商務(wù)合同風(fēng)險(xiǎn)評估及條款審核工具指南一、工具應(yīng)用背景與適用范圍（一）工具開發(fā)背景商務(wù)合同是企業(yè)開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的法律載體，條款設(shè)置不當(dāng)或主體資質(zhì)瑕疵可能導(dǎo)致法律糾紛、經(jīng)濟(jì)損失甚至經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)企業(yè)法務(wù)部門統(tǒng)計(jì)，約60%的商業(yè)糾紛源于合同條款模糊、主體履約能力不足或風(fēng)險(xiǎn)約定缺失。為系統(tǒng)化識(shí)別合同風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范審核流程，本工具結(jié)合《民法典》《公司法》等法律法規(guī)及企業(yè)實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，構(gòu)建了“主體+條款+場景”三維風(fēng)險(xiǎn)評估模型，助力企業(yè)實(shí)現(xiàn)合同風(fēng)險(xiǎn)的事前預(yù)防、事中控制與事后追溯。（二）適用場景合同簽署前審核：適用于采購合同、銷售合同、合作協(xié)議、服務(wù)合同、借款合同等各類商務(wù)合同的正式簽署前的風(fēng)險(xiǎn)評估，保證合同內(nèi)容合法合規(guī)、權(quán)責(zé)清晰。合同修訂優(yōu)化：當(dāng)合同條款存在歧義、風(fēng)險(xiǎn)分配不均或法律依據(jù)不足時(shí)，通過本工具定位問題條款并提出修訂建議。合作方資質(zhì)復(fù)評：針對長期合作方，在合同續(xù)簽前對其主體資格、履約記錄進(jìn)行重新評估，動(dòng)態(tài)管控風(fēng)險(xiǎn)。批量合同篩查：企業(yè)法務(wù)部門或第三方機(jī)構(gòu)對歷史合同進(jìn)行合規(guī)性檢查，識(shí)別共性問題并優(yōu)化合同管理體系。（三）適用主體企業(yè)法務(wù)、合規(guī)部門人員；業(yè)務(wù)部門合同經(jīng)辦人（如銷售、采購負(fù)責(zé)人）；第三方法律服務(wù)、審計(jì)機(jī)構(gòu)；中小企業(yè)主或個(gè)體工商戶（自主審核合同）。二、合同風(fēng)險(xiǎn)評估及條款審核操作流程（一）流程概覽本工具操作遵循“資料收集→主體核查→條款審核→風(fēng)險(xiǎn)定級→整改輸出→結(jié)果確認(rèn)”六步法，保證審核流程標(biāo)準(zhǔn)化、結(jié)果可追溯。具體流程如下圖所示：[資料準(zhǔn)備]→[主體風(fēng)險(xiǎn)評估]→[核心條款逐項(xiàng)審核]→[綜合風(fēng)險(xiǎn)等級判定]→[風(fēng)險(xiǎn)整改建議]→[審核結(jié)果確認(rèn)與歸檔]（二）詳細(xì)操作步驟步驟一：審核資料準(zhǔn)備操作目標(biāo)：保證審核依據(jù)充分，基礎(chǔ)信息完整。操作內(nèi)容：收集合同文本及相關(guān)附件，包括：合同主文本（含簽署頁、附件清單）；合作方主體資格證明（營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書、授權(quán)委托書等）；前期溝通記錄（如郵件、會(huì)議紀(jì)要、招投標(biāo)文件）；行業(yè)特殊要求文件（如需審批的項(xiàng)目需提供批文）。填寫《合同資料清單》（見表1），核對資料完整性，缺失項(xiàng)需及時(shí)補(bǔ)充。注意事項(xiàng)：合同文本需為最終版本，避免審核過程中版本更新導(dǎo)致遺漏；合作方提供的資質(zhì)證明需核對原件，留存復(fù)印件并加蓋公章；涉及跨境合作的，需補(bǔ)充對方主體資格的公證認(rèn)證文件。步驟二：合作方主體風(fēng)險(xiǎn)評估操作目標(biāo)：驗(yàn)證合作方是否具備履約資格與能力，從源頭規(guī)避“皮包公司”“失信主體”等風(fēng)險(xiǎn)。操作內(nèi)容：基礎(chǔ)信息核查：通過《主體信息核查表》（見表2）核對以下內(nèi)容：企業(yè)名稱、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、注冊地址與合同主體是否一致；法定代表人、注冊資本、經(jīng)營范圍是否符合合同約定；營業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)，是否存在經(jīng)營異常狀態(tài)（可通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢）。履約能力評估：財(cái)務(wù)狀況：要求合作方提供近3年財(cái)務(wù)報(bào)表，重點(diǎn)關(guān)注資產(chǎn)負(fù)債率、現(xiàn)金流等指標(biāo)；業(yè)績記錄：核查同類項(xiàng)目履約案例，要求提供合同關(guān)鍵頁復(fù)印件（可隱去敏感信息）；信用記錄：通過“信用中國”“中國執(zhí)行信息公開網(wǎng)”等平臺(tái)查詢涉訴、失信、被執(zhí)行人信息。特殊主體審核：分支機(jī)構(gòu)/授權(quán)主體：需提供總公司授權(quán)書，明確授權(quán)范圍與期限；自然人主體：核查身份證件、履約能力證明（如資產(chǎn)證明、擔(dān)保函）。輸出成果：《主體風(fēng)險(xiǎn)評估表》（見表3），標(biāo)注“通過”“需補(bǔ)充”“不通過”三類結(jié)果，不通過的需明確具體原因（如“存在未履行完畢的訴訟案件，可能影響履約能力”）。步驟三：核心條款逐項(xiàng)審核操作目標(biāo)：排查合同條款的法律風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及歧義風(fēng)險(xiǎn)，保證條款內(nèi)容合法、明確、公平。操作內(nèi)容：根據(jù)《核心條款審核表》（見表4），對以下關(guān)鍵條款進(jìn)行審核：1.標(biāo)的條款審核要點(diǎn)：標(biāo)的物名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否明確；風(fēng)險(xiǎn)提示：避免使用“同類產(chǎn)品”“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”等模糊表述，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)需引用國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或具體參數(shù)；案例參考：某采購合同約定“提供高功能服務(wù)器”，未明確具體配置，導(dǎo)致交貨后雙方對“高功能”產(chǎn)生爭議，最終重新協(xié)商補(bǔ)充配置清單。2.價(jià)款及支付條款審核要點(diǎn)：金額大小寫是否一致；支付方式（銀行轉(zhuǎn)賬、承兌匯票等）、時(shí)間（節(jié)點(diǎn)/期限）、賬戶信息是否準(zhǔn)確；稅費(fèi)承擔(dān)方是否明確；風(fēng)險(xiǎn)提示：避免“支付部分款項(xiàng)后余款視情況而定”等模糊約定，預(yù)付款比例一般不超過30%，尾款需保留質(zhì)保金（通常為5%-10%）；案例參考：某合同約定“驗(yàn)收合格后付款”，未明確驗(yàn)收時(shí)限，合作方以“驗(yàn)收未完成”為由拖延支付，導(dǎo)致企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難。3.履行條款審核要點(diǎn)：履行期限（起始/結(jié)束時(shí)間）、地點(diǎn)（交貨地/服務(wù)地）、方式（自提/配送）是否具體；驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、流程、時(shí)限是否可操作；風(fēng)險(xiǎn)提示：履行期限需留合理緩沖期，避免“合同簽訂后立即交付”；驗(yàn)收需明確“誰驗(yàn)收、多久驗(yàn)收、驗(yàn)收不合格如何處理”。4.違約責(zé)任條款審核要點(diǎn)：違約行為是否列舉全面（如逾期交貨、質(zhì)量不合格、付款延遲等）；違約金計(jì)算方式是否合理（一般不超過實(shí)際損失的30%）；是否約定定金罰則（定金不超過主合同標(biāo)的額20%）；風(fēng)險(xiǎn)提示：避免“違約方承擔(dān)一切損失”等籠統(tǒng)表述，需明確損失范圍（如直接損失、合理費(fèi)用）；違約金過高可能被法院調(diào)低，過低則缺乏約束力。5.知識(shí)產(chǎn)權(quán)條款審核要點(diǎn)：成果歸屬（如技術(shù)開發(fā)合同中的專利權(quán)、著作權(quán)）是否明確；侵權(quán)責(zé)任由誰承擔(dān)；是否約定保密義務(wù)及期限；風(fēng)險(xiǎn)提示：合作中產(chǎn)生的知識(shí)產(chǎn)權(quán)需明確歸屬，避免“默認(rèn)歸雙方所有”的模糊約定；保密期限一般不短于合同履行期后2-5年。6.爭議解決條款審核要點(diǎn)：爭議解決方式（訴訟/仲裁）是否唯一；管轄法院/仲裁機(jī)構(gòu)是否明確（如“甲方所在地有管轄權(quán)的人民法院”）；適用法律是否為中國法律；風(fēng)險(xiǎn)提示：仲裁一裁終局，訴訟二審終審，需根據(jù)爭議復(fù)雜程度選擇；避免約定“由雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成提交地法院”，需直接明確具體管轄機(jī)構(gòu)。輸出成果：《核心條款審核記錄表》，對每個(gè)條款標(biāo)注“無風(fēng)險(xiǎn)”“低風(fēng)險(xiǎn)”“中風(fēng)險(xiǎn)”“高風(fēng)險(xiǎn)”，并附修改意見。步驟四：綜合風(fēng)險(xiǎn)等級判定操作目標(biāo)：結(jié)合主體風(fēng)險(xiǎn)與條款風(fēng)險(xiǎn)，判定合同整體風(fēng)險(xiǎn)等級，為決策提供依據(jù)。操作內(nèi)容：風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重分配：主體風(fēng)險(xiǎn)占40%，條款風(fēng)險(xiǎn)占60%（核心條款中，違約責(zé)任、爭議解決、標(biāo)的條款權(quán)重較高）。評分標(biāo)準(zhǔn)（總分100分）：主體風(fēng)險(xiǎn)（40分）：基礎(chǔ)信息完整（10分）、履約能力良好（15分）、信用記錄無瑕疵（15分）；條款風(fēng)險(xiǎn)（60分）：標(biāo)的明確（10分）、價(jià)款支付清晰（10分）、履行條款可執(zhí)行（10分）、違約責(zé)任合理（15分）、知識(shí)產(chǎn)權(quán)/爭議解決無漏洞（15分）。等級判定：低風(fēng)險(xiǎn)（80分以上）：主體合格，條款基本無漏洞，可正常簽署；中風(fēng)險(xiǎn)（60-79分）：主體存在一般瑕疵或部分條款需完善，經(jīng)修訂后可簽署；高風(fēng)險(xiǎn)（60分以下）：主體存在重大風(fēng)險(xiǎn)（如失信）或核心條款存在致命缺陷（如爭議解決約定不明），建議終止合作或重新談判。輸出成果：《合同綜合風(fēng)險(xiǎn)評估表》（見表5），明確風(fēng)險(xiǎn)等級及主要扣分項(xiàng)。步驟五：風(fēng)險(xiǎn)整改建議操作目標(biāo)：針對審核發(fā)覺的問題，提供具體、可操作的整改方案，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)閉環(huán)。操作內(nèi)容：分類整改：主體風(fēng)險(xiǎn)整改：對需補(bǔ)充資料的，要求合作方在3個(gè)工作日內(nèi)提供；對存在失信記錄的，要求提供擔(dān)保函或替換合作方；條款風(fēng)險(xiǎn)整改：對模糊條款，提供修改模板（如“履行期限：自合同簽訂之日起30日內(nèi)，具體日期以甲方書面通知為準(zhǔn)”）；對缺失條款，補(bǔ)充標(biāo)準(zhǔn)條款（如增加“不可抗力條款”）。優(yōu)先級排序：高風(fēng)險(xiǎn)問題（如違約責(zé)任不明確）需立即整改；中風(fēng)險(xiǎn)問題（如驗(yàn)收流程簡化）可結(jié)合業(yè)務(wù)需求調(diào)整。輸出成果：《合同風(fēng)險(xiǎn)整改通知書》（見表6），明確問題描述、整改建議、責(zé)任人及完成時(shí)限。步驟六：審核結(jié)果確認(rèn)與歸檔操作目標(biāo)：保證審核結(jié)果有效落地，實(shí)現(xiàn)合同全生命周期管理。操作內(nèi)容：多方確認(rèn)：業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部門、合作方（針對修訂條款）共同確認(rèn)整改結(jié)果，簽署《審核確認(rèn)書》（見表7）；歸檔管理：將審核資料（含《風(fēng)險(xiǎn)評估表》《整改通知書》《確認(rèn)書》）與合同文本一并歸檔，保存期限不少于合同履行期后5年；跟蹤反饋：對高風(fēng)險(xiǎn)合同，在履行過程中每季度跟蹤一次履約情況，及時(shí)更新風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)。三、商務(wù)合同風(fēng)險(xiǎn)評估及條款審核表模板表1：合同資料清單序號(hào)資料名稱份數(shù)版本號(hào)是否提供備注（如缺失原因）1合同主文本3V1.2是含簽署頁2合作方營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件1/否需加蓋公章3授權(quán)委托書1/是法定代表人簽字4前期溝通郵件記錄1/是2023年X月X日-日………………表2：主體信息核查表核查項(xiàng)目合同約定內(nèi)容提供資料內(nèi)容核對結(jié)果備注企業(yè)名稱科技有限公司營業(yè)執(zhí)照名稱一致一致/統(tǒng)一社會(huì)信用代碼91110108資質(zhì)代碼一致一致/法定代表人身份證姓名一致一致/注冊資本1000萬元資本一致一致/經(jīng)營范圍技術(shù)開發(fā)、技術(shù)服務(wù)包含合同相關(guān)業(yè)務(wù)符合/營業(yè)執(zhí)照有效期2023-01-01至2033-01-01提供復(fù)印件顯示有效有效/經(jīng)營異常狀態(tài)無系統(tǒng)查詢無異常無異常查詢時(shí)間：2023–表3：主體風(fēng)險(xiǎn)評估表評估維度評估內(nèi)容評估標(biāo)準(zhǔn)評估結(jié)果風(fēng)險(xiǎn)說明基礎(chǔ)信息與合同主體一致性完全一致通過/財(cái)務(wù)狀況資產(chǎn)負(fù)債率＜70%通過近3年資產(chǎn)負(fù)債率65%業(yè)績記錄同類項(xiàng)目案例≥2個(gè)需補(bǔ)充僅提供1個(gè)案例信用記錄涉訴情況無未履行完畢訴訟通過查詢無被執(zhí)行人記錄綜合結(jié)論//需補(bǔ)充要求補(bǔ)充1個(gè)同類項(xiàng)目案例表4：核心條款審核表?xiàng)l款類型審核要點(diǎn)合同原文審核結(jié)果風(fēng)險(xiǎn)等級修改建議標(biāo)的條款標(biāo)的物規(guī)格“高功能服務(wù)器”不明確中風(fēng)險(xiǎn)明確CPU型號(hào)、內(nèi)存容量、硬盤配置價(jià)款支付條款尾款支付時(shí)間“驗(yàn)收合格后付款”模糊中風(fēng)險(xiǎn)增加“驗(yàn)收合格后15個(gè)工作日內(nèi)支付”違約責(zé)任條款逾期付款違約金“按日萬分之五計(jì)算”合理無風(fēng)險(xiǎn)/爭議解決條款管轄法院“雙方協(xié)商，協(xié)商不成由甲方所在地法院管轄”不唯一高風(fēng)險(xiǎn)刪除“協(xié)商不成”，直接約定“由甲方所在地有管轄權(quán)的人民法院管轄”表5：合同綜合風(fēng)險(xiǎn)評估表風(fēng)險(xiǎn)類型得分（權(quán)重）具體得分備注主體風(fēng)險(xiǎn)40分32分業(yè)績記錄需補(bǔ)充核心條款風(fēng)險(xiǎn)60分45分標(biāo)的、支付、爭議解決條款存在風(fēng)險(xiǎn)總分100分77分/風(fēng)險(xiǎn)等級/中風(fēng)險(xiǎn)需修訂后簽署表6：合同風(fēng)險(xiǎn)整改通知書合同名稱采購合同編號(hào)HT-2023-合作方科技有限公司發(fā)送日期2023–序號(hào)問題描述風(fēng)險(xiǎn)等級整改建議責(zé)任人完成時(shí)限1標(biāo)的物規(guī)格不明確中風(fēng)險(xiǎn)提供服務(wù)器詳細(xì)配置清單，雙方蓋章確認(rèn)（業(yè)務(wù)）2023–2爭議解決條款模糊高風(fēng)險(xiǎn)修訂為“由甲方所在地有管轄權(quán)的人民法院管轄”（法務(wù)）2023–抄送：法務(wù)部、業(yè)務(wù)部、總經(jīng)理辦公室表7：審核確認(rèn)書合同名稱采購合同審核日期2023–審核結(jié)論□低風(fēng)險(xiǎn)，可簽署□中風(fēng)險(xiǎn)，修訂后簽署□高風(fēng)險(xiǎn)，不建議簽署審核部門審核人簽字日期法務(wù)部趙六（簽字）2023–業(yè)務(wù)部（簽字）2023–合作方科技有限公司（蓋章）（簽字/蓋章）2023–四、使用過程中的關(guān)鍵注意事項(xiàng)（一）動(dòng)態(tài)更新審核標(biāo)準(zhǔn)法律法規(guī)、行業(yè)政策及企業(yè)經(jīng)營策略變化可能影響合同風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（如數(shù)據(jù)安全法實(shí)施后，需增加個(gè)人信息處理?xiàng)l款審核）。建議每季度組織法務(wù)、業(yè)務(wù)部門更新審核標(biāo)準(zhǔn)，保證工具與監(jiān)管要求同步。（二）強(qiáng)化跨部門協(xié)作業(yè)務(wù)部門需提供完整的背景信息（如合作方選擇原因、商業(yè)談判底線），法務(wù)部門需從法律角度提示風(fēng)險(xiǎn)，避免“業(yè)務(wù)只看結(jié)果、法務(wù)只看風(fēng)險(xiǎn)”的脫節(jié)。對復(fù)雜合同，可召開聯(lián)合評審會(huì)，共同確定審核意見。（三）注重案例積累與復(fù)盤對審核中發(fā)覺的高頻風(fēng)險(xiǎn)（如“付款條件約定不明”“違約金計(jì)算方式缺失”），建立風(fēng)險(xiǎn)案例庫，定期分析成因并優(yōu)化合同模板。對已發(fā)生糾紛的合同，復(fù)盤審核流程中的遺漏點(diǎn)，持續(xù)提升工具適用性。（四）嚴(yán)格保密管理合同資料涉及企業(yè)商業(yè)秘密（如核心技術(shù)、價(jià)格條款），需限定審核人員范圍，電子資料加密存儲(chǔ)，紙質(zhì)資料專人保管，避免信息泄露風(fēng)險(xiǎn)。（五）特殊情況處理緊急合同審核：對需立即簽署的合同，可簡化部分流程（如先審核核心條款，主體資料后續(xù)補(bǔ)充）