環(huán)衛(wèi)公司財務結(jié)算流程規(guī)定

一、總則本規(guī)定適用于環(huán)衛(wèi)公司全體員工及與公司有財務往來的客戶。旨在規(guī)范公司財務結(jié)算流程，確保財務工作的準確性、及時性和安全性，提高公司財務管理水平，實現(xiàn)公司經(jīng)濟效益與社會效益的平衡發(fā)展。公司秉持“服務至上、高效環(huán)保、創(chuàng)新發(fā)展、合作共贏”的企業(yè)文化和經(jīng)營理念，在財務結(jié)算過程中堅持公正、透明、嚴謹?shù)脑瓌t，通過扁平化管理模式，減少中間環(huán)節(jié)，提高工作效率。二、財務結(jié)算相關人員職責（一）財務人員1.負責審核各類費用報銷憑證，確保憑證真實、合法、完整，符合公司財務制度要求。2.按照財務結(jié)算流程進行賬務處理，準確記錄各項收入和支出，及時編制財務報表。3.定期與客戶、供應商及其他相關方進行財務對賬，確保賬目清晰、一致。4.對財務結(jié)算過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時反饋，并提出合理的解決方案。（二）業(yè)務人員1.在業(yè)務開展過程中，及時收集、整理與財務結(jié)算相關的資料，如合同、發(fā)票、驗收報告等，并提交給財務人員。2.協(xié)助財務人員與客戶進行溝通，確?？蛻袅私庳攧战Y(jié)算的相關要求和流程，及時完成款項支付。3.對于涉及業(yè)務變更的情況，及時通知財務人員，以便調(diào)整財務結(jié)算安排。（三）審批人員1.根據(jù)公司授權(quán)，對各類費用報銷、資金支付等財務事項進行審批，確保審批事項符合公司規(guī)定和業(yè)務需求。2.在審批過程中，認真審核相關資料，對存在疑問的事項及時與業(yè)務人員或財務人員溝通核實。三、收入結(jié)算流程（一）合同簽訂與登記1.業(yè)務部門在與客戶簽訂環(huán)衛(wèi)服務合同后，應及時將合同副本提交給財務部門進行登記。合同內(nèi)容應明確服務范圍、服務期限、收費標準、結(jié)算方式、付款時間等關鍵信息。2.財務人員對合同進行審核，確認合同條款符合公司財務規(guī)定后，將合同信息錄入財務系統(tǒng)，建立合同臺賬。（二）收入確認與開票1.按照合同約定的服務進度和結(jié)算周期，財務人員依據(jù)業(yè)務部門提供的服務完成情況報告，確認收入實現(xiàn)。2.根據(jù)收入確認情況，財務人員開具發(fā)票。發(fā)票內(nèi)容應與合同信息一致，包括客戶名稱、服務內(nèi)容、金額、稅率等。開票后，及時將發(fā)票交給業(yè)務人員，由業(yè)務人員送達客戶。（三）款項催收1.財務人員定期梳理應收賬款情況，對即將到期的款項，向業(yè)務人員發(fā)送催款提醒。2.業(yè)務人員負責與客戶溝通款項催收事宜，及時反饋客戶付款情況。對于逾期未付款的客戶，按照公司規(guī)定采取相應的催款措施，如發(fā)送催款函、電話催收等。3.收到客戶款項后，財務人員及時進行賬務處理，更新應收賬款臺賬。四、支出結(jié)算流程（一）費用報銷1.員工因工作需要發(fā)生的各類費用支出，應在規(guī)定時間內(nèi)填寫費用報銷單，詳細注明費用發(fā)生的時間、地點、事由、金額等信息，并附上相關發(fā)票、收據(jù)等原始憑證。2.費用報銷單經(jīng)部門負責人審核簽字后，提交給財務人員進行初審。財務人員重點審核報銷憑證的真實性、合法性、完整性以及費用標準是否符合公司規(guī)定。3.初審通過的費用報銷單，報公司審批人員審批。審批通過后，財務人員根據(jù)公司資金安排進行付款。（二）采購付款1.采購部門根據(jù)業(yè)務需求進行物資采購，與供應商簽訂采購合同。采購合同應明確采購物資的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標準、付款方式等內(nèi)容。2.物資到貨后，采購部門會同相關使用部門進行驗收，驗收合格后填寫驗收報告。采購人員將采購合同、發(fā)票、驗收報告等資料整理齊全后，提交給財務人員進行審核。3.財務人員審核無誤后，按照合同約定的付款方式和時間，辦理付款手續(xù)。對于需要預付款項的采購業(yè)務，應嚴格按照公司規(guī)定進行審批和操作。（三）勞務費用支付1.人力資源部門根據(jù)員工考勤、績效考核等情況，計算員工工資、獎金、福利等勞務費用，并編制勞務費用發(fā)放表。2.勞務費用發(fā)放表經(jīng)部門負責人審核、公司審批人員審批后，提交給財務人員。財務人員進行復核后，通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式將勞務費用發(fā)放到員工個人賬戶。3.對于臨時聘用人員的勞務費用，按照相關協(xié)議和規(guī)定進行結(jié)算和支付。五、資金管理與結(jié)算（一）賬戶管理1.公司應根據(jù)業(yè)務需要，合理開設銀行賬戶，并指定專人負責賬戶的日常管理。2.財務人員定期核對銀行賬戶余額，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保賬實相符。3.嚴格控制銀行賬戶的使用權(quán)限，禁止出租、出借銀行賬戶。（二）資金調(diào)度1.財務部門根據(jù)公司的經(jīng)營計劃和資金狀況，編制資金預算，合理安排資金使用。2.對于重大資金支出項目，應提前進行資金規(guī)劃和籌集，確保資金及時到位。3.在資金閑置時，根據(jù)公司資金管理規(guī)定，合理進行資金理財，提高資金使用效益。（三）財務結(jié)算方式1.公司應根據(jù)業(yè)務實際情況，選擇合適的財務結(jié)算方式，如現(xiàn)金結(jié)算、銀行轉(zhuǎn)賬、支票結(jié)算等。2.在進行財務結(jié)算時，應嚴格遵守相關法律法規(guī)和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，確保結(jié)算安全、準確、及時。六、財務信息管理（一）財務數(shù)據(jù)記錄與存儲1.財務人員應按照財務會計準則和公司財務制度的要求，及時、準確地記錄各項財務數(shù)據(jù)。2.采用專業(yè)的財務軟件進行賬務處理，確保財務數(shù)據(jù)的完整性和安全性。同時，定期對財務數(shù)據(jù)進行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。（二）財務報表編制與報送1.財務人員按照規(guī)定的時間和格式，編制月度、季度、年度財務報表，如實反映公司的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。2.財務報表經(jīng)公司管理層審核后，及時報送相關部門和人員，為公司決策提供準確的財務信息支持。（三）財務信息保密1.財務人員應對公司的財務信息嚴格保密，不得泄露給無關人員。2.加強對財務信息系統(tǒng)的安全管理，設置不同級別的用戶權(quán)限，防止財務信息被非法獲取或篡改。七、財務風險管理與內(nèi)部控制（一）財務風險識別與評估1.財務部門定期對公司面臨的財務風險進行識別和評估，如市場風險、信用風險、流動性風險等。2.建立風險預警指標體系，及時發(fā)現(xiàn)潛在的財務風險，并采取相應的防范措施。（二）內(nèi)部控制制度1.建立健全公司財務內(nèi)部控制制度，明確各崗位的職責和權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機制。2.加強對財務結(jié)算流程的內(nèi)部控制，對關鍵環(huán)節(jié)進行重點監(jiān)控，如費用審批、資金支付、發(fā)票管理等，防止出現(xiàn)財務漏洞和違規(guī)行為。（三）內(nèi)部審計與監(jiān)督1.定期開展內(nèi)部審計工作，對公司財務收支、經(jīng)濟活動、內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況等進行審計監(jiān)督。2.對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況，確保公司財務管理規(guī)范、健康運行。八、績效考核與財務結(jié)算掛鉤（一）考核指標設定1.將財務結(jié)算相關指標納入員工績效考核體系，如應收賬款回收率、費用控制率、財務報表準確率等。2.根據(jù)不同崗位的職責和工作重點，合理確定各項考核指標的權(quán)重。（二）考核周期與方式1.績效考核周期為月度、季度和年度，按照公司績效考核制度的規(guī)定進行考核評價。2.考核方式采用自評、上級評價、部門互評等相結(jié)合的方式，確?？己私Y(jié)果客觀、公正。（三）績效結(jié)果應用1.根據(jù)績效考核結(jié)果，對員工進行相應的獎勵或懲罰。對于在財務結(jié)算工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的員工，給予表彰和獎勵；對于未能完成考核指標的員工，進行績效面談，分析原因，提出改進措施，并根據(jù)情況扣減績效工資。2.將績效考核結(jié)果作為員工晉升、調(diào)薪、培訓等人力資源管理決策的重要依據(jù)。九、安全生產(chǎn)與財務結(jié)算關聯(lián)（一）安全生產(chǎn)投入核算1.財務部門負責對公司安全生產(chǎn)投入進行核算，包括安全設施購置、安全培訓費用、安全檢查費用等。2.確保安全生產(chǎn)投入資金?？顚Ｓ?，足額提取并合理使用，保障公司安全生產(chǎn)工作的順利開展。（二）安全事故財務處理1.發(fā)生安全事故后，財務部門應及時介入，協(xié)助相關部門進行事故損失評估和費用核算。2.按照國家法律法規(guī)和公司規(guī)定，對安全事故的賠償、整改等費用進行財務處理，確保公司經(jīng)濟損失得到合理控制。（三）安全生產(chǎn)激勵機制與財務支持1.設立安全生產(chǎn)獎勵基金，對在安全生產(chǎn)工作中表現(xiàn)突出的部門和個人給予獎勵，獎勵資金從安全生產(chǎn)獎勵基金中列支。2.通過財務手段支持公司安全生產(chǎn)技術研發(fā)和設備更新改造，提高公司安全生產(chǎn)水平。十、人文關懷與財務結(jié)算體現(xiàn)（一）員工福利與財務結(jié)算1.財務部門按照公司規(guī)定，準確核算員工的各項福利費用，如節(jié)日福利、生日福利、健康體檢費用等，并及時發(fā)放到員工手中。2.關注員工的實際需求，合理安排福利資金，提高員工的滿意度和歸屬感。（二）困難員工幫扶與財務支持1.建立困難員工幫扶機制，對于因特殊原因?qū)е律罾щy的員工，公司給予一定的經(jīng)濟援助。2.財務部門負責對困難員工幫扶資金的管理和使用，確保資金及時、準確地發(fā)放到困難員工手中。（三）員工培訓與發(fā)展的財務保障1.為員工提供必要的