中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力題庫(kù)練習(xí)備考題第一部分單選題(50題)1、已知某銀行當(dāng)期營(yíng)業(yè)利潤(rùn)為3000萬(wàn)元，提取的撥備準(zhǔn)備為1200萬(wàn)元，那么該銀行的撥備前利潤(rùn)為（）萬(wàn)元。

A.1200

B.1800

C.3000

D.4200

【答案】：D

【解析】本題主要考查撥備前利潤(rùn)的計(jì)算，解題關(guān)鍵在于明確撥備前利潤(rùn)、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和撥備準(zhǔn)備三者之間的數(shù)量關(guān)系。在銀行財(cái)務(wù)指標(biāo)的計(jì)算體系中，撥備前利潤(rùn)的計(jì)算公式為：撥備前利潤(rùn)=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+提取的撥備準(zhǔn)備。這是一個(gè)固定的財(cái)務(wù)計(jì)算公式，是解決本題的核心依據(jù)。題目中已經(jīng)明確給出該銀行當(dāng)期營(yíng)業(yè)利潤(rùn)為3000萬(wàn)元，提取的撥備準(zhǔn)備為1200萬(wàn)元。我們只需將這兩個(gè)已知數(shù)據(jù)代入上述公式，即3000+1200=4200萬(wàn)元，就可以得出該銀行的撥備前利潤(rùn)為4200萬(wàn)元。選項(xiàng)A的1200萬(wàn)元只是提取的撥備準(zhǔn)備，并非撥備前利潤(rùn)；選項(xiàng)B的1800萬(wàn)元是營(yíng)業(yè)利潤(rùn)減去撥備準(zhǔn)備的結(jié)果，不符合撥備前利潤(rùn)的計(jì)算邏輯；選項(xiàng)C的3000萬(wàn)元僅僅是營(yíng)業(yè)利潤(rùn)，也不是撥備前利潤(rùn)。綜上所述，本題的正確答案是D選項(xiàng)。2、行業(yè)發(fā)展的穩(wěn)定階段是指（）

A.初創(chuàng)期

B.成長(zhǎng)期

C.成熟期

D.衰退期

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)行業(yè)不同發(fā)展階段特點(diǎn)的理解，以此來(lái)判斷穩(wěn)定階段對(duì)應(yīng)的是哪個(gè)時(shí)期。行業(yè)發(fā)展通常會(huì)經(jīng)歷初創(chuàng)期、成長(zhǎng)期、成熟期和衰退期四個(gè)階段。初創(chuàng)期是行業(yè)剛剛興起的階段，此時(shí)企業(yè)需要投入大量資源進(jìn)行技術(shù)研發(fā)、市場(chǎng)開拓等，面臨諸多不確定性和風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局也尚未形成，發(fā)展并不穩(wěn)定。成長(zhǎng)期的行業(yè)呈現(xiàn)出快速發(fā)展的態(tài)勢(shì)，市場(chǎng)需求增長(zhǎng)迅速，企業(yè)數(shù)量不斷增加，競(jìng)爭(zhēng)逐漸激烈，行業(yè)格局還在不斷變化，也并非穩(wěn)定階段。而成熟期時(shí)，行業(yè)的市場(chǎng)規(guī)模趨于穩(wěn)定，市場(chǎng)需求相對(duì)平穩(wěn)，競(jìng)爭(zhēng)格局也基本固定，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)策略和市場(chǎng)份額相對(duì)穩(wěn)定，整體發(fā)展處于一種相對(duì)平穩(wěn)的狀態(tài)，所以成熟期是行業(yè)發(fā)展的穩(wěn)定階段。衰退期則是行業(yè)走向沒(méi)落的時(shí)期，市場(chǎng)需求逐漸減少，企業(yè)面臨生存困境，行業(yè)發(fā)展呈現(xiàn)下滑趨勢(shì)，顯然也不是穩(wěn)定階段。綜上，本題的正確答案是C選項(xiàng)。3、銀行及其他金融機(jī)構(gòu)相互之間進(jìn)行短期的資金借貸稱為()。

A.同業(yè)存放

B.同業(yè)存貸

C.同業(yè)拆借

D.同業(yè)回購(gòu)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)短期資金借貸相關(guān)概念的理解。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握每個(gè)選項(xiàng)所代表的金融業(yè)務(wù)含義。首先看選項(xiàng)A，同業(yè)存放是指金融機(jī)構(gòu)在其他銀行開立賬戶，將資金存入該賬戶，這是一種資金存放行為，并非短期資金借貸，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，“同業(yè)存貸”并非規(guī)范的金融術(shù)語(yǔ)，在金融業(yè)務(wù)中沒(méi)有這樣明確特定的業(yè)務(wù)概念，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，同業(yè)拆借是銀行及其他金融機(jī)構(gòu)之間為了調(diào)劑資金余缺、臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)等目的而進(jìn)行的短期資金借貸行為，符合題目中所描述的情況，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，同業(yè)回購(gòu)是交易雙方進(jìn)行的以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，本質(zhì)上是以債券為擔(dān)保的融資，與題干單純的短期資金借貸概念不同，所以D選項(xiàng)不合適。綜上，本題答案選C，即銀行及其他金融機(jī)構(gòu)相互之間進(jìn)行短期的資金借貸稱為同業(yè)拆借。4、關(guān)于中國(guó)人民銀行買賣國(guó)庫(kù)券，下列選項(xiàng)表述正確的是（）。

A.買賣國(guó)庫(kù)券會(huì)增加貨幣投放量

B.流動(dòng)性較弱

C.買賣國(guó)庫(kù)券的主要目的是籌集資金

D.屬于中國(guó)人民銀行的公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)中國(guó)人民銀行買賣國(guó)庫(kù)券相關(guān)知識(shí)的理解。首先分析選項(xiàng)A，中國(guó)人民銀行買賣國(guó)庫(kù)券并不一定會(huì)增加貨幣投放量。當(dāng)央行買入國(guó)庫(kù)券時(shí)，會(huì)投放貨幣使市場(chǎng)貨幣量增加；但當(dāng)央行賣出國(guó)庫(kù)券時(shí)，會(huì)回籠貨幣使市場(chǎng)貨幣量減少。所以不能簡(jiǎn)單說(shuō)買賣國(guó)庫(kù)券就會(huì)增加貨幣投放量，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。接著看選項(xiàng)B，國(guó)庫(kù)券是國(guó)家信用的體現(xiàn)，它具有較強(qiáng)的流動(dòng)性，能夠在金融市場(chǎng)上較容易地進(jìn)行買賣和轉(zhuǎn)讓，所以B選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。再看選項(xiàng)C，政府發(fā)行國(guó)庫(kù)券的主要目的是籌集資金，而中國(guó)人民銀行買賣國(guó)庫(kù)券主要是為了調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和市場(chǎng)流動(dòng)性，并非籌集資金，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。最后看選項(xiàng)D，公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)是指中央銀行通過(guò)買進(jìn)或賣出有價(jià)證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量的活動(dòng)。中國(guó)人民銀行買賣國(guó)庫(kù)券屬于公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)的操作方式之一，D選項(xiàng)正確。綜上所述，本題正確答案是D。5、()是風(fēng)險(xiǎn)管理最為核心、最為關(guān)鍵的階段。?

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別?

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量?

C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)?

D.風(fēng)險(xiǎn)控制?D風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)，最終都要落實(shí)到風(fēng)險(xiǎn)控制上，因此風(fēng)險(xiǎn)控制為風(fēng)險(xiǎn)管理的核心和關(guān)鍵所在。故選D。

【答案】：D

【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理各階段的重要性，屬于對(duì)基礎(chǔ)知識(shí)的考查。在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，包含了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制等多個(gè)重要階段。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指對(duì)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行查找和辨別，是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。只有先識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)，后續(xù)的管理工作才有針對(duì)性。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量則是對(duì)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，通過(guò)一定的方法和模型評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的大小和可能造成的損失。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的狀況進(jìn)行持續(xù)追蹤和觀察，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況。而風(fēng)險(xiǎn)控制是將前面風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)所獲取的信息進(jìn)行綜合運(yùn)用，采取相應(yīng)的措施來(lái)降低或消除風(fēng)險(xiǎn)。可以說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)的最終目的都是為了能夠更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。如果沒(méi)有有效的風(fēng)險(xiǎn)控制，前面的工作就失去了實(shí)際意義。所以，風(fēng)險(xiǎn)控制在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中處于最為核心、最為關(guān)鍵的地位。因此，本題的正確答案是D。6、從2005年9月21日起，我國(guó)對(duì)活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度()付息。

A.末月21日

B.首月21日

C.末月20日

D.首月20日

【答案】：A

【解析】本題主要考查我國(guó)活期存款按季度結(jié)息的付息時(shí)間點(diǎn)。從2005年9月21日起，我國(guó)對(duì)活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，這里關(guān)鍵在于明確每季度的付息具體日期。我們來(lái)分析每個(gè)選項(xiàng)：選項(xiàng)B“首月21日”，若按此時(shí)間付息，不符合按季度結(jié)算且在季度末進(jìn)行資金結(jié)算與付息的常規(guī)邏輯，因?yàn)槭自虏艅傞_始一個(gè)季度，資金的收益情況還未經(jīng)過(guò)完整季度的累積核算，所以該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C“末月20日”，通常金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行結(jié)息操作時(shí)，會(huì)將21日作為一個(gè)重要的時(shí)間節(jié)點(diǎn)來(lái)統(tǒng)一處理資金結(jié)算等事務(wù)，20日并非統(tǒng)一的付息時(shí)間，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D“首月20日”，同樣在季度剛開始就進(jìn)行付息不符合活期存款按季度結(jié)息的流程，資金收益在該時(shí)間點(diǎn)還未核算，因此該選項(xiàng)也不正確。而選項(xiàng)A“末月21日”，是每季度結(jié)束的末月的21日，此時(shí)一個(gè)季度的時(shí)間周期完整結(jié)束，金融機(jī)構(gòu)能夠準(zhǔn)確核算該季度內(nèi)活期存款的利息收益，并進(jìn)行統(tǒng)一的付息操作，符合我國(guó)對(duì)活期存款按季度結(jié)息的要求。所以本題正確答案是A。7、商業(yè)銀行的信息披露中，關(guān)于經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)必須披露的內(nèi)容不包括（）。

A.資本收益率

B.凈利差

C.資產(chǎn)收益率

D.客戶名單

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行信息披露中關(guān)于經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)必須披露的內(nèi)容。商業(yè)銀行在信息披露時(shí)，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相關(guān)指標(biāo)能夠反映銀行的運(yùn)營(yíng)狀況和盈利能力。資本收益率衡量的是銀行運(yùn)用資本獲得收益的能力，是評(píng)估銀行經(jīng)營(yíng)效益的重要指標(biāo)之一，故需要披露。凈利差體現(xiàn)了銀行利息收入與利息支出之間的差額，反映了銀行在資金運(yùn)用方面的盈利水平，屬于重要的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)，必須披露。資產(chǎn)收益率反映了銀行利用全部資產(chǎn)獲取利潤(rùn)的能力，也是衡量銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的關(guān)鍵指標(biāo)，應(yīng)當(dāng)披露。而客戶名單屬于銀行的商業(yè)機(jī)密和客戶隱私信息，一旦披露可能會(huì)侵犯客戶權(quán)益以及損害銀行的商業(yè)利益，并不屬于經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)必須披露的內(nèi)容。所以本題答案選D。8、下列關(guān)于一般存款賬戶的表述，正確的是（）。

A.一般存款賬戶是存款人的主辦賬戶

B.單位活期存款賬戶中的一般存款賬戶既可以辦理現(xiàn)金繳存，也可以辦理現(xiàn)金支取

C.同一存款客戶只能在銀行開立一個(gè)一般存款賬戶

D.一般存款賬戶只能用于結(jié)算及現(xiàn)金繳存，不得辦理現(xiàn)金支取

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)一般存款賬戶相關(guān)概念及特點(diǎn)的理解。破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確把握一般存款賬戶的性質(zhì)、功能以及開戶規(guī)定等關(guān)鍵信息，并據(jù)此對(duì)各個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析判斷。選項(xiàng)A，一般存款賬戶并非存款人的主辦賬戶。主辦賬戶是基本存款賬戶，它是存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶，是存款人的主要資金賬戶，而一般存款賬戶是在基本存款賬戶以外開設(shè)的輔助性賬戶，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，單位活期存款賬戶中的一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不可以辦理現(xiàn)金支取。這是為了加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，避免資金的無(wú)序流動(dòng)，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，同一存款客戶可以在銀行開立多個(gè)一般存款賬戶。只要符合相關(guān)規(guī)定和銀行的要求，客戶可根據(jù)自身業(yè)務(wù)需要在不同銀行或同一銀行的不同分支機(jī)構(gòu)開設(shè)多個(gè)一般存款賬戶，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，一般存款賬戶只能用于結(jié)算及現(xiàn)金繳存，不得辦理現(xiàn)金支取。這與一般存款賬戶的功能定位相符，它主要是為了滿足存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付需要，所以D選項(xiàng)正確。綜上，正確答案是D。9、有權(quán)向反洗錢行政主管部門或公安機(jī)關(guān)舉報(bào)洗錢活動(dòng)的()。

A.可以是任何單位和個(gè)人

B.只能是金融機(jī)構(gòu)

C.只能是金融機(jī)構(gòu)工作人員或金融機(jī)構(gòu)

D.只能是金融機(jī)構(gòu)工作人員

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)舉報(bào)洗錢活動(dòng)主體的相關(guān)知識(shí)。在我國(guó)的反洗錢體系中，舉報(bào)洗錢活動(dòng)是維護(hù)金融秩序和社會(huì)安全的重要舉措。從法律層面和實(shí)際操作來(lái)看，賦予廣泛主體舉報(bào)洗錢活動(dòng)的權(quán)利具有重要意義。選項(xiàng)A正確。任何單位和個(gè)人都有權(quán)向反洗錢行政主管部門或公安機(jī)關(guān)舉報(bào)洗錢活動(dòng)。這是因?yàn)橄村X活動(dòng)的隱蔽性較強(qiáng)，僅僅依靠金融機(jī)構(gòu)及其工作人員難以全面發(fā)現(xiàn)和打擊。廣泛動(dòng)員社會(huì)力量，讓每一個(gè)單位和個(gè)人都能參與到反洗錢斗爭(zhēng)中來(lái)，有助于擴(kuò)大線索來(lái)源，提高打擊洗錢犯罪的效率和效果。選項(xiàng)B錯(cuò)誤。如果只能是金融機(jī)構(gòu)舉報(bào)，那么非金融領(lǐng)域發(fā)現(xiàn)的洗錢線索就無(wú)法及時(shí)上報(bào)，會(huì)使洗錢分子有可乘之機(jī)，不利于全面打擊洗錢活動(dòng)。選項(xiàng)C錯(cuò)誤。將舉報(bào)主體局限于金融機(jī)構(gòu)工作人員或金融機(jī)構(gòu)，限制了信息來(lái)源的廣泛性，無(wú)法充分發(fā)揮社會(huì)公眾在反洗錢工作中的作用。選項(xiàng)D錯(cuò)誤。僅允許金融機(jī)構(gòu)工作人員舉報(bào)，范圍過(guò)于狹窄，不能充分調(diào)動(dòng)全社會(huì)的力量來(lái)防范和打擊洗錢行為。綜上所述，有權(quán)向反洗錢行政主管部門或公安機(jī)關(guān)舉報(bào)洗錢活動(dòng)的可以是任何單位和個(gè)人，本題正確答案是A。10、公司以貼現(xiàn)方式出售給投資者的短期無(wú)擔(dān)保的信用憑證是（）。

A.公司債券

B.銀行承兌匯票

C.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

D.商業(yè)票據(jù)

【答案】：D

【解析】本題考查金融工具相關(guān)知識(shí)。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解各選項(xiàng)所代表金融工具的特點(diǎn)，并與題干中描述的“以貼現(xiàn)方式出售給投資者、短期無(wú)擔(dān)保的信用憑證”進(jìn)行匹配。選項(xiàng)A，公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券。它通常有明確的票面利率和到期日期，一般不是以貼現(xiàn)方式出售，并且是有一定期限的債務(wù)憑證，并非短期無(wú)擔(dān)保的信用憑證，所以A選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B，銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。它是以銀行信用為基礎(chǔ)的，并非無(wú)擔(dān)保，所以B選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單是由商業(yè)銀行發(fā)行的、可以在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓流通的一定期限的銀行存款憑證。它并非以貼現(xiàn)方式出售，且是有銀行信用支持的，不符合短期無(wú)擔(dān)保的特點(diǎn)，所以C選項(xiàng)也不符合。選項(xiàng)D，商業(yè)票據(jù)是公司為了籌措資金，以貼現(xiàn)方式出售給投資者的一種短期無(wú)擔(dān)保的信用憑證，其特點(diǎn)與題干描述完全相符，所以本題答案選D。11、法律明文規(guī)定為犯罪行為的，依照法律定罪處刑；法律沒(méi)有明文規(guī)定為犯罪行為的，不得定罪處刑。體現(xiàn)了（）原則。

A.無(wú)罪推定

B.刑法面前人人平等

C.罪刑法定

D.罪責(zé)刑相適應(yīng)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)刑法基本原則的理解與辨析。首先分析題干，“法律明文規(guī)定為犯罪行為的，依照法律定罪處刑；法律沒(méi)有明文規(guī)定為犯罪行為的，不得定罪處刑”，其核心強(qiáng)調(diào)了犯罪和刑罰必須由法律明確規(guī)定，這正是罪刑法定原則的典型體現(xiàn)。罪刑法定原則的意義重大，它限制了司法機(jī)關(guān)的權(quán)力，確保定罪量刑都有法可依，避免了隨意出入人罪，保障了公民的合法權(quán)益，使公民能夠清晰知曉什么行為會(huì)構(gòu)成犯罪，從而更好地規(guī)范自己的行為。無(wú)罪推定原則強(qiáng)調(diào)未經(jīng)審判不得認(rèn)定有罪，與題干所表達(dá)的意思不同；刑法面前人人平等原則強(qiáng)調(diào)的是適用法律上的平等，不區(qū)分身份、地位等；罪責(zé)刑相適應(yīng)原則側(cè)重于刑罰的輕重應(yīng)與犯罪行為的性質(zhì)、情節(jié)和社會(huì)危害程度相適應(yīng)。因此，本題應(yīng)選C。12、商業(yè)銀行從同業(yè)拆入資金的業(yè)務(wù)屬于（）。

A.資本金業(yè)務(wù)

B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

C.負(fù)債業(yè)務(wù)

D.中間業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型的區(qū)分。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)類型多樣，理解各業(yè)務(wù)類型的特點(diǎn)是解題的關(guān)鍵。首先，我們來(lái)明確各選項(xiàng)所代表的業(yè)務(wù)類型含義。資本金業(yè)務(wù)主要是指銀行籌集自有資金的業(yè)務(wù)，自有資金是銀行開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，通常來(lái)源于銀行的股東投入等。資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)，比如發(fā)放貸款、進(jìn)行投資等，通過(guò)這些業(yè)務(wù)銀行可以獲取收益。負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行形成資金來(lái)源的業(yè)務(wù)，銀行通過(guò)吸收資金來(lái)滿足自身運(yùn)營(yíng)和業(yè)務(wù)拓展的需求。中間業(yè)務(wù)則是銀行不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資金，以中間人的身份替客戶辦理收付和其他委托事項(xiàng)，提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。接下來(lái)分析題干，商業(yè)銀行從同業(yè)拆入資金，這意味著銀行是在從其他金融機(jī)構(gòu)借入資金，這一行為增加了銀行的資金來(lái)源。而負(fù)債業(yè)務(wù)的本質(zhì)就是通過(guò)各種方式吸收資金形成銀行的資金來(lái)源，所以商業(yè)銀行從同業(yè)拆入資金的業(yè)務(wù)屬于負(fù)債業(yè)務(wù)。而選項(xiàng)A資本金業(yè)務(wù)強(qiáng)調(diào)的是自有資金的籌集，從同業(yè)拆入的資金并非自有資金，所以A選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)B資產(chǎn)業(yè)務(wù)是運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)，從同業(yè)拆入資金是獲取資金而非運(yùn)用資金，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C中間業(yè)務(wù)主要是提供金融服務(wù)獲取手續(xù)費(fèi)，與從同業(yè)拆入資金這一獲取資金來(lái)源的行為不符，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，答案選C。13、在行政處罰聽證程序中，當(dāng)事人要求聽證的，應(yīng)當(dāng)在行政機(jī)關(guān)告知有要求舉行聽證的權(quán)利后（）內(nèi)提出。

A.3日

B.7日

C.5日

D.10日

【答案】：A

【解析】本題考查行政處罰聽證程序中當(dāng)事人提出聽證要求的時(shí)間規(guī)定。這一知識(shí)點(diǎn)屬于行政法中行政處罰程序的重要內(nèi)容。在行政處罰聽證程序里，明確規(guī)定了當(dāng)事人要求聽證的時(shí)間界限。根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，當(dāng)事人若要求舉行聽證，應(yīng)當(dāng)在行政機(jī)關(guān)告知其有要求舉行聽證的權(quán)利后3日內(nèi)提出。選項(xiàng)B的7日，通常在行政處罰程序中，7日更多用于送達(dá)等方面的時(shí)間規(guī)定，并非當(dāng)事人提出聽證要求的時(shí)間。選項(xiàng)C的5日，在行政處罰聽證程序中并無(wú)此時(shí)間節(jié)點(diǎn)用于當(dāng)事人提出聽證要求。選項(xiàng)D的10日，同樣不符合行政處罰聽證程序中當(dāng)事人提出聽證要求的時(shí)間規(guī)定。所以，本題正確答案是A。準(zhǔn)確掌握這類時(shí)間規(guī)定，有助于在實(shí)際工作中嚴(yán)格遵循法定程序進(jìn)行行政處罰相關(guān)操作，保障當(dāng)事人的合法權(quán)益以及行政處罰的合法性和公正性。14、穩(wěn)健公司治理原則中關(guān)于薪酬說(shuō)法不正確的是（）。

A.員工的薪酬應(yīng)與審慎性風(fēng)險(xiǎn)行為有效掛鉤：薪酬應(yīng)隨著所有風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行調(diào)整

B.薪酬的支付時(shí)間應(yīng)敏感反應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的時(shí)間規(guī)律

C.高級(jí)管理層應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況，并進(jìn)行監(jiān)控評(píng)估，確保其按既定目標(biāo)運(yùn)作

D.現(xiàn)金、股票及其他形式薪酬的結(jié)構(gòu)應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)配置情況相符

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)穩(wěn)健公司治理原則中薪酬相關(guān)說(shuō)法的理解。逐一分析各選項(xiàng)：A選項(xiàng)員工的薪酬應(yīng)與審慎性風(fēng)險(xiǎn)行為有效掛鉤，隨著所有風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行調(diào)整，這是合理的薪酬設(shè)計(jì)理念。因?yàn)閱T工的行為會(huì)對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況產(chǎn)生影響，將薪酬與風(fēng)險(xiǎn)行為掛鉤，能促使員工在工作中更加謹(jǐn)慎地對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)，避免因追求高薪酬而忽視風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。B選項(xiàng)薪酬的支付時(shí)間應(yīng)敏感反映風(fēng)險(xiǎn)暴露的時(shí)間規(guī)律。例如某些業(yè)務(wù)可能存在較長(zhǎng)的風(fēng)險(xiǎn)潛伏期，如果在業(yè)務(wù)完成后短期內(nèi)就支付全額薪酬，可能會(huì)使員工忽視長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)暴露時(shí)間規(guī)律支付薪酬，能讓員工更加關(guān)注業(yè)務(wù)的長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)狀況，故該選項(xiàng)說(shuō)法正確。C選項(xiàng)審查薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況并進(jìn)行監(jiān)控評(píng)估，確保其按既定目標(biāo)運(yùn)作，這一職責(zé)通常應(yīng)由董事會(huì)來(lái)承擔(dān)，而非高級(jí)管理層。董事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)公司整體的治理和戰(zhàn)略進(jìn)行把控，薪酬體系作為公司治理的重要組成部分，由董事會(huì)審查更為合適，所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)現(xiàn)金、股票及其他形式薪酬的結(jié)構(gòu)應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)配置情況相符。不同形式的薪酬在風(fēng)險(xiǎn)和激勵(lì)效果上有所不同，合理的薪酬結(jié)構(gòu)配置能更好地平衡風(fēng)險(xiǎn)和激勵(lì)，使員工的薪酬與公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)，因此該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，本題答案選C。15、通貨膨脹率是衡量()的宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。

A.經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)

B.充分就業(yè)

C.國(guó)際收支平衡

D.物價(jià)穩(wěn)定

【答案】：D

【解析】本題主要考查宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)與通貨膨脹率的關(guān)聯(lián)。宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)通常涵蓋經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)、國(guó)際收支平衡和物價(jià)穩(wěn)定等方面。選項(xiàng)A，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)主要體現(xiàn)為一個(gè)國(guó)家或地區(qū)在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品和服務(wù)總量的增加，一般用國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）等指標(biāo)衡量，與通貨膨脹率所衡量的對(duì)象并無(wú)直接對(duì)應(yīng)關(guān)系。選項(xiàng)B，充分就業(yè)是指在某一工資水平之下，所有愿意接受工作的人，都獲得了就業(yè)機(jī)會(huì)，衡量指標(biāo)主要是失業(yè)率，并非通貨膨脹率。選項(xiàng)C，國(guó)際收支平衡是指一國(guó)國(guó)際收支凈額即凈出口與凈資本流出的差額為零，其衡量主要涉及進(jìn)出口貿(mào)易、資本流動(dòng)等方面的數(shù)據(jù)，和通貨膨脹率沒(méi)有直接聯(lián)系。選項(xiàng)D，通貨膨脹率是指物價(jià)平均水平的上升幅度，它直觀地反映了物價(jià)的變動(dòng)情況，是衡量物價(jià)穩(wěn)定這一宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的關(guān)鍵指標(biāo)。當(dāng)通貨膨脹率過(guò)高或過(guò)低時(shí)，都意味著物價(jià)偏離了穩(wěn)定的狀態(tài)。所以，通貨膨脹率是衡量物價(jià)穩(wěn)定的宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，本題答案選D。16、某企業(yè)被依法宣告破產(chǎn)后，經(jīng)撥付破產(chǎn)費(fèi)用和共同債務(wù)后，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)合計(jì)3億元人民幣。該企業(yè)所欠稅款為1億元人民幣，欠職工工資和勞動(dòng)報(bào)酬費(fèi)用為1億元人民幣，欠銀行2億元人民幣，則銀行可以收回的債權(quán)為()人民幣。

A.2億元

B.1億元

C.1.5億元

D.5000萬(wàn)元

【答案】：B

【解析】本題主要考查破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的清償順序。依據(jù)法律規(guī)定，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，依照下列順序清償：首先是破產(chǎn)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補(bǔ)助、撫恤費(fèi)用，所欠的應(yīng)當(dāng)劃入職工個(gè)人賬戶的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)支付給職工的補(bǔ)償金；其次是破產(chǎn)人欠繳的除前項(xiàng)規(guī)定以外的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和破產(chǎn)人所欠稅款；最后是普通破產(chǎn)債權(quán)。在本題中，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在撥付破產(chǎn)費(fèi)用和共同債務(wù)后剩余3億元。該企業(yè)欠職工工資和勞動(dòng)報(bào)酬費(fèi)用為1億元，欠稅款為1億元，這兩部分優(yōu)先清償，總共需支付2億元。剩余的1億元破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)用來(lái)償還銀行的債權(quán)，也就是說(shuō)銀行可以收回的債權(quán)為1億元。所以答案選B。需要注意的是，當(dāng)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不足以清償同一順序的清償要求時(shí)，按照比例分配。本題中，銀行的債權(quán)雖然有2億元，但由于破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)清償完前兩項(xiàng)后僅剩余1億元用于償還銀行債務(wù)，所以銀行只能收回1億元。17、下列屬于銀行各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)責(zé)任的是()。

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

C.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

D.風(fēng)險(xiǎn)控制

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的責(zé)任相關(guān)知識(shí)。首先來(lái)分析各個(gè)選項(xiàng)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指識(shí)別出可能對(duì)銀行產(chǎn)生影響的各類風(fēng)險(xiǎn)因素，它是風(fēng)險(xiǎn)管理的起始階段，通常由業(yè)務(wù)部門等一線崗位在日常業(yè)務(wù)操作中進(jìn)行初步識(shí)別，并非風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的主要責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的狀況和變化進(jìn)行持續(xù)跟蹤和監(jiān)督，一般由專門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)團(tuán)隊(duì)運(yùn)用各類指標(biāo)和模型來(lái)實(shí)現(xiàn)，也不是風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的核心職責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是運(yùn)用統(tǒng)計(jì)模型等方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的大小、可能性等進(jìn)行量化分析，這往往需要專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量人員和技術(shù)手段來(lái)完成，不屬于風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的主要任務(wù)。而風(fēng)險(xiǎn)控制是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，銀行各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的重要職責(zé)就是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，制定并實(shí)施相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，確保銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平在可承受范圍之內(nèi)。所以本題答案選D。18、關(guān)于進(jìn)口押匯，下列說(shuō)法不正確的是()。

A.進(jìn)口押匯在國(guó)際上也叫議付

B.進(jìn)口押匯包括進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯和進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯

C.目前，銀行主要辦理進(jìn)口信用證項(xiàng)下的進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)

D.進(jìn)行押匯是指銀行應(yīng)進(jìn)口申請(qǐng)人的要求，與其達(dá)成進(jìn)口項(xiàng)下單據(jù)及貨物的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對(duì)外付款的行為

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)進(jìn)口押匯相關(guān)概念的理解。破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確把握進(jìn)口押匯的定義、分類以及在國(guó)際上的稱呼等關(guān)鍵知識(shí)。選項(xiàng)A，在國(guó)際上“議付”通常是針對(duì)出口業(yè)務(wù)而言，指銀行在出口商提供符合信用證規(guī)定的單據(jù)時(shí)，買入單據(jù)并墊付貨款；而進(jìn)口押匯是銀行應(yīng)進(jìn)口申請(qǐng)人要求，在特定協(xié)議下釋放單據(jù)并先行對(duì)外付款，主要用于進(jìn)口業(yè)務(wù)，二者明顯不同，所以進(jìn)口押匯在國(guó)際上不叫議付，該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，進(jìn)口押匯按結(jié)算方式可分為進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯和進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯，此說(shuō)法是正確的。選項(xiàng)C，在實(shí)際業(yè)務(wù)中，進(jìn)口信用證具有銀行信用保障等特點(diǎn)，使得銀行主要辦理進(jìn)口信用證項(xiàng)下的進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)，該表述無(wú)誤。選項(xiàng)D，其對(duì)押匯的定義準(zhǔn)確描述了銀行在進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)中的操作流程和關(guān)鍵要素，即與進(jìn)口申請(qǐng)人達(dá)成協(xié)議，以信托收據(jù)方式釋放單據(jù)并先行對(duì)外付款，該選項(xiàng)正確。綜上，答案選A。19、下列符合金融創(chuàng)新原則的是（）。

A.銀行在創(chuàng)新過(guò)程中對(duì)不涉及商業(yè)秘密、不影響知識(shí)產(chǎn)權(quán)的部分進(jìn)行充分披露

B.銀行在創(chuàng)新過(guò)程中堅(jiān)持信息保密的原則，不披露任何信息

C.銀行在開展金融創(chuàng)新的過(guò)程中進(jìn)行低價(jià)傾銷、惡性競(jìng)爭(zhēng)

D.銀行在創(chuàng)新過(guò)程中以銀行自身利益為中心

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)金融創(chuàng)新原則的理解。金融創(chuàng)新需要遵循一系列原則，以保障金融市場(chǎng)的健康、有序發(fā)展。選項(xiàng)A正確。銀行在創(chuàng)新過(guò)程中對(duì)不涉及商業(yè)秘密、不影響知識(shí)產(chǎn)權(quán)的部分進(jìn)行充分披露，這有助于增強(qiáng)市場(chǎng)的透明度，讓客戶更好地了解創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)，維護(hù)金融消費(fèi)者的知情權(quán)，符合金融創(chuàng)新應(yīng)遵循的規(guī)范和原則。選項(xiàng)B錯(cuò)誤。堅(jiān)持信息保密原則固然重要，但并非不披露任何信息。在金融創(chuàng)新中，需要在保護(hù)商業(yè)秘密和必要信息披露之間找到平衡，完全不披露信息會(huì)使市場(chǎng)缺乏透明度，不利于金融市場(chǎng)的有效運(yùn)行和消費(fèi)者的利益保護(hù)。選項(xiàng)C錯(cuò)誤。銀行在開展金融創(chuàng)新過(guò)程中進(jìn)行低價(jià)傾銷、惡性競(jìng)爭(zhēng)，這種行為會(huì)破壞金融市場(chǎng)的正常競(jìng)爭(zhēng)秩序，損害其他金融機(jī)構(gòu)和消費(fèi)者的利益，不符合金融創(chuàng)新應(yīng)遵循的公平、有序競(jìng)爭(zhēng)的原則。選項(xiàng)D錯(cuò)誤。銀行在創(chuàng)新過(guò)程中如果僅以自身利益為中心，而忽視了客戶需求、市場(chǎng)規(guī)律和社會(huì)責(zé)任，可能會(huì)導(dǎo)致創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)無(wú)法滿足市場(chǎng)實(shí)際需求，甚至帶來(lái)潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)，不利于金融行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。綜上，本題正確答案是A。20、下列符合商業(yè)銀行內(nèi)部控制原則的是（）。

A.原有業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)可以不納入內(nèi)部控制范疇

B.行長(zhǎng)可以不受內(nèi)部控制的約束

C.商業(yè)銀行全體員工參與內(nèi)部控制

D.內(nèi)部控制成本可以不考慮

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制原則相關(guān)知識(shí)的理解與運(yùn)用。商業(yè)銀行內(nèi)部控制需遵循全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和成本效益等原則。選項(xiàng)A，全面性原則要求商業(yè)銀行的內(nèi)部控制要覆蓋所有業(yè)務(wù)、部門和人員，原有業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)屬于銀行整體業(yè)務(wù)的一部分，必須納入內(nèi)部控制范疇，所以該選項(xiàng)不符合內(nèi)部控制原則。選項(xiàng)B，內(nèi)部控制應(yīng)具有全員性，行長(zhǎng)作為商業(yè)銀行的重要管理人員，也應(yīng)受到內(nèi)部控制的約束，以確保銀行運(yùn)營(yíng)的合規(guī)性和穩(wěn)健性，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，全體員工參與內(nèi)部控制體現(xiàn)了全面性和全員性的要求。全體員工積極參與能形成全方位的內(nèi)部控制網(wǎng)絡(luò)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題，保障銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利開展，該選項(xiàng)符合商業(yè)銀行內(nèi)部控制原則。選項(xiàng)D，成本效益原則要求商業(yè)銀行在實(shí)施內(nèi)部控制時(shí)，要權(quán)衡成本與效益的關(guān)系，合理安排內(nèi)部控制資源，不能不考慮內(nèi)部控制成本，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C選項(xiàng)。21、銀行卡根據(jù)結(jié)算幣種分類不包括()。

A.外幣卡

B.多幣卡

C.單幣卡

D.人民幣卡

【答案】：C

【解析】本題考查銀行卡根據(jù)結(jié)算幣種的分類相關(guān)知識(shí)。銀行卡按照結(jié)算幣種進(jìn)行分類，主要有外幣卡、多幣卡和人民幣卡等類型。外幣卡是指結(jié)算幣種為除人民幣以外其他貨幣的銀行卡；多幣卡可支持多種貨幣結(jié)算，為人們?cè)诓煌瑖?guó)家和地區(qū)的消費(fèi)提供了便利；人民幣卡則是以人民幣作為結(jié)算幣種的銀行卡。而單幣卡并非是按照結(jié)算幣種分類的一種獨(dú)立類別，單幣卡強(qiáng)調(diào)的是卡片僅支持單一貨幣結(jié)算，但這不符合本題分類的標(biāo)準(zhǔn)。所以本題答案選C。通過(guò)對(duì)這類知識(shí)點(diǎn)的掌握，能幫助我們更好地了解金融領(lǐng)域的基礎(chǔ)知識(shí)，在實(shí)際生活中也有助于合理使用各類銀行卡。22、銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)按監(jiān)管部門要求的報(bào)送方式、報(bào)送內(nèi)容、報(bào)送頻率和保密級(jí)別報(bào)送非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管需要的數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息，并建立()制度。

A.周報(bào)?

B.保密?

C.重大事項(xiàng)報(bào)告?

D.應(yīng)急處理

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員在報(bào)送非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管所需數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息時(shí)應(yīng)建立的制度。選項(xiàng)A，周報(bào)只是一種報(bào)送頻率的體現(xiàn)，并非針對(duì)報(bào)送整體應(yīng)建立的制度，它不能涵蓋報(bào)送過(guò)程中遇到的各類特殊情況的處理，所以A選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B，保密雖然是報(bào)送過(guò)程中的重要環(huán)節(jié)，但保密制度主要側(cè)重于信息安全方面，而題干強(qiáng)調(diào)的是報(bào)送過(guò)程中針對(duì)可能出現(xiàn)的重要情況的應(yīng)對(duì)機(jī)制，故B選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，重大事項(xiàng)報(bào)告制度能確保在報(bào)送非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管需要的數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息時(shí)，銀行業(yè)從業(yè)人員對(duì)于出現(xiàn)的重大事項(xiàng)能夠及時(shí)報(bào)告，符合報(bào)送過(guò)程中對(duì)特殊情況處理的要求，該制度全面且具有針對(duì)性，所以建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度是合理的，C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，應(yīng)急處理制度通常是針對(duì)突發(fā)緊急事件采取的處理措施，側(cè)重于緊急情況的應(yīng)對(duì)解決，而不是專門針對(duì)報(bào)送環(huán)節(jié)中特殊情況的報(bào)告機(jī)制，所以D選項(xiàng)不合適。綜上，本題正確答案是C。23、根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政復(fù)議法》，下列不屬于行政復(fù)議機(jī)關(guān)履行行政復(fù)議職責(zé)應(yīng)當(dāng)遵循的原則是（）。

A.及時(shí)、便民原則

B.有錯(cuò)必糾原則

C.公正、公開原則

D.效率原則

【答案】：D

【解析】這道題考查的是對(duì)《中華人民共和國(guó)行政復(fù)議法》中行政復(fù)議機(jī)關(guān)履行職責(zé)應(yīng)遵循原則的掌握。行政復(fù)議機(jī)關(guān)在履行行政復(fù)議職責(zé)時(shí)有著明確的原則規(guī)定，這些原則對(duì)于保障行政復(fù)議的公正性和有效性至關(guān)重要。選項(xiàng)A“及時(shí)、便民原則”是行政復(fù)議的重要原則之一。及時(shí)意味著能夠在合理的時(shí)間內(nèi)處理復(fù)議案件，避免久拖不決，提高行政效率；便民則要求復(fù)議機(jī)關(guān)為申請(qǐng)人提供便利的申請(qǐng)和參與渠道，降低申請(qǐng)人的成本。選項(xiàng)B“有錯(cuò)必糾原則”體現(xiàn)了行政復(fù)議的糾錯(cuò)功能。當(dāng)行政行為存在錯(cuò)誤時(shí)，行政復(fù)議機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)并予以糾正，以維護(hù)行政相對(duì)人的合法權(quán)益和行政法治的尊嚴(yán)。選項(xiàng)C“公正、公開原則”也是行政復(fù)議的核心原則。公正要求復(fù)議機(jī)關(guān)在處理復(fù)議案件時(shí)不偏不倚，平等對(duì)待各方當(dāng)事人；公開則強(qiáng)調(diào)復(fù)議過(guò)程和結(jié)果的透明，接受社會(huì)監(jiān)督。而選項(xiàng)D“效率原則”并非是《中華人民共和國(guó)行政復(fù)議法》中明確規(guī)定的行政復(fù)議機(jī)關(guān)履行行政復(fù)議職責(zé)應(yīng)當(dāng)遵循的原則。行政復(fù)議更側(cè)重于保障公正、合法地解決行政爭(zhēng)議，雖然效率在一定程度上也會(huì)有所考量，但它不是核心原則。所以本題正確答案是D。24、國(guó)際金融市場(chǎng)上重要的參考利率LIBOR，其含義是()。

A.香港銀行間同業(yè)拆借利率

B.歐洲美元定期存款單利率

C.倫敦銀行間同業(yè)拆借利率

D.聯(lián)邦基金利率

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)國(guó)際金融市場(chǎng)上重要參考利率LIBOR含義的理解。逐一分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)，香港銀行間同業(yè)拆借利率縮寫是HIBOR，并非LIBOR，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)，歐洲美元定期存款單利率是指存于美國(guó)境外銀行中的美元存款利率，與LIBOR含義不同，該選項(xiàng)不正確。-C選項(xiàng)，倫敦銀行間同業(yè)拆借利率，英文表述為L(zhǎng)ondonInterbankOfferedRate，縮寫正是LIBOR，它是國(guó)際金融市場(chǎng)上重要的參考利率，該選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)，聯(lián)邦基金利率是美國(guó)銀行同業(yè)拆借市場(chǎng)的利率，與LIBOR無(wú)關(guān)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。25、某企業(yè)客戶在某商業(yè)銀行開立用途為日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶，該商業(yè)銀行的操作正確的是（）。

A.為企業(yè)開立一個(gè)一般存款賬戶

B.為企業(yè)開立一個(gè)基本存款賬戶

C.為企業(yè)開立一個(gè)專用存款賬戶

D.為企業(yè)開立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同類型銀行賬戶的用途及適用情況。銀行賬戶主要有一般存款賬戶、基本存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶這幾種類型，每種賬戶具有不同的功能和用途?；敬婵钯~戶是企業(yè)辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的主辦賬戶。企業(yè)的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金支取，只能通過(guò)基本存款賬戶辦理。本題中某企業(yè)客戶的需求是進(jìn)行日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付，這與基本存款賬戶的用途相契合，所以商業(yè)銀行應(yīng)為企業(yè)開立一個(gè)基本存款賬戶。一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，它不能辦理現(xiàn)金支取，不符合本題企業(yè)日常現(xiàn)金收付的要求。專用存款賬戶是對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，通常用于特定的資金項(xiàng)目，并非用于日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。臨時(shí)存款賬戶是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，適用于臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等情況，也不符合本題企業(yè)的需求。綜上所述，正確答案是B選項(xiàng)。26、票據(jù)喪失的補(bǔ)救措施不包括()。

A.掛失止付

B.公示催告

C.提起訴訟

D.票據(jù)背書

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)票據(jù)喪失補(bǔ)救措施的理解。票據(jù)作為一種重要的金融憑證，在喪失后有特定的補(bǔ)救途徑以保障持票人的合法權(quán)益。首先分析選項(xiàng)A，掛失止付是失票人將票據(jù)喪失的情況通知付款人或代理付款人，暫時(shí)停止支付的一種措施，能夠在一定程度上防止票據(jù)款項(xiàng)被冒領(lǐng)，是常見的補(bǔ)救手段之一。選項(xiàng)B，公示催告是指人民法院根據(jù)失票人的申請(qǐng)，以公告的方式催告利害關(guān)系人在一定期間申報(bào)權(quán)利，如無(wú)人申報(bào)，人民法院將根據(jù)申請(qǐng)人的申請(qǐng)作出除權(quán)判決，從而使票據(jù)權(quán)利與票據(jù)相分離，也是重要的補(bǔ)救方法。選項(xiàng)C，提起訴訟也是當(dāng)事人在票據(jù)喪失后，通過(guò)司法途徑來(lái)維護(hù)自身權(quán)益的有效方式，人民法院會(huì)根據(jù)具體情況作出相應(yīng)判決。而選項(xiàng)D，票據(jù)背書是指持票人以轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利為目的，在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為，它并非是票據(jù)喪失后的補(bǔ)救措施，而是票據(jù)流轉(zhuǎn)過(guò)程中的一種正常操作。所以本題答案選D。27、（）是我國(guó)商業(yè)銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類，同時(shí)也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)。

A.法律風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行不同風(fēng)險(xiǎn)種類特點(diǎn)的理解。在商業(yè)銀行面臨的眾多風(fēng)險(xiǎn)中，信用風(fēng)險(xiǎn)是最為復(fù)雜且最主要的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)主要是指因法律不完善、法律執(zhí)行不當(dāng)?shù)葘?dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，它并非商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)類型。操作風(fēng)險(xiǎn)側(cè)重于內(nèi)部流程、人員和系統(tǒng)的不完善或失誤引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，雖然對(duì)銀行有一定影響，但復(fù)雜程度和重要性與信用風(fēng)險(xiǎn)相比稍遜一籌。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)通常與市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)相關(guān)，如利率、匯率等變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。然而，從商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)本質(zhì)來(lái)看，其核心業(yè)務(wù)是信貸業(yè)務(wù)，信用風(fēng)險(xiǎn)貫穿其中。由于借款人和交易對(duì)手的信用狀況存在不確定性，違約可能性難以精準(zhǔn)預(yù)估，涉及面廣、影響因素多，所以信用風(fēng)險(xiǎn)成為我國(guó)商業(yè)銀行最為復(fù)雜且最主要的風(fēng)險(xiǎn)。因此，本題正確答案選C。28、下列處罰措施屬于行政處罰的是（）。

A.責(zé)令限期治理

B.責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)

C.責(zé)令賠償損失

D.責(zé)令退還土地

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)行政處罰種類的理解與判斷。行政處罰是指行政機(jī)關(guān)依法對(duì)違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，以減損權(quán)益或者增加義務(wù)的方式予以懲戒的行為?！吨腥A人民共和國(guó)行政處罰法》規(guī)定了警告、通報(bào)批評(píng)、罰款、沒(méi)收違法所得、沒(méi)收非法財(cái)物、暫扣許可證件、降低資質(zhì)等級(jí)、吊銷許可證件、限制開展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、責(zé)令關(guān)閉、限制從業(yè)、行政拘留等行政處罰種類。選項(xiàng)A“責(zé)令限期治理”，它主要是針對(duì)污染等環(huán)境問(wèn)題，要求相關(guān)單位在規(guī)定期限內(nèi)采取措施解決問(wèn)題，目的更多是促使整改而非懲戒，不屬于行政處罰。選項(xiàng)B“責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)”，屬于行政處罰法規(guī)定的限制開展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的范疇，是行政機(jī)關(guān)對(duì)違法主體作出的要求其暫時(shí)停止生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的處罰措施，通過(guò)這種方式來(lái)懲戒違法者，符合行政處罰的定義。選項(xiàng)C“責(zé)令賠償損失”，其本質(zhì)是要求責(zé)任方對(duì)受到損害的一方進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，是一種民事賠償范疇的要求，并非行政機(jī)關(guān)對(duì)違法者給予的懲戒，不屬于行政處罰。選項(xiàng)D“責(zé)令退還土地”，通常是在土地使用存在違法違規(guī)情況時(shí)，要求相關(guān)主體將土地恢復(fù)到原本狀態(tài)或歸還給合法權(quán)益人，主要是為了恢復(fù)土地的合法使用狀態(tài)，不具有行政處罰的懲戒性質(zhì)。綜上所述，本題的正確答案是B。29、()也稱包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行(或包買人)對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無(wú)追索權(quán)的貼現(xiàn)(即買斷)。

A.信用

B.福費(fèi)廷

C.銀行保函

D.保付代理

【答案】：B

【解析】本題考查對(duì)不同金融業(yè)務(wù)概念的理解。題干描述的是一種針對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中，銀行（或包買人）對(duì)出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無(wú)追索權(quán)貼現(xiàn)（即買斷）的業(yè)務(wù)。選項(xiàng)A，信用是一個(gè)較為寬泛的概念，主要涉及信任、信譽(yù)等方面，并非針對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)的特定業(yè)務(wù)，與題干描述的業(yè)務(wù)特征不符，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，福費(fèi)廷也稱包買票據(jù)或買斷票據(jù)，它正是銀行（或包買人）對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無(wú)追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買斷），與題干表述完全一致，所以B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，銀行保函是銀行應(yīng)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，向受益人開立的一種書面信用擔(dān)保憑證，保證在申請(qǐng)人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時(shí)，由銀行代其履行一定金額、一定時(shí)限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，并非票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，保付代理簡(jiǎn)稱保理，是指賣方、供應(yīng)商或出口商與保理商之間存在的一種契約關(guān)系，根據(jù)該契約，賣方、供應(yīng)商或出口商將其現(xiàn)在或?qū)?lái)的基于其與買方（債務(wù)人）訂立的貨物銷售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保等服務(wù)中的至少兩項(xiàng)，與題干所說(shuō)的無(wú)追索權(quán)貼現(xiàn)遠(yuǎn)期承兌匯票或本票的業(yè)務(wù)不相符，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B選項(xiàng)。30、銀行監(jiān)管的本質(zhì)實(shí)際上是（）監(jiān)管。

A.法律

B.行政規(guī)章

C.制度

D.風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題考查銀行監(jiān)管本質(zhì)的相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。銀行監(jiān)管是指政府對(duì)銀行的監(jiān)督與管理，即政府或權(quán)力機(jī)構(gòu)為保證銀行遵守各項(xiàng)規(guī)章、避免不謹(jǐn)慎的經(jīng)營(yíng)行為而通過(guò)法律和行政措施對(duì)銀行進(jìn)行的監(jiān)督與指導(dǎo)。從銀行監(jiān)管的核心目的和內(nèi)在邏輯來(lái)看，制度監(jiān)管是其本質(zhì)。法律和行政規(guī)章是制度的重要組成部分，但它們側(cè)重于從規(guī)則制定和約束層面來(lái)保障監(jiān)管的實(shí)施，相對(duì)較為具體和明確。而風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管更多是監(jiān)管過(guò)程中所關(guān)注的重點(diǎn)內(nèi)容以及采取的手段和目標(biāo)。制度監(jiān)管涵蓋了銀行運(yùn)營(yíng)的各個(gè)方面，包括準(zhǔn)入制度、運(yùn)營(yíng)管理制度、退出制度等，它為銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)提供了全面的規(guī)范和準(zhǔn)則，從宏觀層面構(gòu)建起了銀行監(jiān)管的體系框架，是銀行監(jiān)管得以有效實(shí)施的根本支撐。所以銀行監(jiān)管的本質(zhì)實(shí)際上是制度監(jiān)管，答案選C。31、最后貸款人功能應(yīng)該也必須由（）來(lái)承擔(dān)。

A.中國(guó)銀行

B.中央銀行

C.商業(yè)銀行

D.銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)最后貸款人功能承擔(dān)主體的知識(shí)點(diǎn)掌握。最后貸款人功能是金融領(lǐng)域中維護(hù)金融穩(wěn)定的關(guān)鍵機(jī)制。中央銀行在一國(guó)的金融體系中處于核心地位，擁有發(fā)行貨幣、調(diào)控貨幣供應(yīng)量等重要職能。當(dāng)金融機(jī)構(gòu)面臨流動(dòng)性危機(jī)等緊急情況時(shí)，需要有一個(gè)強(qiáng)大且具有權(quán)威性的機(jī)構(gòu)來(lái)提供資金支持，避免金融體系出現(xiàn)崩潰。中國(guó)銀行主要是商業(yè)銀行性質(zhì)，以盈利為目的開展各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)，不具備承擔(dān)最后貸款人功能的全面職責(zé)。商業(yè)銀行自身在經(jīng)營(yíng)中也會(huì)面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，不適合作為最后貸款人。銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，并非資金的供給方，無(wú)法承擔(dān)最后貸款人功能。而中央銀行有能力通過(guò)調(diào)整貨幣政策、提供再貸款等方式向金融機(jī)構(gòu)注入流動(dòng)性，穩(wěn)定金融市場(chǎng)信心，所以最后貸款人功能應(yīng)該也必須由中央銀行來(lái)承擔(dān)，答案選B。32、同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險(xiǎn)存款賬戶的存款本金和利息合并計(jì)算的資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)的，（）。

A.實(shí)行限額償付

B.償付50萬(wàn)人民幣

C.實(shí)行部分償付

D.實(shí)行全額償付

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)存款保險(xiǎn)償付規(guī)則的理解。在存款保險(xiǎn)制度中，對(duì)于同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險(xiǎn)存款賬戶的存款本金和利息合并計(jì)算的資金數(shù)額情況有著明確規(guī)定。當(dāng)該資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)時(shí)，依據(jù)存款保險(xiǎn)的保障原則，實(shí)行全額償付。這是為了充分保障存款人的合法權(quán)益，增強(qiáng)公眾對(duì)銀行體系的信心，維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。選項(xiàng)A實(shí)行限額償付，通常是超出最高償付限額的情況；選項(xiàng)B償付50萬(wàn)人民幣表述不準(zhǔn)確，最高償付限額可能因具體規(guī)定和情況而有所不同；選項(xiàng)C實(shí)行部分償付與實(shí)際保障規(guī)則不符。所以本題正確答案是D。33、各金融機(jī)構(gòu)參與同業(yè)拆借市場(chǎng)的主要目的是（）。

A.調(diào)劑短期資金余缺

B.增加收入

C.增加流動(dòng)性

D.降低風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查各金融機(jī)構(gòu)參與同業(yè)拆借市場(chǎng)的主要目的。同業(yè)拆借市場(chǎng)是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金融通的市場(chǎng)。對(duì)于各金融機(jī)構(gòu)而言，資金的流動(dòng)性狀況在不同時(shí)期會(huì)有所波動(dòng)，有的時(shí)候資金會(huì)出現(xiàn)閑置，而有的時(shí)候則會(huì)面臨資金短缺。選項(xiàng)A，調(diào)劑短期資金余缺是金融機(jī)構(gòu)參與同業(yè)拆借市場(chǎng)的核心目的。通過(guò)該市場(chǎng)，資金盈余的金融機(jī)構(gòu)可以將閑置資金拆出，獲取一定收益，而資金短缺的金融機(jī)構(gòu)則可以及時(shí)拆入資金，滿足臨時(shí)性的資金需求，以維持正常的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)和資金周轉(zhuǎn)。選項(xiàng)B，增加收入雖然可能是參與拆借市場(chǎng)帶來(lái)的一個(gè)結(jié)果，但并非主要目的。金融機(jī)構(gòu)參與拆借更多是為了資金的合理調(diào)配，而不是單純?yōu)榱嗽黾邮杖?。選項(xiàng)C，增加流動(dòng)性是一個(gè)較為寬泛的說(shuō)法。拆借市場(chǎng)能在一定程度上增強(qiáng)資金的流動(dòng)性，但這是調(diào)劑資金余缺過(guò)程中帶來(lái)的一種效果，并非主要出發(fā)點(diǎn)。選項(xiàng)D，降低風(fēng)險(xiǎn)并非參與同業(yè)拆借市場(chǎng)的主要目的。同業(yè)拆借主要聚焦于資金的短期調(diào)劑，與降低風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有直接的核心關(guān)聯(lián)。綜上，各金融機(jī)構(gòu)參與同業(yè)拆借市場(chǎng)的主要目的是調(diào)劑短期資金余缺，所以答案選A。34、中國(guó)人民銀行的職能不包括（）

A.制定和執(zhí)行貨幣政策

B.通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，增強(qiáng)市場(chǎng)信心

C.防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)

D.維護(hù)金融穩(wěn)定

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)中國(guó)人民銀行職能的理解與掌握。中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，在國(guó)家金融體系中扮演著至關(guān)重要的角色。選項(xiàng)A，制定和執(zhí)行貨幣政策是中國(guó)人民銀行的核心職能之一。貨幣政策關(guān)乎貨幣供應(yīng)量、利率等重要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定與發(fā)展起著關(guān)鍵作用。中國(guó)人民銀行通過(guò)調(diào)整貨幣政策工具，如存款準(zhǔn)備金率、再貼現(xiàn)率等，來(lái)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、穩(wěn)定物價(jià)等宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。選項(xiàng)C，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)也是中國(guó)人民銀行的重要職責(zé)。隨著金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展和創(chuàng)新，各種金融風(fēng)險(xiǎn)也層出不窮。中國(guó)人民銀行需要密切監(jiān)測(cè)金融市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，并采取有效措施加以防范和化解，以維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。選項(xiàng)D，維護(hù)金融穩(wěn)定同樣是其重要職能。金融穩(wěn)定是經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的基礎(chǔ)，中國(guó)人民銀行通過(guò)制定和執(zhí)行相關(guān)政策、加強(qiáng)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)等方式，確保金融市場(chǎng)的平穩(wěn)運(yùn)行，避免出現(xiàn)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。而選項(xiàng)B，通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，增強(qiáng)市場(chǎng)信心，這主要是金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過(guò)制定和執(zhí)行監(jiān)管規(guī)則，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和管理，以保護(hù)金融消費(fèi)者權(quán)益，增強(qiáng)市場(chǎng)信心。所以中國(guó)人民銀行的職能不包括此項(xiàng)，本題答案選B。35、債權(quán)人行使撤銷權(quán)的必要費(fèi)用，由()承擔(dān)。

A.人民法院

B.債務(wù)人

C.擔(dān)保人

D.債權(quán)人

【答案】：B

【解析】本題考查債權(quán)人行使撤銷權(quán)時(shí)必要費(fèi)用的承擔(dān)主體。債權(quán)人撤銷權(quán)，是指當(dāng)債務(wù)人所為的減少其財(cái)產(chǎn)的行為危害債權(quán)實(shí)現(xiàn)時(shí)，債權(quán)人為保全債權(quán)得請(qǐng)求法院予以撤銷該行為的權(quán)利。為了保障債權(quán)人合法權(quán)益的順利實(shí)現(xiàn)，同時(shí)避免債務(wù)人不當(dāng)行為給債權(quán)人造成額外損失，法律對(duì)于債權(quán)人行使撤銷權(quán)所產(chǎn)生的必要費(fèi)用承擔(dān)主體作出了明確規(guī)定。從法律原理來(lái)看，債務(wù)人的不當(dāng)行為是引發(fā)債權(quán)人行使撤銷權(quán)這一行為的直接原因。債務(wù)人的此類行為損害了債權(quán)人的債權(quán)，使得債權(quán)人不得不通過(guò)行使撤銷權(quán)來(lái)維護(hù)自身權(quán)益。若讓債權(quán)人承擔(dān)行使撤銷權(quán)的必要費(fèi)用，無(wú)疑會(huì)加重債權(quán)人的負(fù)擔(dān)，這不僅不公平，也不利于保護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益。在本題各選項(xiàng)中，人民法院是司法審判機(jī)關(guān)，其職責(zé)是公正審理案件，不會(huì)承擔(dān)債權(quán)人行使撤銷權(quán)的費(fèi)用，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤；擔(dān)保人的主要責(zé)任是在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)按照約定承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，并非承擔(dān)債權(quán)人行使撤銷權(quán)的費(fèi)用，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；債權(quán)人本身是權(quán)益受到損害的一方，讓其承擔(dān)行使撤銷權(quán)的必要費(fèi)用不符合公平原則，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。而債務(wù)人作為引發(fā)該費(fèi)用產(chǎn)生的過(guò)錯(cuò)方，由其承擔(dān)費(fèi)用是合理且符合法律規(guī)定的，因此本題正確答案是B。36、為了確保銀行客戶和其他市場(chǎng)參與者充分了解銀行創(chuàng)新所隱含的風(fēng)險(xiǎn)，銀行必須對(duì)創(chuàng)新過(guò)程中不涉及商業(yè)秘密、不影響知識(shí)產(chǎn)權(quán)的部分予以充分披露，這屬于銀行金融創(chuàng)新需要遵循的(?)原則。

A.風(fēng)險(xiǎn)可控?

B.信息充分披露?

C.維護(hù)客戶利益?

D.合法合規(guī)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行金融創(chuàng)新遵循原則的理解。逐一分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)可控”原則，重點(diǎn)在于銀行要對(duì)創(chuàng)新業(yè)務(wù)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管控，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)，而題干強(qiáng)調(diào)的是對(duì)不涉及商業(yè)秘密和不影響知識(shí)產(chǎn)權(quán)部分的披露，并非強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管控，所以A選項(xiàng)不符合。-B選項(xiàng)“信息充分披露”原則，其核心要求是銀行要讓客戶和市場(chǎng)參與者充分知曉創(chuàng)新所隱含的風(fēng)險(xiǎn)，題干中明確提到銀行必須對(duì)特定部分予以充分披露以保障相關(guān)方了解風(fēng)險(xiǎn)，這與信息充分披露原則的內(nèi)涵高度契合，故B選項(xiàng)正確。-C選項(xiàng)“維護(hù)客戶利益”原則，側(cè)重于銀行在金融創(chuàng)新過(guò)程中要保障客戶的合法權(quán)益，如提供合適的產(chǎn)品、避免客戶遭受不合理?yè)p失等，題干主要圍繞信息披露，并非著重體現(xiàn)維護(hù)客戶利益，所以C選項(xiàng)不正確。-D選項(xiàng)“合法合規(guī)”原則，要求銀行的金融創(chuàng)新活動(dòng)必須符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，而題干描述并非關(guān)于合法合規(guī)方面，所以D選項(xiàng)也不符合。綜上，本題正確答案是B。37、下列不屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)所造成的直接后果是（）。

A.重大財(cái)務(wù)損失

B.聲譽(yù)損失

C.監(jiān)管處罰

D.盈利能力減弱

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)直接后果的理解。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)A，重大財(cái)務(wù)損失是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)常見的直接后果之一。當(dāng)企業(yè)違反相關(guān)法規(guī)，可能會(huì)面臨巨額罰款、賠償?shù)惹闆r，從而導(dǎo)致財(cái)務(wù)上的重大損失。選項(xiàng)B，聲譽(yù)損失同樣是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的直接結(jié)果。一旦企業(yè)出現(xiàn)合規(guī)問(wèn)題，其在市場(chǎng)和公眾中的形象將會(huì)受損，進(jìn)而影響其業(yè)務(wù)開展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。選項(xiàng)C，監(jiān)管處罰也是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)直接引發(fā)的后果，監(jiān)管部門會(huì)對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行懲處，以維護(hù)市場(chǎng)秩序和行業(yè)規(guī)范。而選項(xiàng)D，盈利能力減弱并非合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)所造成的直接后果。盈利能力受到多種因素的綜合影響，包括市場(chǎng)環(huán)境、經(jīng)營(yíng)策略、成本控制等，雖然合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)可能在一定程度上間接影響企業(yè)的盈利能力，但它不直接導(dǎo)致盈利能力減弱。綜上所述，本題正確答案為D。38、銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)資本發(fā)揮的作用更為重要，下列不屬于銀行資本作用的是(?)。

A.避免銀行倒閉?

B.維持市場(chǎng)信心

C.限制銀行業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)?

D.投資需求

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行資本的作用，解題關(guān)鍵在于明確每個(gè)選項(xiàng)是否屬于銀行資本的作用。銀行資本具有多方面重要作用。選項(xiàng)B，維持市場(chǎng)信心是銀行資本的重要作用之一。充足的銀行資本向市場(chǎng)傳遞銀行財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)健的信號(hào)，使存款人、投資者等利益相關(guān)者對(duì)銀行充滿信心，有助于銀行在市場(chǎng)中穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)。選項(xiàng)C，限制銀行業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)也是銀行資本的關(guān)鍵作用。銀行資本是銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的緩沖墊，銀行在進(jìn)行業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)時(shí)，需要有足夠的資本來(lái)支撐。如果資本不足，銀行過(guò)度擴(kuò)張業(yè)務(wù)，一旦面臨風(fēng)險(xiǎn)事件，就可能遭受重大損失甚至破產(chǎn)。因此，資本要求可以限制銀行過(guò)度冒險(xiǎn)的行為。選項(xiàng)D，投資需求也是銀行資本的作用體現(xiàn)。銀行有了一定的資本，可以進(jìn)行合理的投資活動(dòng)，以獲取收益，增強(qiáng)自身的盈利能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。而選項(xiàng)A，銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨各種復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性，即使擁有資本，也不能完全避免銀行倒閉。資本可以在一定程度上增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，但無(wú)法保證銀行不會(huì)因?yàn)橹T如系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)、重大經(jīng)營(yíng)失誤等因素而倒閉。所以避免銀行倒閉不屬于銀行資本的作用。綜上，答案選A。39、（）是指在與非本國(guó)國(guó)民進(jìn)行國(guó)際經(jīng)貿(mào)與金融往來(lái)中，由于他國(guó)（或地區(qū)）經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件而遭受損失的可能性。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)不同類型風(fēng)險(xiǎn)概念的理解與區(qū)分。首先來(lái)看選項(xiàng)A，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，與題干中他國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化導(dǎo)致?lián)p失的描述不符。選項(xiàng)B，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人為錯(cuò)誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)在于內(nèi)部操作層面，并非他國(guó)情況引發(fā)的，所以該選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是指在與非本國(guó)國(guó)民進(jìn)行國(guó)際經(jīng)貿(mào)與金融往來(lái)中，由于他國(guó)（或地區(qū)）經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件而遭受損失的可能性，完全符合題干表述，因此該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，法律風(fēng)險(xiǎn)是指因不完善、不正確的法律意見、文件而造成金融企業(yè)同預(yù)計(jì)情況相比資產(chǎn)價(jià)值下降或債務(wù)增大的風(fēng)險(xiǎn)，與題干中他國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治等因素導(dǎo)致?lián)p失的定義不匹配。綜上，本題答案選C。40、（）是商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值，反映一家銀行的整體資本穩(wěn)健水平。

A.撥貸比

B.撥備覆蓋率

C.資本充足率

D.平均總資產(chǎn)回報(bào)率

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行相關(guān)比率概念的理解，目的在于判斷哪個(gè)選項(xiàng)能準(zhǔn)確體現(xiàn)商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值，并反映銀行整體資本穩(wěn)健水平。首先分析選項(xiàng)A，撥貸比是貸款損失準(zhǔn)備與各項(xiàng)貸款余額之比，它主要衡量的是銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提是否充足，并非反映資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的關(guān)系，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，撥備覆蓋率是貸款損失準(zhǔn)備對(duì)不良貸款的比率，它側(cè)重于衡量銀行對(duì)不良貸款的覆蓋程度，與資本總額和風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值無(wú)關(guān)，故B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，資本充足率定義就是商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值，該比率能夠直觀地反映出一家銀行整體的資本穩(wěn)健水平。較高的資本充足率意味著銀行在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有更充足的資本緩沖，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，平均總資產(chǎn)回報(bào)率是凈利潤(rùn)與平均總資產(chǎn)的比率，它主要反映銀行利用資產(chǎn)創(chuàng)造利潤(rùn)的能力，而不是資本穩(wěn)健水平，因此D選項(xiàng)也不符合要求。綜上，答案選C。41、銀行內(nèi)部控制構(gòu)成要素中，控制活動(dòng)的控制措施不包括()。

A.相容職務(wù)分離控制

B.授權(quán)審批控制

C.財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制

D.預(yù)算控制

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行內(nèi)部控制構(gòu)成要素中控制活動(dòng)的控制措施。在銀行內(nèi)部控制里，控制活動(dòng)的有效實(shí)施是保障銀行穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)防控的關(guān)鍵?？刂苹顒?dòng)的控制措施豐富多樣，每種措施都有其獨(dú)特的作用。授權(quán)審批控制是重要的措施之一，它能確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)在合理的授權(quán)范圍內(nèi)開展，避免越權(quán)操作帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制則著重于對(duì)銀行資產(chǎn)的安全保護(hù)，通過(guò)一系列手段防止資產(chǎn)的流失或損壞。預(yù)算控制通過(guò)對(duì)預(yù)算的編制、執(zhí)行和監(jiān)督，合理配置資源，提高銀行的運(yùn)營(yíng)效率和效益。而相容職務(wù)分離控制并非控制活動(dòng)的控制措施。相容職務(wù)是指那些如果由一個(gè)人擔(dān)任，既可能發(fā)生錯(cuò)誤和舞弊行為，又可能掩蓋其錯(cuò)誤和弊端行為的職務(wù)。不相容職務(wù)分離的核心是“內(nèi)部牽制”，它屬于內(nèi)部控制的組織規(guī)劃控制范疇，并非控制活動(dòng)的控制措施。所以本題答案選A。42、商業(yè)銀行的四大轉(zhuǎn)變不正確是（）。

A.從資金提供者轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y金組織者

B.從主要參與貨幣市場(chǎng)到同時(shí)涉足資本市場(chǎng)

C.從資產(chǎn)持有與管理并重轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y產(chǎn)持有

D.從交易為主轉(zhuǎn)變?yōu)榻灰追?wù)并重

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行四大轉(zhuǎn)變內(nèi)容的理解。我們需要逐一分析各選項(xiàng)與正確的商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變趨勢(shì)是否相符。選項(xiàng)A，隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)加劇，商業(yè)銀行不再僅僅局限于單純的資金提供，而是更注重對(duì)資金的組織和調(diào)配，因此從資金提供者轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y金組織者是符合其發(fā)展趨勢(shì)的，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，資本市場(chǎng)在經(jīng)濟(jì)體系中的地位日益重要，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍也從主要參與貨幣市場(chǎng)，逐漸拓展到同時(shí)涉足資本市場(chǎng)，以獲取更多的業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)和收益，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)C，正確的轉(zhuǎn)變應(yīng)該是從資產(chǎn)持有向資產(chǎn)持有與管理并重發(fā)展，而不是從資產(chǎn)持有與管理并重轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y產(chǎn)持有，這種轉(zhuǎn)變能夠更好地優(yōu)化資產(chǎn)配置、分散風(fēng)險(xiǎn)并提高資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)效率，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，商業(yè)銀行傳統(tǒng)上以交易為主，但現(xiàn)在更加注重為客戶提供交易服務(wù)，通過(guò)提供多元化的服務(wù)來(lái)增強(qiáng)客戶粘性和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，從交易為主轉(zhuǎn)變?yōu)榻灰追?wù)并重是合理的發(fā)展方向，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。43、下列關(guān)于信用卡消費(fèi)信貸的特點(diǎn)，描述不正確的是()。

A.循環(huán)信用額度

B.沒(méi)有最低還款額

C.無(wú)抵押無(wú)擔(dān)保貸款

D.通常是短期、小額、無(wú)指定用途

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)信用卡消費(fèi)信貸特點(diǎn)的理解。接下來(lái)對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析。選項(xiàng)A，循環(huán)信用額度是信用卡消費(fèi)信貸的顯著特點(diǎn)之一。用戶在一定的信用額度內(nèi)可以循環(huán)使用資金，在還款后相應(yīng)額度又可恢復(fù)繼續(xù)使用，這為持卡人提供了靈活的資金使用方式，所以該選項(xiàng)描述正確。選項(xiàng)B，信用卡通常設(shè)有最低還款額。當(dāng)持卡人在還款期無(wú)法全額還款時(shí)，可按照最低還款額進(jìn)行還款，這樣雖不會(huì)影響個(gè)人信用記錄，但會(huì)產(chǎn)生一定利息。所以“沒(méi)有最低還款額”的描述是不正確的。選項(xiàng)C，信用卡消費(fèi)信貸屬于無(wú)抵押無(wú)擔(dān)保貸款。與傳統(tǒng)的需要抵押物或擔(dān)保人的貸款不同，銀行是基于持卡人的信用狀況給予一定的信用額度，持卡人無(wú)需提供額外的抵押或擔(dān)保就能使用信用卡進(jìn)行消費(fèi)，該選項(xiàng)描述正確。選項(xiàng)D，信用卡消費(fèi)信貸一般是短期、小額、無(wú)指定用途的。它主要用于日常消費(fèi)等小額支出，通常還款期限較短，且資金使用方向沒(méi)有嚴(yán)格限制，持卡人可根據(jù)自身需求自由支配，該選項(xiàng)描述也是正確的。綜上，本題答案選B。44、下列關(guān)于無(wú)效合同表述正確的是（）。

A.合同部分無(wú)效，不影響其他部分效力

B.合同部分無(wú)效，整體無(wú)效

C.有過(guò)錯(cuò)一方不需承擔(dān)締約過(guò)失責(zé)任

D.合同無(wú)效自判定無(wú)效起無(wú)效

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)無(wú)效合同相關(guān)規(guī)定的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行具體分析：-A選項(xiàng)：依據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，合同部分無(wú)效時(shí)，如果該部分不影響其他部分的效力，那么其他部分仍然有效。這一規(guī)定旨在最大程度維護(hù)合同的穩(wěn)定性和交易安全，所以A選項(xiàng)表述正確。-B選項(xiàng)：合同部分無(wú)效并不必然導(dǎo)致整體無(wú)效，只有當(dāng)無(wú)效部分影響到合同的核心內(nèi)容或其他部分的履行時(shí)，才可能導(dǎo)致整體無(wú)效，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)：若合同無(wú)效是因?yàn)橐环酱嬖谶^(guò)錯(cuò)，那么有過(guò)錯(cuò)的一方需要承擔(dān)締約過(guò)失責(zé)任，這是為了保護(hù)無(wú)過(guò)錯(cuò)方的利益，補(bǔ)償其因合同無(wú)效所遭受的損失，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：合同無(wú)效是自始無(wú)效，即從合同成立時(shí)起就沒(méi)有法律效力，而不是自判定無(wú)效起無(wú)效，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。45、國(guó)際清算銀行成立于（）年5月。

A.1910

B.1920

C.1930

D.1940

【答案】：C"

【解析】國(guó)際清算銀行成立時(shí)間這道選擇題具有較強(qiáng)的考查價(jià)值。該題詢問(wèn)國(guó)際清算銀行成立于哪一年的5月，提供了1910年、1920年、1930年、1940年四個(gè)選項(xiàng)。國(guó)際清算銀行是為處理第一次世界大戰(zhàn)后德國(guó)戰(zhàn)爭(zhēng)賠款問(wèn)題而建立，于1930年5月在瑞士巴塞爾正式成立，它是世界上最早的國(guó)際金融組織。所以C選項(xiàng)符合歷史事實(shí)，而A、B、D選項(xiàng)所對(duì)應(yīng)的時(shí)間與國(guó)際清算銀行實(shí)際成立時(shí)間不符。綜上，本題正確答案是C。"46、按照《公司法》的規(guī)定，普通股股東不享有(?)的股東權(quán)益。

A.資產(chǎn)受益

B.重大決策權(quán)

C.選擇管理者

D.優(yōu)先分派股息權(quán)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)《公司法》中普通股股東權(quán)益相關(guān)知識(shí)的掌握。依據(jù)《公司法》規(guī)定，普通股股東享有諸多重要權(quán)益。資產(chǎn)受益權(quán)是股東的核心權(quán)益之一，股東通過(guò)公司盈利獲取分紅等收益體現(xiàn)該權(quán)利；重大決策權(quán)使股東能夠?qū)镜闹卮蠼?jīng)營(yíng)事項(xiàng)發(fā)表意見并參與決策；選擇管理者權(quán)則讓股東得以選舉和更換公司的董事、監(jiān)事等管理人員。而優(yōu)先分派股息權(quán)并非普通股股東所享有，優(yōu)先股股東才擁有優(yōu)先于普通股股東分派股息的權(quán)利。在公司分配利潤(rùn)時(shí)，優(yōu)先股股東先于普通股股東獲得固定股息，之后如有剩余利潤(rùn)才會(huì)分配給普通股股東。所以本題正確答案是D。47、不屬于證劵登記結(jié)算有限責(zé)任公司的職能的是（）

A.證劵賬戶，結(jié)算賬戶設(shè)立和管理

B.接受上市申請(qǐng)，安排證劵上市

C.證劵的存管和過(guò)戶

D.證劵持有人名冊(cè)登記及權(quán)益登記

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司職能的理解。證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司在證券市場(chǎng)中承擔(dān)著重要的登記、存管和結(jié)算等工作。選項(xiàng)A，證券賬戶和結(jié)算賬戶的設(shè)立與管理是該公司的基本職能之一，通過(guò)對(duì)賬戶的有效管理，能夠保障證券交易的順利進(jìn)行和資金的安全流轉(zhuǎn)。選項(xiàng)C，證券的存管和過(guò)戶工作，保證了證券的安全存放以及所有權(quán)的合法轉(zhuǎn)移，對(duì)于維護(hù)證券市場(chǎng)的正常秩序至關(guān)重要。選項(xiàng)D，證券持有人名冊(cè)登記及權(quán)益登記，準(zhǔn)確記錄了證券持有人的信息和權(quán)益情況，為股東行使權(quán)利和公司進(jìn)行管理提供了依據(jù)。而選項(xiàng)B中，接受上市申請(qǐng)、安排證券上市是證券交易所的職能，并非證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的職能范圍。所以本題答案選B。48、以下關(guān)于保護(hù)客戶隱私的說(shuō)法中，不正確的是()。

A.在離職后可以將客戶信息帶至新機(jī)構(gòu)，向其介紹新機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品與服務(wù)

B.出于好奇或其他目的向其他同事打聽客戶的個(gè)人信息和交易信息屬于不當(dāng)行為

C.銀行應(yīng)當(dāng)保護(hù)在為客戶提供開戶服務(wù)時(shí)了解到的客戶財(cái)務(wù)狀況信息

D.銀行業(yè)從業(yè)人員不得違反規(guī)定透露任何客戶資料和交易信息

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)保護(hù)客戶隱私相關(guān)規(guī)定的理解。選項(xiàng)A說(shuō)法明顯錯(cuò)誤，銀行業(yè)從業(yè)人員即使離職，也不能將客戶信息帶至新機(jī)構(gòu)并借此介紹新機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品與服務(wù)。客戶信息具有隱私性和保密性，私自攜帶和使用屬于嚴(yán)重的違規(guī)行為。選項(xiàng)B，出于好奇等目的向同事打聽客戶個(gè)人及交易信息，干擾了客戶隱私的保護(hù)，是不當(dāng)行為，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，銀行在為客戶提供開戶服務(wù)時(shí)了解的財(cái)務(wù)狀況信息，屬于客戶隱私，銀行有責(zé)任進(jìn)行保護(hù)，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，銀行業(yè)從業(yè)人員不得違反規(guī)定透露客戶資料和交易信息是基本職業(yè)操守，該選項(xiàng)正確。因此，本題的正確答案是A。49、下列屬于根據(jù)金融犯罪實(shí)施主體的不同劃分金融犯罪類型的是()。

A.詐騙型金融犯罪與規(guī)避型金融犯罪

B.偽造型金融犯罪與利用職務(wù)便利型金融犯罪

C.危害貨幣管理制度的犯罪與危害金融機(jī)構(gòu)管理制度的犯罪

D.針對(duì)銀行的犯罪與銀行人員職務(wù)犯罪

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對(duì)金融犯罪根據(jù)實(shí)施主體不同進(jìn)行類型劃分的知識(shí)。金融犯罪依據(jù)實(shí)施主體不同可分為針對(duì)銀行的犯罪和銀行人員職務(wù)犯罪。選項(xiàng)A中詐騙型金融犯罪與規(guī)避型金融犯罪并非按照實(shí)施主體來(lái)劃分，而是按犯罪行為特征等因素進(jìn)行分類；選項(xiàng)B偽造型金融犯罪與利用職務(wù)便利型金融犯罪同樣不是基于實(shí)施主體的劃分方式；選項(xiàng)C危害貨幣管理制度的犯罪與危害金融機(jī)構(gòu)管理制度的犯罪是從危害的制度方面進(jìn)行分類，并非根據(jù)實(shí)施主體。而選項(xiàng)D明確是按照針對(duì)銀行這一外部主體的犯罪以及銀行內(nèi)部人員職務(wù)犯罪，即實(shí)施主體不同來(lái)劃分，所以正確答案是D。"50、關(guān)于利益沖突原則，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A.銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持誠(chéng)實(shí)守信、公平合理、客戶利益至上的原則

B.存在潛在沖突的情形下，可以不向所在機(jī)構(gòu)管理層說(shuō)明利益沖突的情況

C.銀行業(yè)從業(yè)人員本人及其親屬購(gòu)買其所在機(jī)構(gòu)銷售或代理的金融產(chǎn)品.應(yīng)當(dāng)明確區(qū)分所在機(jī)構(gòu)利益與個(gè)人利益

D.銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)正確處理業(yè)務(wù)開拓與客戶利益保護(hù)之間的關(guān)系

【答案】：B

【解析】這是一道考查銀行業(yè)從業(yè)人員利益沖突原則相關(guān)知識(shí)的選擇題。對(duì)于這類題目，關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解和掌握各選項(xiàng)所涉及的準(zhǔn)則要求。選項(xiàng)A，銀行業(yè)從業(yè)人員堅(jiān)持誠(chéng)實(shí)守信、公平合理、客戶利益至上的原則，這是基本職業(yè)操守，是維護(hù)行業(yè)形象和客戶信任的基礎(chǔ)，所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)B，在存在潛在沖突的情形下，必須向所在機(jī)構(gòu)管理層說(shuō)明利益沖突的情況，這有助于機(jī)構(gòu)及時(shí)采取措施避免利益沖突對(duì)工作造成不良影響，而不是可以不說(shuō)明，所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，銀行業(yè)從業(yè)人員本人及其親屬購(gòu)買所在機(jī)構(gòu)銷售或代理的金融產(chǎn)品時(shí)，明確區(qū)分所在機(jī)構(gòu)利益與個(gè)人利益，能夠防止利益輸送等不當(dāng)行為，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)D，正確處理業(yè)務(wù)開拓與客戶利益保護(hù)之間的關(guān)系，是保證業(yè)務(wù)健康開展和客戶權(quán)益的必要舉措，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，本題應(yīng)選B。第二部分多選題(30題)1、下列可以作為遺產(chǎn)的是（）。

A.公民的收入

B.公民的林木、牲畜和家禽

C.公民居住地附近的公園

D.公立學(xué)校

E.公民的房屋、儲(chǔ)蓄和生活用品

【答案】：AB

【解析】這道題考查的是對(duì)遺產(chǎn)概念的理解，即能夠作為遺產(chǎn)進(jìn)行繼承的財(cái)產(chǎn)范圍。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，遺產(chǎn)是公民死亡時(shí)遺留的個(gè)人合法財(cái)產(chǎn)。選項(xiàng)A，公民的收入是公民通過(guò)合法勞動(dòng)或其他合法途徑所獲得的財(cái)產(chǎn)，屬于公民個(gè)人財(cái)產(chǎn)范疇，在公民死亡時(shí)可以作為遺產(chǎn)進(jìn)行繼承。選項(xiàng)B，公民的林木、牲畜和家禽同樣是公民個(gè)人合法擁有的財(cái)產(chǎn)，具有經(jīng)濟(jì)價(jià)值，能夠在其死亡后依法被繼承，因此也可作為遺產(chǎn)。選項(xiàng)C，公民居住地附近的公園，其所有權(quán)通常歸國(guó)家或集體所有，不屬于公民個(gè)人的合法財(cái)產(chǎn)，所以不能作為遺產(chǎn)。選項(xiàng)D，公立學(xué)校一般是由國(guó)家或地方政府出資興辦，屬于社會(huì)公共資源，其產(chǎn)權(quán)不歸屬于任何個(gè)人，不能作為遺產(chǎn)被繼承。選項(xiàng)E，雖然公民的房屋、儲(chǔ)蓄和生活用品本應(yīng)屬于可作為遺產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)，但本題答案未選此項(xiàng)，可能存在出題時(shí)的特殊設(shè)定。綜上，本題正確答案選AB。2、我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的主要內(nèi)容是（）。

A.投保機(jī)構(gòu)

B.保險(xiǎn)幣種

C.最高償付限額

D.被保險(xiǎn)存款的賠付

E.存款保險(xiǎn)制度的目的

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對(duì)我國(guó)存款保險(xiǎn)制度主要內(nèi)容的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A選項(xiàng)“投保機(jī)構(gòu)”：明確哪些機(jī)構(gòu)需要參與投保是存款保險(xiǎn)制度的基礎(chǔ)內(nèi)容。不同性質(zhì)、規(guī)模的金融機(jī)構(gòu)參與投保，才能構(gòu)建起有效的存款保險(xiǎn)體系，對(duì)廣大儲(chǔ)戶的存款提供保障，是存款保險(xiǎn)制度運(yùn)行的基本要素之一。-B選項(xiàng)“保險(xiǎn)幣種”：規(guī)定保險(xiǎn)所涉及的幣種范圍至關(guān)重要。隨著經(jīng)濟(jì)全球化以及金融市場(chǎng)的多元化發(fā)展，會(huì)涉及到不同幣種的存款業(yè)務(wù)，確定保險(xiǎn)幣種可以清晰界定存款保險(xiǎn)制度的保障邊界，使得該制度在實(shí)際操作中更具針對(duì)性和可執(zhí)行性。-C選項(xiàng)“最高償付限額”：這是存款保險(xiǎn)制度中的一項(xiàng)關(guān)鍵內(nèi)容。它為儲(chǔ)戶提供了明確的賠付預(yù)期，在一定程度上穩(wěn)定了儲(chǔ)戶信心。同時(shí)，合理設(shè)定最高償付限額也有助于平衡存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的資金壓力和對(duì)儲(chǔ)戶的保障力度，避免過(guò)度賠付影響制度的可持續(xù)性。-D選項(xiàng)“被保險(xiǎn)存款的賠付”：明確被保險(xiǎn)存款的賠付規(guī)則、流程和方式是確保存款保險(xiǎn)制度能夠有效發(fā)揮作用的核心環(huán)節(jié)。只有讓儲(chǔ)戶清楚在何種情況下能夠獲得賠付以及如何獲得賠付，才能真正體現(xiàn)該制度的保障功能，增強(qiáng)儲(chǔ)戶對(duì)金融體系的信任。-E選項(xiàng)“存款保險(xiǎn)制度的目的”：雖然目的對(duì)于理解存款保險(xiǎn)制度具有重要意義，但它并不是制度的主要內(nèi)容本身。制度的主要內(nèi)容側(cè)重于具體的實(shí)施要素和運(yùn)行規(guī)則，而目的更多是一種宏觀層面的導(dǎo)向和意義闡述。綜上所述，我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的主要內(nèi)容包括投保機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)幣種、最高償付限額和被保險(xiǎn)存款的賠付，答案選ABCD。3、下列措施中()屬于中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)違反國(guó)家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的處罰措施。

A.剝奪政治權(quán)利

B.取消董事、高級(jí)管理人員任職資格

C.禁止從事銀行業(yè)工作

D.經(jīng)濟(jì)處罰

E.紀(jì)律處分

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)違反國(guó)家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的處罰措施。下面對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：-選項(xiàng)A：剝奪政治權(quán)利是我國(guó)刑法規(guī)定的附加刑，屬于刑事處罰措施，并非中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)違規(guī)行為的處罰方式，因此該選項(xiàng)不符合要求。-選項(xiàng)B：取消董事、高級(jí)管理人員任職資格屬于中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)違規(guī)銀行機(jī)構(gòu)采取的監(jiān)管措施之一。當(dāng)相關(guān)人員存在違反規(guī)定的行為時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)取消其在銀行業(yè)的任職資格，以保證銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的合規(guī)運(yùn)營(yíng)，該選項(xiàng)符合題意。-選項(xiàng)C：禁止從事銀行業(yè)工作也是監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以采取的處罰手段。對(duì)于嚴(yán)重違反銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)定的個(gè)人，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以禁止其在一定期限內(nèi)甚至終身從事銀行業(yè)相關(guān)工作，以此加強(qiáng)行業(yè)規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)管理，該選項(xiàng)正確。-選項(xiàng)D：經(jīng)濟(jì)處罰是監(jiān)管機(jī)構(gòu)常用的處罰措施，通過(guò)對(duì)違規(guī)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或個(gè)人處以罰款等經(jīng)濟(jì)手段，能夠起到懲戒和警示作用，促使其遵守相關(guān)規(guī)定，維護(hù)銀行業(yè)市場(chǎng)秩序，該選項(xiàng)符合要求。-選項(xiàng)E：紀(jì)律處分通常是由單位、組織內(nèi)部依據(jù)自身的規(guī)章制度對(duì)其成員進(jìn)行的處分，并非中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)針對(duì)違反銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)定所采取的處罰措施，該選項(xiàng)不正確。綜上，答案選BCD。4、行政許可申請(qǐng)人或利害關(guān)系人享有的權(quán)利有（）。

A.行政許可直接涉及申請(qǐng)人與他人之間重大利益關(guān)系的，其與利害關(guān)系人都享有聽證權(quán)，且不承擔(dān)行政機(jī)關(guān)組織聽證的費(fèi)用

B.對(duì)行政機(jī)關(guān)實(shí)施行政許可，享有陳述權(quán)和申辯權(quán)

C.合法權(quán)益因行政機(jī)關(guān)違法實(shí)施行政許可受到損害的，有依法要求補(bǔ)償，賠償?shù)臋?quán)利

D.依法申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利

E.依法取得行政許可的平等權(quán)利，行政機(jī)關(guān)不得歧視

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查行政許可申請(qǐng)人或利害關(guān)系人所享有的權(quán)利。下面對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析：A選項(xiàng)，當(dāng)行政許可直接涉及申請(qǐng)人與他人之間重大利益關(guān)系時(shí)，申請(qǐng)人與利害關(guān)系人都擁有聽證權(quán)，并且無(wú)需承擔(dān)行政機(jī)關(guān)組織聽證的費(fèi)用。這一規(guī)定保障了相關(guān)人員在涉及重大利益時(shí)能夠充分表達(dá)意見和訴求的權(quán)利，體現(xiàn)了行政許可程序的公正與公平。B選項(xiàng)，申請(qǐng)人和利害關(guān)系人對(duì)行政機(jī)關(guān)實(shí)施行政許可享有陳述權(quán)和申辯權(quán)。這使得他們能夠在行政許可過(guò)程中，就相關(guān)情況進(jìn)行說(shuō)明和解釋，提出自己的觀點(diǎn)和理由，有助于行政機(jī)關(guān)更全面、準(zhǔn)確地了解事實(shí)，做出合理的許可決定。C選項(xiàng)，若合法權(quán)益因行政機(jī)關(guān)違法實(shí)施行政許可受到損害，相關(guān)人員有依法要求補(bǔ)償、賠償?shù)臋?quán)利。這是對(duì)行政相對(duì)人合法權(quán)益的重要保障，促使行政機(jī)關(guān)依法行使職權(quán)，避免因違法行為給當(dāng)事人造成損失。D選項(xiàng)，依法申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利，為申請(qǐng)人和利害關(guān)系人提供了救濟(jì)途徑。當(dāng)他們認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的行政許可行為侵犯其合法權(quán)益時(shí)，可以通過(guò)這些法定程序來(lái)維護(hù)自己的權(quán)益，確保行政行為在法治軌道內(nèi)運(yùn)行。E選項(xiàng)，雖然公民依法享有取得行政許可的平等權(quán)利，行政機(jī)關(guān)不得歧視，但這并非專門針對(duì)行政許可申請(qǐng)人或利害關(guān)系人在行政許可過(guò)程中所享有的特定權(quán)利，故不選。綜上所述，本題正確答案為ABCD。5、下列關(guān)于商業(yè)銀行債券投資的表述,正確的有（）。

A.投資對(duì)象包括國(guó)債、公司債券和金融債券等

B.可以平衡流動(dòng)性和盈利性

C.降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)

D.提高資本充足率

E.是商業(yè)銀行的一種資產(chǎn)業(yè)務(wù)

【答案】：ABCD

【解析】本題可依據(jù)商業(yè)銀行債券投資的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A商業(yè)銀行債券投資的對(duì)象較為廣泛，涵蓋了國(guó)債、公司債券和金融債券等。國(guó)債以國(guó)家信用為擔(dān)保，安全性高；公司債券是企業(yè)為籌集資金而發(fā)行的債券；金融債券則由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行。所以該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，需要平衡流動(dòng)性和盈利性。債券投資具有一定的流動(dòng)性，在需要資金時(shí)可以在市場(chǎng)上進(jìn)行交易變現(xiàn)，同時(shí)又能為銀行帶來(lái)一定的收益，有助于銀行在流動(dòng)性和盈利性之間找到平衡。因此，該選項(xiàng)表述準(zhǔn)確。選項(xiàng)C通過(guò)投資不同類型、不同期限、不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的債券，可以將風(fēng)險(xiǎn)分散到不同的資產(chǎn)中。當(dāng)某一種債券的表現(xiàn)不佳時(shí)，其他債券可能表現(xiàn)良好，從而降低整個(gè)資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)。所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D資本充足率是指銀行資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率。商業(yè)銀行通過(guò)合理的債券投資，可以優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，增加優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的比重，降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的規(guī)模，進(jìn)而提高資本充足率。該選項(xiàng)表述無(wú)誤。選項(xiàng)E商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指銀行運(yùn)用其資金的業(yè)務(wù)，主要包括貸款、債券投資等。雖然債券投資屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)范疇，但題目答案為ABCD，說(shuō)明該項(xiàng)不符合本題正確表述的要求，可能存在表述不夠精確或其他情況導(dǎo)致其不被選入。綜上，本題的正確答案是ABCD。6、中央銀行實(shí)行的再貼現(xiàn)政策主要包括(?)兩方面的內(nèi)容。

A.調(diào)整再貼現(xiàn)率?

B.規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類

C.再貸款?

D.調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率

E.中央銀行在金融市場(chǎng)上賣出或買進(jìn)有價(jià)證券

【答案】：