第4頁共4頁2025年審計部部門年終總結(jié)本年度,在集團(tuán)公司的科學(xué)指導(dǎo)下,審計部嚴(yán)格遵循國家法律法規(guī),緊密圍繞集團(tuán)公司____年度工作總體部署及審計規(guī)劃,以企業(yè)管理年為核心,深化企業(yè)精細(xì)化管理,聚焦關(guān)鍵領(lǐng)域,全面履行審計職責(zé),圓滿達(dá)成了年度審計計劃及上級交予的各項審計任務(wù)?，F(xiàn)將____年度審計工作總結(jié)匯報如下:一、主要工作完成情況1.預(yù)算執(zhí)行與財務(wù)收支審計:本年度,審計部將預(yù)算執(zhí)行與財務(wù)收支管理、自保效益評估相結(jié)合,對預(yù)算執(zhí)行過程進(jìn)行了細(xì)致審核,同步對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)部控制制度執(zhí)行及流程操作等方面進(jìn)行了合規(guī)性檢查。針對發(fā)現(xiàn)的問題,及時與被審計單位溝通,提出針對性改進(jìn)建議,并督促整改落實。此舉有效強化了集團(tuán)公司的財務(wù)管理與財經(jīng)紀(jì)律,為下一年度預(yù)算執(zhí)行的順暢實施奠定了堅實基礎(chǔ)。2.經(jīng)營績效考核審計:為扭轉(zhuǎn)公司持續(xù)虧損局面,集團(tuán)公司重新任命了總經(jīng)理,并簽訂了經(jīng)營考核責(zé)任書。審計部積極響應(yīng)集團(tuán)經(jīng)營管理需求,深入研讀政策文件,全面了解企業(yè)經(jīng)營狀況,經(jīng)多方協(xié)商與主管領(lǐng)導(dǎo)審核,最終確認(rèn)了公司經(jīng)營績效考核結(jié)果,既維護(hù)了考核的嚴(yán)肅性,又肯定了二級企業(yè)的積極經(jīng)營成果。3.對外投資企業(yè)管理審計:根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求,審計部對投資企業(yè)進(jìn)行了專項審計,重點審查了企業(yè)財務(wù)收支、資產(chǎn)負(fù)債狀況,并綜合評價了投資公司的管理效益,為集團(tuán)公司優(yōu)化投資決策提供了有力支持。4.離任審計:針對集團(tuán)內(nèi)部人事變動,審計部實施了離任審計,對離職人員任期內(nèi)的經(jīng)營目標(biāo)完成情況、經(jīng)營管理及資產(chǎn)管理等方面進(jìn)行了全面評估,為集團(tuán)人事考核提供了客觀依據(jù)。5.基建工程項目審計：面對繁多的基建項目及繁重的預(yù)結(jié)算審計任務(wù),審計部人員深入項目現(xiàn)場,強化現(xiàn)場監(jiān)督與材料審計,糾正流程錯誤,構(gòu)建了涵蓋事前審查、事中監(jiān)督、事后控制的全鏈條審計模式。對百萬以上基建項目,引入外部專業(yè)力量進(jìn)行公平公正的結(jié)算審核,有效降低了工程造價,節(jié)約了集團(tuán)資金。二、工作體會1.領(lǐng)導(dǎo)支持與團(tuán)隊協(xié)作:在集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的高度重視與大力支持下,審計部克服人手不足等困難,成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)專家支援,確保了審計工作的順利進(jìn)行。2.質(zhì)量為本,制度先行:審計部從制度、手段及成果管理等多方面入手,不斷提升審計質(zhì)量。通過完善審計管理制度、內(nèi)部控制體系、風(fēng)險管理機(jī)制及審計檔案管理等,構(gòu)建了系統(tǒng)化的內(nèi)部審計制度體系。3.信息化助力審計：隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)的上線運行,審計部積極學(xué)習(xí)ERP操作流程,深化ERP審計系統(tǒng)應(yīng)用,有效提升了審計效率與準(zhǔn)確性。三、存在問題與未來規(guī)劃1.審計力量有限:當(dāng)前審計部人員配備不足,難以全面覆蓋效益審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計及內(nèi)控評審等領(lǐng)域,對集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)有限。未來需加強審計隊伍建設(shè),提升審計能力。2.基建流程待完善:集團(tuán)母子公司基建流程存在溝通不暢、流程不完善等問題,導(dǎo)致施工反復(fù)、超預(yù)算等現(xiàn)象頻發(fā)。需進(jìn)一步優(yōu)化基建流程,加強溝通協(xié)作。3.審計專業(yè)能力提升:審計團(tuán)隊多為財務(wù)背景轉(zhuǎn)崗而來,審計專業(yè)知識與技能有待加強。將通過參加培訓(xùn)、同行交流等方式,不斷提升審計人員的專業(yè)能力與綜合素質(zhì)。4.審計創(chuàng)新與發(fā)展：面對內(nèi)審工作的局限與挑戰(zhàn),審計部將不斷探索審計創(chuàng)新路徑,完善審計方法,豐富審計手段,使審計工作在集團(tuán)內(nèi)部控制與監(jiān)督管理中發(fā)揮更大作用。2025年審計部部門年終總結(jié)(二）一、預(yù)算管理方面1.進(jìn)行了詳盡的分類統(tǒng)計,為各分、子公司____年度的全面預(yù)算編制奠定了堅實的基礎(chǔ);2.增強了預(yù)算透明度。在充分吸納各分、子公司反饋意見的基礎(chǔ)上,對預(yù)算方案進(jìn)行了適度調(diào)整,并經(jīng)總經(jīng)理審議通過后,以正式文件形式下發(fā)至各分、子公司,確保各單位對本公司的預(yù)算有全面清晰的認(rèn)識;3.強化了預(yù)算的剛性約束。我們密切關(guān)注預(yù)算執(zhí)行過程中的問題,并及時向預(yù)算委員會反饋。對于超預(yù)算等事項,我們嚴(yán)格執(zhí)行審批程序,確保所有調(diào)整申請均經(jīng)過專業(yè)論證分析,并按規(guī)定程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。過去一年中,預(yù)算總體執(zhí)行情況良好,各分、子公司的預(yù)算意識顯著提升,為____年度的全面預(yù)算工作積累了寶貴經(jīng)驗。二、稅收政策利用我們充分利用國家對企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策,積極為____物流公司、____運輸公司爭取稅收減免與緩繳。經(jīng)過努力,我們成功獲得了市國家稅務(wù)局關(guān)于____物流公司、____運輸公司減免____年度企業(yè)所得稅合計____萬元、營業(yè)稅____萬元的批復(fù),以及____年度所得稅減免的批復(fù),為集團(tuán)公司帶來了實質(zhì)性的經(jīng)濟(jì)收益。三、財務(wù)管理與資金管理1.在財務(wù)管理方面,我們切實加強了各項管理措施,確保財務(wù)工作的規(guī)范性和有效性;2.為規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運行秩序,加強各分、子公司的資金管理,降低資金使用風(fēng)險,提高資金使用效率,集團(tuán)公司自____年____月起將資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。3.我們強調(diào)各分、子公司需加大催收貨款力度,以保障集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運行。四、審計工作(一)內(nèi)部審計1.根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神,我們對財務(wù)審計部工作提出了明確要求。繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊,強化財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心,充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。在全面實施信息化管理的要求財務(wù)人員投入更多時間和精力參與企業(yè)管理,每周深入各核算公司了解業(yè)務(wù)運行情況,提供有參考價值的信息和建議;2.全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,增強危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感,加強學(xué)習(xí),努力提高自身素質(zhì),以適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求;3.加強內(nèi)部審計工作力度,發(fā)揮專項審計工作的作用,以降低經(jīng)營風(fēng)險。2.全面迎接國家審計,確保集團(tuán)財務(wù)工作的合規(guī)性和透明度;3.為加強集團(tuán)公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能,我們面向社會招聘了四位經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員,充實到財務(wù)審計、審核及財務(wù)管理工作崗位。4.制定了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》,并通過全體員工的認(rèn)真學(xué)習(xí)和討論,得到了大家的廣泛認(rèn)同和支持。五、存在的問題與改進(jìn)措施盡管我們在財會審計工作中取得了顯著進(jìn)步,但仍存在一些問題,如制度建設(shè)需加強、對分子公司的財務(wù)管理需進(jìn)一步規(guī)范、財會人員整體業(yè)務(wù)水平有待提高以及政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)等。針對這些問題,我們將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,充分發(fā)揮全體員工的主觀能動性,不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)和調(diào)整工作思路。我們將根據(jù)實際情況制定切實可行的改進(jìn)措施并認(rèn)真執(zhí)行,以確保公司財務(wù)管理工作的持續(xù)改進(jìn)和提升。2025年審計部部門年終總結(jié)(三)在進(jìn)行嚴(yán)格的財務(wù)與運營審查過程中,我們發(fā)現(xiàn)了多個潛在問題,并立即與相關(guān)部門進(jìn)行了有效溝通。針對審計報告中揭示的不足之處,我們提出了詳盡的改進(jìn)建議,并密切指導(dǎo)整改工作的實施。本年度,我們圓滿完成了財務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計的既定任務(wù),共計審計項目____項,識別出問題點____項,并針對性地提出了____項改進(jìn)建議。特別地,在____月份,審計部對年度審計中發(fā)現(xiàn)的問題整改情況及逾期應(yīng)收賬款的追收情況進(jìn)行了回訪審計,重點針對整改不徹底的單位,給予了明確的指導(dǎo)意見,并督促其切實執(zhí)行。這一系列審計活動,有效強化了集團(tuán)公司的財務(wù)管理體系與財經(jīng)紀(jì)律,為下一年度的預(yù)算執(zhí)行奠定了堅實的基礎(chǔ)。一、專項審計與評估工作深化1.專項經(jīng)營考核審計:為扭轉(zhuǎn)____汽車租賃公司持續(xù)虧損的態(tài)勢,公司于20cc年____月對該企業(yè)進(jìn)行了高層調(diào)整,并簽署了經(jīng)營考核責(zé)任書。審計部緊密配合集團(tuán)經(jīng)營策略,深入研讀相關(guān)政策文件,全面了解企業(yè)經(jīng)營狀況,經(jīng)過多輪與相關(guān)單位的溝通協(xié)商,并報請上級領(lǐng)導(dǎo)審核后,最終確認(rèn)了該租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果,既維護(hù)了考核的嚴(yán)肅性,也肯定了二級企業(yè)積極努力的成果。2.投資企業(yè)審計優(yōu)化:我們持續(xù)完善了針對投資企業(yè)的審計流程,為集團(tuán)提供了科學(xué)的投資評估依據(jù)。3.離任審計強化:針對____原總經(jīng)理及____副總經(jīng)理的崗位變動,我們根據(jù)集團(tuán)要求進(jìn)行了全面的離任審計,對其任期內(nèi)的經(jīng)營目標(biāo)達(dá)成情況、經(jīng)營管理及資產(chǎn)管理等方面進(jìn)行了深入評估,為集團(tuán)的人事考核提供了有力支持。4.基建工程審計精細(xì)化：面對繁重的基建工程項目,我們強化了現(xiàn)場監(jiān)管與預(yù)結(jié)算審計。審計人員深入項目一線,開展工程監(jiān)督與材料審計,糾正了流程中的錯誤,實現(xiàn)了從項目審查、過程監(jiān)督到造價控制的全程管控。全年共完成基建項目預(yù)算審計____項,涉及預(yù)算金額843.____萬元,核減金額達(dá)286.____萬元；完成結(jié)算審計____項,結(jié)算報審金額1,392.____萬元,核減金額384.____萬元。對于結(jié)算金額超過百萬的項目,我們引入了外部專業(yè)力量進(jìn)行公平公正的審核,進(jìn)一步降低了工程造價,為集團(tuán)節(jié)省了大量資金。二、工作體會與反思1.領(lǐng)導(dǎo)重視是審計工作的強大動力:在集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的堅定支持與高度重視下,我們克服了人手不足等困難,成功借調(diào)二級企業(yè)財務(wù)骨干支援審計工作,確保了年度審計任務(wù)的順利完成。2.過程管控是提升審計質(zhì)量的關(guān)鍵:我們深知質(zhì)量是審計工作的生命線。因此,我們從制度、手段及成果管理等多個維度入手,全面提升審計工作的質(zhì)量。特別是隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)的上線運行,我們積極學(xué)習(xí)ERP操作流程,深化ERP審計系統(tǒng)應(yīng)用,有效提升了審計工作的信息化水平。3.延伸審計項目,注重問題整改：面對審計資源有限的挑戰(zhàn),我們創(chuàng)新性地將預(yù)算執(zhí)行審計與財務(wù)收支管理、自保效益審計等相結(jié)合,實現(xiàn)了審計資源的最大化利用。我們高度重視審計發(fā)現(xiàn)問題的整改落實工作,確保審計成果得到有效轉(zhuǎn)化。三、問題與展望1.當(dāng)前問題:審計部人員配置尚顯不足,