中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力綜合提升練習(xí)試題第一部分單選題(50題)1、下列不屬于禁止的交易行為的是()

A.國有資產(chǎn)控股的企業(yè)炒股

B.法人以個人名義設(shè)立賬戶買賣證券

C.上市公司因減資而注銷股份或與持有本公司股票的其他公司合并而購買本公司股票

D.挪用公款買賣證券

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)《中華人民共和國證券法》等相關(guān)法律法規(guī)，對各選項所涉及的交易行為是否屬于禁止的交易行為進行分析判斷。選項A，國有資產(chǎn)控股的企業(yè)炒股可能存在國有資產(chǎn)流失等風(fēng)險，國家對國有資產(chǎn)的投資運營有嚴格規(guī)范和監(jiān)管，一般而言國有資產(chǎn)控股企業(yè)隨意炒股不符合相關(guān)規(guī)定，屬于禁止的交易行為。選項B，法人以個人名義設(shè)立賬戶買賣證券違反了證券賬戶實名制的基本要求，這種行為可能會導(dǎo)致證券市場的交易秩序混亂，無法準確監(jiān)管資金來源和交易情況，容易滋生內(nèi)幕交易、操縱市場等違法違規(guī)行為，所以屬于禁止的交易行為。選項C，上市公司因減資而注銷股份或與持有本公司股票的其他公司合并而購買本公司股票，這是符合《中華人民共和國公司法》等相關(guān)規(guī)定的正常經(jīng)營和資本運作行為，目的通常是優(yōu)化公司股權(quán)結(jié)構(gòu)、提升公司價值等，不屬于禁止的交易行為。選項D，挪用公款買賣證券明顯違反法律規(guī)定，公款有其特定的用途和管理規(guī)則，將公款用于證券買賣不僅損害了公款所有者的利益，也破壞了證券市場的公平公正原則，屬于嚴重的違法行為，屬于禁止的交易行為。綜上所述，答案選C。2、()也稱包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行(或包買人)對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)(即買斷)。

A.信用

B.福費廷

C.銀行保函

D.保付代理

【答案】：B

【解析】本題考查對不同金融業(yè)務(wù)概念的理解。題干描述的是一種針對國際貿(mào)易延期付款方式中，銀行（或包買人）對出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)貼現(xiàn)（即買斷）的業(yè)務(wù)。選項A，信用是一個較為寬泛的概念，主要涉及信任、信譽等方面，并非針對票據(jù)貼現(xiàn)的特定業(yè)務(wù)，與題干描述的業(yè)務(wù)特征不符，所以A選項錯誤。選項B，福費廷也稱包買票據(jù)或買斷票據(jù)，它正是銀行（或包買人）對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買斷），與題干表述完全一致，所以B選項正確。選項C，銀行保函是銀行應(yīng)申請人的請求，向受益人開立的一種書面信用擔保憑證，保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時，由銀行代其履行一定金額、一定時限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟賠償責(zé)任，并非票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，所以C選項錯誤。選項D，保付代理簡稱保理，是指賣方、供應(yīng)商或出口商與保理商之間存在的一種契約關(guān)系，根據(jù)該契約，賣方、供應(yīng)商或出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方（債務(wù)人）訂立的貨物銷售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風(fēng)險控制與壞賬擔保等服務(wù)中的至少兩項，與題干所說的無追索權(quán)貼現(xiàn)遠期承兌匯票或本票的業(yè)務(wù)不相符，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是B選項。3、下列業(yè)務(wù)中，我國商業(yè)銀行目前在境內(nèi)可以從事的業(yè)務(wù)（）。

A.向非金融機構(gòu)企業(yè)投資

B.信托或者股票業(yè)務(wù)

C.購置非自用不動產(chǎn)

D.同業(yè)拆借

【答案】：D

【解析】本題主要考查我國商業(yè)銀行在境內(nèi)可從事的業(yè)務(wù)范圍。依據(jù)我國金融監(jiān)管相關(guān)法律法規(guī)，對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)開展有嚴格規(guī)定。選項A，向非金融機構(gòu)企業(yè)投資存在較高風(fēng)險，可能會使銀行資金過度集中于特定企業(yè)，增加銀行經(jīng)營風(fēng)險，不利于金融體系的穩(wěn)定，所以我國商業(yè)銀行目前在境內(nèi)不允許向非金融機構(gòu)企業(yè)投資。選項B，信托和股票業(yè)務(wù)具有較強的專業(yè)性和風(fēng)險性，與商業(yè)銀行傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)性質(zhì)差異較大。為了防范風(fēng)險、保障金融市場的穩(wěn)定，商業(yè)銀行不得從事信托或者股票業(yè)務(wù)。選項C，購置非自用不動產(chǎn)會占用銀行大量資金，并且不動產(chǎn)市場存在波動風(fēng)險，可能影響銀行的資金流動性和資產(chǎn)質(zhì)量，因此商業(yè)銀行一般不被允許購置非自用不動產(chǎn)。選項D，同業(yè)拆借是金融機構(gòu)之間短期的資金融通行為，主要用于調(diào)節(jié)臨時性資金余缺。這一業(yè)務(wù)可以促進金融機構(gòu)之間的資金合理流動，提高資金使用效率，是我國商業(yè)銀行目前在境內(nèi)可以從事的業(yè)務(wù)。綜上所述，正確答案是D。4、作為調(diào)節(jié)對象和監(jiān)測貨幣政策效果的金融指標是（）。

A.貨幣政策最終目標

B.貨幣政策工具

C.貨幣政策中介目標

D.貨幣政策操作目標

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對貨幣政策相關(guān)概念的理解和區(qū)分。首先，我們來分析每個選項。貨幣政策最終目標是貨幣政策最終想要達成的宏觀經(jīng)濟目標，如穩(wěn)定物價、充分就業(yè)等，它是宏觀層面的導(dǎo)向，并非直接用于調(diào)節(jié)和監(jiān)測貨幣政策效果的具體金融指標，所以A選項錯誤。貨幣政策工具是中央銀行為實現(xiàn)貨幣政策目標而使用的各種手段，像法定準備金率、再貼現(xiàn)政策等，它是達成目標的方式，而非作為被調(diào)節(jié)和監(jiān)測的金融指標，因此B選項也不正確。而貨幣政策中介目標是連接貨幣政策工具與最終目標的橋梁，它是中央銀行在執(zhí)行貨幣政策過程中為更好地觀測和控制最終目標的實現(xiàn)進度而選定的一些金融變量，能夠及時反映貨幣政策的實施效果，可作為調(diào)節(jié)對象和監(jiān)測貨幣政策效果的金融指標，所以C選項正確。貨幣政策操作目標是央行通過貨幣政策工具能夠直接影響的指標，它更多側(cè)重于短期的操作層面，與調(diào)節(jié)和監(jiān)測貨幣政策效果的關(guān)聯(lián)不如中介目標直接，故D選項不合適。綜上，答案選C。5、目前我國商業(yè)銀行最安全和最具流動性的投資品種是（）。

A.中央銀行票據(jù)

B.國債

C.企業(yè)債券

D.金融債券

【答案】：B

【解析】該題主要考查了對我國商業(yè)銀行不同投資品種特點的理解。商業(yè)銀行在進行投資時，通常會重點關(guān)注投資品種的安全性和流動性。選項A中央銀行票據(jù)，它是中央銀行為調(diào)節(jié)商業(yè)銀行超額準備金而向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證，有一定安全性和流動性，但相比國債，其在市場認可度和信用等級上稍遜一籌。選項B國債，是以國家信用為基礎(chǔ)發(fā)行的債券。由于國家信用等級極高，違約風(fēng)險幾乎為零，所以具有極高的安全性。同時，國債在市場上的交易非常活躍，有大量的投資者參與買賣，這使得國債具有很強的流動性，是目前我國商業(yè)銀行最安全和最具流動性的投資品種，所以該選項正確。選項C企業(yè)債券，是企業(yè)依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券。企業(yè)的經(jīng)營狀況和信用水平存在不確定性，這導(dǎo)致企業(yè)債券的違約風(fēng)險相對較高，安全性不如國債。而且其交易活躍度通常低于國債，流動性也相對較差。選項D金融債券，是由銀行和非銀行金融機構(gòu)發(fā)行的債券，雖然金融機構(gòu)的信用等級一般較高，但相比國家信用仍有差距，其安全性和流動性也比不上國債。綜上所述，答案選B。6、在我國的貨幣層次中，M1表示（）。

A.實物貨幣

B.狹義貨幣

C.廣義貨幣

D.準貨幣

【答案】：B

【解析】本題主要考查對我國貨幣層次中M1概念的理解。在我國的貨幣層次劃分體系里，不同的貨幣形式有著明確的定義和范疇。首先，實物貨幣是指作為貨幣用途的價值與其非貨幣用途的商品價值相等的貨幣，如早期的貝殼、金銀等，顯然M1并非實物貨幣，A選項不符合。其次，狹義貨幣（M1）是流通中的現(xiàn)金加上企事業(yè)單位活期存款，它是現(xiàn)實購買力的體現(xiàn)，能夠直接用于購買和支付，所以M1表示狹義貨幣，B選項正確。再者，廣義貨幣（M2）是在M1的基礎(chǔ)上，再加上儲蓄存款、定期存款等，其范圍比M1更為廣泛，C選項不正確。最后，準貨幣是指潛在購買力，主要包括定期存款、儲蓄存款等，它不能直接用于流通，但可以隨時轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的購買力，D選項也不符合。綜上，本題答案選B。7、()是風(fēng)險管理最為核心、最為關(guān)鍵的階段。?

A.風(fēng)險識別?

B.風(fēng)險計量?

C.風(fēng)險監(jiān)測?

D.風(fēng)險控制?D風(fēng)險識別、計量和監(jiān)測，最終都要落實到風(fēng)險控制上，因此風(fēng)險控制為風(fēng)險管理的核心和關(guān)鍵所在。故選D。

【答案】：D

【解析】本題考查風(fēng)險管理各階段的重要性，屬于對基礎(chǔ)知識的考查。在風(fēng)險管理過程中，包含了風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制等多個重要階段。風(fēng)險識別是指對可能面臨的風(fēng)險進行查找和辨別，是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。只有先識別出風(fēng)險，后續(xù)的管理工作才有針對性。風(fēng)險計量則是對已識別的風(fēng)險進行量化，通過一定的方法和模型評估風(fēng)險的大小和可能造成的損失。風(fēng)險監(jiān)測是對風(fēng)險的狀況進行持續(xù)追蹤和觀察，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的變化情況。而風(fēng)險控制是將前面風(fēng)險識別、計量和監(jiān)測所獲取的信息進行綜合運用，采取相應(yīng)的措施來降低或消除風(fēng)險。可以說，風(fēng)險識別、計量和監(jiān)測的最終目的都是為了能夠更好地進行風(fēng)險控制。如果沒有有效的風(fēng)險控制，前面的工作就失去了實際意義。所以，風(fēng)險控制在整個風(fēng)險管理體系中處于最為核心、最為關(guān)鍵的地位。因此，本題的正確答案是D。8、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列關(guān)于各種票據(jù)行為的表述，不正確的是()。

A.出票是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為

B.背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的票據(jù)行為

C.承兌是指匯票出票人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為

D.持票人按照規(guī)定提示付款的，付款人必須在當日足額付款

【答案】：C

【解析】本題主要考查對《票據(jù)法》中各種票據(jù)行為規(guī)定的理解。下面對各選項進行詳細分析：-A選項：出票是票據(jù)活動的起始行為，出票人簽發(fā)票據(jù)并交付給收款人，這一過程確立了票據(jù)的基本權(quán)利義務(wù)關(guān)系，該選項對出票行為的表述符合《票據(jù)法》規(guī)定，所以A選項表述正確。-B選項：背書是持票人在票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓或其他目的時，在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的行為，是票據(jù)流通和權(quán)利轉(zhuǎn)移的重要方式，此表述準確反映了背書行為的特征，B選項表述無誤。-C選項：承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為，而不是匯票出票人。出票人是簽發(fā)票據(jù)的人，付款人一般是出票人委托支付票據(jù)金額的人，該選項將承兌主體表述錯誤，所以C選項表述不正確。-D選項：持票人按照規(guī)定提示付款，付款人在進行必要審查后，必須在當日足額付款，這是為了保障持票人的票據(jù)權(quán)利能夠及時實現(xiàn)，維護票據(jù)流通的正常秩序，D選項表述正確。綜上，本題答案選C。9、下列關(guān)于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款的說法中，正確的是（）。

A.固定資產(chǎn)貸款通常是短期貸款

B.商業(yè)銀行可以使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款

C.技術(shù)改造貸款不屬于固定資產(chǎn)貸款

D.固定資產(chǎn)貸款是用于借款人拆建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款相關(guān)概念的理解。下面對各選項進行詳細分析。A選項，固定資產(chǎn)貸款通常是為了支持企業(yè)進行固定資產(chǎn)投資，其建設(shè)和回收周期較長，所以一般為中長期貸款而非短期貸款，A選項錯誤。B選項，同業(yè)拆借資金期限較短，穩(wěn)定性較差，而固定資產(chǎn)貸款需要長期穩(wěn)定的資金來源，所以商業(yè)銀行不可以使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款，B選項錯誤。C選項，固定資產(chǎn)貸款按用途可分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款等，因此技術(shù)改造貸款屬于固定資產(chǎn)貸款，C選項錯誤。D選項，固定資產(chǎn)貸款確實是用于借款人拆建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款，此表述準確描述了固定資產(chǎn)貸款的用途，D選項正確。綜上，正確答案是D。10、抵押財產(chǎn)折價或者拍賣、變賣后，其價款超過債權(quán)數(shù)額的部分歸()所有，不足部分由債務(wù)人清償。

A.債權(quán)人

B.債務(wù)人

C.抵押人

D.第三方

【答案】：C

【解析】本題考查抵押財產(chǎn)折價、拍賣或變賣后價款的歸屬問題。在抵押關(guān)系中，抵押人以其財產(chǎn)為債務(wù)人的債務(wù)提供擔保。當?shù)盅贺敭a(chǎn)折價或者拍賣、變賣后，若所得價款超過了債權(quán)數(shù)額，這部分超出的價款應(yīng)歸抵押人所有。因為抵押人僅是以抵押財產(chǎn)為債權(quán)提供擔保，并非將財產(chǎn)的全部價值用于償債。當債務(wù)得以清償且有剩余價款時，剩余部分自然應(yīng)歸還財產(chǎn)的所有者即抵押人。而若價款不足部分，則由債務(wù)人繼續(xù)清償債務(wù)。所以本題答案為C選項。11、政策性銀行改革方針起始于()。

A.國家開發(fā)銀行

B.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

C.中國進出口銀行

D.以上全無

【答案】：A

【解析】政策性銀行改革方針起始于國家開發(fā)銀行。政策性銀行改革是我國金融體制改革的重要環(huán)節(jié)。在我國三大政策性銀行中，國家開發(fā)銀行率先開啟改革進程。其改革對于完善我國政策性金融體系、提升金融服務(wù)國家戰(zhàn)略的能力具有關(guān)鍵意義。國家開發(fā)銀行以服務(wù)國家發(fā)展戰(zhàn)略為根本宗旨，在長期運營實踐中積累了豐富經(jīng)驗。隨著經(jīng)濟社會發(fā)展，其率先進行改革能夠更好地適應(yīng)新的形勢和要求，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效率，發(fā)揮在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)升級等領(lǐng)域的重要作用。而中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和中國進出口銀行在國家開發(fā)銀行之后，也在不同階段推進改革。所以本題答案是國家開發(fā)銀行，選A選項。12、（）是銀行體系由于遭遇不利的沖擊引起流動性需求增加，而銀行體系本身又無法滿足這種需求時，由中央銀行向銀行體系提供流動性以確保銀行體系穩(wěn)健經(jīng)營的一種制度安排。

A.金融監(jiān)管機構(gòu)的審慎監(jiān)管

B.存款保險制度

C.最后貸款人制度

D.風(fēng)險準備金制度

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對不同金融制度概念的理解與區(qū)分。首先來看選項A，金融監(jiān)管機構(gòu)的審慎監(jiān)管主要側(cè)重于通過一系列政策和措施對金融機構(gòu)的經(jīng)營活動進行監(jiān)督管理，以防范金融風(fēng)險，保障金融體系的穩(wěn)定運行，并非專門針對銀行體系流動性需求增加且自身無法滿足的情況，故A選項不符合題意。選項B，存款保險制度是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機構(gòu)集中起來建立一個保險機構(gòu)，各存款機構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金。當成員機構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機構(gòu)向其提供財務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，其核心目的是保護存款人的利益，而非為銀行體系提供流動性，所以B選項也不正確。選項C，最后貸款人制度是在銀行體系遭遇不利沖擊導(dǎo)致流動性需求增加，而銀行自身又無法滿足時，由中央銀行向銀行體系提供流動性，以此確保銀行體系穩(wěn)健經(jīng)營，這與題干所描述的制度安排完全相符，所以C選項正確。選項D，風(fēng)險準備金制度通常是指金融機構(gòu)為了應(yīng)對可能出現(xiàn)的風(fēng)險而預(yù)先提取一定比例的資金作為準備金，它主要是金融機構(gòu)自身內(nèi)部的一種風(fēng)險防范舉措，并非是中央銀行向銀行體系提供流動性的制度安排，因此D選項也不合適。綜上，本題的正確答案是C。13、對涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶，經(jīng)()批準，可以申請司法機關(guān)予以凍結(jié)。

A.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責(zé)人

B.地方政府

C.紀檢部門

D.中國人民銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查對銀行業(yè)金融機構(gòu)相關(guān)監(jiān)管規(guī)定中賬戶凍結(jié)批準主體的掌握。在銀行業(yè)金融監(jiān)管工作里，對于涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶進行司法凍結(jié)，有著嚴格且明確的規(guī)定。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)承擔著對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)，其負責(zé)人批準相關(guān)司法凍結(jié)申請，符合監(jiān)管邏輯和法律規(guī)定。地方政府主要負責(zé)地方行政事務(wù)管理，并不直接參與銀行業(yè)金融機構(gòu)具體違法資金的監(jiān)管和司法凍結(jié)流程。紀檢部門主要負責(zé)紀律檢查等工作，與銀行業(yè)金融機構(gòu)賬戶司法凍結(jié)的直接關(guān)聯(lián)性不大。而中國人民銀行主要負責(zé)貨幣政策制定、金融市場監(jiān)管等宏觀層面的工作，并非涉及此類具體賬戶司法凍結(jié)申請的批準主體。所以經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責(zé)人批準，可以申請司法機關(guān)予以凍結(jié)相關(guān)賬戶，答案是A選項。14、在貸款合同中，撤銷權(quán)的行使范圍（）。

A.以債務(wù)人的所有財產(chǎn)為限

B.必須大于債權(quán)人的債權(quán)

C.以債權(quán)人的債權(quán)為限

D.以債權(quán)人的債權(quán)加上一定比例的懲罰為限

【答案】：C"

【解析】在貸款合同中探討撤銷權(quán)的行使范圍，需要依據(jù)相關(guān)法律原理和實際情況來分析。首先來看選項A，以債務(wù)人的所有財產(chǎn)為限并不合理。因為撤銷權(quán)設(shè)立的目的主要是保障債權(quán)人的債權(quán)實現(xiàn)，若以債務(wù)人全部財產(chǎn)為限，可能會過度干預(yù)債務(wù)人的正常財產(chǎn)處置，不符合法律的公平原則。選項B，要求撤銷權(quán)行使范圍必須大于債權(quán)人的債權(quán)，這會使債權(quán)人獲得超出其應(yīng)得的利益，違背了債權(quán)債務(wù)關(guān)系的基本平衡。選項D，以債權(quán)人的債權(quán)加上一定比例的懲罰為限也缺乏法律依據(jù)，撤銷權(quán)的主要功能并非懲罰，而是保障債權(quán)。而選項C，以債權(quán)人的債權(quán)為限是符合法律規(guī)定和實際需求的。它既能有效保障債權(quán)人的合法權(quán)益，使其債權(quán)能夠得到實現(xiàn)，又不會過度損害債務(wù)人的利益，在債權(quán)人和債務(wù)人之間找到了合理的平衡。所以本題正確答案是C。"15、按金融商品的融資期限劃分，融資期限較短的金融市場稱為（）

A.貨幣市場

B.資本市場

C.初級市場

D.次級市場

【答案】：A

【解析】本題主要考查金融市場按融資期限劃分后的不同類型市場的概念。在金融領(lǐng)域，按金融商品的融資期限劃分金融市場是一個重要的分類方式。貨幣市場是指融資期限較短的金融市場，通常融資期限在一年以內(nèi)。該市場的主要功能是調(diào)節(jié)短期資金供求，其交易對象包括短期國債、商業(yè)票據(jù)、銀行承兌匯票等。這些金融工具具有期限短、流動性強、風(fēng)險相對較低等特點。資本市場則是融資期限較長的金融市場，一般融資期限在一年以上，主要用于滿足企業(yè)的長期投資需求和政府的長期建設(shè)資金需求，常見的交易工具如股票、債券等。初級市場，也稱為一級市場，是證券發(fā)行的市場，新發(fā)行的證券會在這里首次出售給投資者，它與融資期限并無直接關(guān)聯(lián)。次級市場，即二級市場，是已發(fā)行證券進行交易的市場，投資者可以在這個市場上買賣已有的證券，同樣與融資期限的劃分沒有直接關(guān)系。本題問的是融資期限較短的金融市場，根據(jù)上述概念，答案是貨幣市場，所以應(yīng)選A選項。16、上海銀行間同業(yè)拆放利率自（）起正式運行。

A.2007年2月1日

B.2007年1月4日

C.2008年1月1日

D.2004年10月29日

【答案】：B

【解析】上海銀行間同業(yè)拆放利率，簡稱Shibor，是由信用等級較高的銀行組成報價團自主報出的人民幣同業(yè)拆出利率計算確定的算術(shù)平均利率，是單利、無擔保、批發(fā)性利率。它在我國金融市場中有著重要的地位和作用，為貨幣市場不同金融產(chǎn)品提供定價基準。關(guān)于其正式運行時間，選項A的2007年2月1日并不正確，在這一時間并未有上海銀行間同業(yè)拆放利率正式運行的標志性事件。選項C的2008年1月1日明顯晚于實際時間，在此之前該利率體系已投入使用。選項D的2004年10月29日則過早，此時相關(guān)機制仍在研究和籌備階段。而正確答案B，2007年1月4日，上海銀行間同業(yè)拆放利率開始正式運行，這一舉措標志著我國貨幣市場基準利率培育工作全面啟動，對推動我國利率市場化進程具有深遠意義。17、商業(yè)銀行可以直接利用的資本是（）。

A.會計資本

B.經(jīng)濟資本

C.監(jiān)管資本

D.風(fēng)險資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行不同類型資本的特點及可直接利用性。會計資本也稱為賬面資本，是銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益，它是銀行可以直接利用的資金來源，能夠為銀行的日常運營和業(yè)務(wù)拓展提供實實在在的資金支持。經(jīng)濟資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風(fēng)險計算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的資本概念，并非銀行實際擁有的可直接利用資本。監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，主要是為了滿足監(jiān)管要求，并非銀行可隨意直接利用的資本。風(fēng)險資本通常是用于應(yīng)對潛在風(fēng)險損失而準備的資金，也不是銀行可直接用于日常經(jīng)營等方面的資本。綜上所述，商業(yè)銀行可以直接利用的資本是會計資本，所以本題答案選A。18、（）是現(xiàn)代銀行信用風(fēng)險管理基本要求和體現(xiàn)

A.權(quán)重法

B.內(nèi)部評級法

C.影子價法

D.指數(shù)法

【答案】：B

【解析】本題主要考查現(xiàn)代銀行信用風(fēng)險管理基本要求和體現(xiàn)的相關(guān)知識點。在現(xiàn)代銀行信用風(fēng)險管理中，不同的方法有著不同的作用和特點。權(quán)重法是一種簡單的風(fēng)險加權(quán)計算方法，它根據(jù)資產(chǎn)的類別和風(fēng)險特征賦予不同的權(quán)重，以此來衡量資產(chǎn)的風(fēng)險程度，但它相對較為粗放，不能精準地反映每一項資產(chǎn)的實際風(fēng)險狀況。影子價法主要用于經(jīng)濟分析中，在銀行信用風(fēng)險管理方面并非核心方法。指數(shù)法通常用于衡量市場的整體表現(xiàn)或某些特定指標的變化情況，與銀行信用風(fēng)險管理的核心要求關(guān)聯(lián)性不大。而內(nèi)部評級法是現(xiàn)代銀行信用風(fēng)險管理的基本要求和體現(xiàn)。該方法允許銀行基于自身內(nèi)部數(shù)據(jù)和模型來評估信用風(fēng)險，能夠更加精確地反映借款人的信用狀況和違約風(fēng)險，促使銀行不斷提升風(fēng)險管理能力，優(yōu)化資源配置，所以是現(xiàn)代銀行信用風(fēng)險管理更為科學(xué)、有效的方法。因此，本題正確答案為內(nèi)部評級法，選B。19、（）原則被視為民法中的“帝王原則”。

A.交易自愿

B.公平競爭

C.自覺守法

D.誠實信用

【答案】：D

【解析】本題主要考查民法中的重要原則。在民法體系中，各原則都有著其獨特的地位和作用。選項A，交易自愿原則強調(diào)民事主體按照自己的意愿參與民事活動，自主決定民事法律關(guān)系的設(shè)立、變更和終止等，但它并非民法中的“帝王原則”。交易自愿更多側(cè)重于保障當事人的自主選擇權(quán)，在具體交易行為中發(fā)揮重要作用。選項B，公平競爭原則主要適用于市場競爭領(lǐng)域，確保市場主體在公平的環(huán)境下進行經(jīng)濟活動，其核心是維護市場的公平秩序，并非貫穿整個民法體系并起到根本性指導(dǎo)作用的“帝王原則”。選項C，自覺守法原則要求民事主體在進行民事活動時遵守法律法規(guī)，但它更側(cè)重于從外部規(guī)范和約束角度，強調(diào)遵守既定的法律規(guī)則，而不是從民法的內(nèi)在精神層面成為最具統(tǒng)領(lǐng)性的原則。而選項D，誠實信用原則要求民事主體在民事活動中應(yīng)秉持誠實、恪守承諾，善意地行使權(quán)利、履行義務(wù)。它貫穿于民事立法、司法以及民事主體的各種民事活動全過程，是整個民法體系的基石和靈魂，對于平衡當事人之間的利益關(guān)系、維護社會經(jīng)濟秩序具有至關(guān)重要的作用，因此被視為民法中的“帝王原則”。所以本題答案是D。20、下列不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準則的是（）

A.誠實信用、守法合規(guī)

B.專業(yè)勝任、勤勉盡職

C.保護商業(yè)秘密與客戶隱私、公平競爭

D.監(jiān)管規(guī)避、禮貌服務(wù)

【答案】：D"

【解析】本題考查銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準則相關(guān)知識。銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準則是規(guī)范其職業(yè)行為的重要準則。選項A中，誠實信用是任何行業(yè)從業(yè)者都應(yīng)遵循的基本道德規(guī)范，銀行業(yè)也不例外，守法合規(guī)更是確保銀行業(yè)務(wù)合法有序開展的關(guān)鍵。選項B里，專業(yè)勝任要求銀行業(yè)從業(yè)人員具備相應(yīng)的專業(yè)知識和技能，以提供高質(zhì)量的金融服務(wù)，勤勉盡職則強調(diào)在工作中認真負責(zé)、積極履行職責(zé)。選項C中，保護商業(yè)秘密與客戶隱私是維護客戶信任和市場秩序的必要舉措，公平競爭有助于營造健康的金融市場環(huán)境。而選項D中的監(jiān)管規(guī)避明顯違背了守法合規(guī)的要求，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)積極配合監(jiān)管，而不是試圖規(guī)避監(jiān)管；禮貌服務(wù)雖然也是良好職業(yè)素養(yǎng)的體現(xiàn)，但并非六條從業(yè)基本準則之一，所以本題選D。"21、衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標是（）。

A.成本收入比

B.市值

C.凈息差

D.每股收益

【答案】：B

【解析】本題主要考查對衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標的理解。下面對本題各選項進行分析。選項A，成本收入比是銀行營業(yè)費用與營業(yè)收入的比率，它主要反映的是銀行每取得一個單位的收入所耗費的成本，側(cè)重于體現(xiàn)銀行的成本控制能力和運營效率，并非衡量銀行規(guī)模的指標。選項B，市值是指一家上市公司的發(fā)行股份按市場價格計算出來的股票總價值，對于銀行而言，市值綜合反映了市場對其整體實力、業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展前景等多方面的認可程度，是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標，該選項正確。選項C，凈息差是銀行凈利息收入和銀行全部生息資產(chǎn)的比值，它體現(xiàn)的是銀行資金運用的獲利能力，主要反映銀行的盈利水平，而不是銀行的規(guī)模。選項D，每股收益是指稅后利潤與股本總數(shù)的比率，它是反映公司盈利能力的重要指標之一，用來衡量普通股的獲利水平，并非衡量銀行規(guī)模的指標。綜上，本題答案選B。22、（）負責(zé)對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告最終評價結(jié)果并通報股東大會。

A.監(jiān)事會

B.董事會

C.股東會

D.高級管理層

【答案】：A

【解析】該題主要考查對商業(yè)銀行各組織職能的了解。在商業(yè)銀行的組織架構(gòu)中，不同的機構(gòu)有著不同的職責(zé)。監(jiān)事會是對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職情況進行監(jiān)督和評價的重要主體。從職責(zé)定位來看，監(jiān)事會的主要職責(zé)之一就是對董事和監(jiān)事的履職行為進行全面、綜合的監(jiān)督和評價。通過這種監(jiān)督評價機制，能夠確保董事和監(jiān)事切實履行其職責(zé)，維護銀行的正常運營和股東的利益。向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告最終評價結(jié)果，有助于監(jiān)管機構(gòu)掌握商業(yè)銀行的治理情況，加強對銀行業(yè)的監(jiān)管力度。而將評價結(jié)果通報股東大會，則是保障股東知情權(quán)的重要方式，使股東能夠了解董事和監(jiān)事的工作表現(xiàn)，為股東在股東大會上行使權(quán)利提供依據(jù)。董事會主要負責(zé)銀行的戰(zhàn)略決策和經(jīng)營管理的領(lǐng)導(dǎo)工作；股東會是銀行的最高權(quán)力機構(gòu)，主要行使重大事項的決策權(quán)；高級管理層則負責(zé)銀行的日常經(jīng)營管理工作。因此，負責(zé)對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價，并向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告最終評價結(jié)果并通報股東大會的是監(jiān)事會，本題答案選A。23、根據(jù)《中華人民共和國信托法》，信托成立的前提是（）。

A.委托人具有良好的信譽

B.委托人有權(quán)了解其信托財產(chǎn)的管理運用

C.受托人要為受益人的最大利益管理信托事務(wù)

D.委托人要將自有財產(chǎn)委托給受托人

【答案】：D

【解析】本題主要考查對《中華人民共和國信托法》中信托成立前提的理解。信托是一種特殊的財產(chǎn)管理制度和法律行為。對于選項A，委托人具有良好的信譽，雖然良好信譽在一定程度上有利于信托業(yè)務(wù)開展，但并非信托成立的前提條件。即使委托人信譽狀況一般，只要滿足法定要求，信托仍可成立。選項B，委托人有權(quán)了解其信托財產(chǎn)的管理運用，這是委托人在信托關(guān)系中的一項重要權(quán)利，能夠保障其對信托財產(chǎn)的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)，但它是信托成立后委托人所享有的權(quán)益，而不是信托成立的前提。選項C，受托人要為受益人的最大利益管理信托事務(wù)，這是受托人在信托關(guān)系中應(yīng)履行的職責(zé)和義務(wù)，目的是保障受益人的合法權(quán)益。然而，這也是在信托成立之后受托人需要遵循的準則，并非信托成立的必備前提。選項D，委托人要將自有財產(chǎn)委托給受托人，這是信托成立的核心要素和前提。信托的本質(zhì)就是委托人將自己的財產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的進行管理或者處分。沒有財產(chǎn)的委托這一行為，信托關(guān)系便無法建立。所以本題正確答案是D。24、一個投資者從市場中購買了某一公司債，購買價格為110元，持有三個月后以125元轉(zhuǎn)讓出去，期間獲得十元利息，該投資者得持有期收益率為（）。

A.22.7%

B.13.6%

C.16.4%

D.20.9%

【答案】：A

【解析】本題主要考查債券持有期收益率的計算。要計算該投資者的持有期收益率，需先明確其持有債券期間的收益情況，再結(jié)合購買價格，按照持有期收益率的計算公式進行計算，最后將計算結(jié)果與各選項進行對比得出答案。首先明確持有期收益率的計算公式為：持有期收益率=（賣出價格-買入價格+持有期間利息收入）÷買入價格×（持有天數(shù)÷365天）×100%。從題目中可知，該投資者買入債券的價格為110元，賣出價格為125元，持有期間獲得的利息為10元，持有期限為三個月，由于一年按365天算，三個月約為90天。接下來計算該投資者的持有期收益，賣出價格與買入價格的差值為125-110=15元，加上持有期間獲得的10元利息，總共收益為15+10=25元。然后根據(jù)公式計算持有期收益率，（25÷110）×（365÷90）×100%≈22.7%。最后將計算結(jié)果與各選項進行對比，可知正確答案為A選項。25、（2022年7月真題）下列關(guān)于金融安全的說法，錯誤的是（）

A.金融安全是國家安全的重要組成成分

B.金融腐敗不會威脅到金融安全

C.金融安全關(guān)乎經(jīng)濟社會發(fā)展全局

D.防范化解重大風(fēng)險事關(guān)金融安全

【答案】：B

【解析】本題主要考查對金融安全相關(guān)知識點的理解。金融安全是國家安全的重要組成部分，這體現(xiàn)了金融安全在國家安全體系中的關(guān)鍵地位，它直接關(guān)系著國家經(jīng)濟和社會的穩(wěn)定運行，所以選項A正確。金融安全關(guān)乎經(jīng)濟社會發(fā)展全局，金融作為現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，其穩(wěn)定與否對整個經(jīng)濟社會的健康發(fā)展有著深遠影響，選項C正確。防范化解重大風(fēng)險是保障金融安全的重要舉措，若重大風(fēng)險得不到有效化解，將會對金融體系造成沖擊，進而危及金融安全，選項D正確。而金融腐敗會嚴重破壞金融市場的公平、公正和透明，干擾金融秩序，導(dǎo)致資源錯配，增加金融風(fēng)險，從而極大地威脅金融安全，所以選項B說法錯誤。綜上，本題答案選B。26、最后貸款人的援助對象是（）。

A.流動性充足的金融機構(gòu)

B.暫時出現(xiàn)流動性不足但仍然具有清償力的金融機構(gòu)

C.已經(jīng)瀕臨破產(chǎn)倒閉的銀行

D.出現(xiàn)清償力危機而資不抵債的金融機構(gòu)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對最后貸款人援助對象的理解。最后貸款人制度是中央銀行在特殊情況下為維護金融穩(wěn)定而采取的重要舉措。選項A，流動性充足的金融機構(gòu)本身資金狀況良好，并不需要最后貸款人的援助。中央銀行提供援助是為了解決金融機構(gòu)的流動性難題，而不是給已經(jīng)具備充足流動性的機構(gòu)錦上添花。選項C，已經(jīng)瀕臨破產(chǎn)倒閉的銀行，其問題往往已經(jīng)非常嚴重，可能不僅僅是流動性問題，更多是清償力等深層次問題，最后貸款人一般不會對這類銀行提供援助，因為其援助的目的是防止暫時的流動性問題引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險，而非拯救已經(jīng)病入膏肓的金融機構(gòu)。選項D，出現(xiàn)清償力危機而資不抵債的金融機構(gòu)，意味著其資產(chǎn)已經(jīng)無法覆蓋負債，這種情況下單靠最后貸款人的援助難以解決根本問題，且可能面臨較大的風(fēng)險。而選項B，暫時出現(xiàn)流動性不足但仍然具有清償力的金融機構(gòu)，只是在短期內(nèi)資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)困難，但從長期來看其資產(chǎn)能夠覆蓋負債。最后貸款人向這類金融機構(gòu)提供援助，能夠幫助其緩解流動性壓力，避免因短期資金緊張而引發(fā)更大的金融動蕩，維護金融體系的穩(wěn)定。所以，答案是B。27、按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，對發(fā)生風(fēng)險的銀行業(yè)金融機構(gòu)進行處置的方式不包括（）。

A.出售

B.撤銷

C.接營

D.重組

【答案】：A

【解析】本題主要考查對《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》中關(guān)于對發(fā)生風(fēng)險的銀行業(yè)金融機構(gòu)處置方式的了解。依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，對于發(fā)生風(fēng)險的銀行業(yè)金融機構(gòu)，常見的處置方式有撤銷、接管和重組等。撤銷是指監(jiān)管部門對經(jīng)其批準設(shè)立的具有法人資格的金融機構(gòu)依法采取行政強制措施，終止其經(jīng)營活動。接管是指銀行業(yè)金融機構(gòu)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以對該銀行實行接管。重組則是通過一定的法律程序，按照具體的重組方案，對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行重新整合，以改善其經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況。而出售并不屬于該法律規(guī)定的對發(fā)生風(fēng)險的銀行業(yè)金融機構(gòu)的處置方式。所以本題正確答案是A選項。28、下列關(guān)于商業(yè)銀行開展貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當遵守的資產(chǎn)負債比例管理的規(guī)定，不正確的是（）。

A.資本充足率不得低于百分之八

B.我國法律規(guī)定，對同一貸款人貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10％

C.貸款余額與存款余額的比例不得超過百分之七十

D.流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于百分之二十五

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行開展貸款業(yè)務(wù)時應(yīng)遵守的資產(chǎn)負債比例管理規(guī)定，破題點在于準確記憶各項比例規(guī)定并判斷選項是否正確。選項A，資本充足率不得低于百分之八，這是為了確保商業(yè)銀行具備足夠的資本來抵御風(fēng)險，維持金融體系的穩(wěn)定，該規(guī)定符合相關(guān)監(jiān)管要求，所以選項A正確。選項B，我國法律明確規(guī)定，對同一貸款人貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10％，此規(guī)定旨在分散銀行的貸款風(fēng)險，避免因?qū)我毁J款人過度放貸而引發(fā)風(fēng)險集中，所以選項B正確。選項C，貸款余額與存款余額的比例不得超過百分之七十五，而不是百分之七十，所以選項C表述錯誤。選項D，流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于百分之二十五，這一規(guī)定有助于保證商業(yè)銀行具備足夠的流動性資產(chǎn)來應(yīng)對可能出現(xiàn)的流動性需求，維持銀行的正常運營，所以選項D正確。綜上，答案選C。29、（）要求銀行做好客戶評估和識別工作，針對不同目標客戶群，提供不同的金融產(chǎn)品和服務(wù)，使所銷售的產(chǎn)品適合客戶的真實需求，同時盡可能避免利用創(chuàng)新業(yè)務(wù)欺詐銀行的行為發(fā)生。

A.認識你的業(yè)務(wù)

B.認識你的盈利增長點

C.認識你的客戶

D.認識你的交易對手

【答案】：C

【解析】本題主要考查對銀行相關(guān)工作要求概念的理解。銀行在開展業(yè)務(wù)時，需要遵循一系列原則以保障業(yè)務(wù)的合規(guī)性和有效性。本題核心在于判斷哪個選項符合銀行做好客戶評估和識別工作，并針對不同客戶提供適配產(chǎn)品與服務(wù)、避免欺詐行為的要求。選項A“認識你的業(yè)務(wù)”，重點在于銀行對自身所開展業(yè)務(wù)的熟悉程度，包括業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險特點等，主要是圍繞業(yè)務(wù)本身，而非針對客戶，所以不能準確對應(yīng)題目中針對客戶的操作要求。選項B“認識你的盈利增長點”，側(cè)重于銀行對能夠帶來利潤的業(yè)務(wù)方向和因素的認知，主要從盈利角度出發(fā)，并非強調(diào)對客戶的評估和服務(wù)適配，不符合題目描述。選項C“認識你的客戶”，要求銀行全面了解客戶的情況，包括客戶的財務(wù)狀況、風(fēng)險承受能力、投資需求等。只有充分認識客戶，才能做好客戶評估和識別工作，進而針對不同目標客戶群提供不同的金融產(chǎn)品和服務(wù)，滿足客戶真實需求，同時也有助于發(fā)現(xiàn)和防范利用創(chuàng)新業(yè)務(wù)欺詐銀行的行為，該項與題目要求相符。選項D“認識你的交易對手”，主要是指在交易過程中對與之進行交易的對方的了解，通常應(yīng)用于特定的交易場景，與題目中強調(diào)的銀行對客戶的全面管理和服務(wù)的要求不匹配。綜上，正確答案是C。30、下列關(guān)于支票的表述，正確是（）。

A.轉(zhuǎn)賬支票可以提取現(xiàn)金

B.劃線支票可以提取現(xiàn)金

C.支票等同于現(xiàn)金

D.普通支票可以提取現(xiàn)金

【答案】：D

【解析】本題主要考查對支票相關(guān)知識的理解與掌握。解題的關(guān)鍵在于明確不同類型支票的特點及用途。轉(zhuǎn)賬支票的功能是用于轉(zhuǎn)賬，不能提取現(xiàn)金，選項A錯誤。劃線支票是在普通支票左上角劃兩條平行線的支票，它只能用于轉(zhuǎn)賬，不能提取現(xiàn)金，選項B錯誤。支票是一種票據(jù)，它不能等同于現(xiàn)金，現(xiàn)金是具有普遍流通性的貨幣，而支票需要通過銀行等金融機構(gòu)進行兌現(xiàn)，有一定的流程和條件限制，選項C錯誤。普通支票既可以用于轉(zhuǎn)賬，也可以提取現(xiàn)金，選項D正確。綜上所述，本題正確答案為D。31、中國銀行業(yè)協(xié)會的主要職能不包括（）。

A.審批

B.自律

C.協(xié)調(diào)

D.維權(quán)

【答案】：A

【解析】本題主要考查中國銀行業(yè)協(xié)會的主要職能，以此判斷各選項是否符合其職能范疇。中國銀行業(yè)協(xié)會作為銀行業(yè)的自律組織，在行業(yè)中發(fā)揮著重要作用。其主要職能包括自律、協(xié)調(diào)和維權(quán)等方面。自律職能有助于規(guī)范銀行業(yè)的市場秩序，促使會員單位依法合規(guī)經(jīng)營，維護市場的公平競爭環(huán)境；協(xié)調(diào)職能可以促進銀行業(yè)內(nèi)部以及與其他行業(yè)之間的溝通與合作，解決行業(yè)發(fā)展中的各種問題；維權(quán)職能則能夠代表銀行業(yè)的整體利益，維護會員單位的合法權(quán)益。而審批通常是監(jiān)管機構(gòu)的職責(zé)，并非中國銀行業(yè)協(xié)會的主要職能。監(jiān)管機構(gòu)擁有對銀行業(yè)金融機構(gòu)的準入、業(yè)務(wù)等進行審批的權(quán)力，以確保銀行業(yè)的穩(wěn)定和安全。因此，選項A審批不屬于中國銀行業(yè)協(xié)會的主要職能，本題答案選A。32、許先生以95元的價格購買了一張金融債券，該債券的票面價值100元，票面利率10％，一個月后，他以98元的價格賣出。則許先生的名義收益率、即期收益率、持有期收益率大小關(guān)系為（）。

A.名義收益率=即期收益率=持有期收益率

B.名義收益率

C.名義收益率>即期收益率>持有期收益率

D.名義收益率持有期收益率

【答案】：B

【解析】本題可分別計算出名義收益率、即期收益率和持有期收益率，再比較三者大小。步驟一：計算名義收益率名義收益率是債券票面利率，根據(jù)題目可知該債券票面利率為\(10\%\)，所以名義收益率\(=10\%\)。步驟二：計算即期收益率即期收益率是債券每年支付的利息與當前市場價格的比率。已知債券票面價值為\(100\)元，票面利率\(10\%\)，則每年利息為\(100\times10\%=10\)元。許先生購買債券的價格為\(95\)元，根據(jù)即期收益率計算公式可得：即期收益率\(=\frac{年利息}{當前債券市場價格}\times100\%=\frac{10}{95}\times100\%\approx10.53\%\)。步驟三：計算持有期收益率持有期收益率是投資者持有債券期間的利息收入和買賣價差占買入價格的比率。許先生購買價格為\(95\)元，賣出價格為\(98\)元，持有期限為\(1\)個月，一年有\(zhòng)(12\)個月。該債券每年利息為\(10\)元，則\(1\)個月的利息為\(\frac{10}{12}\)元，買賣價差為\(98-95=3\)元。根據(jù)持有期收益率計算公式可得：持有期收益率\(=\frac{賣出價-買入價+持有期間利息收入}{買入價}\times100\%=\frac{3+\frac{10}{12}}{95}\times100\%\approx\frac{3+0.833}{95}\times100\%=\frac{3.833}{95}\times100\%\approx4.03\%\)。步驟四：比較三者大小通過以上計算可知，名義收益率為\(10\%\)，即期收益率約為\(10.53\%\)，持有期收益率約為\(4.03\%\)，所以名義收益率＜即期收益率，且即期收益率＞持有期收益率，即名義收益率＜即期收益率＞持有期收益率，答案選B。33、票據(jù)喪失的補救措施不包括()。

A.掛失止付

B.公示催告

C.提起訴訟

D.票據(jù)背書

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對票據(jù)喪失補救措施的理解。票據(jù)作為一種重要的金融憑證，在喪失后有特定的補救途徑以保障持票人的合法權(quán)益。首先分析選項A，掛失止付是失票人將票據(jù)喪失的情況通知付款人或代理付款人，暫時停止支付的一種措施，能夠在一定程度上防止票據(jù)款項被冒領(lǐng)，是常見的補救手段之一。選項B，公示催告是指人民法院根據(jù)失票人的申請，以公告的方式催告利害關(guān)系人在一定期間申報權(quán)利，如無人申報，人民法院將根據(jù)申請人的申請作出除權(quán)判決，從而使票據(jù)權(quán)利與票據(jù)相分離，也是重要的補救方法。選項C，提起訴訟也是當事人在票據(jù)喪失后，通過司法途徑來維護自身權(quán)益的有效方式，人民法院會根據(jù)具體情況作出相應(yīng)判決。而選項D，票據(jù)背書是指持票人以轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利為目的，在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的票據(jù)行為，它并非是票據(jù)喪失后的補救措施，而是票據(jù)流轉(zhuǎn)過程中的一種正常操作。所以本題答案選D。34、存款業(yè)務(wù)是屬于商業(yè)銀行（）。

A.中間業(yè)務(wù)

B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

C.負債業(yè)務(wù)

D.其他業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】存款業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)體系中屬于負債業(yè)務(wù)，所以本題答案選C。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要分為負債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)等。負債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)，而存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最主要的負債業(yè)務(wù)形式。社會公眾將資金存入商業(yè)銀行，商業(yè)銀行便承擔起了到期償還本金并支付利息的義務(wù)，對銀行來說這是一種債務(wù)。相比之下，中間業(yè)務(wù)是不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)；資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行運用資金的業(yè)務(wù)。因此，存款業(yè)務(wù)屬于負債業(yè)務(wù)。35、根據(jù)通貨膨脹的成因可將其劃分為（）。

A.需求拉上型通貨膨脹；

B.成本推進型通貨膨脹；

C.結(jié)構(gòu)型通貨膨脹；

D.以上劃分均正確。

【答案】：D

【解析】本題考查通貨膨脹成因的分類。通貨膨脹是宏觀經(jīng)濟領(lǐng)域一個重要的經(jīng)濟現(xiàn)象，根據(jù)其成因進行分類有助于我們更深入地理解和應(yīng)對這一經(jīng)濟問題。需求拉上型通貨膨脹，是指由于總需求超過總供給所引起的價格水平的持續(xù)顯著上漲。當經(jīng)濟中消費、投資、政府支出等需求因素增長過快，而供給無法及時跟上時，就會拉動價格上升，從而引發(fā)此類通貨膨脹。成本推進型通貨膨脹，是指在沒有超額需求的情況下，由于供給方面成本的提高所引起的一般價格水平持續(xù)和顯著的上漲。比如，原材料價格上升、工資上漲等致使企業(yè)生產(chǎn)成本增加，企業(yè)為了保證利潤，會提高產(chǎn)品價格，進而推動物價整體上漲。結(jié)構(gòu)型通貨膨脹，是指在總需求和總供給處于平衡狀態(tài)時，由于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)方面的因素變動，也會引起物價的上漲。例如，不同產(chǎn)業(yè)部門勞動生產(chǎn)率增長速度不同，但各部門工資增長卻趨向一致，由此導(dǎo)致物價總體水平上升?？梢?，通貨膨脹根據(jù)其成因可劃分為需求拉上型通貨膨脹、成本推進型通貨膨脹和結(jié)構(gòu)型通貨膨脹。所以本題答案選D，以上劃分均正確。36、同業(yè)存放和存放同業(yè)分別屬于商業(yè)銀行的（）。

A.負債業(yè)務(wù)；資產(chǎn)業(yè)務(wù)

B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)；負債業(yè)務(wù)

C.中間業(yè)務(wù)；負債業(yè)務(wù)

D.表外業(yè)務(wù)；中間業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】同業(yè)存放和存放同業(yè)是商業(yè)銀行運營過程中的兩個重要業(yè)務(wù)概念。同業(yè)存放指的是其他金融機構(gòu)存放在商業(yè)銀行的款項，對于商業(yè)銀行而言，這部分資金是其可利用的資金來源，屬于商業(yè)銀行的被動負債內(nèi)容，故而應(yīng)歸類為負債業(yè)務(wù)。而存放同業(yè)是指商業(yè)銀行存放在其他金融機構(gòu)的款項，這是商業(yè)銀行主動進行資金投放的一種方式，目的在于獲取一定收益，具備資產(chǎn)的性質(zhì)，因此屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)。綜合以上分析，同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)，存放同業(yè)屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，本題應(yīng)選擇A選項。37、B股交易專戶、還貸專戶和發(fā)行外幣股票專戶都屬于()。

A.個人外匯賬戶

B.單位資本項目外匯賬戶

C.外匯儲蓄賬戶

D.單位經(jīng)常項目外匯賬戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同外匯賬戶類型的理解與區(qū)分。首先來分析各選項。個人外匯賬戶是針對個人設(shè)立的，用于個人的外匯收支等活動，而題目中所涉及的B股交易專戶、還貸專戶和發(fā)行外幣股票專戶明顯不是以個人為主體，所以A選項不符合。外匯儲蓄賬戶主要是用于居民個人儲蓄外匯資金，強調(diào)儲蓄功能，與題目中這些賬戶的性質(zhì)不同，C選項可以排除。單位經(jīng)常項目外匯賬戶主要用于單位經(jīng)常性的貿(mào)易、服務(wù)等日常經(jīng)營活動中的外匯收支，而B股交易、還貸以及發(fā)行外幣股票等活動屬于資本項目范疇，并非經(jīng)常項目，D選項也不正確。單位資本項目外匯賬戶是用于單位資本項目下的外匯收支，B股交易、償還貸款以及發(fā)行外幣股票都屬于資本的流動和運作，符合單位資本項目外匯賬戶的特點。所以答案選B。38、銀行公司治理的基本文件是（）。

A.員工守則

B.銀行章程

C.商業(yè)銀行法

D.商業(yè)銀行管理條例

【答案】：B

【解析】本題考查銀行公司治理基本文件的相關(guān)知識。在銀行的運營管理體系中，需要明確各個文件的性質(zhì)和作用，以此來判斷哪個是銀行公司治理的基本文件。選項A，員工守則主要是針對銀行員工的行為規(guī)范和工作要求作出規(guī)定，它側(cè)重于約束員工個體的日常行為，是銀行內(nèi)部管理的一部分，但并非銀行公司治理的基本文件。選項B，銀行章程是銀行設(shè)立的基本準則，它規(guī)定了銀行的組織架構(gòu)、運營方式、股東權(quán)利義務(wù)等根本性的內(nèi)容，是銀行公司治理的基礎(chǔ)和核心依據(jù)，對銀行的各項重大決策和日常運營起著指導(dǎo)和規(guī)范作用，所以銀行章程是銀行公司治理的基本文件。選項C，《商業(yè)銀行法》是國家制定的法律，是從宏觀層面為商業(yè)銀行的運營提供法律框架和監(jiān)管要求，它是適用于所有商業(yè)銀行的外部法律規(guī)范，并非某一家銀行公司治理的基本文件。選項D，商業(yè)銀行管理條例同樣是具有普遍適用性的法規(guī)，主要是對商業(yè)銀行的經(jīng)營活動進行監(jiān)管和規(guī)范，為商業(yè)銀行的運營設(shè)定一些標準和規(guī)則，而不是某一銀行公司治理的特定基本文件。綜上，正確答案是B。39、根據(jù)《全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理辦法》的有關(guān)要求，金融債券發(fā)行人應(yīng)在發(fā)行前5個工作日，將有關(guān)文件報（）。

A.國家發(fā)展改革委員會

B.財政部

C.中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.中國人民銀行

【答案】：D

【解析】本題考查金融債券發(fā)行人在發(fā)行前報送文件的相關(guān)規(guī)定。依據(jù)《全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理辦法》，金融債券發(fā)行人在發(fā)行前5個工作日，需將有關(guān)文件報送給特定部門。國家發(fā)展改革委員會主要負責(zé)研究擬訂經(jīng)濟和社會發(fā)展政策，進行總量平衡，指導(dǎo)總體經(jīng)濟體制改革等工作，并不負責(zé)接收金融債券發(fā)行的相關(guān)文件，所以A選項不符合要求。財政部主要負責(zé)財政收支、財稅政策等方面的工作，與金融債券發(fā)行人報送文件這一職責(zé)并無直接關(guān)聯(lián)，故B選項也不正確。中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會主要對證券市場進行監(jiān)督管理，主要職責(zé)集中在證券相關(guān)業(yè)務(wù)，并非金融債券發(fā)行文件報送的指定部門，因此C選項錯誤。而中國人民銀行作為我國的中央銀行，承擔著制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定等重要職責(zé)，金融債券的發(fā)行管理工作由其負責(zé)，所以金融債券發(fā)行人應(yīng)在發(fā)行前5個工作日將有關(guān)文件報中國人民銀行，D選項正確。40、國際銀行最普遍的、最廣泛的用于綜合考量商業(yè)銀行盈利能力和風(fēng)險水平的指標是（）。

A.風(fēng)險調(diào)整后的資本回報率（RAROC）

B.風(fēng)險價值（VaR）

C.資產(chǎn)收益率（ROA）

D.凈資產(chǎn)收益率（ROE）

【答案】：A

【解析】本題主要考查對衡量商業(yè)銀行盈利能力和風(fēng)險水平相關(guān)指標的理解。在衡量商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況時，需要一個能綜合考量盈利能力和風(fēng)險水平的有效指標。選項A風(fēng)險調(diào)整后的資本回報率（RAROC），它能夠?qū)L(fēng)險帶來的損失納入考量范圍，通過考慮風(fēng)險因素來衡量單位資本的收益情況，既能反映商業(yè)銀行的盈利能力，又能體現(xiàn)其面臨的風(fēng)險水平，是國際銀行最普遍、最廣泛應(yīng)用的綜合考量指標。選項B風(fēng)險價值（VaR），主要是用于衡量在一定的置信水平和持有期內(nèi)，某一金融資產(chǎn)或投資組合所面臨的最大潛在損失，側(cè)重于對風(fēng)險的度量，未能直接體現(xiàn)盈利能力。選項C資產(chǎn)收益率（ROA），是凈利潤與平均資產(chǎn)總額的比率，主要反映了銀行資產(chǎn)利用的綜合效果，著重體現(xiàn)盈利能力，沒有充分考慮風(fēng)險因素。選項D凈資產(chǎn)收益率（ROE），是凈利潤與平均凈資產(chǎn)的比率，反映股東權(quán)益的收益水平，同樣主要關(guān)注盈利能力，對風(fēng)險的考量不足。綜上所述，正確答案是A。41、商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險由客戶承擔，并依據(jù)實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財計劃是（）。

A.固定收益理財計劃

B.非保本浮動收益理財計劃

C.保本浮動收益理財計劃

D.保證收益理財計劃

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同類型商業(yè)銀行理財計劃概念的理解與區(qū)分。解題的關(guān)鍵在于準確把握每個選項所對應(yīng)理財計劃的特點，并與題干描述進行細致對比。選項A，固定收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔相關(guān)風(fēng)險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關(guān)投資風(fēng)險的理財計劃。這與題干中“本金以外的投資風(fēng)險由客戶承擔，并依據(jù)實際投資收益情況確定客戶實際收益”的描述不符，所以A選項錯誤。選項B，非保本浮動收益理財計劃是指商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財計劃。題干強調(diào)了“向客戶保證本金支付”，而此選項不保證本金安全，不符合題意，故B選項錯誤。選項C，保本浮動收益理財計劃符合“商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險由客戶承擔，并依據(jù)實際投資收益情況確定客戶實際收益”的描述，所以C選項正確。選項D，保證收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險；或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔相關(guān)風(fēng)險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關(guān)投資風(fēng)險的理財計劃。它與題干中本金以外風(fēng)險由客戶承擔且按實際投資收益確定收益的表述不一致，因此D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是C。42、銀行開展金融創(chuàng)新活動，應(yīng)充分尊重他人的知識產(chǎn)權(quán)，不得侵犯他人的知識產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密。銀行應(yīng)制定有效的知識產(chǎn)權(quán)保護戰(zhàn)略，保護自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。上述體現(xiàn)的是（）。

A.信息充分披露原則

B.公平競爭原則

C.知識產(chǎn)權(quán)保護原則

D.風(fēng)險可控原則

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行金融創(chuàng)新活動所遵循的原則。銀行開展金融創(chuàng)新活動需遵循多種原則，每個原則都有其特定的內(nèi)涵和要求。在本題中，題干明確指出銀行要充分尊重他人的知識產(chǎn)權(quán)，不得侵犯他人的知識產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密，同時應(yīng)制定有效的知識產(chǎn)權(quán)保護戰(zhàn)略來保護自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。A選項信息充分披露原則，強調(diào)的是銀行在金融創(chuàng)新過程中要將相關(guān)信息全面、準確地向客戶披露，與題干中關(guān)于知識產(chǎn)權(quán)保護的內(nèi)容不符。B選項公平競爭原則側(cè)重于在市場競爭中確保公平的環(huán)境，防止不正當競爭行為，這與題干重點突出的知識產(chǎn)權(quán)保護并非同一范疇。C選項知識產(chǎn)權(quán)保護原則，恰好與題干中銀行對知識產(chǎn)權(quán)的尊重、保護他人權(quán)益以及保護自身創(chuàng)新成果等描述相契合，準確地概括了題干所體現(xiàn)的原則。D選項風(fēng)險可控原則主要關(guān)注的是銀行在金融創(chuàng)新活動中對各類風(fēng)險的管控，使風(fēng)險處于可承受的范圍內(nèi)，這與知識產(chǎn)權(quán)保護并無直接關(guān)聯(lián)。綜上，答案選C。43、以下不是監(jiān)事會監(jiān)督手段的是()。

A.列席會議、檢閱文件、檢查與調(diào)研；監(jiān)督評測、訪談座談

B.非現(xiàn)場檢測

C.現(xiàn)場抽查

D.提名風(fēng)險管理部門負責(zé)人

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對監(jiān)事會監(jiān)督手段的理解。監(jiān)事會作為公司治理結(jié)構(gòu)中的重要監(jiān)督機構(gòu)，承擔著對公司經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督的職責(zé)。選項A中，列席會議能讓監(jiān)事會及時了解公司決策過程，檢閱文件可深入掌握公司各類信息，檢查與調(diào)研、監(jiān)督評測、訪談座談等方式有助于全面了解公司運營狀況，這些都是監(jiān)事會常見且有效的監(jiān)督手段。選項B的非現(xiàn)場檢測，通過對公司相關(guān)數(shù)據(jù)、報表等資料的分析，可以發(fā)現(xiàn)潛在問題和風(fēng)險，是一種重要的監(jiān)督途徑。選項C的現(xiàn)場抽查，能夠直接對公司的實際情況進行勘查和核實，獲取第一手資料，增強監(jiān)督的針對性和實效性。而選項D，提名風(fēng)險管理部門負責(zé)人屬于公司人事安排和組織架構(gòu)方面的內(nèi)容，并非監(jiān)事會的監(jiān)督手段。監(jiān)事會的核心職能是監(jiān)督，而非人事提名。所以本題答案選D。44、（）是指因利率水平，期限結(jié)構(gòu)等要素發(fā)生不利變動，導(dǎo)致銀行賬戶整體利益和經(jīng)濟價值遭受損失的風(fēng)險。

A.流動性風(fēng)險管理

B.資金管理風(fēng)險

C.銀行賬戶利率風(fēng)險管理

D.定價管理

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同銀行風(fēng)險類型定義的理解。破題點在于準確把握題干中對風(fēng)險的描述，并將其與各個選項所代表的風(fēng)險概念進行匹配。選項A“流動性風(fēng)險管理”，主要關(guān)注的是銀行保證資產(chǎn)能夠及時變現(xiàn)以滿足到期債務(wù)償還和資金需求的能力，其核心圍繞資金的流動性，而非因利率相關(guān)要素變動導(dǎo)致的利益和經(jīng)濟價值損失，所以A選項不符合題意。選項B“資金管理風(fēng)險”，它是一個相對寬泛的概念，涵蓋了資金的籌集、使用、分配等多個方面的風(fēng)險，并沒有特指因利率水平和期限結(jié)構(gòu)等因素不利變動所引發(fā)的特定風(fēng)險，故B選項也不正確。選項C“銀行賬戶利率風(fēng)險管理”，題干中明確指出是因利率水平、期限結(jié)構(gòu)等要素發(fā)生不利變動，致使銀行賬戶整體利益和經(jīng)濟價值遭受損失的風(fēng)險，這與銀行賬戶利率風(fēng)險管理所涉及的范疇相契合，即銀行需要對利率相關(guān)因素進行管理，以避免此類風(fēng)險對銀行造成負面影響，所以C選項正確。選項D“定價管理”，主要側(cè)重于產(chǎn)品或服務(wù)價格的制定和調(diào)整，與因利率變動導(dǎo)致銀行賬戶利益和經(jīng)濟價值受損的風(fēng)險聯(lián)系不大，因此D選項也可排除。綜上，答案選C，只有銀行賬戶利率風(fēng)險管理準確對應(yīng)了題干所描述的風(fēng)險定義。45、采用虛構(gòu)事實或隱瞞真相方法，非法占有本單位財物，該行為屬于（）。

A.侵吞

B.竊取

C.騙取

D.奪取

【答案】：C

【解析】本題主要考查對于不同非法占有單位財物行為方式的界定。解題的關(guān)鍵在于理解每個選項所代表的行為特征，并與題干中描述的行為進行匹配。侵吞通常是指行為人利用職務(wù)上的便利，將自己合法管理、經(jīng)手的公共財物非法占為己有，一般是基于對財物的實際控制權(quán)，不涉及虛構(gòu)事實或隱瞞真相的手段，所以選項A不符合題意。竊取是指行為人利用職務(wù)上的便利，采取秘密竊取的方式，將公共財物非法占有，強調(diào)的是秘密性，題干中并未體現(xiàn)秘密竊取這一特征，故選項B不正確。騙取則是采用虛構(gòu)事實或隱瞞真相的方法，使他人陷入錯誤認識，從而“自愿”地交付財物。題干明確提到采用虛構(gòu)事實或隱瞞真相方法非法占有本單位財物，這與騙取的行為方式相契合，所以選項C正確。奪取并非規(guī)范的職務(wù)犯罪中非法占有財物的行為類型表述，通常在刑法概念中沒有奪取這一專門的罪名行為，因此選項D不符合要求。綜上，本題的正確答案是C。46、以下是1996年巴塞爾委員會對《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標準的協(xié)定》的補充內(nèi)容是()。

A.將操作風(fēng)險納入資本監(jiān)管范疇

B.將市場風(fēng)險納入資本監(jiān)管范疇

C.將信用風(fēng)險納入資本監(jiān)管范疇

D.將政治風(fēng)險納入資本監(jiān)管范疇

【答案】：B

【解析】本題主要考查1996年巴塞爾委員會對《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標準的協(xié)定》的補充內(nèi)容。下面對各選項進行分析：-選項A：將操作風(fēng)險納入資本監(jiān)管范疇并非是1996年巴塞爾委員會相關(guān)補充內(nèi)容。操作風(fēng)險在之后的巴塞爾協(xié)議發(fā)展進程中有更完善的考慮和監(jiān)管規(guī)定，但不是此次補充的核心要點。-選項B：1996年巴塞爾委員會發(fā)布了《資本協(xié)議市場風(fēng)險補充規(guī)定》，明確將市場風(fēng)險納入資本監(jiān)管范疇，對之前的協(xié)定進行了重要補充，所以該選項正確。-選項C：信用風(fēng)險納入資本監(jiān)管范疇并非1996年補充內(nèi)容，早在最初的《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標準的協(xié)定》中，信用風(fēng)險就已在資本監(jiān)管的考慮范圍內(nèi)。-選項D：政治風(fēng)險通常并不在巴塞爾委員會資本監(jiān)管的直接范疇內(nèi)，巴塞爾委員會的資本監(jiān)管主要聚焦于與銀行業(yè)務(wù)緊密相關(guān)的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險等，所以該選項錯誤。綜上，本題的正確答案是B選項。47、（）是我國商業(yè)銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險種類，同時也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險。

A.法律風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.市場風(fēng)險

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對我國商業(yè)銀行不同風(fēng)險種類特點的理解。在商業(yè)銀行面臨的眾多風(fēng)險中，信用風(fēng)險是最為復(fù)雜且最主要的風(fēng)險。法律風(fēng)險主要是指因法律不完善、法律執(zhí)行不當?shù)葘?dǎo)致的風(fēng)險，它并非商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險類型。操作風(fēng)險側(cè)重于內(nèi)部流程、人員和系統(tǒng)的不完善或失誤引發(fā)的風(fēng)險，雖然對銀行有一定影響，但復(fù)雜程度和重要性與信用風(fēng)險相比稍遜一籌。市場風(fēng)險通常與市場價格波動相關(guān)，如利率、匯率等變動帶來的風(fēng)險。然而，從商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)本質(zhì)來看，其核心業(yè)務(wù)是信貸業(yè)務(wù)，信用風(fēng)險貫穿其中。由于借款人和交易對手的信用狀況存在不確定性，違約可能性難以精準預(yù)估，涉及面廣、影響因素多，所以信用風(fēng)險成為我國商業(yè)銀行最為復(fù)雜且最主要的風(fēng)險。因此，本題正確答案選C。48、備用信用證是開證行應(yīng)借款人的要求，以（）作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。

A.借款人

B.收款人

C.放款人

D.申請人

【答案】：C

【解析】本題考查備用信用證中受益人的相關(guān)知識。備用信用證是開證行應(yīng)借款人要求而開具的特殊信用證，其目的在于保障在借款人無法及時履行義務(wù)或者破產(chǎn)的情形下，有相應(yīng)的支付保障措施。選項A，借款人是向開證行申請開具備用信用證的一方，若以借款人為受益人，那么就失去了備用信用證保障放款人權(quán)益的意義，所以A選項錯誤。選項B，收款人一般是指在普通交易中收取款項的一方，在備用信用證的情境中，其概念并不準確，不能體現(xiàn)備用信用證的核心保障對象，所以B選項錯誤。選項C，放款人將資金借給借款人，存在借款人不能按時履約的風(fēng)險，開證行開具備用信用證以放款人為受益人，當借款人出現(xiàn)不能及時履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況時，開證行向放款人及時支付本利，能有效保障放款人的利益，所以C選項正確。選項D，申請人通常就是借款人，是請求開證行開具信用證的主體，并非受益人，所以D選項錯誤。綜上，本題答案選C。49、債權(quán)人在破產(chǎn)申請受理前對債務(wù)人負有債務(wù)的，可以向管理人主張（）

A.解除

B.抵消

C.撤銷

D.賠付

【答案】：B

【解析】本題考查債權(quán)人在破產(chǎn)申請受理前對債務(wù)人負有債務(wù)時的權(quán)利主張相關(guān)法律知識。依據(jù)我國相關(guān)法律規(guī)定，當債權(quán)人在破產(chǎn)申請受理前對債務(wù)人負有債務(wù)的，其享有向管理人主張抵消債務(wù)的權(quán)利。選項A“解除”通常用于解除合同等法律關(guān)系，并不適用于此處債務(wù)處理情形；選項C“撤銷”一般涉及可撤銷的法律行為或合同等，與本題債務(wù)主張情況不符；選項D“賠付”主要是指對損失等進行賠償支付，并非本題這種債務(wù)關(guān)系處理的方式。所以本題正確答案為B。這一規(guī)定旨在合理平衡債權(quán)人與債務(wù)人之間的利益關(guān)系，在破產(chǎn)程序中保障各方的合法權(quán)益，避免不合理的債務(wù)負擔和利益失衡，維護市場經(jīng)濟的正常秩序和交易安全。50、人們購買黃金是為了保值增值，并把它作為財富貯藏起來，作為貯藏手段的貨幣，必須是（）

A.實實在在和足值得

B.實實在在的和不足值得

C.觀念的和足值的

D.鑄幣形式的和不足值的

【答案】：A

【解析】這道題主要考查的是作為貯藏手段的貨幣應(yīng)具備的特征。當人們將黃金作為貯藏手段來貯藏財富時，其發(fā)揮的是貨幣貯藏手段這一職能。貨幣要能切實履行貯藏手段職能，就必須是實實在在存在的，只有實實在在的貨幣才能真正代表和保存價值，觀念上的貨幣顯然無法實現(xiàn)財富貯藏的目的，所以C選項中觀念的表述錯誤，可排除。同時，作為貯藏手段的貨幣還需要是足值的。足值貨幣意味著貨幣本身所包含的價值與其所代表的價值是一致的。如果貨幣不足值，那么在貯藏過程中其代表的價值可能會因為自身價值不足而出現(xiàn)波動，無法穩(wěn)定地實現(xiàn)保值增值和財富貯藏的功能，所以B選項中不足值不符合要求，應(yīng)排除。而鑄幣形式并非是作為貯藏手段的貨幣的必要條件，并且不足值的鑄幣也不適合作為貯藏手段，D選項表述錯誤。因此，作為貯藏手段的貨幣必須是實實在在和足值的，正確答案是A選項。第二部分多選題(30題)1、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，對發(fā)生風(fēng)險的銀行業(yè)金融機構(gòu)進行處置的方式有()。

A.依法宣告破產(chǎn)

B.重組

C.撤銷

D.接管

E.合并

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》中對發(fā)生風(fēng)險的銀行業(yè)金融機構(gòu)的處置方式。依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》相關(guān)規(guī)定，當銀行業(yè)金融機構(gòu)出現(xiàn)風(fēng)險時，有多種處置手段。選項A，依法宣告破產(chǎn)是當銀行金融機構(gòu)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力時，經(jīng)法定程序宣告其破產(chǎn)，以清理債權(quán)債務(wù)關(guān)系。選項B，重組是針對出現(xiàn)問題但還有挽救價值的金融機構(gòu)，通過對其股權(quán)、資產(chǎn)、負債等進行重新組合和安排，使其恢復(fù)正常經(jīng)營能力。選項C，撤銷是指監(jiān)管部門對違法違規(guī)經(jīng)營或經(jīng)營不善的銀行業(yè)金融機構(gòu)，依法采取行政強制措施，終止其經(jīng)營活動。選項D，接管是指監(jiān)管部門對已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機、嚴重影響存款人利益的銀行業(yè)金融機構(gòu)，通過一定的接管組織，按照法定程序全面控制該機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動。而選項E，合并并非該法規(guī)定的對發(fā)生風(fēng)險的銀行業(yè)金融機構(gòu)的處置方式。所以本題正確答案為ABCD。2、下列關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融，說法正確的有（）。

A.是以點對面交易為基礎(chǔ)進行金融資源配置

B.使商業(yè)銀行真正向“以客戶為中心”轉(zhuǎn)變

C.第三方互聯(lián)網(wǎng)支付在資金劃轉(zhuǎn)上起基礎(chǔ)性作用

D.為銀行創(chuàng)造了市場機會

E.為商業(yè)銀行借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)開展服務(wù)革命提供了契機

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融的相關(guān)知識，下面對各選項進行逐一分析。選項A，互聯(lián)網(wǎng)金融是以點對點交易為基礎(chǔ)進行金融資源配置的，并非點對面交易，所以該選項錯誤。選項B，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展使得市場競爭更加激烈，商業(yè)銀行需要更好地滿足客戶需求，這促使商業(yè)銀行真正向“以客戶為中心”轉(zhuǎn)變，該選項正確。選項C，第三方互聯(lián)網(wǎng)支付在現(xiàn)代支付體系中占據(jù)重要地位，在資金劃轉(zhuǎn)上起到基礎(chǔ)性作用，方便了資金的快速流轉(zhuǎn)，該選項正確。選項D，互聯(lián)網(wǎng)金融的興起拓展了金融業(yè)務(wù)的邊界和市場空間，為銀行創(chuàng)造了新的市場機會，比如銀行可以與互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)合作開展業(yè)務(wù)等，該選項正確。選項E，金融科技為商業(yè)銀行借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)開展服務(wù)革命提供了契機，而不是互聯(lián)網(wǎng)金融，所以該選項錯誤。綜上，說法正確的選項為BCD。3、銀行業(yè)從業(yè)人員不得侮辱同事的（）。

A.國籍

B.膚色

C.民族

D.年齡

E.宗教信仰

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中關(guān)于尊重同事的相關(guān)內(nèi)容。在銀行業(yè)工作環(huán)境里，營造和諧、尊重的同事關(guān)系至關(guān)重要。侮辱同事的國籍、膚色、民族、年齡這些行為，嚴重違背了基本的職業(yè)素養(yǎng)和道德準則。從國籍來看，不同國家和地區(qū)的同事都為行業(yè)發(fā)展貢獻力量，不應(yīng)因國籍差異而遭受侮辱；膚色是自然生理特征，以膚色評判和侮辱同事是不公正且不道德的；民族象征著文化和傳統(tǒng)，對不同民族同事應(yīng)保持尊重；年齡也是個人隱私和自然屬性，不應(yīng)成為侮辱的對象。而宗教信仰方面，題干未強調(diào)不得侮辱同事宗教信仰，所以不選E選項。綜上，答案選ABCD。4、下列關(guān)于公司債與企業(yè)債，說法正確的有（）。

A.公司債券管理機構(gòu)為中國證券監(jiān)督管理委員會

B.企業(yè)債券管理機構(gòu)為國家發(fā)展和改革委員會

C.公司債券在證券登記結(jié)算公司統(tǒng)一登記托管

D.企業(yè)債券的發(fā)債主體是中央政府部門所屬機構(gòu)、國有獨資企業(yè)或國有控股企業(yè)

E.公司債券的信用風(fēng)險一般低于企業(yè)債券

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查公司債與企業(yè)債相關(guān)知識。下面對各選項進行逐一分析：-A選項：公司債券由中國證券監(jiān)督管理委員會進行管理，該說法正確。中國證監(jiān)會在公司債券發(fā)行、交易等環(huán)節(jié)發(fā)揮著重要的監(jiān)督和管理職能，保障市場的規(guī)范運行。-B選項：企業(yè)債券管理機構(gòu)為國家發(fā)展和改革委員會。國家發(fā)改委負責(zé)企業(yè)債券的審核、監(jiān)督等工作，確保企業(yè)債券市場的合理有序發(fā)展。-C選項：公司債券在證券登記結(jié)算公司統(tǒng)一登記托管，這有利于對公司債券進行集中管理和監(jiān)督，保障債券交易的安全與穩(wěn)定。-D選項：企業(yè)債券的發(fā)債主體主要是中央政府部門所屬機構(gòu)、國有獨資企業(yè)或國有控股企業(yè)，此描述符合企業(yè)債券的實際情況。-E選項：公司債券的信用風(fēng)險并非一般低于企業(yè)債券。在實際情況中，企業(yè)債券由于其發(fā)行主體多為國有性質(zhì)企業(yè)，通常信用風(fēng)險相對較低；而公司債券的發(fā)行主體更為多元，信用狀況差異較大，所以該說法錯誤。綜上，正確答案為ABCD。5、風(fēng)險成本控制指標是銀行績效考核指標體系構(gòu)成之一，該指標包括（）。

A.案件風(fēng)險率

B.不良貸款率

C.資本充足率

D.撥備覆蓋率

E.杠桿率

【答案】：ABCD

【解析】風(fēng)險成本控制指標是銀行績效考核指標體系的重要組成部分，其涵蓋多個方面，考核銀行運營的風(fēng)險狀況與穩(wěn)健程度。本題的正確答案是ABCD。選項A，案件風(fēng)險率衡量銀行內(nèi)部案件發(fā)生的可能性和頻率，是反映銀行內(nèi)部控制有效性和合規(guī)經(jīng)營水平的重要指標，案件風(fēng)險率高會增加銀行的潛在損失，因此屬于風(fēng)險成本控制指標。選項B，不良貸款率體現(xiàn)銀行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，不良貸款率上升意味著銀行面臨的信用風(fēng)險增大，可能導(dǎo)致?lián)p失增加，是控制風(fēng)險成本的關(guān)鍵指標之一。選項C，資本充足率反映銀行資本的穩(wěn)健性與應(yīng)對風(fēng)險的能力。銀行需維持足夠的資本來抵御各種風(fēng)險，資本充足率不足會使銀行在風(fēng)險來臨時陷入困境，所以是風(fēng)險成本控制的重要指標。選項D，撥備覆蓋率反映銀行對不良貸款的覆蓋程度，充足的撥備可緩沖不良貸款造成的損失，降低銀行風(fēng)險成本。而選項E，杠桿率主要衡量銀行的負債經(jīng)營程度和風(fēng)險承擔能力，它并非直接體現(xiàn)風(fēng)險成本控制，主要關(guān)注銀行資本與總資產(chǎn)的比例關(guān)系，與風(fēng)險成本控制指標的核心關(guān)聯(lián)度相對較低，故不選。6、薪酬管理制度的制定應(yīng)當科學(xué)、合理，并長期穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展相適應(yīng)，包括的內(nèi)容有（）。

A.基本薪酬的檔次分類及晉級辦法

B.中長期激勵及特殊獎勵的考核管理辦法

C.銀行員工職位職級分類體系及其薪酬對應(yīng)標準

D.短期激勵與長期激勵相協(xié)調(diào)

E.薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)

【答案】：ABC

【解析】這道題主要考查對薪酬管理制度應(yīng)包含內(nèi)容的理解。逐一分析各選項，A選項基本薪酬的檔次分類及晉級辦法是薪酬管理制度的基礎(chǔ)組成部分，合理設(shè)置檔次分類和晉級辦法能保障員工薪酬的公平性和激勵性，促進員工職業(yè)發(fā)展，所以該選項正確。B選項中長期激勵及特殊獎勵的考核管理辦法對于吸引和留住人才、激發(fā)員工長期工作積極性有著重要意義，是薪酬管理制度科學(xué)合理制定的重要體現(xiàn)，因此該選項也正確。C選項銀行員工職位職級分類體系及其薪酬對應(yīng)標準明確了不同職位職級的薪酬水平，有助于建立有序的薪酬體系，與薪酬管理制度的科學(xué)性、合理性相契合，該選項無誤。而D選項短期激勵與長期激勵相協(xié)調(diào)是薪酬管理的一個原則，并非薪酬管理制度具體內(nèi)容。E選項薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)同樣是薪酬管理需遵循的原則，不屬于具體內(nèi)容。綜上，答案選ABC。7、國債的特點有()。

A.流動性高

B.項目貸款

C.收益率高

D.免繳利息稅

E.是銀行最主要的中長期投資品種之一

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查國債的特點。國債是由國家發(fā)行的債券，是中央政府為籌集財政資金而發(fā)行的一種政府債券。選項A，國債因其信用度高，在市場上的交易活