中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力綜合練習(xí)第一部分單選題(50題)1、關(guān)于個(gè)人存款業(yè)務(wù)，下列說(shuō)法中正確的是（）。

A.存款人的利息稅由存款人主動(dòng)向稅務(wù)機(jī)構(gòu)繳納

B.所有存款種類(lèi)，均按復(fù)利計(jì)算利息

C.存款人必須使用實(shí)名

D.定期存款不能提前支取

【答案】：C

【解析】本題主要考查個(gè)人存款業(yè)務(wù)的相關(guān)知識(shí)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A選項(xiàng)：根據(jù)我國(guó)相關(guān)規(guī)定，存款人的利息稅并非由存款人主動(dòng)向稅務(wù)機(jī)構(gòu)繳納，而是由金融機(jī)構(gòu)在支付利息時(shí)代扣代繳。所以A選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)：在存款業(yè)務(wù)中，只有部分存款種類(lèi)按復(fù)利計(jì)算利息，并非所有存款種類(lèi)都按復(fù)利計(jì)算利息。例如，活期存款一般按單利計(jì)算利息。所以B選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)：依據(jù)《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》，為了保障存款人的合法權(quán)益，維護(hù)金融秩序，存款人必須使用實(shí)名進(jìn)行存款。所以C選項(xiàng)說(shuō)法正確。-D選項(xiàng)：定期存款雖然有固定的存期，但在特殊情況下是可以提前支取的，只是提前支取可能會(huì)按照活期存款利率計(jì)算利息，導(dǎo)致收益減少。所以D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。2、我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的主要目的是（）。

A.獲取利潤(rùn)

B.履行社會(huì)職責(zé)

C.執(zhí)行國(guó)家政策

D.促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)主要目的的理解。商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，其本質(zhì)屬性決定了它與一般企業(yè)一樣，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的核心目標(biāo)是追求利潤(rùn)最大化。獲取利潤(rùn)是商業(yè)銀行維持自身運(yùn)營(yíng)、進(jìn)行業(yè)務(wù)拓展以及提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的重要基礎(chǔ)。履行社會(huì)職責(zé)、執(zhí)行國(guó)家政策以及促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，雖然也是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中需要兼顧的方面，但并非其開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的主要目的。履行社會(huì)職責(zé)和執(zhí)行國(guó)家政策更多是其在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中應(yīng)承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任和義務(wù)；促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的客觀效果。所以本題的正確答案是A選項(xiàng)。3、下列說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（）。

A.中間業(yè)務(wù)不運(yùn)用或不直接運(yùn)用自有資金

B.中間業(yè)務(wù)不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.中間業(yè)務(wù)以資本利得為主要獲益方式。

D.中間業(yè)務(wù)也叫收費(fèi)業(yè)務(wù)，是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債的非利息收人的業(yè)務(wù)，包括收取服務(wù)費(fèi)或代客買(mǎi)賣(mài)差價(jià)的理財(cái)業(yè)務(wù)、咨詢顧問(wèn)、基金和債券的代理買(mǎi)賣(mài)、代客買(mǎi)賣(mài)資金產(chǎn)品、代理收費(fèi)、托管、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行中間業(yè)務(wù)相關(guān)概念的理解。對(duì)于選項(xiàng)A，中間業(yè)務(wù)通常不運(yùn)用或不直接運(yùn)用自有資金，這是其特點(diǎn)之一，所以該項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)B，中間業(yè)務(wù)由于不涉及銀行自身資金的大量投入，因此不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，該表述無(wú)誤。而選項(xiàng)C，中間業(yè)務(wù)主要是以收取服務(wù)費(fèi)、代客買(mǎi)賣(mài)差價(jià)等作為獲益方式，并非以資本利得為主要獲益方式，資本利得一般與投資買(mǎi)賣(mài)資產(chǎn)的差價(jià)收益相關(guān)，并非中間業(yè)務(wù)的主要獲利途徑，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D準(zhǔn)確闡述了中間業(yè)務(wù)也叫收費(fèi)業(yè)務(wù)，是不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債的非利息收入業(yè)務(wù)，還列舉了諸如理財(cái)業(yè)務(wù)、咨詢顧問(wèn)、代理買(mǎi)賣(mài)等多種常見(jiàn)業(yè)務(wù)，表述正確。綜上，答案選C。4、()是發(fā)行人以發(fā)行證券的方式籌集資金的場(chǎng)所，又稱(chēng)一級(jí)市場(chǎng)、初級(jí)市場(chǎng)。

A.承銷(xiāo)市場(chǎng)

B.證券發(fā)行市場(chǎng)

C.證券籌集市場(chǎng)

D.證券交易市場(chǎng)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)證券市場(chǎng)相關(guān)概念的理解。解題關(guān)鍵在于明確各個(gè)選項(xiàng)所代表市場(chǎng)的具體含義，并與題目中對(duì)該市場(chǎng)特征的描述進(jìn)行匹配。首先來(lái)看選項(xiàng)A，承銷(xiāo)市場(chǎng)主要是指承銷(xiāo)商幫助發(fā)行人銷(xiāo)售證券的業(yè)務(wù)范疇，它并非是專(zhuān)門(mén)以發(fā)行證券方式籌集資金的場(chǎng)所，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，證券發(fā)行市場(chǎng)是發(fā)行人以發(fā)行證券的方式籌集資金的場(chǎng)所，它是證券初次發(fā)行的市場(chǎng)，也被稱(chēng)為一級(jí)市場(chǎng)、初級(jí)市場(chǎng)，與題目描述完全相符，所以B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，“證券籌集市場(chǎng)”并非規(guī)范的金融市場(chǎng)術(shù)語(yǔ)，在金融領(lǐng)域沒(méi)有這樣的標(biāo)準(zhǔn)定義，所以C選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D，證券交易市場(chǎng)是已發(fā)行證券進(jìn)行買(mǎi)賣(mài)、轉(zhuǎn)讓和流通的市場(chǎng)，側(cè)重于證券的流通環(huán)節(jié)，而非證券的發(fā)行籌資環(huán)節(jié)，所以D選項(xiàng)也不符合要求。綜上，正確答案是B。5、（），即作出被訴具體行政行為的行政機(jī)關(guān)。

A.原告

B.被告

C.被申請(qǐng)人

D.第三人

【答案】：B"

【解析】這道題目考查的是行政訴訟中相關(guān)主體的定義。在行政訴訟中，不同主體有著明確的法律界定。原告是認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益，而向人民法院提起訴訟的公民、法人或者其他組織。被告則是作出被訴具體行政行為的行政機(jī)關(guān)。被申請(qǐng)人一般出現(xiàn)在行政復(fù)議程序中，是被公民、法人或者其他組織認(rèn)為侵犯其合法權(quán)益并向行政復(fù)議機(jī)關(guān)申請(qǐng)復(fù)議的行政機(jī)關(guān)等。第三人是同提起訴訟的具體行政行為有利害關(guān)系，在行政訴訟過(guò)程中申請(qǐng)參加或由人民法院通知參加訴訟的公民、法人或者其他組織。本題明確指出是作出被訴具體行政行為的行政機(jī)關(guān)，符合被告的定義，所以答案選B。這體現(xiàn)了對(duì)行政訴訟主體概念的準(zhǔn)確理解和區(qū)分在公務(wù)員考試中的重要性，要求考生能夠清晰把握不同主體在行政訴訟中的角色和地位，從而正確作答此類(lèi)題目。"6、初步核算，中國(guó)2008年全年城鎮(zhèn)新增就業(yè)1113萬(wàn)人，年末城鎮(zhèn)登記失業(yè)率為4.2%，比上年末提高0.2個(gè)百分點(diǎn)。以上的數(shù)據(jù)表明（）。

A.城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)與城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的4.2%

B.失業(yè)人數(shù)占全體具有勞動(dòng)能力人數(shù)的4.2%

C.中國(guó)勞動(dòng)力人口中失業(yè)人口占4.2%

D.城鎮(zhèn)失業(yè)人口占總?cè)丝诘?.2%

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)城鎮(zhèn)登記失業(yè)率概念的理解。城鎮(zhèn)登記失業(yè)率是指城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)與城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的比率。選項(xiàng)A，準(zhǔn)確表述了城鎮(zhèn)登記失業(yè)率的定義，即城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)與城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的4.2%，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，全體具有勞動(dòng)能力的人包含了農(nóng)村勞動(dòng)力等，而題干所涉及的城鎮(zhèn)登記失業(yè)率僅針對(duì)城鎮(zhèn)范圍，并非全體具有勞動(dòng)能力的人數(shù)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，勞動(dòng)力人口同樣包含了農(nóng)村勞動(dòng)力等更為廣泛的范圍，與城鎮(zhèn)登記失業(yè)率所涉及的城鎮(zhèn)范疇不一致，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，總?cè)丝诎顺擎?zhèn)和農(nóng)村人口，以及非勞動(dòng)力人口等，與城鎮(zhèn)登記失業(yè)率概念不符，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。7、對(duì)他人之間的訴訟標(biāo)的有獨(dú)立的請(qǐng)求權(quán)或雖無(wú)獨(dú)立的請(qǐng)求權(quán)，但是與案件的處理結(jié)果有法律上的利害關(guān)系，而參加他人之間正在進(jìn)行的訴訟的人是（）。

A.訴訟代理人

B.共同訴訟人

C.訴訟代表人

D.第三人

【答案】：D

【解析】本題考查的是對(duì)不同訴訟參與人概念的理解。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握每個(gè)選項(xiàng)所代表的訴訟參與人的定義，并將其與題干描述進(jìn)行對(duì)比。首先分析選項(xiàng)A，訴訟代理人是指以當(dāng)事人一方的名義，在法律規(guī)定內(nèi)或者當(dāng)事人授予的權(quán)限范圍內(nèi)代理實(shí)施訴訟行為，接受訴訟行為的人，并不符合題干中對(duì)訴訟參與人因?qū)υV訟標(biāo)的有獨(dú)立請(qǐng)求權(quán)或與案件處理結(jié)果有法律上利害關(guān)系而參加訴訟的描述，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。接著看選項(xiàng)B，共同訴訟人是指當(dāng)事人一方或雙方為二人以上，訴訟標(biāo)的是共同的，或者訴訟標(biāo)的是同一種類(lèi)、人民法院認(rèn)為可以合并審理并經(jīng)當(dāng)事人同意，一同在人民法院進(jìn)行訴訟的人，與題干所強(qiáng)調(diào)的特征不相符，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。再看選項(xiàng)C，訴訟代表人是指為了便于訴訟，由人數(shù)眾多的一方當(dāng)事人推選出來(lái)，代表其利益實(shí)施訴訟行為的人，這也與題干內(nèi)容不一致，C選項(xiàng)不正確。最后看選項(xiàng)D，第三人分為有獨(dú)立請(qǐng)求權(quán)的第三人和無(wú)獨(dú)立請(qǐng)求權(quán)的第三人。有獨(dú)立請(qǐng)求權(quán)的第三人對(duì)他人之間的訴訟標(biāo)的有獨(dú)立的請(qǐng)求權(quán)；無(wú)獨(dú)立請(qǐng)求權(quán)的第三人雖無(wú)獨(dú)立的請(qǐng)求權(quán)，但與案件的處理結(jié)果有法律上的利害關(guān)系，他們都會(huì)參加他人之間正在進(jìn)行的訴訟，這與題干的描述完全一致，所以正確答案是D。8、下列不屬于我國(guó)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的是()。

A.個(gè)人住房貸款?

B.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款?

C.信用卡透支?

D.個(gè)人助學(xué)貸款

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)我國(guó)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的理解和區(qū)分。個(gè)人貸款業(yè)務(wù)是指銀行或其他金融機(jī)構(gòu)向符合條件的自然人發(fā)放的用于個(gè)人消費(fèi)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等用途的本外幣貸款。-選項(xiàng)A：個(gè)人住房貸款是銀行向借款人發(fā)放的用于購(gòu)買(mǎi)自用普通住房的貸款，以個(gè)人為貸款主體，滿足個(gè)人住房消費(fèi)需求，屬于個(gè)人貸款業(yè)務(wù)。-選項(xiàng)B：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款是指向房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)發(fā)放的用于住房、商業(yè)用房和其他房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設(shè)的中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款，貸款主體是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)，并非個(gè)人，所以不屬于個(gè)人貸款業(yè)務(wù)。-選項(xiàng)C：信用卡透支是指持卡人在信用額度內(nèi)進(jìn)行消費(fèi)，在規(guī)定的還款期限內(nèi)還款的一種消費(fèi)信貸方式，以個(gè)人信用為基礎(chǔ)，屬于個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的一種形式。-選項(xiàng)D：個(gè)人助學(xué)貸款是金融機(jī)構(gòu)向正在接受高等教育的在校學(xué)生或其直系親屬、法定監(jiān)護(hù)人發(fā)放的用于滿足其就學(xué)資金需求的貸款，以個(gè)人為借款對(duì)象，屬于個(gè)人貸款業(yè)務(wù)。綜上，答案選B。9、下列金融犯罪中，其主觀方面不是故意的是（）。

A.持有、使用假幣

B.受賄罪

C.簽訂、履行合同失職被騙罪

D.票據(jù)詐騙罪

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)各類(lèi)金融犯罪主觀方面的理解和判斷。解題的關(guān)鍵在于明確每個(gè)選項(xiàng)所涉及犯罪的主觀故意特征。選項(xiàng)A，持有、使用假幣罪，行為人明知是假幣而故意持有或使用，其主觀方面是故意的。如果行為人不知道是假幣而持有或使用，通常不構(gòu)成此罪，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，受賄罪是國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物，或者非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益的行為。行為人在實(shí)施受賄行為時(shí)，主觀上是故意追求非法利益，所以該選項(xiàng)也不符合要求。選項(xiàng)C，簽訂、履行合同失職被騙罪，是指國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員，在簽訂、履行合同過(guò)程中，因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任被詐騙，致使國(guó)家利益遭受重大損失的行為。其主觀方面表現(xiàn)為過(guò)失，即應(yīng)當(dāng)預(yù)見(jiàn)自己的行為可能發(fā)生危害社會(huì)的結(jié)果，因?yàn)槭韬龃笠舛鴽](méi)有預(yù)見(jiàn)，或者已經(jīng)預(yù)見(jiàn)而輕信能夠避免，并非故意犯罪，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，票據(jù)詐騙罪是指以非法占有為目的，利用金融票據(jù)進(jìn)行詐騙活動(dòng)，騙取財(cái)物數(shù)額較大的犯罪行為。行為人必須具有故意騙取財(cái)物的主觀意圖，該選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選C。10、下列關(guān)于非銀行金融機(jī)構(gòu)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

A.企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的是一種完全屬于集團(tuán)內(nèi)部的金融機(jī)構(gòu)，它的服務(wù)對(duì)象僅限于企業(yè)集團(tuán)成員，不允許從集團(tuán)外吸收存款，為非成員單位提供服務(wù)

B.汽車(chē)金融公司為我國(guó)境內(nèi)的汽車(chē)購(gòu)買(mǎi)者及銷(xiāo)售者提供貸款服務(wù)

C.貨幣經(jīng)紀(jì)公司的服務(wù)對(duì)象僅限于境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)

D.基金管理公司是中國(guó)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)相關(guān)知識(shí)的理解與掌握。下面對(duì)各選項(xiàng)逐一分析。選項(xiàng)A，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司是完全屬于集團(tuán)內(nèi)部的金融機(jī)構(gòu)，其服務(wù)對(duì)象明確限定為企業(yè)集團(tuán)成員，嚴(yán)禁從集團(tuán)外吸收存款以及為非成員單位提供服務(wù)，該選項(xiàng)描述與實(shí)際情況相符，說(shuō)法正確。選項(xiàng)B，汽車(chē)金融公司的主要業(yè)務(wù)就是為我國(guó)境內(nèi)的汽車(chē)購(gòu)買(mǎi)者及銷(xiāo)售者提供貸款服務(wù)，這是其典型職能之一，該選項(xiàng)說(shuō)法無(wú)誤。選項(xiàng)C，貨幣經(jīng)紀(jì)公司的服務(wù)對(duì)象具有特定性，僅限于境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)，此項(xiàng)表述準(zhǔn)確。選項(xiàng)D，基金管理公司是受中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)管，而非中國(guó)銀監(jiān)會(huì)，所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，答案選D。11、經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者()負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶。

A.其市一級(jí)派出機(jī)構(gòu)

B.其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)

C.銀行業(yè)協(xié)會(huì)

D.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)查詢涉嫌金融違法相關(guān)賬戶批準(zhǔn)權(quán)限的規(guī)定。依據(jù)相關(guān)法規(guī)，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)才有權(quán)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶。選項(xiàng)A，市一級(jí)派出機(jī)構(gòu)并不具備這樣的批準(zhǔn)權(quán)限，其層級(jí)相對(duì)較低，在該事項(xiàng)上沒(méi)有相應(yīng)權(quán)力。選項(xiàng)C，銀行業(yè)協(xié)會(huì)是行業(yè)自律組織，主要負(fù)責(zé)行業(yè)的自律管理等工作，并沒(méi)有批準(zhǔn)查詢賬戶的行政權(quán)力。選項(xiàng)D，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是被監(jiān)管對(duì)象，更不可能擁有批準(zhǔn)對(duì)自身及關(guān)聯(lián)行為人賬戶進(jìn)行查詢的權(quán)力。所以，答案是B選項(xiàng)。12、整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一個(gè)共同之處，是（）。

A.利息都會(huì)受到損失

B.利息都不會(huì)受到損失

C.提前支取部分或超過(guò)原定存期部分都按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，并全部計(jì)人本金

D.提前支取部分或超過(guò)原定存期部分都按開(kāi)戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)息，并全部計(jì)入本金

【答案】：C

【解析】整存整取定期存款在提前支取和逾期支取時(shí)，要明確其利息計(jì)算方式的特點(diǎn)。對(duì)于選項(xiàng)A，提前支取利息會(huì)受損失，但逾期支取超過(guò)原定存期部分按活期利率算并非直接說(shuō)利息受損失，所以A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，提前支取利息通常會(huì)減少，并非利息都不受損失，B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，提前支取部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，逾期支取時(shí)超過(guò)原定存期部分同樣按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)算利息，且都全部計(jì)入本金，該表述符合實(shí)際情況。選項(xiàng)D，提前支取和超過(guò)原定存期部分都不是按開(kāi)戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)息，D錯(cuò)誤。綜上，答案選C。13、下列選項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行附屬資本是（）。

A.非公開(kāi)儲(chǔ)備

B.實(shí)收資本

C.重估儲(chǔ)備

D.混合資本債券

【答案】：B

【解析】此題為關(guān)于商業(yè)銀行附屬資本概念的選擇題，解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握附屬資本包含的內(nèi)容，并能識(shí)別不屬于該范疇的選項(xiàng)。商業(yè)銀行的附屬資本，也被稱(chēng)作二級(jí)資本，涵蓋了非公開(kāi)儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、混合資本債券等。非公開(kāi)儲(chǔ)備是銀行未公開(kāi)披露但實(shí)際存在的儲(chǔ)備資金；重估儲(chǔ)備是對(duì)某些資產(chǎn)進(jìn)行重估后形成的儲(chǔ)備；混合資本債券則是具有一定債務(wù)和股權(quán)特性的金融工具，這些都屬于附屬資本范疇。而實(shí)收資本，它是銀行股東實(shí)際投入的資本，構(gòu)成了銀行的核心資本，是銀行最基本的資金來(lái)源，代表著銀行的所有權(quán)權(quán)益，為銀行的運(yùn)營(yíng)和發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，并不屬于附屬資本。綜上，答案選B，因?yàn)閷?shí)收資本屬于核心資本，并非附屬資本，而A選項(xiàng)非公開(kāi)儲(chǔ)備、C選項(xiàng)重估儲(chǔ)備以及D選項(xiàng)混合資本債券均屬于商業(yè)銀行附屬資本。14、關(guān)于利益沖突原則，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A.銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持誠(chéng)實(shí)守信、公平合理、客戶利益至上的原則

B.存在潛在沖突的情形下，可以不向所在機(jī)構(gòu)管理層說(shuō)明利益沖突的情況

C.銀行業(yè)從業(yè)人員本人及其親屬購(gòu)買(mǎi)其所在機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售或代理的金融產(chǎn)品.應(yīng)當(dāng)明確區(qū)分所在機(jī)構(gòu)利益與個(gè)人利益

D.銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)正確處理業(yè)務(wù)開(kāi)拓與客戶利益保護(hù)之間的關(guān)系

【答案】：B

【解析】這是一道考查銀行業(yè)從業(yè)人員利益沖突原則相關(guān)知識(shí)的選擇題。對(duì)于這類(lèi)題目，關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解和掌握各選項(xiàng)所涉及的準(zhǔn)則要求。選項(xiàng)A，銀行業(yè)從業(yè)人員堅(jiān)持誠(chéng)實(shí)守信、公平合理、客戶利益至上的原則，這是基本職業(yè)操守，是維護(hù)行業(yè)形象和客戶信任的基礎(chǔ)，所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)B，在存在潛在沖突的情形下，必須向所在機(jī)構(gòu)管理層說(shuō)明利益沖突的情況，這有助于機(jī)構(gòu)及時(shí)采取措施避免利益沖突對(duì)工作造成不良影響，而不是可以不說(shuō)明，所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，銀行業(yè)從業(yè)人員本人及其親屬購(gòu)買(mǎi)所在機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售或代理的金融產(chǎn)品時(shí)，明確區(qū)分所在機(jī)構(gòu)利益與個(gè)人利益，能夠防止利益輸送等不當(dāng)行為，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)D，正確處理業(yè)務(wù)開(kāi)拓與客戶利益保護(hù)之間的關(guān)系，是保證業(yè)務(wù)健康開(kāi)展和客戶權(quán)益的必要舉措，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，本題應(yīng)選B。15、區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)以（）為利潤(rùn)中心。

A.分行

B.支行

C.總行

D.總行和分行

【答案】：A

【解析】本題主要考查區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)中利潤(rùn)中心的知識(shí)點(diǎn)。區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)是一種常見(jiàn)的銀行組織架構(gòu)模式。在這種架構(gòu)下，分行處于重要地位，它負(fù)責(zé)管理和運(yùn)營(yíng)特定區(qū)域內(nèi)的業(yè)務(wù)，具有相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)。分行能夠在總行制定的總體戰(zhàn)略框架下，根據(jù)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的特點(diǎn)和需求，自主開(kāi)展業(yè)務(wù)拓展、客戶營(yíng)銷(xiāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。通過(guò)這些活動(dòng)，分行能夠直接創(chuàng)造收入和利潤(rùn)，并且可以對(duì)自身的成本和效益進(jìn)行有效的核算和控制。而支行主要是執(zhí)行具體的業(yè)務(wù)操作，是業(yè)務(wù)的落地實(shí)施部門(mén)，它的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)更多是在分行的指導(dǎo)和管理下進(jìn)行，自身并不具備完整的利潤(rùn)核算和創(chuàng)造體系。總行則側(cè)重于制定整體的發(fā)展戰(zhàn)略、政策和管理規(guī)范，對(duì)全行進(jìn)行宏觀的管理和協(xié)調(diào)，雖然對(duì)全行的利潤(rùn)有著重要影響，但并非直接作為利潤(rùn)中心進(jìn)行日常的經(jīng)營(yíng)和利潤(rùn)創(chuàng)造。綜上所述，區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)是以分行為利潤(rùn)中心，所以本題答案選A。16、現(xiàn)場(chǎng)檢查還要檢查非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管難以監(jiān)管和發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，其中不包括（）。

A.貸款的基本程序與風(fēng)險(xiǎn)控制

B.資產(chǎn)質(zhì)量分析

C.不良貸款的劃分標(biāo)準(zhǔn)和確認(rèn)程度

D.內(nèi)部報(bào)告與信息系統(tǒng)

【答案】：B

【解析】本題主要考查現(xiàn)場(chǎng)檢查所能發(fā)現(xiàn)但非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管難以監(jiān)管和發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題范圍。解題關(guān)鍵在于明確各選項(xiàng)所涉及內(nèi)容與現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的關(guān)聯(lián)性。選項(xiàng)A，貸款的基本程序與風(fēng)險(xiǎn)控制，其操作細(xì)節(jié)和實(shí)際執(zhí)行情況在非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管時(shí)較難全面細(xì)致地掌握，需通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查來(lái)查看貸款流程是否合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否落實(shí)到位。選項(xiàng)C，不良貸款的劃分標(biāo)準(zhǔn)和確認(rèn)程度，由于不同機(jī)構(gòu)可能存在理解和執(zhí)行差異，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管難以準(zhǔn)確判斷其劃分和確認(rèn)的準(zhǔn)確性，現(xiàn)場(chǎng)檢查則可深入核實(shí)。選項(xiàng)D，內(nèi)部報(bào)告與信息系統(tǒng)，其運(yùn)行的真實(shí)情況、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性等，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管可能只能獲取有限信息，而現(xiàn)場(chǎng)檢查能更全面地評(píng)估。而選項(xiàng)B，資產(chǎn)質(zhì)量分析可以通過(guò)各類(lèi)報(bào)表數(shù)據(jù)等進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管分析得出，并非現(xiàn)場(chǎng)檢查才能發(fā)現(xiàn)且非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管難以監(jiān)管的問(wèn)題。所以本題答案選B。17、銀行業(yè)屬于我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中的（）。

A.第三產(chǎn)業(yè)

B.第一產(chǎn)業(yè)

C.第四產(chǎn)業(yè)

D.第二產(chǎn)業(yè)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的理解與應(yīng)用，以此判斷銀行業(yè)所屬產(chǎn)業(yè)。我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)主要分為三大產(chǎn)業(yè)。第一產(chǎn)業(yè)是指農(nóng)、林、牧、漁業(yè)；第二產(chǎn)業(yè)是指采礦業(yè)，制造業(yè)，電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)，建筑業(yè)；第三產(chǎn)業(yè)即服務(wù)業(yè)，是指除第一、二產(chǎn)業(yè)以外的其他行業(yè)。銀行業(yè)主要為社會(huì)提供金融服務(wù)，如吸納存款、發(fā)放貸款、資金結(jié)算等，屬于典型的服務(wù)行業(yè)范疇。它不直接從事物質(zhì)資料的生產(chǎn)，也不屬于農(nóng)業(yè)或工業(yè)的范疇。所以銀行業(yè)屬于我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中的第三產(chǎn)業(yè)，答案選A。18、下列屬于直接融資工具的是()。

A.可轉(zhuǎn)讓大額定期存單

B.銀行貸款

C.銀行匯票

D.商業(yè)票據(jù)

【答案】：D

【解析】本題考查直接融資工具的相關(guān)知識(shí)。融資分為直接融資和間接融資，直接融資是指資金供求雙方直接進(jìn)行資金融通的活動(dòng)，不通過(guò)金融中介機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)A，可轉(zhuǎn)讓大額定期存單是由商業(yè)銀行發(fā)行的一種固定面額、固定期限、可以在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓流通的存款憑證，它是銀行與儲(chǔ)戶之間的一種金融工具，屬于間接融資工具，因?yàn)樗蕾囉阢y行這一金融中介。選項(xiàng)B，銀行貸款是企業(yè)或個(gè)人向銀行等金融機(jī)構(gòu)借入資金的行為，資金是通過(guò)銀行這一中介從資金供給方轉(zhuǎn)移到資金需求方，屬于典型的間接融資方式。選項(xiàng)C，銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)，在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。它主要是一種支付結(jié)算工具，在實(shí)際業(yè)務(wù)中，銀行在其中起到了信用擔(dān)保和資金清算的中介作用，屬于間接融資的范疇。選項(xiàng)D，商業(yè)票據(jù)是企業(yè)為了籌集短期資金而發(fā)行的無(wú)擔(dān)保短期本票。企業(yè)通過(guò)發(fā)行商業(yè)票據(jù)直接向市場(chǎng)上的投資者募集資金，資金供求雙方直接建立了債權(quán)債務(wù)關(guān)系，不依賴金融中介機(jī)構(gòu)，屬于直接融資工具。綜上所述，答案選D。19、實(shí)施行政許可，應(yīng)當(dāng)遵循（）的原則。

A.便民

B.公正

C.公平

D.公開(kāi)

【答案】：A

【解析】本題考查實(shí)施行政許可應(yīng)遵循的原則。這道題的正確答案是A選項(xiàng)。實(shí)施行政許可應(yīng)遵循多個(gè)重要原則，包括公開(kāi)、公平、公正、便民等原則。公開(kāi)原則強(qiáng)調(diào)行政許可的依據(jù)、過(guò)程和結(jié)果要向社會(huì)公眾公開(kāi)，保障公眾的知情權(quán)；公平原則要求行政機(jī)關(guān)平等對(duì)待所有申請(qǐng)人，不偏袒、不歧視；公正原則側(cè)重于行政機(jī)關(guān)在許可過(guò)程中要依法辦事，不徇私情。然而，本題問(wèn)法可能更側(cè)重于強(qiáng)調(diào)在這些原則中，作為行政許可應(yīng)遵循的核心原則，那便是便民原則。便民原則是服務(wù)型政府理念的具體體現(xiàn)，行政許可的實(shí)施要以方便公民、法人和其他組織為出發(fā)點(diǎn)，簡(jiǎn)化程序、提高效率，最大程度地降低申請(qǐng)人的辦事成本，使民眾能夠更便捷地獲得行政許可，所以應(yīng)選A。20、保險(xiǎn)公司按照（）的不同可以分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司。

A.經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品

B.保險(xiǎn)責(zé)任

C.出資人

D.經(jīng)營(yíng)方式

【答案】：A

【解析】本題主要考查保險(xiǎn)公司的分類(lèi)依據(jù)。在對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行分類(lèi)時(shí)，有多種分類(lèi)維度，不同分類(lèi)維度下會(huì)有不同的分類(lèi)結(jié)果。選項(xiàng)A，按照經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品的不同，保險(xiǎn)公司可以清晰地分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司主要經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，比如企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)等，其承保的標(biāo)的是各類(lèi)財(cái)產(chǎn)；而人壽保險(xiǎn)公司主要經(jīng)營(yíng)人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以人的壽命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B，保險(xiǎn)責(zé)任是保險(xiǎn)合同中保險(xiǎn)人所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)范圍，它并非是將保險(xiǎn)公司分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，故選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，出資人是指為公司提供資金支持、參與公司投資的主體，以出資人來(lái)劃分保險(xiǎn)公司不能得出財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司的分類(lèi)，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，經(jīng)營(yíng)方式側(cè)重于保險(xiǎn)公司開(kāi)展業(yè)務(wù)的模式和方法等方面，與將保險(xiǎn)公司區(qū)分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。21、根據(jù)我國(guó)《反洗錢(qián)法》的規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)必須妥善保護(hù)客戶開(kāi)戶資料及交易信息()，并且在反洗錢(qián)主管機(jī)關(guān)依法進(jìn)行反洗錢(qián)調(diào)查時(shí)必須提供必要的協(xié)助。

A.3年以上

B.5年以上

C.10年以上

D.半年以上

【答案】：B

【解析】本題考查對(duì)我國(guó)《反洗錢(qián)法》中金融機(jī)構(gòu)相關(guān)義務(wù)規(guī)定的熟知程度。依據(jù)我國(guó)《反洗錢(qián)法》，金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)著妥善保護(hù)客戶開(kāi)戶資料及交易信息的重要責(zé)任，同時(shí)在反洗錢(qián)主管機(jī)關(guān)依法開(kāi)展反洗錢(qián)調(diào)查時(shí)需提供必要協(xié)助。關(guān)于客戶開(kāi)戶資料及交易信息的保存期限，規(guī)定為5年以上。這樣的規(guī)定具有重要意義。一方面，足夠長(zhǎng)的保存期限能夠?yàn)榉聪村X(qián)調(diào)查等工作提供充分的歷史數(shù)據(jù)支持，方便追蹤和分析可能存在的洗錢(qián)等違法犯罪活動(dòng)。另一方面，也有助于金融機(jī)構(gòu)自身加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)運(yùn)營(yíng)。而選項(xiàng)A的3年以上時(shí)間過(guò)短，難以滿足反洗錢(qián)工作的長(zhǎng)期追溯需求；選項(xiàng)C的10年以上則可能會(huì)給金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)過(guò)高的存儲(chǔ)和管理成本；選項(xiàng)D的半年以上更是遠(yuǎn)遠(yuǎn)無(wú)法滿足實(shí)際工作的要求。所以，正確答案是B。22、我國(guó)正在推行的一套人民幣貨幣市場(chǎng)基準(zhǔn)利率指標(biāo)體系是()。

A.Tibor

B.Shibor

C.Lobor

D.Labor

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)我國(guó)正在推行的人民幣貨幣市場(chǎng)基準(zhǔn)利率指標(biāo)體系的了解。人民幣貨幣市場(chǎng)基準(zhǔn)利率指標(biāo)體系對(duì)于金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和有效運(yùn)行至關(guān)重要。選項(xiàng)A中的Tibor，通常指的是東京銀行間同業(yè)拆借利率，它是日本貨幣市場(chǎng)的基準(zhǔn)利率，并非我國(guó)推行的體系，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C的Lobor并非通用的知名利率指標(biāo)，在貨幣市場(chǎng)利率領(lǐng)域并無(wú)廣泛認(rèn)知，所以C選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D的Labor一般指勞動(dòng)、勞動(dòng)力等含義，與貨幣市場(chǎng)基準(zhǔn)利率無(wú)關(guān)，所以D選項(xiàng)也不符合題意。而Shibor即上海銀行間同業(yè)拆放利率，是由信用等級(jí)較高的銀行組成報(bào)價(jià)團(tuán)自主報(bào)出的人民幣同業(yè)拆出利率計(jì)算確定的算術(shù)平均利率，是單利、無(wú)擔(dān)保、批發(fā)性利率，它是我國(guó)正在推行的一套人民幣貨幣市場(chǎng)基準(zhǔn)利率指標(biāo)體系，所以本題正確答案是B。23、在ARROW評(píng)級(jí)體系中，銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)主要分為兩部分：業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)。其中，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不包括（）。

A.戰(zhàn)略、信用及操作風(fēng)險(xiǎn)

B.財(cái)務(wù)穩(wěn)定性

C.產(chǎn)品/服務(wù)的性質(zhì)

D.管理層及員工

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)ARROW評(píng)級(jí)體系中銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包含內(nèi)容的理解。在ARROW評(píng)級(jí)體系里，銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)被劃分為業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)兩大部分。首先來(lái)看選項(xiàng)A，戰(zhàn)略、信用及操作風(fēng)險(xiǎn)均屬于業(yè)務(wù)活動(dòng)中面臨的典型風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)對(duì)銀行的業(yè)務(wù)開(kāi)展產(chǎn)生直接影響，所以戰(zhàn)略、信用及操作風(fēng)險(xiǎn)是業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的范疇。選項(xiàng)B，財(cái)務(wù)穩(wěn)定性是銀行整體業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)狀況的重要體現(xiàn)，良好的財(cái)務(wù)穩(wěn)定性有助于保障業(yè)務(wù)的持續(xù)開(kāi)展，反之則可能給業(yè)務(wù)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，因此財(cái)務(wù)穩(wěn)定性也屬于業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)C，產(chǎn)品/服務(wù)的性質(zhì)會(huì)決定銀行的業(yè)務(wù)方向和市場(chǎng)定位，不同性質(zhì)的產(chǎn)品/服務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)特征不同，它與銀行的業(yè)務(wù)緊密相關(guān)，屬于業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容。而選項(xiàng)D，管理層及員工主要涉及到銀行的人力資源管理和組織架構(gòu)方面，這更傾向于影響銀行的管理和控制層面，并非直接的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，所以在業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)中不包括管理層及員工這一項(xiàng)。綜上，答案選D。24、在最初資金提供者和最終資金使用者之間進(jìn)行債權(quán)債務(wù)關(guān)系轉(zhuǎn)換活動(dòng)的中介機(jī)構(gòu)通常是（）金融機(jī)構(gòu)。

A.契約型

B.間接

C.調(diào)控型

D.直接

【答案】：B

【解析】在金融領(lǐng)域，不同類(lèi)型的金融機(jī)構(gòu)有著不同的功能和作用。本題主要考查對(duì)不同金融機(jī)構(gòu)概念的理解。我們需要分析每個(gè)選項(xiàng)所代表的金融機(jī)構(gòu)特點(diǎn)，看哪個(gè)符合在最初資金提供者和最終資金使用者之間進(jìn)行債權(quán)債務(wù)關(guān)系轉(zhuǎn)換活動(dòng)這一描述。首先看選項(xiàng)A，契約型金融機(jī)構(gòu)是以契約方式吸收資金并按契約規(guī)定進(jìn)行運(yùn)用的金融機(jī)構(gòu)，如保險(xiǎn)公司、養(yǎng)老基金等，它們主要是通過(guò)契約來(lái)管理資金，并非進(jìn)行債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)換，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)C，調(diào)控型金融機(jī)構(gòu)主要是指中央銀行等，其職責(zé)是制定和執(zhí)行貨幣政策，對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)控，并非在資金提供者和使用者之間進(jìn)行債權(quán)債務(wù)關(guān)系轉(zhuǎn)換，因此C選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D，直接金融機(jī)構(gòu)是指在直接融資領(lǐng)域?yàn)橘Y金供求雙方提供中介服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，如證券公司等，它們主要是幫助資金供求雙方直接達(dá)成交易，而不涉及債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)換，所以D選項(xiàng)也不合適。而間接金融機(jī)構(gòu)的典型例子就是商業(yè)銀行，它通過(guò)吸收存款的方式從資金提供者那里獲得資金，然后以貸款的形式將資金提供給最終資金使用者，在這個(gè)過(guò)程中實(shí)現(xiàn)了債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)換，符合題目描述。所以正確答案是B。25、為了提高商業(yè)銀行核心資本，下列最合理的方式是（）。

A.提高留存利潤(rùn)

B.發(fā)行優(yōu)先股票

C.發(fā)行普通股票

D.發(fā)行次級(jí)債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查提高商業(yè)銀行核心資本的合理方式。逐一分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)：提高留存利潤(rùn)是增加銀行內(nèi)部資金積累的重要方式。留存利潤(rùn)屬于銀行的未分配利潤(rùn)，是銀行核心資本的重要組成部分。通過(guò)提高留存利潤(rùn)，銀行可以增加自有資金，進(jìn)而增強(qiáng)核心資本實(shí)力，這種方式成本相對(duì)較低，且不會(huì)分散銀行的控制權(quán)，是提高核心資本較為合理的選擇。-B選項(xiàng)：發(fā)行優(yōu)先股票雖然可以籌集資金，但優(yōu)先股股息通常是固定的，且在利潤(rùn)分配和剩余財(cái)產(chǎn)分配上優(yōu)先于普通股股東。發(fā)行優(yōu)先股會(huì)增加銀行的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，并且優(yōu)先股股東在一定程度上會(huì)對(duì)銀行的決策產(chǎn)生影響，相比之下不是提高核心資本最合理的方式。-C選項(xiàng)：發(fā)行普通股票會(huì)稀釋原有股東的股權(quán)，可能導(dǎo)致股東對(duì)銀行的控制權(quán)被分散。而且發(fā)行普通股票的程序較為復(fù)雜，需要滿足一系列的條件和要求，成本相對(duì)較高，因此也不是最合理的方式。-D選項(xiàng)：發(fā)行次級(jí)債券所籌集的資金屬于銀行的附屬資本，而非核心資本。本題要求提高核心資本，所以該選項(xiàng)不符合題意。綜上，最合理的方式是提高留存利潤(rùn)，故答案選A。26、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.高管層需要全行風(fēng)險(xiǎn)輪廓的報(bào)告

B.金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)交易的人員需要具體頭寸報(bào)告

C.監(jiān)事會(huì)需要全行的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

D.風(fēng)向管理委員會(huì)要求提供風(fēng)險(xiǎn)防控與化解報(bào)告‘

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同主體對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告的需求。逐一分析各選項(xiàng)：A選項(xiàng)，高管層作為全行管理的重要層面，需要從宏觀上了解全行的風(fēng)險(xiǎn)輪廓，以此來(lái)進(jìn)行整體的決策和管理，所以高管層需要全行風(fēng)險(xiǎn)輪廓的報(bào)告，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)交易人員在具體的交易操作中，需要詳細(xì)了解具體頭寸情況，以便做出準(zhǔn)確的交易決策，因此他們需要具體頭寸報(bào)告，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。C選項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)主要是對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，而全行的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告更多是為管理層提供決策依據(jù)，監(jiān)事會(huì)并不需要全行的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的主要職責(zé)就是防控和化解風(fēng)險(xiǎn)，所以其要求提供風(fēng)險(xiǎn)防控與化解報(bào)告是合理且必要的，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選C。27、關(guān)于商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)、提供服務(wù)收取手續(xù)費(fèi)，正確的做法是()。

A.收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)由銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行根據(jù)職責(zé)分工分別會(huì)同國(guó)務(wù)院價(jià)格主管部門(mén)制定

B.收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)完全由商業(yè)銀行自行決定

C.收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)由商業(yè)銀行和客戶協(xié)商決定

D.不能收取手續(xù)費(fèi)

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)、提供服務(wù)收取手續(xù)費(fèi)的相關(guān)規(guī)定。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：首先看選項(xiàng)A，收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)由銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行根據(jù)職責(zé)分工分別會(huì)同國(guó)務(wù)院價(jià)格主管部門(mén)制定。在我國(guó)金融監(jiān)管體系中，相關(guān)監(jiān)管部門(mén)需要對(duì)金融機(jī)構(gòu)的收費(fèi)行為進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范和管理，以此保障市場(chǎng)秩序、維護(hù)消費(fèi)者權(quán)益，所以由銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行會(huì)同國(guó)務(wù)院價(jià)格主管部門(mén)制定收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)是合理且符合規(guī)定的，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)完全由商業(yè)銀行自行決定。如果商業(yè)銀行可自主決定，可能會(huì)導(dǎo)致其為了追求利益最大化而隨意提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，不合理定價(jià)，這會(huì)損害消費(fèi)者的利益，也不利于金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和規(guī)范發(fā)展，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)由商業(yè)銀行和客戶協(xié)商決定。由于商業(yè)銀行和客戶在信息、地位等方面存在不對(duì)等，客戶往往處于劣勢(shì)，協(xié)商決定可能難以達(dá)成公平合理的結(jié)果，并且缺乏統(tǒng)一規(guī)范，會(huì)造成市場(chǎng)的混亂，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，不能收取手續(xù)費(fèi)。在現(xiàn)實(shí)的金融業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行在辦理業(yè)務(wù)、提供服務(wù)時(shí)會(huì)產(chǎn)生一定的成本，適當(dāng)收取手續(xù)費(fèi)是維持其正常運(yùn)營(yíng)和發(fā)展的必要方式，所以完全不能收取手續(xù)費(fèi)不符合實(shí)際情況，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。28、持有、使用假幣罪的犯罪主體是（）

A.年滿14周歲具有完全行為能力的自然人

B.年滿16周歲具有辨認(rèn)控制能力的自然人

C.年滿18周歲具有完全行為能力的自然人

D.年滿20周歲具有完全行為能力的自然人

【答案】：B

【解析】本題主要考查持有、使用假幣罪的犯罪主體。該題正確答案為B。在我國(guó)刑法體系中，刑事責(zé)任能力是判斷一個(gè)人是否能夠承擔(dān)犯罪責(zé)任的重要依據(jù)。對(duì)于一般犯罪，通常要求犯罪主體達(dá)到一定年齡且具備辨認(rèn)控制自己行為的能力。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》規(guī)定，已滿十六周歲的人犯罪，應(yīng)當(dāng)負(fù)刑事責(zé)任。這是考慮到已滿十六周歲的人，在生理和心理上相對(duì)成熟，具有一定的社會(huì)閱歷和對(duì)行為后果的認(rèn)識(shí)能力，能夠?qū)ψ约旱男袨樨?fù)責(zé)。持有、使用假幣罪屬于故意犯罪，要求行為人明知是假幣而持有、使用。年滿16周歲具有辨認(rèn)控制能力的自然人，能夠認(rèn)識(shí)到持有、使用假幣行為的違法性和社會(huì)危害性，符合該罪犯罪主體的條件。選項(xiàng)A中，年滿14周歲具有完全行為能力的自然人一般僅對(duì)特定的嚴(yán)重犯罪如故意殺人、故意傷害致人重傷或者死亡、強(qiáng)奸、搶劫、販賣(mài)毒品、放火、爆炸、投放危險(xiǎn)物質(zhì)罪等承擔(dān)刑事責(zé)任，持有、使用假幣罪并不在此列，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C所規(guī)定的年滿18周歲具有完全行為能力的自然人，18周歲是民事行為能力上完全民事行為能力人的年齡界限，而非刑法意義上承擔(dān)一般刑事責(zé)任的年齡界限，將持有、使用假幣罪的犯罪主體限定為年滿18周歲過(guò)于狹窄，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D年滿20周歲具有完全行為能力的自然人，同樣不符合實(shí)際的刑法規(guī)定，該年齡標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步縮小了犯罪主體的范圍，使得很多符合條件的犯罪行為無(wú)法得到應(yīng)有的懲處，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，持有、使用假幣罪的犯罪主體是年滿16周歲具有辨認(rèn)控制能力的自然人，答案選B。29、林小姐投資某債券，買(mǎi)入價(jià)格為100元，賣(mài)出價(jià)格為110元，期間取得利息收入10元，則其投資持有期收益率為（）。

A.10%

B.20%

C.25%

D.30%

【答案】：B

【解析】該題主要考查債券投資持有期收益率的計(jì)算。債券投資持有期收益率的計(jì)算公式為（賣(mài)出價(jià)格-買(mǎi)入價(jià)格+持有期間利息收入）÷買(mǎi)入價(jià)格×100%。在本題中，林小姐買(mǎi)入債券價(jià)格為100元，賣(mài)出價(jià)格為110元，期間獲得利息收入10元。將這些數(shù)據(jù)代入公式，可得（110-100+10）÷100×100%=（10+10）÷100×100%=20÷100×100%=20%。所以林小姐投資該債券的持有期收益率為20%，正確答案選B。30、在金融市場(chǎng)中，具備償還期限長(zhǎng)、流動(dòng)性相對(duì)較小，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高特點(diǎn)的市場(chǎng)是（）。

A.資本市場(chǎng)

B.回購(gòu)市場(chǎng)

C.貨幣市場(chǎng)

D.票據(jù)市場(chǎng)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)不同金融市場(chǎng)特點(diǎn)的理解。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握各選項(xiàng)所代表的金融市場(chǎng)的特性，并將其與題干中描述的特點(diǎn)進(jìn)行對(duì)比。資本市場(chǎng)是指期限在一年以上各種資金借貸和證券交易的場(chǎng)所。其償還期限長(zhǎng)，這是因?yàn)橘Y本市場(chǎng)的交易多為長(zhǎng)期投資和融資活動(dòng)，資金的使用周期較長(zhǎng)。同時(shí)，由于資產(chǎn)的期限長(zhǎng)，難以在短期內(nèi)迅速變現(xiàn)，所以流動(dòng)性相對(duì)較小。而且，長(zhǎng)期投資面臨著更多的不確定性，如宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇等，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，這完全符合題干中描述的特點(diǎn)?；刭?gòu)市場(chǎng)是通過(guò)回購(gòu)協(xié)議進(jìn)行短期資金融通交易的市場(chǎng)，其期限通常較短，不符合償還期限長(zhǎng)的特點(diǎn)。貨幣市場(chǎng)是短期資金市場(chǎng)，是指融資期限在一年以下的金融市場(chǎng)，具有期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)低的特點(diǎn)，與題干中償還期限長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高的描述不符。票據(jù)市場(chǎng)是以商業(yè)票據(jù)作為交易對(duì)象的市場(chǎng)，交易期限一般較短，也不具備償還期限長(zhǎng)的特性。綜上，具備償還期限長(zhǎng)、流動(dòng)性相對(duì)較小、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高特點(diǎn)的市場(chǎng)是資本市場(chǎng)，答案選A。31、公司申請(qǐng)債券上市，公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣（）。

A.1000萬(wàn)元

B.3000萬(wàn)元

C.5000萬(wàn)元

D.1億元

【答案】：C

【解析】本題主要考查公司申請(qǐng)債券上市時(shí)公司債券實(shí)際發(fā)行額的相關(guān)規(guī)定。在證券市場(chǎng)的管理規(guī)定中，為了確保公司債券上市交易能夠具備一定的規(guī)模和穩(wěn)定性，保障市場(chǎng)的有序運(yùn)行以及投資者的合法權(quán)益，設(shè)定了公司申請(qǐng)債券上市時(shí)公司債券實(shí)際發(fā)行額的標(biāo)準(zhǔn)。選項(xiàng)A的1000萬(wàn)元額度相對(duì)較低，難以形成有效的市場(chǎng)交易規(guī)模，也不利于債券市場(chǎng)的穩(wěn)定發(fā)展，無(wú)法為投資者提供足夠的投資選擇和流動(dòng)性，所以A選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B的3000萬(wàn)元同樣在規(guī)模上不足以支撐債券上市后的有效交易和市場(chǎng)運(yùn)作，不能滿足市場(chǎng)的基本需求，故B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D的1億元標(biāo)準(zhǔn)過(guò)高，會(huì)將很多有一定實(shí)力但達(dá)不到此規(guī)模的公司排除在外，不利于市場(chǎng)的多元化發(fā)展和資源的有效配置。而選項(xiàng)C的5000萬(wàn)元，是一個(gè)經(jīng)過(guò)綜合考量確定的合理標(biāo)準(zhǔn)，既能夠保證債券上市后有足夠的規(guī)模進(jìn)行交易，維護(hù)市場(chǎng)的流動(dòng)性和穩(wěn)定性，又不會(huì)設(shè)置過(guò)高門(mén)檻阻礙部分優(yōu)質(zhì)公司進(jìn)入債券市場(chǎng)，因此公司申請(qǐng)債券上市時(shí)，公司債券實(shí)際發(fā)行額應(yīng)不少于人民幣5000萬(wàn)元，本題正確答案是C。32、（2022年7月真題）建立國(guó)家反洗錢(qián)數(shù)據(jù)庫(kù)，妥善保存金融機(jī)構(gòu)提交的大額交易和可疑交易報(bào)告信息是（）的職責(zé)。

A.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)

B.中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

C.中國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心

D.商業(yè)銀行

【答案】：C

【解析】本題主要考查建立國(guó)家反洗錢(qián)數(shù)據(jù)庫(kù)并保存金融機(jī)構(gòu)相關(guān)報(bào)告信息的職責(zé)主體。我們需要對(duì)每個(gè)選項(xiàng)所代表的機(jī)構(gòu)職能有清晰了解，從而判斷正確答案。首先來(lái)看選項(xiàng)A，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是銀行業(yè)的自律組織，主要負(fù)責(zé)維護(hù)銀行業(yè)市場(chǎng)秩序，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展，并不承擔(dān)建立國(guó)家反洗錢(qián)數(shù)據(jù)庫(kù)以及保存相關(guān)交易報(bào)告信息的職責(zé)。選項(xiàng)B，中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，其核心職責(zé)在于監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)運(yùn)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)防控等方面，并非負(fù)責(zé)反洗錢(qián)數(shù)據(jù)的專(zhuān)門(mén)處理工作。選項(xiàng)C，中國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心的主要職責(zé)就是接收、分析金融機(jī)構(gòu)提交的大額交易和可疑交易報(bào)告，建立國(guó)家反洗錢(qián)數(shù)據(jù)庫(kù)妥善保存這些信息，該選項(xiàng)與題干描述的職責(zé)完全相符。選項(xiàng)D，商業(yè)銀行是金融服務(wù)的提供者，其主要工作是開(kāi)展各類(lèi)金融業(yè)務(wù)，雖然有義務(wù)向相關(guān)部門(mén)提交大額交易和可疑交易報(bào)告，但并不負(fù)責(zé)建立國(guó)家反洗錢(qián)數(shù)據(jù)庫(kù)和保存這些信息。綜上，正確答案是C。33、（）是中央銀行為了實(shí)現(xiàn)貨幣政策的終極目標(biāo)而設(shè)置的可供觀察和調(diào)整的指標(biāo)。

A.貨幣政策工具

B.貨幣政策的最終目標(biāo)

C.貨幣政策的中介目標(biāo)

D.貨幣政策的操作目標(biāo)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)貨幣政策相關(guān)概念的理解與區(qū)分。貨幣政策包含多個(gè)重要組成部分，每個(gè)部分都有其獨(dú)特的作用和意義。選項(xiàng)A，貨幣政策工具是中央銀行用于調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和利率等經(jīng)濟(jì)變量的手段，像法定準(zhǔn)備金率、再貼現(xiàn)政策、公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)等，它是實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的具體操作方式，并非可供觀察和調(diào)整的指標(biāo)，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，貨幣政策的最終目標(biāo)是中央銀行通過(guò)貨幣政策的制定和實(shí)施所期望達(dá)到的最終經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，主要有穩(wěn)定物價(jià)、充分就業(yè)、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和國(guó)際收支平衡，是宏觀層面的目標(biāo)，不是具體的觀察和調(diào)整指標(biāo)，故B選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C，貨幣政策的中介目標(biāo)是中央銀行為了實(shí)現(xiàn)貨幣政策的終極目標(biāo)而設(shè)置的可供觀察和調(diào)整的指標(biāo)。它處于最終目標(biāo)和操作目標(biāo)之間，能及時(shí)反映貨幣政策的實(shí)施效果，為中央銀行提供決策依據(jù)，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，貨幣政策的操作目標(biāo)是中央銀行通過(guò)貨幣政策工具能夠直接影響或控制的金融變量，如基礎(chǔ)貨幣、準(zhǔn)備金等，它更側(cè)重于短期的操作層面，而不是實(shí)現(xiàn)終極目標(biāo)的觀察和調(diào)整指標(biāo)，因此D選項(xiàng)不正確。綜上，本題正確答案是C。34、行政處罰的適用應(yīng)遵循的基本原則不包括（）。

A.行政處罰應(yīng)從嚴(yán)進(jìn)行

B.堅(jiān)持處罰與教育相結(jié)合等原則

C.行政處罰的設(shè)定和實(shí)施公正、公開(kāi)

D.行政處罰以事實(shí)為依據(jù)，與違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)以及社會(huì)危害程度相當(dāng)

【答案】：A

【解析】本題主要考查行政處罰適用應(yīng)遵循的基本原則。在我國(guó)，行政處罰有著明確的適用原則，這些原則是保障行政處罰合法、公正、合理實(shí)施的重要依據(jù)。首先來(lái)看選項(xiàng)B，堅(jiān)持處罰與教育相結(jié)合的原則是非常重要的。行政處罰的目的不僅是對(duì)違法行為進(jìn)行制裁，更重要的是通過(guò)處罰達(dá)到教育違法者和社會(huì)公眾、預(yù)防和減少違法行為的效果。通過(guò)教育使違法者認(rèn)識(shí)到自己的錯(cuò)誤，自覺(jué)遵守法律法規(guī)，從而實(shí)現(xiàn)法律的社會(huì)功能。選項(xiàng)C，行政處罰的設(shè)定和實(shí)施公正、公開(kāi)原則是法治社會(huì)的基本要求。公正要求在實(shí)施行政處罰時(shí)，要以客觀事實(shí)為依據(jù)，不偏袒、不歧視，給予當(dāng)事人平等的對(duì)待；公開(kāi)則要求行政處罰的依據(jù)、過(guò)程和結(jié)果都要向社會(huì)公開(kāi)，接受公眾監(jiān)督，這樣可以保證行政處罰的合法性和公信力。選項(xiàng)D，行政處罰以事實(shí)為依據(jù)，與違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)以及社會(huì)危害程度相當(dāng)，這體現(xiàn)了過(guò)罰相當(dāng)?shù)脑瓌t。只有根據(jù)違法行為的實(shí)際情況進(jìn)行合理、適當(dāng)?shù)奶幜P，才能真正起到懲罰和教育的作用，避免出現(xiàn)處罰過(guò)輕或過(guò)重的情況。而選項(xiàng)A，行政處罰應(yīng)從嚴(yán)進(jìn)行并不是行政處罰適用應(yīng)遵循的基本原則。行政處罰應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行，要根據(jù)法律規(guī)定的程序和幅度來(lái)實(shí)施，而不是單純強(qiáng)調(diào)從嚴(yán)，否則可能會(huì)導(dǎo)致處罰的不合理和不公正。因此，本題答案選A。35、下列關(guān)于行政訴訟當(dāng)事人的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.有權(quán)提起訴訟的公民死亡，其近親屬可以提起訴訟；有權(quán)提起訴訟的法人或者其他組織終止，承受其權(quán)利的法人或者其他組織可以提起訴訟

B.由法律、法規(guī)授權(quán)的組織所作的具體行政行為，該組織是被告；由行政機(jī)關(guān)委托的組織所作的具體行政行為，受委托的組織是被告

C.行政機(jī)關(guān)被撤銷(xiāo)的，繼續(xù)行使其職權(quán)的行政機(jī)關(guān)是被告

D.行政訴訟的被告對(duì)作出的具體行政行為負(fù)有舉證責(zé)任，應(yīng)當(dāng)提供作出該具體行政行為的證據(jù)和所依據(jù)的規(guī)范性文件

【答案】：B

【解析】本題主要考查行政訴訟當(dāng)事人相關(guān)知識(shí)。這道題的正確答案是B選項(xiàng)，下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。A選項(xiàng)正確。根據(jù)法律規(guī)定，當(dāng)有權(quán)提起訴訟的公民死亡時(shí)，其近親屬可以提起訴訟；若有權(quán)提起訴訟的法人或者其他組織終止，承受其權(quán)利的法人或者其他組織也能夠提起訴訟，這是為了保障相關(guān)主體的合法權(quán)益能通過(guò)訴訟途徑得以維護(hù)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤。由法律、法規(guī)授權(quán)的組織所作的具體行政行為，該組織是被告，這是正確的。但由行政機(jī)關(guān)委托的組織所作的具體行政行為，被告應(yīng)為委托的行政機(jī)關(guān)，而非受委托的組織，受委托組織只是按照委托機(jī)關(guān)的要求實(shí)施行政行為，本身不具備被告主體資格。C選項(xiàng)正確。行政機(jī)關(guān)被撤銷(xiāo)后，繼續(xù)行使其職權(quán)的行政機(jī)關(guān)成為被告，這樣能確保行政相對(duì)人在遇到問(wèn)題時(shí)可找到明確的責(zé)任主體進(jìn)行訴訟。D選項(xiàng)正確。在行政訴訟中，被告對(duì)作出的具體行政行為負(fù)有舉證責(zé)任，需要提供作出該具體行政行為的證據(jù)和所依據(jù)的規(guī)范性文件，這是因?yàn)樾姓C(jī)關(guān)在作出行政行為時(shí)處于主導(dǎo)地位，掌握著相關(guān)證據(jù)和依據(jù)，要求其舉證有利于保障公平公正的訴訟環(huán)境。綜上所述，答案選B。36、存款保險(xiǎn)實(shí)行全額償付的，超出最高償付限額的部分，依法從投保機(jī)構(gòu)（）中受償。

A.固定資產(chǎn)

B.清算財(cái)產(chǎn)

C.賬戶資產(chǎn)

D.自有資本

【答案】：B

【解析】該題考查的是存款保險(xiǎn)在實(shí)行全額償付情況下，超出最高償付限額部分受償來(lái)源的知識(shí)。在金融領(lǐng)域的存款保險(xiǎn)機(jī)制里，當(dāng)對(duì)存款進(jìn)行全額償付時(shí)，對(duì)于超出最高償付限額的部分，需依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定來(lái)確定受償途徑。選項(xiàng)A固定資產(chǎn)通常是企業(yè)用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的長(zhǎng)期資產(chǎn)，具有特定的用途和形態(tài)，不能直接用于償付超出存款保險(xiǎn)限額的部分，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)C賬戶資產(chǎn)是一個(gè)較為寬泛的概念，它包含了多種類(lèi)型的資金和資產(chǎn)，但在這種情況下并非法定的受償來(lái)源，C選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D自有資本是企業(yè)自身?yè)碛械馁Y金，但它主要用于企業(yè)的日常運(yùn)營(yíng)、發(fā)展等，不能專(zhuān)門(mén)針對(duì)存款保險(xiǎn)超出限額部分進(jìn)行償付，故D選項(xiàng)也不合適。而選項(xiàng)B清算財(cái)產(chǎn)是投保機(jī)構(gòu)在進(jìn)行清算時(shí)所擁有的各類(lèi)資產(chǎn)和資金，依據(jù)法律規(guī)定，超出最高償付限額的部分依法可從投保機(jī)構(gòu)的清算財(cái)產(chǎn)中受償，所以正確答案是B。這體現(xiàn)了在金融風(fēng)險(xiǎn)處置和存款保險(xiǎn)制度運(yùn)行中，對(duì)存款人權(quán)益在合理范圍內(nèi)的保障以及對(duì)相關(guān)法律程序和規(guī)定的遵循。37、開(kāi)放式基金(?)。

A.定義基金單位的總數(shù)不固定?

B.基金不可贖回，規(guī)模是固定不變的

C.需要繳手續(xù)費(fèi)和證券交易稅?

D.能夠充分運(yùn)用資金，進(jìn)行長(zhǎng)期投資

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)開(kāi)放式基金特點(diǎn)的理解。對(duì)于選項(xiàng)A，開(kāi)放式基金是指基金發(fā)起人在設(shè)立基金時(shí)，基金單位或者股份總規(guī)模不固定，可視投資者的需求，隨時(shí)向投資者出售基金單位或者股份，并可以應(yīng)投資者的要求贖回發(fā)行在外的基金單位或者股份的一種基金運(yùn)作方式，所以基金單位的總數(shù)不固定，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，開(kāi)放式基金的特點(diǎn)是可以隨時(shí)贖回，其規(guī)模會(huì)隨著投資者的申購(gòu)和贖回而動(dòng)態(tài)變化，并非固定不變，此選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，開(kāi)放式基金通常會(huì)收取一定的申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)等費(fèi)用，但這些與證券交易稅并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，并且證券交易稅并非開(kāi)放式基金特有的費(fèi)用情況，該選項(xiàng)表述不準(zhǔn)確。選項(xiàng)D，開(kāi)放式基金由于投資者可以隨時(shí)贖回，基金資產(chǎn)必須保留一定比例的現(xiàn)金以應(yīng)對(duì)贖回需求，所以難以充分運(yùn)用資金進(jìn)行長(zhǎng)期投資，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。38、下列各組宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)所對(duì)應(yīng)的衡量指標(biāo)中，錯(cuò)誤的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)-國(guó)民生產(chǎn)總值

B.經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)-失業(yè)率

C.物價(jià)穩(wěn)定-通貨膨脹

D.國(guó)際收支平衡-國(guó)際收支

【答案】：A

【解析】本題主要考查宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)與其對(duì)應(yīng)的衡量指標(biāo)之間的正確匹配關(guān)系。首先分析選項(xiàng)A，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的衡量指標(biāo)通常是國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）而非國(guó)民生產(chǎn)總值（GNP）。國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值是指一個(gè)國(guó)家（或地區(qū)）所有常住單位在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果，側(cè)重于國(guó)內(nèi)的生產(chǎn)和消費(fèi)；而國(guó)民生產(chǎn)總值是一個(gè)國(guó)民概念，是指一個(gè)國(guó)家（或地區(qū)）的國(guó)民在一定時(shí)期（通常為一年）內(nèi)所生產(chǎn)的最終產(chǎn)品和服務(wù)的市場(chǎng)價(jià)值總和，涵蓋了本國(guó)居民在國(guó)內(nèi)外的生產(chǎn)。所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B中，失業(yè)率是衡量經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)情況的一個(gè)重要指標(biāo)。通常在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)強(qiáng)勁時(shí)，企業(yè)擴(kuò)張生產(chǎn)，會(huì)增加就業(yè)崗位，失業(yè)率下降；反之，經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，失業(yè)率上升，所以該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)C，物價(jià)穩(wěn)定的衡量指標(biāo)是通貨膨脹率。通貨膨脹是指在貨幣流通條件下，因貨幣供給大于貨幣實(shí)際需求，也即現(xiàn)實(shí)購(gòu)買(mǎi)力大于產(chǎn)出供給,導(dǎo)致貨幣貶值，而引起的一段時(shí)間內(nèi)物價(jià)持續(xù)而普遍地上漲現(xiàn)象，所以可以用通貨膨脹來(lái)衡量物價(jià)穩(wěn)定，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D，國(guó)際收支平衡是宏觀經(jīng)濟(jì)的重要目標(biāo)之一，而國(guó)際收支是指一個(gè)國(guó)家在一定時(shí)期內(nèi)由對(duì)外經(jīng)濟(jì)往來(lái)、對(duì)外債權(quán)債務(wù)清算而引起的所有貨幣收支，通過(guò)國(guó)際收支狀況可以衡量是否達(dá)到國(guó)際收支平衡，該選項(xiàng)表述正確。綜上，本題應(yīng)選A。39、根據(jù)2003年12月27日修訂后的《中國(guó)人民銀行法》，下列選項(xiàng)中不屬于中國(guó)人民銀行的職責(zé)的是（）。

A.監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)

B.監(jiān)督與管理銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

C.監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)

D.持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)2003年12月27日修訂后的《中國(guó)人民銀行法》中中國(guó)人民銀行職責(zé)的理解。中國(guó)人民銀行有多項(xiàng)重要職責(zé)。選項(xiàng)A，監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)是中國(guó)人民銀行的職責(zé)之一，這有助于維護(hù)黃金市場(chǎng)的穩(wěn)定和規(guī)范運(yùn)行，保障金融市場(chǎng)的整體秩序。選項(xiàng)C，監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)，能夠促進(jìn)資金的合理流動(dòng)和金融市場(chǎng)的健康發(fā)展，是中國(guó)人民銀行在金融市場(chǎng)監(jiān)管方面的重要職能體現(xiàn)。選項(xiàng)D，持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備，對(duì)于穩(wěn)定國(guó)家貨幣匯率、增強(qiáng)國(guó)際支付能力等具有關(guān)鍵作用，也是中國(guó)人民銀行的重要職責(zé)范疇。而選項(xiàng)B，監(jiān)督與管理銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)并非中國(guó)人民銀行的職責(zé)。自2003年銀監(jiān)會(huì)成立后，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)主要由銀監(jiān)會(huì)承擔(dān)。所以不屬于中國(guó)人民銀行職責(zé)的是監(jiān)督與管理銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，答案選B。40、關(guān)于中國(guó)人民銀行的建議檢查監(jiān)督權(quán)，下列說(shuō)法不正確的是（）。

A.銀監(jiān)會(huì)應(yīng)自收到建議之日起20日內(nèi)予以回復(fù)

B.中國(guó)人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策的需要可以建議國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督

C.中國(guó)人民銀行的建議檢查監(jiān)督權(quán)是提高效率的制度性安排

D.對(duì)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行有關(guān)反洗錢(qián)規(guī)定的行為進(jìn)行監(jiān)管使用直接檢查監(jiān)督權(quán)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)中國(guó)人民銀行建議檢查監(jiān)督權(quán)相關(guān)知識(shí)點(diǎn)的理解。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確掌握各選項(xiàng)所涉及的具體規(guī)定和概念。選項(xiàng)A根據(jù)相關(guān)規(guī)定，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)自收到建議之日起30日內(nèi)予以回復(fù)，而不是20日，所以選項(xiàng)A說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)B中國(guó)人民銀行在執(zhí)行貨幣政策過(guò)程中，為了更好地實(shí)現(xiàn)政策目標(biāo)，是可以建議國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督的，該說(shuō)法符合規(guī)定，選項(xiàng)B正確。選項(xiàng)C中國(guó)人民銀行的建議檢查監(jiān)督權(quán)，能夠在一定程度上優(yōu)化監(jiān)管流程，避免重復(fù)檢查等問(wèn)題，是提高監(jiān)管效率的一種制度性安排，選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D中國(guó)人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行有關(guān)反洗錢(qián)規(guī)定的行為進(jìn)行監(jiān)管時(shí)，可使用直接檢查監(jiān)督權(quán)，這是其職責(zé)范圍內(nèi)的合理權(quán)力行使方式，選項(xiàng)D正確。綜上，本題不正確的說(shuō)法是選項(xiàng)A。41、下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.商業(yè)銀行不得拖延、拒絕支付定期存款人本金和利息

B.單位名稱(chēng)中使用“銀行”字樣須經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)

C.企業(yè)法人可以根據(jù)經(jīng)營(yíng)融資需要從事吸收公眾存款行為

D.商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高利率吸收存款

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定的理解。選項(xiàng)A，依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，商業(yè)銀行與定期存款人之間存在明確的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，商業(yè)銀行有義務(wù)按照約定及時(shí)、足額支付定期存款人的本金和利息，不得拖延、拒絕支付，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，“銀行”字樣代表著特定的金融業(yè)務(wù)和金融信用，為了維護(hù)金融市場(chǎng)秩序、保障金融安全，單位名稱(chēng)中使用“銀行”字樣須經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，此規(guī)定合理且必要，該選項(xiàng)表述無(wú)誤。選項(xiàng)C，吸收公眾存款是商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)特有的業(yè)務(wù)，有著嚴(yán)格的準(zhǔn)入門(mén)檻和監(jiān)管要求。企業(yè)法人并不具備從事吸收公眾存款行為的資格，若擅自進(jìn)行吸收公眾存款行為，會(huì)嚴(yán)重?cái)_亂金融秩序，甚至可能構(gòu)成非法吸收公眾存款等違法犯罪行為，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，商業(yè)銀行應(yīng)遵守公平競(jìng)爭(zhēng)原則，不得違反規(guī)定提高利率吸收存款，這種不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為會(huì)破壞金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和正常秩序，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。42、現(xiàn)金漏損率通常用（）表示。

A.rd

B.c

C.e

D.rt

【答案】：B

【解析】這是一道關(guān)于現(xiàn)金漏損率表示符號(hào)的單選題。在金融領(lǐng)域中，不同的比率往往會(huì)用特定的符號(hào)來(lái)表示。選項(xiàng)A中的“rd”一般不用于表示現(xiàn)金漏損率；選項(xiàng)C的“e”在常見(jiàn)的金融比率表示里，并非是現(xiàn)金漏損率的代表；選項(xiàng)D的“rt”同樣不是用來(lái)表示現(xiàn)金漏損率的符號(hào)。而在專(zhuān)業(yè)的金融知識(shí)體系中，“c”通常被用來(lái)表示現(xiàn)金漏損率?，F(xiàn)金漏損率是指客戶從銀行提取或多或少的現(xiàn)金，從而使一部分現(xiàn)金流出銀行系統(tǒng)，出現(xiàn)所謂的現(xiàn)金漏損?，F(xiàn)金漏損與存款總額之比稱(chēng)為現(xiàn)金漏損率。所以本題正確答案選B。43、金融市場(chǎng)最主要、最基本的功能是()。

A.融通貨幣資金

B.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)

C.定價(jià)

D.儲(chǔ)蓄

【答案】：A

【解析】金融市場(chǎng)具有多項(xiàng)重要功能，包括融通貨幣資金、經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)、定價(jià)以及儲(chǔ)蓄等。要準(zhǔn)確判斷其最主要、最基本的功能，需對(duì)各個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行深入分析。選項(xiàng)A，融通貨幣資金是金融市場(chǎng)的核心功能。金融市場(chǎng)作為資金供求雙方進(jìn)行交易的平臺(tái)，能夠?qū)⑸鐣?huì)上的閑置資金集中起來(lái)，引導(dǎo)資金流向有資金需求的部門(mén)和企業(yè)，實(shí)現(xiàn)資金的有效配置，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。沒(méi)有這一功能，金融市場(chǎng)便失去了存在的根基。選項(xiàng)B，經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能是指金融市場(chǎng)通過(guò)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的影響來(lái)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和穩(wěn)定，但這是在融通貨幣資金基礎(chǔ)上衍生出來(lái)的功能。選項(xiàng)C，定價(jià)功能是確定金融資產(chǎn)價(jià)格，但它也是為資金融通服務(wù)的，只有在資金能夠有效融通的情況下，合理定價(jià)才具有實(shí)際意義。選項(xiàng)D，儲(chǔ)蓄只是金融市場(chǎng)資金來(lái)源的一部分，并非金融市場(chǎng)的主要功能體現(xiàn)。綜上所述，金融市場(chǎng)最主要、最基本的功能是融通貨幣資金，所以本題答案選A。44、從企業(yè)法人角度劃分，商業(yè)銀行的組織架構(gòu)可劃分為（）和多法人制組織架構(gòu)。

A.單一法人制組織架構(gòu)

B.統(tǒng)一法人制組織架構(gòu)

C.總分行型組織架構(gòu)

D.事業(yè)部制組織架構(gòu)

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行組織架構(gòu)按企業(yè)法人角度的分類(lèi)情況。從企業(yè)法人角度劃分，商業(yè)銀行組織架構(gòu)類(lèi)型有限。選項(xiàng)A單一法人制組織架構(gòu)并非專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)所提及的該劃分維度下的架構(gòu)類(lèi)型。選項(xiàng)C總分行型組織架構(gòu)側(cè)重于銀行內(nèi)部的層級(jí)管理結(jié)構(gòu)，并非從企業(yè)法人角度進(jìn)行的分類(lèi)。選項(xiàng)D事業(yè)部制組織架構(gòu)是一種以業(yè)務(wù)或產(chǎn)品等為劃分依據(jù)的內(nèi)部管理架構(gòu)，同樣不是基于企業(yè)法人角度的分類(lèi)。而統(tǒng)一法人制組織架構(gòu)與多法人制組織架構(gòu)是按企業(yè)法人角度對(duì)商業(yè)銀行組織架構(gòu)的正確劃分，所以本題正確答案選B。它有助于我們清晰了解商業(yè)銀行在法人治理層面的不同組織形式，對(duì)深入掌握金融機(jī)構(gòu)相關(guān)知識(shí)有重要意義。"45、企業(yè)甲與企業(yè)乙簽訂合同，為其提供某項(xiàng)工程的建設(shè)施工。企業(yè)乙若擔(dān)心企業(yè)甲不能如期完工而給自己的經(jīng)營(yíng)造成損失，可以要求企業(yè)甲向銀行申請(qǐng)()。

A.借款保函

B.開(kāi)立信貸證明

C.履約保函

D.項(xiàng)目貸款承諾

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)不同銀行保函及信貸承諾類(lèi)型的理解與應(yīng)用。在企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，當(dāng)一方擔(dān)心另一方不能履行合同約定時(shí)，會(huì)借助特定的銀行擔(dān)保工具來(lái)保障自身權(quán)益。選項(xiàng)A借款保函，它主要是為借款人向貸款人保證在其違約時(shí)償還貸款本息，并不針對(duì)工程是否如期完工這一履約情況，所以企業(yè)乙不能通過(guò)要求企業(yè)甲申請(qǐng)借款保函來(lái)應(yīng)對(duì)企業(yè)甲不能如期完工的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)B開(kāi)立信貸證明，通常是銀行為申請(qǐng)人在參與大型建設(shè)項(xiàng)目投標(biāo)、工程承包、物資采購(gòu)等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)時(shí)，向項(xiàng)目主辦方提供的一種資金信用證明，并非專(zhuān)門(mén)用于確保工程按時(shí)完成，不能滿足企業(yè)乙的擔(dān)憂。選項(xiàng)C履約保函是指應(yīng)勞務(wù)方和承包方（申請(qǐng)人）的請(qǐng)求，銀行金融機(jī)構(gòu)向工程的業(yè)主方（受益人）做出的一種履約保證承諾。若企業(yè)甲未能按合同規(guī)定完成工程建設(shè)，銀行將根據(jù)保函約定向企業(yè)乙進(jìn)行賠償，能有效解決企業(yè)乙擔(dān)心企業(yè)甲不能如期完工造成損失的問(wèn)題，所以該項(xiàng)正確。選項(xiàng)D項(xiàng)目貸款承諾是銀行與借款客戶達(dá)成的一種具有法律約束力的正式協(xié)議，銀行在承諾期內(nèi)，按照雙方約定的條件、金額和利率等，隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)客戶需要提供貸款，與工程是否如期完工并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。綜上，答案選C。46、關(guān)于貨幣層次，下列說(shuō)法中錯(cuò)誤的是()。

A.從數(shù)量上看，M0

B.M1是狹義貨幣，M2是廣義貨幣

C.M0包括銀行的庫(kù)存現(xiàn)金

D.在我國(guó)，準(zhǔn)貨幣包括定期存款、儲(chǔ)蓄存款和其他存款

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)貨幣層次相關(guān)概念的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，題目中表述不完整，但不影響本題判斷。正常情況下，從數(shù)量上看，不同層次的貨幣在統(tǒng)計(jì)范疇和數(shù)量規(guī)模上存在一定規(guī)律，M0是流通中的現(xiàn)金，是最基礎(chǔ)的貨幣層次。選項(xiàng)B，M1是狹義貨幣，它包括流通中的現(xiàn)金（M0）和企事業(yè)單位活期存款等，它反映了經(jīng)濟(jì)中的現(xiàn)實(shí)購(gòu)買(mǎi)力；M2是廣義貨幣，M2=M1+準(zhǔn)貨幣，涵蓋了更廣泛的貨幣形式，此說(shuō)法正確。選項(xiàng)C，M0指流通中的現(xiàn)金，是指銀行體系以外各個(gè)單位的庫(kù)存現(xiàn)金和居民的手持現(xiàn)金之和，并不包括銀行的庫(kù)存現(xiàn)金，所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，在我國(guó)，準(zhǔn)貨幣是潛在購(gòu)買(mǎi)力，包括定期存款、儲(chǔ)蓄存款和其他存款等，說(shuō)法正確。綜上，答案選C。47、公司的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)是（）。

A.股東（大）會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.公司經(jīng)理

D.董事會(huì)

【答案】：D

【解析】本題主要考查公司經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)的相關(guān)知識(shí)，破題點(diǎn)在于明確各選項(xiàng)所代表的公司機(jī)構(gòu)的職能。首先來(lái)看選項(xiàng)A，股東（大）會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，它決定公司的重大事項(xiàng)，但并非直接的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)。股東（大）會(huì)主要是從宏觀層面把握公司的發(fā)展方向和重大戰(zhàn)略，并不負(fù)責(zé)具體的日常經(jīng)營(yíng)決策。選項(xiàng)B，監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，其主要職責(zé)是對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，確保公司的運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，并不參與公司的經(jīng)營(yíng)決策。選項(xiàng)C，公司經(jīng)理負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)管理工作，執(zhí)行董事會(huì)的決策，但不是經(jīng)營(yíng)決策的制定者。經(jīng)理依據(jù)董事會(huì)的決策來(lái)組織實(shí)施具體的業(yè)務(wù)活動(dòng)。而選項(xiàng)D，董事會(huì)是公司的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)。董事會(huì)負(fù)責(zé)召集股東（大）會(huì)，并執(zhí)行股東（大）會(huì)的決議，制定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案等，在公司的經(jīng)營(yíng)管理中發(fā)揮著核心的決策作用。所以，本題的正確答案是D。48、（）是指由國(guó)務(wù)院授權(quán)成立的中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)同意監(jiān)督管理銀行，金融資產(chǎn)管理公司，信托投資公司及其他存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)，維護(hù)銀行業(yè)的合法，穩(wěn)健運(yùn)行。

A.銀行自我監(jiān)管

B.銀行業(yè)外部監(jiān)管

C.行業(yè)自律

D.市場(chǎng)約束

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)銀行監(jiān)管不同方式的理解與區(qū)分。選項(xiàng)A，銀行自我監(jiān)管是銀行內(nèi)部基于自身風(fēng)險(xiǎn)偏好、業(yè)務(wù)特點(diǎn)等進(jìn)行的自我約束和管理，主要依靠銀行內(nèi)部的治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制制度等，并非由國(guó)務(wù)院授權(quán)的中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)來(lái)執(zhí)行，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，銀行業(yè)外部監(jiān)管是指由政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行的監(jiān)督管理。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)經(jīng)國(guó)務(wù)院授權(quán)，負(fù)責(zé)統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)，其目的在于維護(hù)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，題干描述與之相符，故B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，行業(yè)自律是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)通過(guò)行業(yè)協(xié)會(huì)等自律組織，制定行業(yè)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和準(zhǔn)則，約束會(huì)員行為，實(shí)現(xiàn)自我管理和自我規(guī)范，并非由監(jiān)管委員會(huì)來(lái)達(dá)成這一監(jiān)督管理職能，C選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D，市場(chǎng)約束是通過(guò)市場(chǎng)力量來(lái)約束銀行，主要依靠利益相關(guān)者（如存款人、債權(quán)人等）對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)督和施加影響，促使銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，并非由監(jiān)管機(jī)構(gòu)直接監(jiān)督管理，D選項(xiàng)也不正確。綜上，本題正確答案是B。49、最可能直接對(duì)銀行無(wú)形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)是(?)。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)?

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)?

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)?

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)各類(lèi)銀行風(fēng)險(xiǎn)及其影響的理解，破題點(diǎn)在于明確每種風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)以及它們與銀行無(wú)形資產(chǎn)損失之間的關(guān)聯(lián)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是因市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)，如利率、匯率等變動(dòng)，對(duì)銀行的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生影響，通常體現(xiàn)為銀行資產(chǎn)價(jià)值的變化，更多涉及有形資產(chǎn)層面，與無(wú)形資產(chǎn)損失關(guān)系不大。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無(wú)法及時(shí)以合理成本滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)在于資金的流動(dòng)性和支付能力，主要影響銀行的資金運(yùn)營(yíng)和償債能力，并非直接針對(duì)無(wú)形資產(chǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。銀行的聲譽(yù)是其重要的無(wú)形資產(chǎn)，一旦聲譽(yù)受損，客戶信任度降低，會(huì)影響銀行的品牌形象和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，進(jìn)而直接對(duì)銀行的無(wú)形資產(chǎn)造成損失。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，其影響往往集中在業(yè)務(wù)操作的失誤和損失上，與無(wú)形資產(chǎn)損失沒(méi)有直接聯(lián)系。綜上，最可能直接對(duì)銀行無(wú)形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，答案選C。50、下列屬于商業(yè)銀行承諾業(yè)務(wù)的是（）。

A.備用信用證

B.銀行保函

C.開(kāi)立信貸證明

D.不可撤銷(xiāo)信用證

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行承諾業(yè)務(wù)的理解與區(qū)分。商業(yè)銀行承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來(lái)某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)。選項(xiàng)A，備用信用證是開(kāi)證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開(kāi)具的一種特殊信用證，它是銀行擔(dān)保業(yè)務(wù)的一種類(lèi)型，并非承諾業(yè)務(wù)。選項(xiàng)B，銀行保函是銀行應(yīng)申請(qǐng)人的要求，向受益人開(kāi)立的一種書(shū)面信用擔(dān)保憑證，保證在申請(qǐng)人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時(shí)，由銀行代其履行一定金額、一定時(shí)限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，屬于擔(dān)保類(lèi)業(yè)務(wù)，并非承諾業(yè)務(wù)。選項(xiàng)C，開(kāi)立信貸證明是商業(yè)銀行應(yīng)客戶的要求，向招標(biāo)人出具的、用于參與大型建設(shè)項(xiàng)目投標(biāo)中招標(biāo)人對(duì)投標(biāo)人進(jìn)行資格預(yù)審的書(shū)面文件，屬于承諾業(yè)務(wù)范疇，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，不可撤銷(xiāo)信用證是指信用證一經(jīng)開(kāi)出，在有效期內(nèi)，未經(jīng)受益人及有關(guān)當(dāng)事人的同意，開(kāi)證行不能片面修改和撤銷(xiāo)，只要受益人提供的單據(jù)符合信用證規(guī)定，開(kāi)證行必須履行付款義務(wù)，它屬于信用證業(yè)務(wù)，并非承諾業(yè)務(wù)。綜上，本題正確答案為C。第二部分多選題(30題)1、以下不屬于銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的是（）

A.市場(chǎng)流動(dòng)性

B.業(yè)務(wù)流動(dòng)性

C.融資流動(dòng)性

D.客戶流動(dòng)性

E.員工流動(dòng)性

【答案】：BD

【解析】本題主要考查銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)知識(shí)。銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)流動(dòng)性是指金融資產(chǎn)在市場(chǎng)上能夠迅速買(mǎi)賣(mài)而不致于大幅影響價(jià)格的能力，與銀行資金的可獲得性和變現(xiàn)能力密切相關(guān)，屬于銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的范疇；融資流動(dòng)性主要涉及銀行通過(guò)各種融資渠道獲取資金的難易程度和成本，是銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要體現(xiàn)。而業(yè)務(wù)流動(dòng)性并非衡量銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的常見(jiàn)概念，它不能直接反映銀行資金的流動(dòng)性狀況；客戶流動(dòng)性更多關(guān)注客戶的變動(dòng)情況，與銀行自身資金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)并無(wú)直接關(guān)聯(lián)；員工流動(dòng)性則是關(guān)于銀行員工的流動(dòng)情況，與銀行的資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)毫無(wú)關(guān)系。所以業(yè)務(wù)流動(dòng)性和客戶流動(dòng)性不屬于銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，答案選BD。2、商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件包括（）。

A.具有良好的公司治理機(jī)制

B.成立5年以上

C.最近兩年連續(xù)盈利

D.貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足

E.核心資本充足率不低于3%

【答案】：AD"

【解析】這是一道關(guān)于商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備條件的選擇題。逐一分析各選項(xiàng)：選項(xiàng)A，具有良好的公司治理機(jī)制，這是保障銀行規(guī)范運(yùn)營(yíng)、有效決策的基礎(chǔ)，對(duì)于發(fā)行金融債券至關(guān)重要，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，成立5年以上并非發(fā)行金融債券的必要條件，該說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，應(yīng)是最近三年連續(xù)盈利，而非最近兩年，所以此項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)D，貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足，能夠增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，是發(fā)行金融債券需要具備的條件，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)E，核心資本充足率不低于4%，而不是3%，此選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選AD。"3、下列關(guān)于中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的認(rèn)識(shí)，不正確的是（）。

A.是在民政部登記注冊(cè)的全國(guó)性營(yíng)利社會(huì)團(tuán)體

B.最高權(quán)力機(jī)構(gòu)為會(huì)員大會(huì)

C.會(huì)員大會(huì)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)為理事會(huì)，對(duì)會(huì)員大會(huì)負(fù)責(zé)

D.訪會(huì)的外部關(guān)系環(huán)境指銀行業(yè)協(xié)會(huì)與會(huì)員單位的關(guān)系

E.以促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益為宗旨

【答案】：AD

【解析】這道題主要考查對(duì)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)相關(guān)知識(shí)的理解。對(duì)于選項(xiàng)A，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是在民政部登記注冊(cè)的全國(guó)性非營(yíng)利社會(huì)團(tuán)體，并非營(yíng)利社會(huì)團(tuán)體，所以該項(xiàng)認(rèn)識(shí)不正確。選項(xiàng)B，會(huì)員大會(huì)作為中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，此表述是符合實(shí)際情況的。選項(xiàng)C，理事會(huì)作為會(huì)員大會(huì)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，對(duì)會(huì)員大會(huì)負(fù)責(zé)，這也是正確的組織架構(gòu)設(shè)定。選項(xiàng)D，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的外部關(guān)系環(huán)境并不只是其與會(huì)員單位的關(guān)系，它還涉及與監(jiān)管部門(mén)、其他金融機(jī)構(gòu)等多方面的關(guān)系，故該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)E，以促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益為宗旨，這準(zhǔn)確體現(xiàn)了銀行業(yè)協(xié)會(huì)的職能和目標(biāo)。綜上，答案選AD。4、國(guó)際清算的類(lèi)型主要分為()。

A.轉(zhuǎn)換型

B.交換型

C.內(nèi)部轉(zhuǎn)賬型

D.外部轉(zhuǎn)賬型

E.跨國(guó)系統(tǒng)聯(lián)行轉(zhuǎn)賬型

【答案】：BC

【解析】本題主要考查國(guó)際清算的類(lèi)型相關(guān)知識(shí)。國(guó)際清算在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域有著特定的分類(lèi)方式。我們來(lái)逐一分析各選項(xiàng)：選項(xiàng)A“轉(zhuǎn)換型”，在國(guó)際清算的常見(jiàn)分類(lèi)體系中，并不存在“轉(zhuǎn)換型”這一類(lèi)別，它不符合國(guó)際清算分類(lèi)的標(biāo)準(zhǔn)范疇，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B“交換型”，交換型國(guó)際清算是其重要的類(lèi)型之一。在國(guó)際經(jīng)濟(jì)往來(lái)中，不同國(guó)家的金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)等之間進(jìn)行貨幣、資產(chǎn)等的交換，以此來(lái)完成各種交易的清算，故B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C“內(nèi)部轉(zhuǎn)賬型”，在一些大型金融集團(tuán)、跨國(guó)企業(yè)等內(nèi)部，會(huì)存在資金在不同部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬清算活動(dòng)，這也是國(guó)際清算常見(jiàn)的類(lèi)型，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D“外部轉(zhuǎn)賬型”，此表述不是國(guó)際清算的標(biāo)準(zhǔn)分類(lèi)方式，通常我們不會(huì)單純以“外部轉(zhuǎn)賬型”來(lái)界定國(guó)際清算的類(lèi)型，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)E“跨國(guó)系統(tǒng)聯(lián)行轉(zhuǎn)賬型”，雖然跨國(guó)金融機(jī)構(gòu)之間存在聯(lián)行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，但它并不屬于國(guó)際清算的主要類(lèi)型分類(lèi)，故E選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，國(guó)際清算的類(lèi)型主要分為交換型和內(nèi)部轉(zhuǎn)賬型，答案選BC。5、根據(jù)金融犯罪侵犯的客體不同，可以分為（）。

A.危害貨幣管理制度的犯罪

B.危害金融機(jī)構(gòu)管理制度的犯罪

C.危害金融業(yè)務(wù)管理制度的犯罪

D.詐騙型金融犯罪

E.針對(duì)銀行的犯罪

【答案】：ABC

【解析】本題考查根據(jù)金融犯罪侵犯的客體不同進(jìn)行的分類(lèi)。在對(duì)金融犯罪進(jìn)行分類(lèi)時(shí)，依據(jù)其所侵犯客體的不同有著特定的劃分。選項(xiàng)A“危害貨幣管理制度的犯罪”，此類(lèi)犯罪主要是對(duì)貨幣的發(fā)行、流通等貨幣管理制度造成侵害，貨幣作為金融體系的重要基礎(chǔ)，其管理制度的穩(wěn)定至關(guān)重要，危害貨幣管理制度的行為會(huì)影響金融秩序穩(wěn)定，所以該選項(xiàng)符合按照侵犯客體分類(lèi)的范疇。選項(xiàng)B“危害金融機(jī)構(gòu)管理制度的犯罪”，金融機(jī)構(gòu)是金融活動(dòng)的重要載體，金融機(jī)構(gòu)管理制度維護(hù)著金融機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)行，侵犯該制度的犯罪會(huì)影響金融機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展和金融市場(chǎng)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，屬于按侵犯客體分類(lèi)的一種。選項(xiàng)C“危害金融業(yè)務(wù)管理制度的犯罪”，金融業(yè)務(wù)涵蓋了眾多方面，如信貸、證券交易等，相關(guān)管理制度是保障金融業(yè)務(wù)有序開(kāi)展的規(guī)則，危害該制度的犯罪會(huì)擾亂金融業(yè)務(wù)的正常秩序，同樣屬于按侵犯客體分類(lèi)的類(lèi)型。而選項(xiàng)D“詐騙型金融犯罪”，它是按照犯罪的行為方式進(jìn)行分類(lèi)的，并非依據(jù)侵犯的客體分類(lèi)；選項(xiàng)E“針對(duì)銀行的犯罪”，這種表述沒(méi)有從侵犯客體的角度進(jìn)行分類(lèi)，銀行只是金融機(jī)構(gòu)的一種，不能涵蓋所有金融犯罪侵犯客體的類(lèi)型。綜上，根據(jù)金融犯罪侵犯的客體不同，應(yīng)分為危害貨幣管理制度的犯罪、危害金融機(jī)構(gòu)管理制度的犯罪、危害金融業(yè)務(wù)管理制度的犯罪，答案選ABC。6、以下屬于壟斷競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)的特征的有（）。

A.市場(chǎng)中有許多生產(chǎn)者

B.企業(yè)生產(chǎn)和銷(xiāo)售的產(chǎn)品沒(méi)有合適的替代品

C.廠商之間存在激烈的競(jìng)爭(zhēng)

D.大量的企業(yè)生產(chǎn)有差別的同種產(chǎn)品

E.大量的企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品

【答案】：ACD

【解析】這道題主要考查對(duì)壟斷競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)特征的理解。壟斷競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)具有多個(gè)顯著特點(diǎn)。從選項(xiàng)A來(lái)看，市場(chǎng)中有許多生產(chǎn)者是壟斷競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)的重要特征之一，眾多生產(chǎn)者的存在使得市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)較為充分。選項(xiàng)C，廠商之間存在激烈的競(jìng)爭(zhēng)，這也是由于市場(chǎng)中有大量生產(chǎn)者，為爭(zhēng)奪市場(chǎng)份額必然會(huì)產(chǎn)生激烈競(jìng)爭(zhēng)。再看選項(xiàng)D，大量的企業(yè)生產(chǎn)有差別的同種產(chǎn)品，產(chǎn)品的差別化是壟斷競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)區(qū)別于完全競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)的關(guān)鍵，企業(yè)可以通過(guò)產(chǎn)品差異來(lái)吸引消費(fèi)者，形成一定的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。而選項(xiàng)B，企業(yè)生產(chǎn)和銷(xiāo)售的產(chǎn)品沒(méi)有合適的替代品，這是完全壟斷市場(chǎng)的特征，并非壟斷競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)特征。選項(xiàng)E，大量的企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品是完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)的特點(diǎn)，不符合壟斷競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)產(chǎn)品有差別的特性。綜上，答案選ACD。7、下列關(guān)于個(gè)人活期存款的說(shuō)法，正確的有()。

A.客戶可以隨時(shí)存取

B.現(xiàn)實(shí)中通常l元起存

C.現(xiàn)實(shí)中多使用積數(shù)計(jì)息法計(jì)息

D.分為整存零取和零存整取

E.我國(guó)對(duì)活期存款實(shí)行按月結(jié)息

【答案】：ABC

【解析】本題可對(duì)每個(gè)選項(xiàng)逐一分析，以判斷其正確性。選項(xiàng)A，個(gè)人活期存款的顯著特點(diǎn)就是客戶可以根據(jù)自身需求隨時(shí)存取資金，這為客戶提供了極大的資金使用靈活性，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)B，在實(shí)際生活中，個(gè)人活期存款通常1元起存，這種較低的起存門(mén)檻使得廣大居民都能夠輕