B.不得向事業(yè)單位發(fā)放貸款

C.只能采用擔保得方式發(fā)放貸款

D.向企業(yè)發(fā)放流動資金貸款用于建造和購置固定資產(chǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行貸款業(yè)務相關知識的理解。下面對本題各選項進行逐一分析。A選項，商業(yè)銀行開展貸款業(yè)務時，對借款人的用途進行嚴格審查是必要且合理的操作。這有助于銀行評估貸款風險，確保資金流向符合規(guī)定的用途，保障資金的安全性和合規(guī)性，所以該選項表述正確。B選項，商業(yè)銀行在符合相關規(guī)定和風險可控的前提下，是可以向事業(yè)單位發(fā)放貸款的。例如，事業(yè)單位可能因為基礎設施建設、設備采購等合理的資金需求而向銀行申請貸款，所以“不得向事業(yè)單位發(fā)放貸款”這一表述錯誤。C選項，商業(yè)銀行發(fā)放貸款的方式有多種，除了擔保貸款，還包括信用貸款等。信用貸款是基于借款人的信譽發(fā)放的貸款，并非只能采用擔保方式發(fā)放貸款，該選項表述過于絕對，因此錯誤。D選項，流動資金貸款是為滿足企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的短期資金需求而發(fā)放的貸款，主要用于企業(yè)日常經(jīng)營周轉，不能用于建造和購置固定資產(chǎn)。建造和購置固定資產(chǎn)屬于長期投資行為，通常需要通過項目貸款等特定類型的貸款來解決資金問題，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。35、在存單糾紛案件的審理中，如有充分證據(jù)證明存單、進賬單、對賬單、存款合同等憑證系()，人民法院應在查明案件事實的基礎上，依法確認上述憑證無效，并可駁回持上述憑證起訴的原告的訴訟請求或根據(jù)實際存款數(shù)額進行判決。

A.偽造、撰改

B.偽造、變造

C.偽造、造假

D.造假、變造

【答案】：B

【解析】本題考查在存單糾紛案件審理中，對于相關憑證真實性問題的正確表述。在法律語境及實際應用中，對于金融憑證等的虛假情況，有特定的規(guī)范用詞?！皞卧臁笔侵笩o中生有地制造原本不存在的憑證，以假充真；“變造”則是對真實的憑證進行篡改、變更，使其內(nèi)容發(fā)生改變，這兩個詞是專門用于描述金融憑證虛假情形的準確術語。選項A中的“撰改”并非規(guī)范用詞，正確的應該是“篡改”，所以A選項錯誤。選項C中“造假”表述較為口語化、隨意，不是法律規(guī)范用語，故C選項不正確。選項D同樣存在“造假”這一不規(guī)范用詞，因此D選項也不符合要求。而只有選項B“偽造、變造”準確使用了規(guī)范的法律術語，能夠精準描述存單、進賬單、對賬單、存款合同等憑證可能出現(xiàn)的虛假情況，所以本題正確答案是B。在法律相關的表述中，我們必須使用嚴謹、準確的規(guī)范用語，以確保法律適用和表達的準確性與嚴肅性。36、（）是指銀行應申請人的要求，向受益人作出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與條款相符的書面索賠賠履行擔保支付或賠償責任。

A.承兌匯率

B.銀行保函

C.承諾業(yè)務

D.信貸證明

【答案】：B

【解析】本題考查對不同銀行金融業(yè)務概念的理解。解題的關鍵在于準確把握每個選項所代表業(yè)務的定義，并將其與題干中給出的業(yè)務特征進行對比。選項A，承兌匯率并非銀行向受益人作出的書面付款保證承諾，它主要涉及到承兌業(yè)務中的匯率問題，與題干描述的業(yè)務性質(zhì)不同，所以A選項不符合。選項B，銀行保函是銀行應申請人的要求，向受益人作出的書面付款保證承諾，并且銀行會憑受益人提交的與條款相符的書面索賠履行擔保支付或賠償責任，這與題干的描述完全一致，所以B選項正確。選項C，承諾業(yè)務是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務，重點在于提供信用，并非像題干強調(diào)的那樣基于書面索賠進行擔保支付或賠償，所以C選項不正確。選項D，信貸證明是銀行應客戶的要求，向招標人出具的、用于參與大型建設項目投標中招標人對投標人進行資格預審的書面文件，與題干中基于書面索賠進行付款保證的描述不相符，所以D選項錯誤。綜上，正確答案是B。37、開放式基金是指()。

A.經(jīng)核準的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回的基金

B.依據(jù)基金公司章程設立，在法律上具有獨立法人地位的股份投資公司的基金

C.基金發(fā)行總額不同定，基金單位總數(shù)隨時增減，投資者可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回基金單位的基金

D.基金份額總額固定，基金份額可以在基金合同約定的時間在證券交易所申購或者贖回的基金

【答案】：C

【解析】本題主要考查對開放式基金概念的理解，我們需要對每個選項所描述的基金特點進行分析，從而判斷出正確答案。選項A描述的是封閉式基金的特點，其經(jīng)核準的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可在依法設立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回，并非開放式基金，所以A選項錯誤。選項B所指的是公司型基金，它是依據(jù)基金公司章程設立，在法律上具有獨立法人地位的股份投資公司的基金，與開放式基金的概念不同，因此B選項不符合題意。選項C準確地闡述了開放式基金的定義，即基金發(fā)行總額不固定，基金單位總數(shù)隨時增減，投資者可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回基金單位，該描述與開放式基金的特征相符，所以C選項正確。選項D中提到基金份額總額固定，這與開放式基金基金發(fā)行總額不固定的特點相悖，所以D選項也是錯誤的。綜上，本題正確答案為C。38、商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人利益時，(?)可以對該銀行實行接管。

A.財政部?

B.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

C.政策性銀行?

D.中國人民銀行

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行接管的相關規(guī)定。當商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人利益時，需要有相應的監(jiān)管機構對其進行接管，以保障金融秩序和存款人的合法權益。選項A，財政部主要負責國家財政收支、財稅政策制定等方面的工作，并不直接負責對商業(yè)銀行的監(jiān)管和接管，所以A選項錯誤。選項C，政策性銀行是為了貫徹國家特定的經(jīng)濟政策而設立的金融機構，其主要職責并非對出現(xiàn)信用危機的商業(yè)銀行進行接管，故C選項不正確。選項D，中國人民銀行主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定等宏觀層面的工作，雖然其在金融體系中具有重要地位，但并非是對出現(xiàn)信用危機商業(yè)銀行實行接管的主體，因此D選項也不合適。而中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（現(xiàn)中國銀行保險監(jiān)督管理委員會）承擔著對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)督管理職責，當商業(yè)銀行出現(xiàn)信用危機嚴重影響存款人利益時，由其對該銀行實行接管是合理且符合規(guī)定的，所以本題正確答案選B。39、利率互換是交易雙方在一定時期內(nèi)交換（）。

A.本金

B.利率

C.負債

D.利息

【答案】：D

【解析】本題主要考查對利率互換這一金融概念的理解。利率互換是一種金融衍生工具，是交易雙方在一定時期內(nèi)交換利息的合約。其核心在于雙方僅交換利息支付，而不涉及本金的交換。選項A，本金在利率互換中通常保持不變，雙方并不進行本金的交換，所以A選項錯誤。選項B，利率是計算利息的依據(jù)，但利率互換的實質(zhì)是交換基于不同利率計算得出的利息現(xiàn)金流，而不是直接交換利率，所以B選項不準確。選項C，負債是企業(yè)或個人所承擔的債務，與利率互換的交換內(nèi)容不相關，所以C選項不符合題意。而選項D，利息是利率互換的關鍵交換內(nèi)容，交易雙方按照事先約定，根據(jù)不同的利率計算方式交換利息支付，以此來管理利率風險、降低融資成本等。因此，正確答案是D。40、我國目前個人住房貸款利率()。

A.實行上下限管理

B.上限放開，實行下限管理

C.上下限均放開

D.下限放開，實行上限管理

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對我國目前個人住房貸款利率政策的了解。在我國金融政策體系中，對于個人住房貸款利率有著明確的規(guī)定。目前實行的是上限放開，實行下限管理的政策。這一政策安排有著多方面的意義。從市場調(diào)節(jié)角度來看，上限放開給予了金融機構在一定程度上根據(jù)市場情況和自身經(jīng)營策略進行定價的靈活性。不同的金融機構可以依據(jù)自身資金成本、風險評估等因素，制定相對合理的貸款利率，以適應市場競爭的需要。而實行下限管理則是出于宏觀調(diào)控和保障住房市場穩(wěn)定健康發(fā)展的考慮。設置下限能夠避免過度的低價競爭，防止金融機構因惡性競爭而過度降低貸款利率，從而保障金融體系的穩(wěn)定。同時，合理的下限也有助于維持一定的信貸成本，確保金融機構有足夠的動力和資源為住房貸款業(yè)務提供持續(xù)穩(wěn)定的服務。所以，我國目前個人住房貸款利率是上限放開，實行下限管理，答案選B。41、迄今為止金融服務局（FSA）使用的唯一的風險評估體系是（）。

A.駱駝評級體系

B.ARROW評級體系

C.“腕骨”監(jiān)管指標體系

D.資源評級體系

【答案】：B

【解析】該題主要考查對金融服務局（FSA）所用風險評估體系的了解。首先來看選項A，駱駝評級體系是美國金融管理當局對商業(yè)銀行及其他金融機構的業(yè)務經(jīng)營、信用狀況等進行的一整套規(guī)范化、制度化和指標化的綜合等級評定制度，并非金融服務局使用的唯一風險評估體系。選項C，“腕骨”監(jiān)管指標體系是針對我國銀行業(yè)金融機構的監(jiān)管指標體系，與金融服務局無關。選項D，題干中未提及資源評級體系，且它并非金融服務局使用的相關風險評估體系。而選項B的ARROW評級體系是金融服務局（FSA）一直使用的唯一的風險評估體系，所以本題正確答案是B。通過對各選項的分析，可以明確只有ARROW評級體系符合題干所指情況，從而做出正確選擇。42、（）不屬于操作風險計量方法。

A.基本指標法

B.標準法

C.高級計量法

D.內(nèi)部評級法

【答案】：D

【解析】本題主要考查對操作風險計量方法的了解，以此來判斷各個選項的正確性。操作風險計量方法主要有基本指標法、標準法和高級計量法?；局笜朔ㄊ亲詈唵蔚牟僮黠L險計量方法，它以單一的指標作為衡量商業(yè)銀行整體操作風險的尺度，并以此為基礎配置操作風險資本；標準法是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務劃分為若干條業(yè)務線，計算各業(yè)務線的操作風險資本要求，然后加總得到商業(yè)銀行整體操作風險資本要求；高級計量法是商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機構提出的資格要求，以及定性和定量標準的前提下，通過內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。而內(nèi)部評級法是用于信用風險評估和資本計算的方法，并非操作風險計量方法。所以答案選D。43、下列機構中，屬于證券市場自律性組織的是（）。

A.中國證券監(jiān)督管理委員會

B.中國證券登記結算公司

C.中國證券業(yè)協(xié)會

D.中國證券經(jīng)營機構

【答案】：C

【解析】本題主要考查對證券市場自律性組織的理解與判斷。我們需要分析每個選項所涉及機構的性質(zhì)，從而確定正確答案。選項A，中國證券監(jiān)督管理委員會是國務院直屬正部級事業(yè)單位，是全國證券期貨市場的主管部門，屬于行政監(jiān)管機構，并非自律性組織。它主要負責依法對證券市場實行監(jiān)督管理，維護證券市場秩序，保障其合法運行。選項B，中國證券登記結算公司是為證券交易提供集中登記、存管與結算服務的機構，是不以營利為目的的企業(yè)法人，主要承擔著證券登記、存管、結算等職能，不具備自律管理的性質(zhì)，不是自律性組織。選項C，中國證券業(yè)協(xié)會是證券業(yè)的自律性組織，是社會團體法人。協(xié)會的宗旨是遵守國家憲法、法律、法規(guī)和經(jīng)濟方針政策，遵守社會道德風尚，堅持中國共產(chǎn)黨的領導，在國家對證券業(yè)實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理的前提下，進行證券業(yè)自律管理。它依據(jù)《中華人民共和國證券法》《社會團體登記管理條例》的有關規(guī)定設立，通過制定自律規(guī)則、執(zhí)業(yè)標準和業(yè)務規(guī)范，對會員及其從業(yè)人員進行自律管理，維護證券市場秩序，保護投資者合法權益。所以該選項正確。選項D，中國證券經(jīng)營機構是指依法設立的從事證券經(jīng)營業(yè)務的金融機構，如證券公司等，是市場參與者，主要從事證券經(jīng)紀、承銷、自營等業(yè)務，并非自律性組織。綜上，答案是C選項。44、資產(chǎn)負債管理主要指在利率波動的環(huán)境中，通過策略性改變利率敏感資金的配置狀況，來實現(xiàn)銀行的()，或者通過調(diào)整總體資產(chǎn)和負債的持續(xù)期，來維持銀行有正的凈值。

A.目標利潤

B.目標凈利差

C.股東權益最大化

D.成本最小化

【答案】：B

【解析】本題主要考查資產(chǎn)負債管理在利率波動環(huán)境中的目標。下面對各選項進行逐一分析：A選項目標利潤：目標利潤是企業(yè)在一定時期內(nèi)計劃實現(xiàn)的利潤額，資產(chǎn)負債管理的核心并非單純地實現(xiàn)目標利潤。在利率波動環(huán)境中，僅考量目標利潤無法精準體現(xiàn)通過調(diào)整利率敏感資金配置或資產(chǎn)負債持續(xù)期的意義，所以該選項不符合要求。B選項目標凈利差：資產(chǎn)負債管理在利率波動環(huán)境下，通過策略性改變利率敏感資金的配置狀況，其關鍵目的之一就是實現(xiàn)目標凈利差。凈利差反映了銀行資金運用收益與資金來源成本之間的差額，合理調(diào)整資產(chǎn)負債結構有助于維持并實現(xiàn)理想的凈利差水平，同時調(diào)整總體資產(chǎn)和負債的持續(xù)期也能保障銀行有正的凈值，所以該選項正確。C選項股東權益最大化：股東權益最大化通常涉及企業(yè)整體的戰(zhàn)略決策、經(jīng)營業(yè)績等多方面因素，它是一個綜合性的長期目標。雖然資產(chǎn)負債管理對銀行的整體經(jīng)營有影響，但本題重點強調(diào)的是在利率波動環(huán)境下通過特定操作要實現(xiàn)的直接目標，并非股東權益最大化，所以該選項不正確。D選項成本最小化：成本最小化只是銀行經(jīng)營管理中的一個方面，單純追求成本最小化不能全面涵蓋資產(chǎn)負債管理在利率波動時通過資金配置和持續(xù)期調(diào)整所期望達成的目標。資產(chǎn)負債管理更關注的是資金的收益與成本的平衡以及凈值的維持，所以該選項不合適。綜上，正確答案是B選項。45、行為人不是以存款的名義而是以其他形式吸收公眾資金，承諾還本付息，來達到吸收公眾存款的目的是（）。

A.非法吸收公眾存款

B.主體不合法吸收公眾存款

C.方式不合法吸收公眾存款

D.變相吸收公眾存款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同吸收公眾存款方式概念的理解與區(qū)分。非法吸收公眾存款是指未經(jīng)中國人民銀行批準，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動。主體不合法吸收公眾存款側重于吸收資金的主體不符合相關規(guī)定。方式不合法吸收公眾存款強調(diào)吸收資金的方式違反法律規(guī)定。而變相吸收公眾存款，正如題目所描述，行為人不是以存款的名義，而是以其他形式吸收公眾資金，同時承諾還本付息，其目的同樣是吸收公眾存款。題干中描述的行為完全符合變相吸收公眾存款的定義。所以本題答案選D。46、（）是指金融凈資產(chǎn)達到600萬元人民幣及以上銀行客戶。

A.一般個人客戶

B.高資產(chǎn)凈值客戶

C.私人銀行客戶

D.企業(yè)法人

【答案】：C"

【解析】該題主要考查對不同銀行客戶類型定義的理解。逐一分析各選項，一般個人客戶是銀行面向的廣泛普通客戶群體，其金融凈資產(chǎn)通常無特定高標準要求，并非達到600萬元人民幣及以上，所以A選項不符合。高資產(chǎn)凈值客戶在界定上雖有資產(chǎn)要求，但一般并非明確為600萬元人民幣及以上這一標準，故B選項也不正確。企業(yè)法人是具有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組織，并非銀行客戶按金融凈資產(chǎn)界定的類型，D選項錯誤。而私人銀行客戶是指金融凈資產(chǎn)達到600萬元人民幣及以上的銀行客戶，這與題目描述相符，因此正確答案是C。"47、某商業(yè)銀行由于違規(guī)銷售某款理財產(chǎn)品導致客戶的投資損失，其他客戶對其在改銀行購買理財產(chǎn)品的安全性產(chǎn)生了擔心，該風險是（）。

A.市場風險

B.法律風險

C.聲譽風險

D.戰(zhàn)略風險

【答案】：C

【解析】該題答案選C。市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險，本題顯然并非市場價格變動導致，A選項不符合。法律風險是指銀行因經(jīng)營活動違反法律規(guī)定而面臨的風險，題干未體現(xiàn)違規(guī)銷售與法律規(guī)定之間的直接關聯(lián)，B選項錯誤。聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。題中該商業(yè)銀行違規(guī)銷售理財產(chǎn)品致客戶投資損失，引發(fā)其他客戶對購買理財產(chǎn)品安全性的擔憂，這會對銀行聲譽造成負面影響，符合聲譽風險的定義。戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險，與本題情形不符，D選項不合適。綜上，應選聲譽風險，即C選項。48、下列關于銀行章程的表述，錯誤的是（）。

A.無需對股東大會的組成作出制度安排

B.對董、監(jiān)、高的組成作出制度安排

C.是銀行公司治理的基本文件

D.載明有關法律法規(guī)要求的其它事項

【答案】：A

【解析】本題主要考查對銀行章程相關知識的理解。銀行章程是銀行公司治理的基本文件，它具有多方面重要作用。選項B，銀行章程會對董、監(jiān)、高的組成作出制度安排，這有助于明確銀行內(nèi)部重要管理崗位人員的選拔、職責等，保障銀行管理體系的有序運行，所以該選項表述正確。選項C，銀行章程作為銀行公司治理的基本文件，規(guī)定了銀行運行的基本規(guī)則和框架，對銀行的各項活動起著根本性的指導作用，此表述無誤。選項D，銀行章程需要載明有關法律法規(guī)要求的其它事項，這是確保銀行運營合法合規(guī)的必要舉措，該選項也正確。而選項A，股東大會是銀行重要的權力機構，銀行章程必須對股東大會的組成作出制度安排，包括股東的資格、權利義務、股東大會的召集、議事規(guī)則等內(nèi)容，這樣才能保證股東大會的正常運作和發(fā)揮其應有的作用，所以A選項表述錯誤。綜上，本題答案選A。49、下列選項中不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標的是（）。

A.保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時

B.保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行

C.保證資產(chǎn)負債業(yè)務快速發(fā)展

D.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標的相關知識。商業(yè)銀行內(nèi)部控制有諸多重要目標，這些目標旨在確保銀行合規(guī)、穩(wěn)健運營。選項A，保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時，這是內(nèi)部控制的基本要求。準確可靠的信息能夠為銀行的決策提供堅實基礎，有助于管理層及時了解銀行的運營狀況，進行合理決策，所以該選項屬于內(nèi)部控制目標。選項B，保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行。商業(yè)銀行作為金融機構，必須嚴格遵守國家法律法規(guī)，這不僅是維護金融秩序的需要，也是銀行自身合法合規(guī)經(jīng)營的保障。只有依法依規(guī)運營，銀行才能在穩(wěn)定的環(huán)境中發(fā)展，所以該選項屬于內(nèi)部控制目標。選項C，保證資產(chǎn)負債業(yè)務快速發(fā)展并非內(nèi)部控制的目標。內(nèi)部控制的重點在于防范風險、確保運營合規(guī)以及保障信息準確等，而資產(chǎn)負債業(yè)務的發(fā)展速度受到多種市場因素和經(jīng)營策略影響，不能單純作為內(nèi)部控制的目標?？焖侔l(fā)展業(yè)務可能伴隨著較高風險，如果只追求速度而忽視風險控制，會給銀行帶來潛在危機，所以該選項不屬于內(nèi)部控制目標。選項D，保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)是內(nèi)部控制的重要任務。內(nèi)部控制通過一系列制度和措施，保障銀行各個環(huán)節(jié)的運營符合發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的要求，從而推動銀行朝著預定方向前進，所以該選項屬于內(nèi)部控制目標。綜上所述，答案選C。50、從支出的角度來看，私人購買住房的支出，包含在()之中。

A.私人消費

B.投資的固定資本形成

C.投資的存款增加

D.政府消費

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同經(jīng)濟支出分類概念的理解。解題關鍵在于明確私人購買住房支出在各類經(jīng)濟支出中的歸屬。首先來看選項A，私人消費通常是指居民用于購買耐用消費品、非耐用消費品和勞務的支出，主要涉及日常的消費行為，像購買食品、衣物、服務等，而私人購買住房并非屬于這種日常的消費行為，所以A選項不符合。選項C，投資的存款增加是指個人將資金存入銀行等金融機構以獲取利息收益等，這是一種資金的儲蓄行為，與購買住房這種實物資產(chǎn)的支出沒有直接關系，因此C選項不正確。選項D，政府消費是指政府部門為全社會提供公共服務的消費支出，涵蓋政府購買物品和服務的各項開支，私人購買住房顯然不屬于政府消費的范疇，所以D選項錯誤。而選項B，投資的固定資本形成是指常住單位在一定時期內(nèi)獲得的固定資產(chǎn)減去處置的固定資產(chǎn)的價值總額，固定資產(chǎn)包括建筑物等。私人購買住房屬于購置建筑物這種固定資產(chǎn)的行為，符合投資的固定資本形成的定義，所以私人購買住房的支出包含在投資的固定資本形成之中。綜上，本題正確答案為B。第二部分多選題(30題)1、關于托收業(yè)務，下列的描述正確的有（）。

A.根據(jù)是否附有收款單據(jù)，托收分為光票托收和跟單托收

B.托收屬銀行信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到負責

C.托收是指委托人向銀行提交憑以收取款項的金融票據(jù)或商業(yè)單據(jù)，要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項

D.托收屬商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不負責

E.托收業(yè)務是銀行的一項最主要業(yè)務

【答案】：CD

【解析】本題主要考查對托收業(yè)務相關描述的判斷，下面對各選項逐一分析。選項A：根據(jù)是否附有商業(yè)單據(jù)，托收分為光票托收和跟單托收，而非是否附有收款單據(jù)，所以該選項錯誤。選項B：托收屬于商業(yè)信用，銀行在托收業(yè)務中僅承擔代理服務的角色，托收銀行與代收銀行對于托收款項能否收到并不負責，并非銀行信用，該選項錯誤。選項C：托收的定義就是委托人向銀行提交憑以收取款項的金融票據(jù)或商業(yè)單據(jù)，然后要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項，該描述準確無誤，所以該選項正確。選項D：托收業(yè)務依靠的是付款方的商業(yè)信用，銀行只是按照委托人的指示辦理相關業(yè)務，并不承擔保證付款人付款的責任，即托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不負責，該選項正確。選項E：銀行的主要業(yè)務包括負債業(yè)務、資產(chǎn)業(yè)務和中間業(yè)務等，托收業(yè)務只是銀行中間業(yè)務的一部分，并非最主要業(yè)務，該選項錯誤。綜上，正確答案是CD。2、根據(jù)信息披露的相關規(guī)定，金融機構應當披露的信息包括（）。

A.經(jīng)營業(yè)績

B.風險暴露和風險管理狀況

C.資本充足狀況

D.風險管理戰(zhàn)略與實踐

E.會計政策與實踐

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查金融機構按照信息披露相關規(guī)定應當披露的信息內(nèi)容。金融機構的信息披露對于維護市場秩序、保障投資者權益具有重要意義。選項A，經(jīng)營業(yè)績反映了金融機構在一定時期內(nèi)的經(jīng)營成果，是投資者和監(jiān)管機構關注的重要指標，有助于了解其盈利能力和市場競爭力，所以應當披露。選項B，風險暴露和風險管理狀況能讓外界清晰知曉金融機構面臨的各類風險以及應對措施，這對于評估其穩(wěn)定性和安全性至關重要，故屬于應披露信息。選項C，資本充足狀況體現(xiàn)了金融機構抵御風險的能力，充足的資本是金融機構穩(wěn)健運營的基礎，對市場信心有重要影響，必須進行披露。選項D，風險管理戰(zhàn)略與實踐展示了金融機構如何識別、評估和控制風險，有助于投資者判斷其風險管理水平和可持續(xù)發(fā)展能力，也應予以披露。選項E，會計政策與實踐雖然對金融機構的財務核算有重要影響，但它并非信息披露規(guī)定中明確要求強制披露的內(nèi)容。綜上，答案選ABCD。3、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的監(jiān)管對象包括（）。

A.金融租賃公司

B.信托投資公司

C.基金公司

D.保險公司

E.政策性銀行

【答案】：AB

【解析】本題主要考查中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的監(jiān)管對象范圍。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（現(xiàn)為中國銀行保險監(jiān)督管理委員會）主要負責對銀行業(yè)金融機構進行監(jiān)管。選項A金融租賃公司，它是專門從事金融租賃業(yè)務的非銀行金融機構，屬于銀行業(yè)金融機構范疇，受銀監(jiān)會監(jiān)管。選項B信托投資公司，以信任委托為基礎、以貨幣資金和實物財產(chǎn)的經(jīng)營管理為形式，融資和融物相結合的多邊信用行為，同樣屬于銀監(jiān)會監(jiān)管范圍。選項C基金公司，其主要業(yè)務是從事基金的募集、投資等活動，由中國證券監(jiān)督管理委員會進行監(jiān)管，并非銀監(jiān)會監(jiān)管對象。選項D保險公司，主要提供各類保險服務，由中國銀行保險監(jiān)督管理委員會中的保險監(jiān)管職能部門監(jiān)管，但它不是傳統(tǒng)意義上銀監(jiān)會主要監(jiān)管的銀行業(yè)機構。選項E政策性銀行雖然屬于銀行業(yè)金融機構，但在新的金融監(jiān)管架構下，銀保監(jiān)會對其履行監(jiān)管職能已與以往有所不同，并且本題答案未選此項。所以本題正確答案選AB。4、涉外民事訴訟，是指具有涉外因素的民事訴訟。涉外因素是指具有（）之一的因素。

A.訴訟主體涉外

B.訴訟法院所在地涉外

C.作為訴訟標的的法律事實涉外

D.訴訟標的物涉外

E.訴訟當事人住所涉外

【答案】：ACD

【解析】本題主要考查涉外民事訴訟中涉外因素的相關內(nèi)容。涉外民事訴訟是指具有涉外因素的民事訴訟，關鍵在于明確涉外因素的具體構成。選項A，訴訟主體涉外是典型的涉外因素。當訴訟當事人一方或雙方是外國人、無國籍人、外國企業(yè)或組織時，該民事訴訟就具有了涉外的特點，因為不同國籍主體的參與會涉及不同的法律適用和司法管轄問題。選項B，訴訟法院所在地并不屬于涉外因素。法院所在地是固定在國內(nèi)的某一地點，它只是民事訴訟的一個審理場所，其地理位置本身不能決定該訴訟是否涉外。選項C，作為訴訟標的的法律事實涉外也是重要的涉外因素。如果引起當事人之間民事法律關系發(fā)生、變更、消滅的法律事實發(fā)生在國外，例如合同簽訂地、侵權行為地在國外等，就會使該民事訴訟具有涉外性，因為不同國家對于同一法律事實的法律規(guī)定和認定可能存在差異。選項D，訴訟標的物涉外同樣是涉外因素之一。當訴訟標的物位于國外時，在處理該民事訴訟時會涉及到跨國的財產(chǎn)處置、司法協(xié)助等問題，這體現(xiàn)了訴訟的涉外特性。選項E，訴訟當事人住所涉外不能直接等同于訴訟具有涉外因素。住所只是當事人生活居住的一個地點，即便當事人住所涉外，但如果主體、法律事實、標的物等都不涉外，該民事訴訟仍不具有涉外性質(zhì)。綜上所述，涉外因素包括訴訟主體涉外、作為訴訟標的的法律事實涉外、訴訟標的物涉外，所以本題正確答案是ACD。5、行政復議機關履行行政復議職責，應當遵循的原則有（）。

A.合法

B.公正

C.公開

D.及時

E.便民

【答案】：ABCD

【解析】行政復議機關履行行政復議職責，需遵循一系列重要原則，這道題的正確答案是ABCD。合法原則是行政復議的基礎，它要求行政復議機關必須嚴格依照法定的職責權限和程序，對申請復議的具體行政行為進行審查，并作出合法的決定，確保整個復議過程合法合規(guī)。公正原則是核心，意味著復議機關在處理案件時，要公正地對待各方當事人，不偏袒任何一方，保證復議結果的公平合理。公開原則是保障，它要求行政復議的過程和結果要向社會公開，接受公眾監(jiān)督，增強行政復議的透明度和公信力，讓當事人和社會公眾了解復議的全貌。及時原則則強調(diào)效率，行政復議機關應在法定期限內(nèi)盡快完成復議工作，避免久拖不決，使當事人的合法權益能夠及時得到保障。而便民原則主要側重于為公民、法人或者其他組織申請行政復議提供便利條件，比如簡化申請手續(xù)等，但它并非行政復議機關履行職責必須嚴格遵循的核心原則，故本題不選E。因此綜合來看，應當選擇ABCD選項。6、信用風險按照風險能否分散，可分為（）。

A.系統(tǒng)性信用風險

B.非系統(tǒng)性信用風險

C.結算前風險

D.結算風險

E.主權信用風險

【答案】：AB

【解析】本題主要考查信用風險按照能否分散的分類情況。信用風險是金融領域中重要的風險類型之一，對其準確分類有助于更好地進行風險管理與防控。信用風險按照風險能否分散這一標準進行劃分，可分為系統(tǒng)性信用風險和非系統(tǒng)性信用風險。系統(tǒng)性信用風險是指由于全局性的因素引起的信用風險，這種風險通常無法通過分散投資等方式來消除，它影響著整個市場或經(jīng)濟體系中的眾多信用主體，例如宏觀經(jīng)濟衰退、貨幣政策重大調(diào)整等情況都可能引發(fā)系統(tǒng)性信用風險。非系統(tǒng)性信用風險則是由特定的、與個別信用主體相關的因素所導致的風險，這類風險可以通過分散投資等手段來降低影響，比如某個企業(yè)自身的經(jīng)營管理不善、財務狀況惡化等原因造成的違約風險。而選項C結算前風險和選項D結算風險，它們是按照信用風險發(fā)生的環(huán)節(jié)來劃分的類型，并非按照風險能否分散進行的分類。選項E主權信用風險是指主權國家或地區(qū)政府及其所屬公共實體在履行其債務責任等方面的信用風險，也不屬于按照風險能否分散的分類范疇。所以本題的正確答案是AB。7、手機銀行業(yè)務包括(?)。

A.賬戶查詢?

B.轉賬?

C.