中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力通關(guān)試卷提供答案解析第一部分單選題(50題)1、國際上銀行監(jiān)管機構(gòu)進行銀行監(jiān)管的共同目標是（）。

A.增進市場信心

B.努力減少金融犯罪

C.防范金融風險

D.保護存款人和廣大金融消費者的利益

【答案】：D

【解析】國際上銀行監(jiān)管機構(gòu)開展銀行監(jiān)管工作有著多重考量和目標。保護存款人和廣大金融消費者的利益是其共同目標。存款人將資金存入銀行，對銀行寄予信任，廣大金融消費者參與各類金融活動，他們的權(quán)益能否得到有效保障，關(guān)系到金融市場的穩(wěn)定和民眾對金融體系的信心。增進市場信心固然也是銀行監(jiān)管的重要作用之一，但它更多是在保護存款人和金融消費者利益以及有效監(jiān)管基礎(chǔ)上所達成的一種結(jié)果。努力減少金融犯罪是監(jiān)管的一個手段和側(cè)面目標，主要是為了營造良好的金融秩序，但并非核心目標。防范金融風險是銀行監(jiān)管的重要任務(wù)，但這是為了維護金融系統(tǒng)的安全，而最終落腳點依舊是保護存款人和金融消費者的利益。所以，選項D才是銀行監(jiān)管機構(gòu)的共同目標。2、第二版巴塞爾資本協(xié)議的三大支柱不包括（）。

A.市場約束

B.最低資本要求

C.內(nèi)控管理

D.監(jiān)督檢查

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對第二版巴塞爾資本協(xié)議三大支柱的掌握情況。第二版巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，其目的在于全面提升銀行業(yè)的風險管理水平，增強銀行體系的穩(wěn)定性。選項A，市場約束是三大支柱之一。它通過市場力量來促使銀行合理進行風險管理和資本配置。銀行需要向市場披露相關(guān)信息，投資者和其他市場參與者可據(jù)此評估銀行狀況，進而影響銀行決策。選項B，最低資本要求也是重要支柱。它規(guī)定了銀行必須持有的最低資本量，以確保銀行具備足夠的資本來抵御風險，維持運營穩(wěn)定。選項D，監(jiān)督檢查同樣屬于三大支柱范疇。監(jiān)管當局有權(quán)對銀行進行監(jiān)督檢查，評估銀行的風險狀況和資本充足性，確保銀行遵守相關(guān)法規(guī)和要求。而選項C，內(nèi)控管理雖然對于銀行運營很關(guān)鍵，但并非第二版巴塞爾資本協(xié)議三大支柱的內(nèi)容。所以本題正確答案是C。3、在美國，對應(yīng)于金融控股公司的傘狀結(jié)構(gòu)，（）與財政部一起認定允許金融控股公司經(jīng)營的金融業(yè)務(wù)范圍。

A.證券交易委員會

B.聯(lián)邦存款保險公司

C.美聯(lián)儲

D.貨幣監(jiān)理署

【答案】：C

【解析】本題主要考查對美國金融監(jiān)管體系中認定金融控股公司經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍相關(guān)主體的了解。在美國金融體系里，金融控股公司具有傘狀結(jié)構(gòu)，在確定其可經(jīng)營的金融業(yè)務(wù)范圍方面，不同機構(gòu)有著不同的職能。證券交易委員會主要負責監(jiān)管證券市場，確保證券發(fā)行和交易的公平、公正、公開，重點在于維護證券市場秩序，并非主要負責認定金融控股公司的業(yè)務(wù)范圍。聯(lián)邦存款保險公司的核心職責是為存款機構(gòu)提供保險，保障存款人的利益，穩(wěn)定銀行體系，與認定金融控股公司業(yè)務(wù)范圍關(guān)系不大。貨幣監(jiān)理署主要側(cè)重于對國民銀行的監(jiān)管，監(jiān)督國民銀行的運營和合規(guī)情況，也并非負責此認定工作的關(guān)鍵機構(gòu)。而美聯(lián)儲作為美國的中央銀行，在金融監(jiān)管體系中處于核心地位，在對應(yīng)金融控股公司的傘狀結(jié)構(gòu)下，它會與財政部一起，依據(jù)相關(guān)金融政策和法規(guī)，全面考量金融市場的穩(wěn)定、金融創(chuàng)新以及風險管控等多方面因素，認定允許金融控股公司經(jīng)營的金融業(yè)務(wù)范圍。所以本題正確答案是美聯(lián)儲，即選項C。4、在一般性政策工具中，能夠?qū)ω泿殴┙o量及經(jīng)濟產(chǎn)生巨大震動性，且被西方經(jīng)濟學家喻為“更像巨斧而不像小刀”是()。

A.法定存款準備金政策

B.公開市場操作

C.再貼現(xiàn)政策

D.再借款政策

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對一般性政策工具特點的理解。一般性政策工具包括法定存款準備金政策、公開市場操作、再貼現(xiàn)政策等。本題破題點在于明確哪種政策工具能對貨幣供給量及經(jīng)濟產(chǎn)生巨大震動性。法定存款準備金政策是指中央銀行規(guī)定商業(yè)銀行等金融機構(gòu)必須按一定比例將吸收的存款繳存到央行的制度。當央行調(diào)整法定存款準備金率時，會使貨幣乘數(shù)發(fā)生改變，進而引起貨幣供給量的巨大變化，對經(jīng)濟產(chǎn)生強烈的震動效應(yīng)，就如同西方經(jīng)濟學家所形容的“更像巨斧而不像小刀”，所以選項A符合題意。公開市場操作是央行在金融市場上買賣有價證券來調(diào)節(jié)貨幣供給量，其操作較為靈活、精準，對經(jīng)濟的影響是漸進式的，并非巨大震動性，選項B不符合。再貼現(xiàn)政策是央行通過調(diào)整再貼現(xiàn)率來影響商業(yè)銀行的融資成本和信貸規(guī)模，其作用相對溫和、間接，選項C也不符合。而再借款政策并非一般性政策工具的常規(guī)表述，選項D可排除。綜上，本題正確答案是A，法定存款準備金政策因其調(diào)整會使貨幣供給量大幅變動，對經(jīng)濟產(chǎn)生巨大震動，符合題目描述特征。5、下列說法中不正確的是()。

A.企業(yè)債是企業(yè)向投資者出具的，在一定時期支付利息和到期歸還本金的債權(quán)債務(wù)憑證，是一種債權(quán)工具

B.股票是股份有限公司公開發(fā)行的，用以證明投資者的股東身份和權(quán)益，并據(jù)此獲得股息和紅利的憑證，是一種股權(quán)工具

C.可轉(zhuǎn)債是一種可以在特定時問、按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股股票的特殊企業(yè)債券，兼具債券和股票的特性，因此是一種混合工具

D.開放式證券投資基金是指通過發(fā)行基金憑證，將眾多投資者分散的資金集中起來，由專業(yè)的投資機構(gòu)分散投資，并將投資收益分配給基金持有者的投資制度；開放式基金可以自由申購、贖回，具有債券的性質(zhì)，因此屬于一種債權(quán)工具

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同金融工具概念的理解和判斷。破題點在于準確掌握企業(yè)債、股票、可轉(zhuǎn)債以及開放式證券投資基金的定義和性質(zhì)。選項A，企業(yè)債作為企業(yè)向投資者出具的，承諾在一定時期支付利息并到期歸還本金的債權(quán)債務(wù)憑證，其本質(zhì)就是一種債權(quán)工具，該選項表述正確。選項B，股票是股份有限公司公開發(fā)行的，能夠證明投資者股東身份和權(quán)益，投資者可據(jù)此獲得股息和紅利，屬于典型的股權(quán)工具，此選項也是正確的。選項C，可轉(zhuǎn)債具有特殊性質(zhì)，它在特定時間、按特定條件可轉(zhuǎn)換為普通股股票，既具備債券的特征又有股票的特性，屬于混合工具，該選項無誤。選項D，開放式證券投資基金是將眾多投資者分散資金集中，由專業(yè)投資機構(gòu)分散投資并分配收益，雖可自由申購、贖回，但它并不具有債券性質(zhì)，不屬于債權(quán)工具。開放式基金的收益情況與投資標的表現(xiàn)相關(guān)，更側(cè)重于投資性質(zhì)，并非債權(quán)債務(wù)關(guān)系。所以選項D說法錯誤。綜上，本題不正確的說法是選項D。6、通過估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對其造成的潛在損失來進行市場風險分析的方法是（）。

A.壓力測試

B.VaR分析

C.敏感性分析

D.情景分析

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同市場風險分析方法的定義和特點。下面對各選項進行逐一分析：A選項壓力測試，它主要是通過估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對其造成的潛在損失，來評估金融機構(gòu)在極端市場條件下的承受能力和風險狀況，符合題干描述。B選項VaR分析，即風險價值分析，它是指在一定的置信水平下，某一金融資產(chǎn)或證券組合在未來特定的一段時間內(nèi)的最大可能損失，并非針對極端不利情況的潛在損失估算，所以該選項不正確。C選項敏感性分析，主要是研究單個或多個風險因素的變化對金融產(chǎn)品或投資組合價值的影響程度，重點在于分析風險因素的變動敏感性，并非估算極端不利情況的潛在損失，因此該選項不符合題意。D選項情景分析，通常是設(shè)定不同的情景，包括正常情景和極端情景等，分析各種情景下資產(chǎn)組合的可能價值變化，但并不專注于對極端不利情況造成的潛在損失進行估算，所以該選項也不正確。綜上，本題答案選A。7、甲農(nóng)村信用社將吸收的500萬元儲蓄資金不入賬，用于向乙企業(yè)發(fā)放高利貸款，因經(jīng)營管理不善，貸款到期前，乙企業(yè)被法院宣告破產(chǎn)，500萬元貸款形成不良貸款，無法挽回，下列罪名，適用于甲農(nóng)村信用社的是（）。

A.吸收客戶資金不入賬罪

B.高利轉(zhuǎn)貸罪

C.非法吸收公眾存款罪

D.違法發(fā)放貸款罪

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各罪名的定義，結(jié)合題目中甲農(nóng)村信用社的行為來逐一分析選項。選項A：吸收客戶資金不入賬罪吸收客戶資金不入賬罪是指銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員，以牟利為目的，采取吸收客戶資金不入賬的方式，將資金用于非法拆借、發(fā)放貸款，造成重大損失的行為。在本題中，甲農(nóng)村信用社將吸收的500萬元儲蓄資金不入賬，用于向乙企業(yè)發(fā)放高利貸款，且最終500萬元貸款形成不良貸款無法挽回，造成了重大損失，符合吸收客戶資金不入賬罪的構(gòu)成要件，所以選項A正確。選項B：高利轉(zhuǎn)貸罪高利轉(zhuǎn)貸罪是以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的行為。本題中甲農(nóng)村信用社是將吸收的儲蓄資金不入賬后發(fā)放貸款，并非套取金融機構(gòu)信貸資金進行轉(zhuǎn)貸，不構(gòu)成高利轉(zhuǎn)貸罪，所以選項B錯誤。選項C：非法吸收公眾存款罪非法吸收公眾存款罪是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。其重點在于非法吸收資金，而本題中甲農(nóng)村信用社吸收儲蓄資金本身是合法的，只是沒有入賬就用于貸款，不符合非法吸收公眾存款罪的特征，所以選項C錯誤。選項D：違法發(fā)放貸款罪違法發(fā)放貸款罪是指銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。該罪強調(diào)的是發(fā)放貸款的程序違反規(guī)定，而本題重點在于資金不入賬的行為，所以不構(gòu)成違法發(fā)放貸款罪，選項D錯誤。綜上，適用于甲農(nóng)村信用社的罪名是吸收客戶資金不入賬罪，答案選A。8、關(guān)于商業(yè)銀行資本的描述，其中正確的是()。

A.監(jiān)管資本是商業(yè)銀行必須持有資本的最低要求

B.經(jīng)濟資本是一種完全取決于銀行盈利大小的資本

C.商業(yè)銀行的會計資本等于經(jīng)濟資本

D.銀行資本等于會計資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本之和

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行資本的相關(guān)知識。逐一分析各選項：A選項，監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風險水平相匹配的資本，是商業(yè)銀行必須持有資本的最低要求，該選項正確。B選項，經(jīng)濟資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量，它并非完全取決于銀行盈利大小，而是與銀行面臨的風險狀況緊密相關(guān)，所以該選項錯誤。C選項，會計資本是銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益；經(jīng)濟資本是基于風險的資本計量。二者概念不同，通常會計資本與經(jīng)濟資本不相等，該選項錯誤。D選項，會計資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本是從不同角度對銀行資本的衡量，它們之間并非簡單的相加關(guān)系，該選項錯誤。綜上，正確答案是A。9、（）是中央銀行為了實現(xiàn)貨幣政策的終極目標而設(shè)置的可供觀察和調(diào)整的指標。

A.貨幣政策工具

B.貨幣政策的最終目標

C.貨幣政策的中介目標

D.貨幣政策的操作目標

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對貨幣政策相關(guān)概念的理解與區(qū)分。貨幣政策包含多個重要組成部分，每個部分都有其獨特的作用和意義。選項A，貨幣政策工具是中央銀行用于調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和利率等經(jīng)濟變量的手段，像法定準備金率、再貼現(xiàn)政策、公開市場業(yè)務(wù)等，它是實現(xiàn)貨幣政策目標的具體操作方式，并非可供觀察和調(diào)整的指標，所以A選項錯誤。選項B，貨幣政策的最終目標是中央銀行通過貨幣政策的制定和實施所期望達到的最終經(jīng)濟目標，主要有穩(wěn)定物價、充分就業(yè)、經(jīng)濟增長和國際收支平衡，是宏觀層面的目標，不是具體的觀察和調(diào)整指標，故B選項不符合題意。選項C，貨幣政策的中介目標是中央銀行為了實現(xiàn)貨幣政策的終極目標而設(shè)置的可供觀察和調(diào)整的指標。它處于最終目標和操作目標之間，能及時反映貨幣政策的實施效果，為中央銀行提供決策依據(jù)，所以C選項正確。選項D，貨幣政策的操作目標是中央銀行通過貨幣政策工具能夠直接影響或控制的金融變量，如基礎(chǔ)貨幣、準備金等，它更側(cè)重于短期的操作層面，而不是實現(xiàn)終極目標的觀察和調(diào)整指標，因此D選項不正確。綜上，本題正確答案是C。10、單位資本項目外匯賬戶不包括（）。

A.還貸專戶

B.發(fā)行外幣股票專戶

C.B股交易專戶

D.A股交易專戶

【答案】：D

【解析】本題主要考查單位資本項目外匯賬戶所包含的內(nèi)容。資本項目外匯賬戶是用于國際收支中資本項目交易的賬戶，其設(shè)立和使用受到嚴格監(jiān)管。選項A，還貸專戶是企業(yè)用于償還外債等外匯債務(wù)的專用賬戶，屬于資本項目外匯賬戶的一種。企業(yè)通過該專戶進行外債的本金和利息償還等操作，其資金流動與資本項目相關(guān)。選項B，發(fā)行外幣股票專戶是企業(yè)在發(fā)行外幣股票過程中專門設(shè)立的賬戶，用于存放和管理外幣資金。外幣股票的發(fā)行涉及到企業(yè)的境外融資等資本項目活動，因此該專戶屬于資本項目外匯賬戶。選項C，B股交易專戶是為投資者進行B股交易而設(shè)立的外匯賬戶，B股是以人民幣標明面值，以外幣認購和買賣的股票，其交易涉及外匯資金的流動，屬于資本項目外匯業(yè)務(wù)范疇，所以B股交易專戶也屬于單位資本項目外匯賬戶。而選項D，A股交易是用人民幣進行交易的，不涉及外匯業(yè)務(wù)，不屬于資本項目外匯賬戶的范疇。綜上，單位資本項目外匯賬戶不包括A股交易專戶，答案選D。11、（）是指金融凈資產(chǎn)達到600萬元人民幣及以上銀行客戶。

A.一般個人客戶

B.高資產(chǎn)凈值客戶

C.私人銀行客戶

D.企業(yè)法人

【答案】：C"

【解析】該題主要考查對不同銀行客戶類型定義的理解。逐一分析各選項，一般個人客戶是銀行面向的廣泛普通客戶群體，其金融凈資產(chǎn)通常無特定高標準要求，并非達到600萬元人民幣及以上，所以A選項不符合。高資產(chǎn)凈值客戶在界定上雖有資產(chǎn)要求，但一般并非明確為600萬元人民幣及以上這一標準，故B選項也不正確。企業(yè)法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權(quán)利和承擔民事義務(wù)的組織，并非銀行客戶按金融凈資產(chǎn)界定的類型，D選項錯誤。而私人銀行客戶是指金融凈資產(chǎn)達到600萬元人民幣及以上的銀行客戶，這與題目描述相符，因此正確答案是C。"12、普通訴訟時效期間為（）。

A.1年

B.2年

C.3年

D.4年

【答案】：B

【解析】這道題考查普通訴訟時效期間的相關(guān)知識。普通訴訟時效是指由民事基本法統(tǒng)一規(guī)定的，普遍適用于法律沒有作特殊訴訟時效規(guī)定的各種民事法律關(guān)系的時效。在我國，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，普通訴訟時效期間為3年。選項A的1年不符合當前法律規(guī)定的普通訴訟時效時長；選項B的2年也是舊法曾有的規(guī)定，但并非現(xiàn)行有效規(guī)定；而選項D的4年同樣不是普通訴訟時效的時間設(shè)定。所以該題正確答案本應(yīng)是C，而給出的答案B是錯誤的。正確答案應(yīng)選C。13、現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是經(jīng)營和管理（）。

A.資本

B.資產(chǎn)

C.風險

D.收益

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對現(xiàn)代商業(yè)銀行核心業(yè)務(wù)的理解?，F(xiàn)代商業(yè)銀行作為金融體系中的重要組成部分，其經(jīng)營管理涵蓋多個方面，而準確把握其核心至關(guān)重要。資本是銀行運營的基礎(chǔ)，為銀行的各項業(yè)務(wù)提供支撐，但它并非核心。資產(chǎn)是銀行擁有或控制的經(jīng)濟資源，包括貸款、投資等，然而單純的資產(chǎn)持有并不足以體現(xiàn)銀行經(jīng)營的關(guān)鍵。收益是銀行經(jīng)營追求的目標之一，是銀行在各項業(yè)務(wù)活動中獲得的經(jīng)濟回報，但它是經(jīng)營成果的體現(xiàn)，而非核心經(jīng)營管理內(nèi)容。而風險貫穿于商業(yè)銀行經(jīng)營的全過程。銀行在開展存款、貸款、投資等業(yè)務(wù)時，會面臨信用風險、市場風險、流動性風險等各種風險。有效的風險經(jīng)營和管理不僅能保障銀行資產(chǎn)的安全，還能決定銀行的盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力。銀行需要通過風險識別、評估、控制等一系列措施，將風險控制在可承受范圍內(nèi)，以實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營。所以現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是經(jīng)營和管理風險，本題答案選C。14、關(guān)于銀行的“風險管理部門”的說法，正確的是()。

A.核心職能是風險信息的收集、分析和報告

B.具有相對大的風險管理策略否決權(quán)，以降低操作風險

C.職能是根據(jù)收集的信息，作出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策

D.可以又稱為“風險管理委員會”

【答案】：A

【解析】本題考查關(guān)于銀行風險管理部門相關(guān)知識。下面對本題各選項進行逐一分析。選項A：銀行風險管理部門的核心職能之一確實是風險信息的收集、分析和報告。通過全面收集各類風險相關(guān)信息，進行深入細致的分析，并及時準確地報告，為銀行的風險決策提供有力支持，該選項正確。選項B：風險管理部門雖在風險管理中發(fā)揮重要作用，但通常并不具有相對大的風險管理策略否決權(quán)，它主要是為決策提供依據(jù)，而非直接否決策略，降低操作風險也并非通過這種否決權(quán)來實現(xiàn)，該選項錯誤。選項C：作出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面決策并非風險管理部門的職能，其主要任務(wù)是專注于風險的識別、評估和控制等，決策通常由銀行的高級管理層或決策層依據(jù)多方面因素綜合考量后作出，該選項錯誤。選項D：風險管理部門與風險管理委員會并非同一概念，風險管理委員會一般是一個更高層面的決策或監(jiān)督組織，而風險管理部門是具體執(zhí)行風險相關(guān)工作的部門，二者職能和性質(zhì)有所不同，該選項錯誤。綜上，正確答案是A。15、票據(jù)轉(zhuǎn)讓的主要方法是（）。

A.背書

B.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

C.貼現(xiàn)

D.再貼現(xiàn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查票據(jù)轉(zhuǎn)讓的主要方法。下面對各選項進行逐一分析：選項A，背書是指持票人在票據(jù)背面或者粘貼單上記載有關(guān)事項并簽章，將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人的一種票據(jù)行為，它是票據(jù)轉(zhuǎn)讓的主要方法。通過背書，票據(jù)的權(quán)利可以從一個主體轉(zhuǎn)移到另一個主體，且背書具有連續(xù)性，能證明票據(jù)權(quán)利的合法流轉(zhuǎn)，在實際的票據(jù)交易中應(yīng)用廣泛。選項B，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行在資金臨時不足時，將已經(jīng)貼現(xiàn)但仍未到期的票據(jù)，交給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機構(gòu)給予貼現(xiàn)，以取得資金融通，它并非單純的票據(jù)轉(zhuǎn)讓方式，而是金融機構(gòu)之間的一種資金融通行為。選項C，貼現(xiàn)是指持票人在需要資金時，將其持有的未到期票據(jù)，通過背書轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行從票面金額中扣除貼現(xiàn)利息后，將余款支付給申請貼現(xiàn)人的票據(jù)行為。貼現(xiàn)主要是企業(yè)與銀行之間獲取資金的一種方式，并非票據(jù)轉(zhuǎn)讓的主要通用方法。選項D，再貼現(xiàn)是中央銀行對金融機構(gòu)持有的未到期已貼現(xiàn)商業(yè)匯票予以貼現(xiàn)的行為，這是中央銀行的一種貨幣政策工具，用于調(diào)節(jié)市場貨幣供應(yīng)量和金融機構(gòu)的資金流動性，不屬于票據(jù)轉(zhuǎn)讓的主要方法。綜上所述，票據(jù)轉(zhuǎn)讓的主要方法是背書，所以本題答案選A。16、下列行為不構(gòu)成偽造金融票罪證的是()。

A.偽造、變造匯票、本票、支票

B.偽造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證

C.偽造信用證或者附隨的單據(jù)、文件

D.偽造申請貸款時提供給銀行的財務(wù)報表

【答案】：D

【解析】該題主要考查對偽造金融票證罪構(gòu)成行為的理解。偽造金融票證罪是一項重要的金融犯罪罪名，其涵蓋的行為有特定的范圍界定。選項A中，偽造、變造匯票、本票、支票，這些都是常見且重要的金融票據(jù)，嚴重破壞了金融票據(jù)的管理秩序，屬于偽造金融票證罪的典型行為。選項B，偽造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證，會干擾銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的正常進行，損害金融機構(gòu)和相關(guān)當事人的利益，也構(gòu)成該罪。選項C，偽造信用證或者附隨的單據(jù)、文件，這會對國際貿(mào)易和金融信用體系造成極大沖擊，屬于該罪的范疇。而選項D，偽造申請貸款時提供給銀行的財務(wù)報表，雖然這也是一種欺騙行為，但并不直接屬于偽造金融票證的范疇，它主要涉及在貸款申請環(huán)節(jié)的虛假陳述，通常以騙取貸款等其他罪名來認定，而非偽造金融票證罪。所以該題答案選D。17、對他人之間的訴訟標的有獨立的請求權(quán)或雖無獨立的請求權(quán)，但是與案件的處理結(jié)果有法律上的利害關(guān)系，而參加他人之間正在進行的訴訟的人是（）。

A.訴訟代理人

B.共同訴訟人

C.訴訟代表人

D.第三人

【答案】：D

【解析】本題考查的是對不同訴訟參與人概念的理解。解題的關(guān)鍵在于準確把握每個選項所代表的訴訟參與人的定義，并將其與題干描述進行對比。首先分析選項A，訴訟代理人是指以當事人一方的名義，在法律規(guī)定內(nèi)或者當事人授予的權(quán)限范圍內(nèi)代理實施訴訟行為，接受訴訟行為的人，并不符合題干中對訴訟參與人因?qū)υV訟標的有獨立請求權(quán)或與案件處理結(jié)果有法律上利害關(guān)系而參加訴訟的描述，所以A選項錯誤。接著看選項B，共同訴訟人是指當事人一方或雙方為二人以上，訴訟標的是共同的，或者訴訟標的是同一種類、人民法院認為可以合并審理并經(jīng)當事人同意，一同在人民法院進行訴訟的人，與題干所強調(diào)的特征不相符，故B選項錯誤。再看選項C，訴訟代表人是指為了便于訴訟，由人數(shù)眾多的一方當事人推選出來，代表其利益實施訴訟行為的人，這也與題干內(nèi)容不一致，C選項不正確。最后看選項D，第三人分為有獨立請求權(quán)的第三人和無獨立請求權(quán)的第三人。有獨立請求權(quán)的第三人對他人之間的訴訟標的有獨立的請求權(quán)；無獨立請求權(quán)的第三人雖無獨立的請求權(quán)，但與案件的處理結(jié)果有法律上的利害關(guān)系，他們都會參加他人之間正在進行的訴訟，這與題干的描述完全一致，所以正確答案是D。18、破產(chǎn)案件的管轄法院是（）。

A.破產(chǎn)財產(chǎn)所在地法院

B.破產(chǎn)管理人住所地法院

C.債權(quán)人住所地法院

D.債務(wù)人住所地法院

【答案】：D

【解析】這道題主要考察對破產(chǎn)案件管轄法院的理解。在破產(chǎn)案件中，明確管轄法院至關(guān)重要。依據(jù)法律規(guī)定，破產(chǎn)案件由債務(wù)人住所地法院管轄。這是因為債務(wù)人住所地是債務(wù)人主要辦事機構(gòu)所在地或注冊登記地，在此地進行破產(chǎn)案件的審理，便于法院對債務(wù)人的財產(chǎn)狀況、經(jīng)營情況等進行全面且有效的調(diào)查和掌控。選項A中提到的破產(chǎn)財產(chǎn)所在地法院，雖然破產(chǎn)財產(chǎn)是破產(chǎn)案件的關(guān)鍵對象，但如果僅以財產(chǎn)所在地確定管轄，可能會出現(xiàn)財產(chǎn)分散在多地而導致管轄混亂的情況，不利于案件統(tǒng)一審理。選項B的破產(chǎn)管理人住所地法院，破產(chǎn)管理人主要負責破產(chǎn)程序中的管理工作，并非與破產(chǎn)核心要素緊密相關(guān)的地點，以其住所地確定管轄缺乏足夠合理性。選項C的債權(quán)人住所地法院，債權(quán)人分散在各地，若以債權(quán)人住所地為管轄依據(jù)，會使管轄過于分散，增加司法成本且不利于集中處理破產(chǎn)事務(wù)。所以本題正確答案是D。19、下列屬于資本項目的是（）

A.勞務(wù)收支

B.單方面轉(zhuǎn)移

C.企業(yè)信貸

D.捐贈

【答案】：C

【解析】本題主要考查對資本項目的理解和區(qū)分。資本項目反映的是國際資本流動，包括長期資本和短期資本。選項A，勞務(wù)收支屬于經(jīng)常項目。經(jīng)常項目主要反映一國與他國之間實際資源的轉(zhuǎn)移，是國際收支中最重要的項目，勞務(wù)收支體現(xiàn)的是服務(wù)貿(mào)易等方面的收支，并非資本的流動，所以A選項不符合要求。選項B，單方面轉(zhuǎn)移，如無償援助、捐贈等，同樣是經(jīng)常項目的內(nèi)容，它是資金的單方面、無對等交易的轉(zhuǎn)移，不屬于資本項目，故B選項錯誤。選項C，企業(yè)信貸是企業(yè)之間或企業(yè)與金融機構(gòu)之間的資金借貸行為，涉及資本的流入和流出，屬于資本項目中的短期資本流動，因此C選項正確。選項D，捐贈屬于無償?shù)馁Y金轉(zhuǎn)移，屬于經(jīng)常項目中的單方面轉(zhuǎn)移，并非資本項目，所以D選項不正確。綜上，答案選C。20、互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務(wù)由（）負責監(jiān)管。

A.人民銀行

B.銀監(jiān)會

C.證監(jiān)會

D.保監(jiān)會

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務(wù)監(jiān)管主體的了解。互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務(wù)是金融領(lǐng)域中的重要組成部分，其監(jiān)管主體的確定對于維護金融市場秩序、保護消費者權(quán)益至關(guān)重要。人民銀行主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定，并非專門針對互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務(wù)進行監(jiān)管。證監(jiān)會主要監(jiān)管證券期貨市場，促進證券期貨市場健康發(fā)展，其監(jiān)管范圍與互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務(wù)不同。保監(jiān)會主要負責對保險業(yè)進行監(jiān)督管理，保障保險市場的平穩(wěn)運行，也不負責互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管。而銀監(jiān)會（現(xiàn)銀保監(jiān)會）在職責上涵蓋了對銀行業(yè)和其他金融機構(gòu)的監(jiān)督管理，互聯(lián)網(wǎng)消費金融業(yè)務(wù)涉及金融信貸等方面，與銀監(jiān)會的監(jiān)管范疇契合，所以由銀監(jiān)會負責監(jiān)管，該題正確答案是B。21、我國針對個人的信貸業(yè)務(wù)不包括()。

A.個人住房貸款

B.個人汽車貸款

C.銀團貸款

D.個人助學貸款

【答案】：C

【解析】該題主要考查對我國個人信貸業(yè)務(wù)范疇的理解。我國個人信貸業(yè)務(wù)是銀行等金融機構(gòu)向個人客戶提供的各類信貸服務(wù)，旨在滿足個人在消費、購房、教育等方面的資金需求。選項A個人住房貸款，是金融機構(gòu)向個人發(fā)放的用于購買住房的貸款，是常見的個人信貸業(yè)務(wù)，能幫助居民實現(xiàn)住房消費需求。選項B個人汽車貸款，為個人購買汽車提供資金支持，促進了汽車消費市場的發(fā)展。選項D個人助學貸款，用于幫助學生支付學費、生活費等教育相關(guān)費用，助力學生完成學業(yè)。而選項C銀團貸款，它是由多家銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。其借款主體通常是大型企業(yè)、項目等，并非針對個人，所以我國針對個人的信貸業(yè)務(wù)不包括銀團貸款，本題正確答案為C。22、銀行的市場風險不包括（）。

A.流動風險

B.匯率風險

C.商品價格風險

D.股票價格風險

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行市場風險的范疇。銀行市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風險。選項B匯率風險，由于匯率的波動會對銀行的外匯資產(chǎn)和負債價值產(chǎn)生影響，從而帶來損失的可能性，屬于市場風險。選項C商品價格風險，商品價格的不穩(wěn)定變化會使銀行在相關(guān)業(yè)務(wù)中面臨損失風險，是市場風險的一部分。選項D股票價格風險，股票價格的漲跌會直接影響銀行持有的股票資產(chǎn)價值以及相關(guān)業(yè)務(wù)的收益情況，也屬于市場風險。而選項A流動風險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)或滿足正常業(yè)務(wù)開展需要的風險，它與市場價格的變動并無直接關(guān)聯(lián)，不屬于市場風險范疇。所以本題答案選A。23、美國聯(lián)邦儲備委員會及其他監(jiān)管部門對駱駝評級體系進行了重新修訂，增加了第六個評估內(nèi)容，即（）。

A.資本充足性

B.管理水平

C.市場風險敏感度

D.盈利水平

【答案】：C

【解析】本題考查美國聯(lián)邦儲備委員會及其他監(jiān)管部門重新修訂駱駝評級體系后增加的第六個評估內(nèi)容。駱駝評級體系最初有五個評估內(nèi)容，包括資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利水平和流動性。而美國聯(lián)邦儲備委員會及其他監(jiān)管部門對其重新修訂時增加了第六個評估內(nèi)容市場風險敏感度。選項A資本充足性是駱駝評級體系原有的重要評估部分，主要衡量銀行資本的數(shù)量和質(zhì)量能否抵御風險，并非新增內(nèi)容，所以A項錯誤；選項B管理水平也是原有評估內(nèi)容，用于評價銀行管理層的能力和效率，B項不符合題意；選項D盈利水平同樣是原有評估要素，反映銀行的盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力，D項也不正確。綜上所述，正確答案是C選項，即市場風險敏感度是重新修訂后增加的評估內(nèi)容。它有助于監(jiān)管部門更全面地評估銀行在市場波動中的穩(wěn)定性和抗風險能力。24、匯出行應(yīng)匯款人的要求，拍發(fā)加押電傳或通過SWIFT（環(huán)球銀行間金融電訊網(wǎng)絡(luò)）形式，委托匯入行向指定收款人解付匯款的匯款方式是（）

A.信匯

B.票匯

C.現(xiàn)匯

D.電匯

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同匯款方式的定義和特點。首先來看選項A，信匯是匯款人向銀行提出申請，同時交存一定金額及手續(xù)費，匯出行將信匯委托書以郵寄方式寄給匯入行，授權(quán)匯入行向收款人解付一定金額的一種匯款方式，并非拍發(fā)加押電傳或通過SWIFT形式，所以A選項不符合題意。選項B，票匯是指匯出行應(yīng)匯款人的申請，代匯款人開立以其分行或代理行為解付行的銀行即期匯票，支付一定金額給收款人的一種匯款方式，與題干中拍發(fā)加押電傳或SWIFT的形式不同，故B選項錯誤。選項C，現(xiàn)匯是指以外幣表示的各種支付憑證，能夠在國際市場上流通、轉(zhuǎn)讓，并能自由兌換成其他國家貨幣的外匯，它并非一種匯款方式，C選項可排除。而選項D，電匯是匯出行應(yīng)匯款人的要求，拍發(fā)加押電傳或通過SWIFT（環(huán)球銀行間金融電訊網(wǎng)絡(luò)）形式，委托匯入行向指定收款人解付匯款的匯款方式，與題干描述完全相符。綜上，本題正確答案是D。25、已知某銀行擁有現(xiàn)金等流動性資產(chǎn)30萬元，預計未來30日將會購買價值30萬元機器設(shè)備（用現(xiàn)金支付），同時將有20萬元的現(xiàn)金收入。預計未來60天的總現(xiàn)金流入為45萬元，總流出為50萬元。則該銀行的流動性覆蓋率為（）。

A.60%

B.100%

C.300%

D.600%

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)流動性覆蓋率的計算公式進行求解。流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，并通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來至少30天的流動性需求。其計算公式為：流動性覆蓋率=優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備÷未來30日凈現(xiàn)金流出量×100%。接下來分析題目中的數(shù)據(jù)：銀行擁有現(xiàn)金等流動性資產(chǎn)30萬元，即優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備為30萬元。未來30日將會購買價值30萬元機器設(shè)備（用現(xiàn)金支付），這意味著現(xiàn)金流出為30萬元，同時將有20萬元的現(xiàn)金收入，即現(xiàn)金流入為20萬元，那么未來30日凈現(xiàn)金流出量=30-20=10萬元。將數(shù)據(jù)代入公式可得：流動性覆蓋率=30÷10×100%=300%。所以本題答案選C。26、在我國，以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營目標的非金融機構(gòu)是()。

A.信托公司

B.貨幣經(jīng)紀公司

C.金融租賃公司

D.金融資產(chǎn)管理公司

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同非金融機構(gòu)經(jīng)營目標的理解。下面對各選項進行逐一分析：選項A：信托公司是一種以信任為基礎(chǔ)，以財產(chǎn)為中心，以委托為方式的金融機構(gòu)。其主要經(jīng)營業(yè)務(wù)是按照委托人的意愿，為受益人的利益或特定目的，對信托財產(chǎn)進行管理和處分，并非以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營目標。選項B：貨幣經(jīng)紀公司是指經(jīng)批準在中國境內(nèi)設(shè)立的，通過電子技術(shù)或其他手段，專門從事促進金融機構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機構(gòu)，其目標主要是促進金融交易、賺取傭金，并非以保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營目標。選項C：金融租賃公司是以融資租賃等租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機構(gòu)，主要功能是為承租人提供設(shè)備融資，幫助企業(yè)獲得固定資產(chǎn)的使用權(quán)，側(cè)重于租賃業(yè)務(wù)的開展，而非以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營目標。選項D：金融資產(chǎn)管理公司是專門處理金融機構(gòu)不良資產(chǎn)的金融機構(gòu)，主要業(yè)務(wù)是收購、管理和處置銀行的不良資產(chǎn)，以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營目標，符合題意。綜上，答案選D。27、破產(chǎn)財產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆?wù)后，依照下列順利清償（）。

A.破產(chǎn)人所欠工資—破產(chǎn)人欠繳的社會保險費用和稅款—普通破產(chǎn)債權(quán)

B.破產(chǎn)人欠繳的社會保險費用和稅款—破產(chǎn)人所欠工資—普通破產(chǎn)債權(quán)

C.普通破產(chǎn)債權(quán)—破產(chǎn)人欠繳的社會保險費用和稅款—破產(chǎn)人所欠工資

D.普通破產(chǎn)債權(quán)—破產(chǎn)人欠繳的稅款—破產(chǎn)人所欠社會保險費用

【答案】：A

【解析】本題考查破產(chǎn)財產(chǎn)的清償順序相關(guān)知識。依據(jù)我國相關(guān)法律規(guī)定，破產(chǎn)財產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆?wù)后，其清償順序有著明確的規(guī)定。首先，要保障破產(chǎn)人所欠工資，因為工資是勞動者付出勞動后應(yīng)得的報酬，關(guān)乎勞動者及其家庭的基本生活，保障工資的優(yōu)先清償體現(xiàn)了對勞動者權(quán)益的重視。其次是破產(chǎn)人欠繳的社會保險費用和稅款。社會保險費用涉及到職工的社會保障權(quán)益，而稅款則是國家財政收入的重要來源，對于維持國家正常運轉(zhuǎn)和公共服務(wù)至關(guān)重要。最后是普通破產(chǎn)債權(quán)，這類債權(quán)通常是在商業(yè)活動等過程中形成的，相較于工資、社保費用和稅款，其清償優(yōu)先級處于最后。選項A的順序“破產(chǎn)人所欠工資—破產(chǎn)人欠繳的社會保險費用和稅款—普通破產(chǎn)債權(quán)”完全符合法律規(guī)定的清償順序。選項B將破產(chǎn)人欠繳的社會保險費用和稅款置于破產(chǎn)人所欠工資之前，不符合法律規(guī)定；選項C和選項D把普通破產(chǎn)債權(quán)的清償順序提前，也是不符合法律規(guī)定的破產(chǎn)財產(chǎn)清償順序的。所以本題正確答案為A。28、行為人不是以存款的名義而是以其他形式吸收公眾資金，承諾還本付息，來達到吸收公眾存款的目的是（）。

A.非法吸收公眾存款

B.主體不合法吸收公眾存款

C.方式不合法吸收公眾存款

D.變相吸收公眾存款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同吸收公眾存款方式概念的理解與區(qū)分。非法吸收公眾存款是指未經(jīng)中國人民銀行批準，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動。主體不合法吸收公眾存款側(cè)重于吸收資金的主體不符合相關(guān)規(guī)定。方式不合法吸收公眾存款強調(diào)吸收資金的方式違反法律規(guī)定。而變相吸收公眾存款，正如題目所描述，行為人不是以存款的名義，而是以其他形式吸收公眾資金，同時承諾還本付息，其目的同樣是吸收公眾存款。題干中描述的行為完全符合變相吸收公眾存款的定義。所以本題答案選D。29、關(guān)于行政法規(guī)和行政許可，下列說法正確的是（）。

A.行政法規(guī)可以在法律設(shè)定的行政許可事項范圍內(nèi)，對實施該行政許可作出具體規(guī)定

B.公民、法人或者其他組織的任何活動都需要經(jīng)過行政許可

C.地方性法規(guī)不可以在法律、行政法規(guī)設(shè)定的行政許可事項范圍內(nèi)，對實施該行政許可作出具體規(guī)定

D.省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)章不可以設(shè)定臨時的行政許可

【答案】：A

【解析】本題主要考查行政法規(guī)和行政許可相關(guān)知識點。下面對本題各選項進行具體分析：-A選項：依據(jù)相關(guān)規(guī)定，行政法規(guī)是可以在法律設(shè)定的行政許可事項范圍內(nèi)，對實施該行政許可作出具體規(guī)定的，這樣能讓行政許可的實施更具操作性和明確性，所以A選項說法正確。-B選項：公民、法人或者其他組織的活動并非都需要經(jīng)過行政許可。只有涉及公共安全、人身健康、生命財產(chǎn)安全等特定領(lǐng)域的活動，才可能需要行政許可，大部分日常活動是自由的，不需要行政許可，該選項說法過于絕對，故B選項錯誤。-C選項：地方性法規(guī)是可以在法律、行政法規(guī)設(shè)定的行政許可事項范圍內(nèi)，對實施該行政許可作出具體規(guī)定的。這有助于結(jié)合地方實際情況，使行政許可更好地落地實施，因此C選項說法錯誤。-D選項：省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)章在特定情況下是可以設(shè)定臨時的行政許可的。當因行政管理的需要，確需立即實施行政許可，在尚未制定法律、行政法規(guī)和地方性法規(guī)時，省級政府規(guī)章可以設(shè)定臨時性的行政許可，所以D選項說法錯誤。綜上，本題正確答案是A選項。30、某規(guī)劃部門批準了甲的建房申請，但甲的房子被水利部門以違章建筑為由強行拆除，甲對水利部門的拆除決定不服向法院起訴。這時規(guī)劃部門應(yīng)是（）。

A.共同被告

B.第三人

C.原告

D.不能作為訴訟參與人

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)行政訴訟中不同訴訟參與人角色的定義和特點來判斷規(guī)劃部門在該案件中的角色。在行政訴訟里，共同被告是指兩個以上作出同一行政行為的行政機關(guān)；原告是認為行政機關(guān)的行政行為侵犯其合法權(quán)益，而向人民法院提起訴訟的公民、法人或其他組織。在本題中，規(guī)劃部門批準了甲的建房申請，水利部門以違章建筑為由強行拆除甲的房子，規(guī)劃部門和水利部門并沒有作出同一行政行為，所以規(guī)劃部門不是共同被告，A選項錯誤。同時規(guī)劃部門并非認為自身權(quán)益受侵害而起訴的一方，所以不是原告，C選項錯誤。行政訴訟第三人是指同被訴行政行為有利害關(guān)系但沒有提起訴訟，或者同案件處理結(jié)果有利害關(guān)系的其他公民、法人或者其他組織。規(guī)劃部門批準了甲的建房申請，而水利部門拆除該房屋的決定與規(guī)劃部門的審批行為存在關(guān)聯(lián)，規(guī)劃部門同案件處理結(jié)果有利害關(guān)系，所以規(guī)劃部門應(yīng)作為第三人參加訴訟，B選項正確。規(guī)劃部門與案件存在利害關(guān)系，是可以作為訴訟參與人的，D選項錯誤。綜上，本題答案選B。31、除貸款外，商業(yè)銀行的資金一般主要用于()。

A.資金業(yè)務(wù)

B.代理業(yè)務(wù)

C.存款業(yè)務(wù)

D.結(jié)算業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行資金運用的理解。商業(yè)銀行的資金運用是其重要的業(yè)務(wù)活動內(nèi)容，不同業(yè)務(wù)類型在資金運用中扮演著不同的角色。選項A，資金業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行除貸款外資金運用的主要方向之一。資金業(yè)務(wù)涵蓋了多種金融工具的交易，如債券交易、外匯交易、衍生品交易等。通過參與資金業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行可以實現(xiàn)資金的有效配置，獲取投資收益，同時還能進行風險管理和流動性管理，所以該選項正確。選項B，代理業(yè)務(wù)通常是商業(yè)銀行接受客戶委托，為客戶辦理一些事務(wù)并收取手續(xù)費，它主要是一種服務(wù)性業(yè)務(wù)，并非資金的主要運用方向，更多地是為客戶提供便利，而非直接消耗大量資金用于該業(yè)務(wù)，因此該選項不符合題意。選項C，存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行資金的主要來源，而非運用途徑。商業(yè)銀行吸收客戶的存款，然后將這些資金用于其他業(yè)務(wù)以獲取收益，所以存款業(yè)務(wù)并非資金運用的主要方式，該選項錯誤。選項D，結(jié)算業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為客戶辦理貨幣收付、資金清算等業(yè)務(wù)，同樣屬于服務(wù)性業(yè)務(wù)，雖然在資金流轉(zhuǎn)過程中起到重要作用，但不是商業(yè)銀行資金主要的運用方向，結(jié)算業(yè)務(wù)側(cè)重于保障交易的順利進行，而非資金的增值運用，所以該選項不正確。綜上，除貸款外，商業(yè)銀行的資金一般主要用于資金業(yè)務(wù)，答案選A。32、關(guān)于中央銀行的職能，下列說法不正確的是（）。

A.是發(fā)行的銀行

B.主要同商業(yè)銀行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，集中商業(yè)銀行的準備金并對它們提供信用

C.代表國家貫徹執(zhí)行金融政策，代為管理財政收支，為國家提供各種金融服務(wù)

D.在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，協(xié)助政府發(fā)展經(jīng)濟

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對中央銀行職能的理解。逐一分析各選項：A選項，中央銀行是發(fā)行的銀行，這是其重要職能之一，它壟斷貨幣發(fā)行權(quán)，能有效調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，穩(wěn)定幣值，所以該選項說法正確。B選項，中央銀行主要同商業(yè)銀行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，集中商業(yè)銀行的準備金并對它們提供信用，這有助于加強金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性和安全性，保證商業(yè)銀行的支付能力，該說法也無誤。C選項，中央銀行代表國家貫徹執(zhí)行金融政策，代為管理財政收支，為國家提供各種金融服務(wù)，在國家的經(jīng)濟和金融體系中發(fā)揮著關(guān)鍵作用。而D選項，中央銀行的職責主要是制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定等宏觀層面的任務(wù)，并非在特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)協(xié)助政府發(fā)展經(jīng)濟，所以該選項說法不正確，答案選D。33、以人民幣為面值、外幣為認購和交易幣種、在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票是（）

A.A股

B.B股

C.H股

D.F股

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對不同類型股票概念的理解。A股是以人民幣為面值，以人民幣認購和交易的普通股票，在上海和深圳證券交易所上市，不符合題干中外幣認購和交易的條件，所以A選項錯誤。B股是以人民幣標明面值，以外幣認購和買賣，在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票，與題目描述完全吻合，故B選項正確。H股指注冊地在內(nèi)地、上市地在香港的外資股，并非在上海和深圳證券交易所上市，C選項錯誤。F股指境外上市外資股中，在海外發(fā)行并上市的股票，也不符合題干在滬深交易所上市的規(guī)定，D選項錯誤。綜上，正確答案是B。34、下列關(guān)于合同成立條件的表述，錯誤的是（）。

A.合同的訂立無需具備要約和承諾階段

B.雙方當事人訂立合同必須依法進行

C.當事人必須就合同的主要條款協(xié)商一致

D.承諾生效時合同成立

【答案】：A

【解析】本題主要考查合同成立條件的相關(guān)知識。解題關(guān)鍵在于對每個選項所涉及的合同成立條件進行準確分析判斷。選項A，合同的訂立是一個動態(tài)的過程，一般要經(jīng)過要約和承諾兩個階段。要約是希望和他人訂立合同的意思表示，承諾是受要約人同意要約的意思表示。只有經(jīng)過這兩個階段，雙方的意思表示才能達成一致，合同才有可能成立。所以該選項表述錯誤。選項B，雙方當事人訂立合同必須依法進行，這是合同具有法律效力的前提。訂立合同要遵循法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定，不得違反公序良俗等，這樣才能保障合同的合法性和有效性。該選項表述正確。選項C，當事人必須就合同的主要條款協(xié)商一致，合同的主要條款明確了雙方的權(quán)利和義務(wù)，是合同的核心內(nèi)容。只有雙方對主要條款達成共識，才能表明雙方意思表示一致，合同才可能成立。該選項表述正確。選項D，根據(jù)《民法典》相關(guān)規(guī)定，承諾生效時合同成立，但是法律另有規(guī)定或者當事人另有約定的除外。這是合同成立的一般規(guī)則。該選項表述正確。綜上，答案選A。35、《行政強制法》自（）年施行。

A.2009

B.2010

C.2011

D.2012

【答案】：D

【解析】本題考查《行政強制法》的施行時間?！缎姓娭品ā肥且徊糠浅Ｖ匾男姓?，對于規(guī)范行政強制的設(shè)定和實施，保障和監(jiān)督行政機關(guān)依法履行職責，維護公共利益和社會秩序，保護公民、法人和其他組織的合法權(quán)益具有重要意義。該法于2011年6月30日由第十一屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第二十一次會議通過，并自2012年1月1日起施行。所以題目中問《行政強制法》自哪一年施行，正確答案是2012年，應(yīng)選D選項。而A選項2009年、B選項2010年以及C選項2011年都不符合《行政強制法》實際施行時間這一事實?？忌趥淇即祟惙沙ＷR題目時，要準確記憶重要法律法規(guī)的頒布、施行時間等關(guān)鍵信息，避免因記憶模糊而選錯答案。36、銀監(jiān)會對銀行業(yè)的監(jiān)管措施中，市場準人不包括()準人。

A.信息?

B.機構(gòu)?

C.業(yè)務(wù)?

D.高級管理人員

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對銀監(jiān)會對銀行業(yè)監(jiān)管措施中市場準入內(nèi)容的理解。銀監(jiān)會對銀行業(yè)的市場準入監(jiān)管是確保銀行業(yè)健康、有序發(fā)展的重要手段。市場準入通常涵蓋了多個關(guān)鍵方面，其中機構(gòu)準入是指允許符合條件的金融機構(gòu)進入銀行業(yè)市場開展業(yè)務(wù)，這是市場的基礎(chǔ)性準入環(huán)節(jié)；業(yè)務(wù)準入規(guī)定了銀行可以開展哪些具體的業(yè)務(wù)范圍，保障了業(yè)務(wù)的合規(guī)性和專業(yè)性；高級管理人員準入則確保銀行的管理層具備相應(yīng)的資質(zhì)和能力，能夠有效經(jīng)營和管理銀行。而信息準入并不屬于市場準入的范疇，信息主要涉及銀行業(yè)務(wù)運營過程中的披露、管理等方面，并非是進入市場的前置條件。所以本題答案選A。"37、商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域、這種風險管理策略是（）。

A.風險分散

B.風險對沖

C.風險轉(zhuǎn)移

D.風險補償

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行風險管理策略的理解與區(qū)分。商業(yè)銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)時，面臨著各種風險，合理運用不同的風險管理策略至關(guān)重要。風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險。將信貸業(yè)務(wù)分散于不同行業(yè)、不同區(qū)域，能夠避免因某一行業(yè)或區(qū)域出現(xiàn)不利情況而導致大量貸款損失，降低銀行面臨的整體風險。就如同不能把所有雞蛋放在一個籃子里，通過分散投資可以使銀行在不同行業(yè)和區(qū)域的業(yè)務(wù)相互補充，平衡風險。風險對沖是通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標的資產(chǎn)潛在損失。它主要是針對特定風險進行反向操作以減少損失，并非本題所描述的分散業(yè)務(wù)范圍的策略。風險轉(zhuǎn)移是指通過合同或非合同的方式將風險轉(zhuǎn)嫁給另一個人或單位的一種風險處理方式，比如通過保險、擔保等方式將風險轉(zhuǎn)移給其他方，與題干中描述的分散信貸業(yè)務(wù)的做法不同。風險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動造成實質(zhì)性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇，例如提高利率、收取風險溢價等，也不符合本題通過分散業(yè)務(wù)來管理風險的表述。綜上所述，將信貸業(yè)務(wù)不集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域的風險管理策略是風險分散，所以答案選A。38、()是中國銀行業(yè)協(xié)會的最高權(quán)力機構(gòu)。

A.五個專業(yè)委員會

B.秘書處

C.理事會

D.會員大會

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對中國銀行業(yè)協(xié)會相關(guān)組織架構(gòu)中最高權(quán)力機構(gòu)的了解。中國銀行業(yè)協(xié)會有著明確的組織架構(gòu)，其中會員大會、理事會、秘書處以及五個專業(yè)委員會各自承擔著不同的職能。會員大會由全體會員組成，代表了整個銀行業(yè)協(xié)會會員的意志和利益。它有權(quán)決定協(xié)會的重大事項，如協(xié)會的發(fā)展戰(zhàn)略、重要規(guī)章制度的制定等，所以在協(xié)會的組織體系中處于最高地位，是最高權(quán)力機構(gòu)。而理事會是會員大會閉會期間的執(zhí)行機構(gòu)，負責執(zhí)行會員大會的決議等；秘書處是日常辦事機構(gòu)，負責具體的事務(wù)性工作；五個專業(yè)委員會則是在某些專業(yè)領(lǐng)域開展工作。所以本題的正確答案是D選項。39、依法對金融機構(gòu)采取風險處置措施時，為保證風險處置措施的順利實施，金融監(jiān)管機構(gòu)可以采取()措施。

A.申請法院中止對被整頓的金融機構(gòu)的民事訴訟和執(zhí)行程序

B.申請法院暫緩對被整頓的金融機構(gòu)的民事訴訟和執(zhí)行程序

C.通過行政手段阻止債權(quán)人獲得被整頓的金融機構(gòu)的財產(chǎn)

D.允許債權(quán)人順利獲得被整頓的金融機構(gòu)的財產(chǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查金融監(jiān)管機構(gòu)在依法對金融機構(gòu)采取風險處置措施時可采取的措施。解題關(guān)鍵在于對各選項內(nèi)容的分析判斷，結(jié)合相關(guān)法規(guī)和實際情況來選擇正確答案。選項A，申請法院中止對被整頓的金融機構(gòu)的民事訴訟和執(zhí)行程序是合理且必要的。在金融機構(gòu)整頓期間，若民事訴訟和執(zhí)行程序持續(xù)進行，可能會干擾整頓工作的正常開展，影響風險處置措施的順利實施。通過法院中止相關(guān)程序，可為整頓工作營造穩(wěn)定的法律環(huán)境，保障整頓工作能按計劃推進，所以該選項正確。選項B，“暫緩”與“中止”概念不同?！皶壕彙蓖ǔＪ嵌虝r間的暫停，之后仍會較快恢復程序；而“中止”則是在一定條件滿足前暫時停止，更符合保障風險處置措施實施的需求，所以該選項錯誤。選項C，金融監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)依法行事，不能通過行政手段隨意阻止債權(quán)人獲得合法財產(chǎn)，這種做法違背了法律規(guī)定和市場公平原則，所以該選項錯誤。選項D，若允許債權(quán)人順利獲得被整頓金融機構(gòu)的財產(chǎn)，可能會導致金融機構(gòu)資產(chǎn)迅速流失，影響整頓工作，不利于風險的化解和機構(gòu)的恢復，所以該選項錯誤。綜上所述，本題正確答案是A。40、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率（）目標。

A.4年

B.3年

C.2年

D.1年

【答案】：B

【解析】本題考查《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中關(guān)于商業(yè)銀行資本規(guī)劃設(shè)定內(nèi)部資本充足率目標的時間規(guī)定。在金融監(jiān)管領(lǐng)域，對于商業(yè)銀行的資本規(guī)劃有著嚴格且明確的要求，以保障銀行體系的穩(wěn)健運行和金融穩(wěn)定。商業(yè)銀行資本規(guī)劃設(shè)定合理的內(nèi)部資本充足率目標是其風險管理和穩(wěn)健運營的重要環(huán)節(jié)?！渡虡I(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確規(guī)定，商業(yè)銀行資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率3年目標。這是因為設(shè)定3年目標有助于銀行從更長遠、更全面的視角進行資本規(guī)劃和風險管理。銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展、資產(chǎn)配置以及面臨的各種風險等情況并非短期內(nèi)固定不變的，3年的時間跨度能夠讓銀行更好地應(yīng)對經(jīng)濟周期波動、市場變化等因素帶來的影響，合理安排資本以滿足不同階段的監(jiān)管要求和業(yè)務(wù)需求。而1年時間過短，難以全面考慮各種長期因素和潛在風險；2年在一定程度上也不能充分覆蓋業(yè)務(wù)發(fā)展和風險變化的周期；4年則時間過長，可能導致規(guī)劃的靈活性不足，難以適應(yīng)快速變化的市場環(huán)境。所以本題的正確答案是B選項。41、票據(jù)貼現(xiàn)屬于()。

A.票據(jù)延伸業(yè)務(wù)

B.票據(jù)一級市場業(yè)務(wù)

C.票據(jù)二級市場業(yè)務(wù)

D.票據(jù)發(fā)行業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對票據(jù)貼現(xiàn)所屬業(yè)務(wù)類型的理解。首先，我們來分析各個選項。票據(jù)延伸業(yè)務(wù)通常是圍繞票據(jù)基本業(yè)務(wù)衍生出的一些相關(guān)服務(wù)，與票據(jù)貼現(xiàn)的本質(zhì)業(yè)務(wù)性質(zhì)不同，故A選項不符合。票據(jù)一級市場業(yè)務(wù)主要是票據(jù)的發(fā)行和初始交易，重點在于票據(jù)的首次產(chǎn)生和投入市場，而票據(jù)貼現(xiàn)并非處于這個環(huán)節(jié)，所以B選項也不正確。票據(jù)發(fā)行業(yè)務(wù)強調(diào)的是票據(jù)的初次發(fā)行過程，這和貼現(xiàn)的概念不相符，D選項也被排除。票據(jù)二級市場業(yè)務(wù)是指已經(jīng)發(fā)行的票據(jù)在不同主體之間進行轉(zhuǎn)讓、交易的市場。票據(jù)貼現(xiàn)是持票人將未到期的票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行以獲取資金，這本質(zhì)上就是票據(jù)在市場中的一種轉(zhuǎn)讓交易行為，完全符合票據(jù)二級市場業(yè)務(wù)的定義。因此，答案選C。42、商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的作用主要體現(xiàn)在（）方面。

A.資產(chǎn)管理和負債管理

B.風險定價和績效考核

C.資本金管理和負債管理

D.流動性管理和績效考核

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的作用體現(xiàn)方面。首先明確，商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置是銀行風險管理的重要內(nèi)容，其作用對銀行的運營和發(fā)展至關(guān)重要。選項A，資產(chǎn)管理和負債管理主要側(cè)重于銀行資產(chǎn)和負債的規(guī)模、結(jié)構(gòu)等方面的管理，并非經(jīng)濟資本配置的主要體現(xiàn)作用之處。選項B，經(jīng)濟資本配置在風險定價方面，能夠通過衡量不同業(yè)務(wù)的風險程度，為風險合理定價提供依據(jù)，使得價格能夠反映風險成本；在績效考核方面，可以將經(jīng)濟資本納入考核指標，促使業(yè)務(wù)部門在追求收益的同時考慮風險，所以風險定價和績效考核是經(jīng)濟資本配置作用的主要體現(xiàn)，該選項正確。選項C，資本金管理雖然與經(jīng)濟資本有一定關(guān)聯(lián)，但負債管理并非經(jīng)濟資本配置的突出作用體現(xiàn)。選項D，流動性管理主要關(guān)注銀行資金的流動性狀況，與經(jīng)濟資本配置的核心作用關(guān)聯(lián)不大。綜上，本題正確答案為B。43、下列說法不正確的是()。

A.以基金份額、證券登記結(jié)算機構(gòu)登記的股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立

B.以注冊商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自有關(guān)主管部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立

C.以應(yīng)收賬款出質(zhì)的，當事人應(yīng)當訂立書面合同。質(zhì)權(quán)自信貸征信機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立

D.基金份額、股權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)以及應(yīng)收賬款出質(zhì)后，出質(zhì)人均可以轉(zhuǎn)讓

【答案】：D

【解析】本題主要考查權(quán)利出質(zhì)的相關(guān)法律規(guī)定。下面對各選項進行逐一分析：-選項A：根據(jù)法律規(guī)定，以基金份額、證券登記結(jié)算機構(gòu)登記的股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立，該選項表述與法律規(guī)定一致，說法正確。-選項B：以注冊商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自有關(guān)主管部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立，此選項符合法律條文規(guī)定，說法正確。-選項C：以應(yīng)收賬款出質(zhì)的，當事人應(yīng)當訂立書面合同，質(zhì)權(quán)自信貸征信機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立，該表述準確體現(xiàn)了應(yīng)收賬款出質(zhì)的相關(guān)規(guī)定，說法正確。-選項D：根據(jù)法律規(guī)定，基金份額、股權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)以及應(yīng)收賬款出質(zhì)后，出質(zhì)人轉(zhuǎn)讓需經(jīng)質(zhì)權(quán)人同意，并非出質(zhì)人均可以轉(zhuǎn)讓，所以該選項說法不正確。綜上，本題答案選D。44、關(guān)于巴塞爾委員會，下列敘述有誤的一項是（）。

A.巴塞爾委員會的職責是加強全球銀行業(yè)的監(jiān)管標準、監(jiān)督管理和管理實踐，旨在提升金融體系的穩(wěn)定性

B.巴塞爾委員會成立的目的是提供聯(lián)系的渠道，以保證各國的銀行均受到有效的監(jiān)管

C.巴塞爾委員會在開展工作中始終遵循著兩個基本原則：沒有任何境外銀行機構(gòu)可以逃避監(jiān)管；監(jiān)管必須是強制執(zhí)行的

D.1997年，巴塞爾委員會推出《有效銀行監(jiān)管核心原則》，提出了“銀行業(yè)有效監(jiān)管”的概念，認為一個有效的銀行監(jiān)管體系，必須具有統(tǒng)一的、明確的責任和目標，并使參與監(jiān)管的各個機構(gòu)擁有操作上的獨立性和充分的資源

【答案】：C

【解析】本題主要考查對巴塞爾委員會相關(guān)知識的理解。下面對本題各選項進行逐一分析。選項A，巴塞爾委員會作為國際銀行業(yè)監(jiān)管領(lǐng)域的重要組織，其核心職責之一便是加強全球銀行業(yè)的監(jiān)管標準、監(jiān)督管理和管理實踐。通過統(tǒng)一且嚴格的監(jiān)管標準，能夠有效規(guī)范銀行的經(jīng)營行為，減少金融風險的積累，從而提升金融體系的穩(wěn)定性，該選項表述正確。選項B，在經(jīng)濟全球化背景下，各國銀行業(yè)相互關(guān)聯(lián)，為確保各國銀行都能受到有效監(jiān)管，巴塞爾委員會發(fā)揮著聯(lián)系渠道的重要作用。它促進了各國監(jiān)管機構(gòu)之間的信息交流與合作，使得不同國家能夠借鑒彼此的經(jīng)驗和做法，共同提升銀行業(yè)監(jiān)管水平，該選項表述無誤。選項C，巴塞爾委員會在開展工作中始終遵循兩個基本原則：一是沒有任何境外銀行機構(gòu)可以逃避監(jiān)管；二是監(jiān)管必須是充分有效的，而非“強制執(zhí)行”?！皬娭茍?zhí)行”的表述不準確，所以該選項敘述有誤。選項D，1997年巴塞爾委員會推出《有效銀行監(jiān)管核心原則》，提出“銀行業(yè)有效監(jiān)管”概念，強調(diào)一個有效的銀行監(jiān)管體系需具備統(tǒng)一明確的責任和目標，同時參與監(jiān)管的各個機構(gòu)應(yīng)擁有操作上的獨立性和充分的資源，這樣才能保證監(jiān)管的公正性、準確性和有效性，該選項表述正確。綜上，答案選C。45、存款關(guān)系是存款人與商業(yè)銀行之間的（）。

A.所有關(guān)系

B.權(quán)益關(guān)系

C.債權(quán)債務(wù)關(guān)系

D.信托關(guān)系

【答案】：C

【解析】存款關(guān)系是存款人與商業(yè)銀行之間經(jīng)濟連接的一種重要體現(xiàn)。本題正確答案選C，即存款關(guān)系是存款人與商業(yè)銀行之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。從存款行為的本質(zhì)來看，當存款人將資金存入商業(yè)銀行時，相當于把資金借給了銀行。此時，存款人成為債權(quán)人，擁有要求銀行按照約定條件償還本金和支付利息的權(quán)利。而商業(yè)銀行作為債務(wù)人，有義務(wù)妥善保管存款人的資金，并在存款人提出支取要求時按時歸還。選項A，所有關(guān)系強調(diào)對財產(chǎn)的全面占有、使用、收益和處分權(quán)，但存款人將錢存入銀行后，并不對這筆資金進行直接的控制和使用，所以不是所有關(guān)系。選項B，權(quán)益關(guān)系范圍較為寬泛，不能準確體現(xiàn)存款人與商業(yè)銀行之間基于資金借貸形成的特定關(guān)系。選項D，信托關(guān)系是指委托人基于對受托人的信任，將其財產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或特定目的進行管理或處分的行為，這與存款行為的本質(zhì)不同。綜上，存款人與商業(yè)銀行之間是典型的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。46、下列關(guān)于公司資本制度的說法，不正確的是（）。

A.《公司法》允許公司資本的分批繳納

B.股票發(fā)行價格不得高于票面金額

C.非貨幣出資不得高估作價

D.公司資本不得任意變更

【答案】：B

【解析】本題主要考查對公司資本制度相關(guān)規(guī)定的理解。逐一分析各選項：-選項A：《公司法》允許公司資本分批繳納，這體現(xiàn)了一定的靈活性，符合現(xiàn)代公司運營的實際需求，有助于企業(yè)根據(jù)自身發(fā)展情況合理安排資金投入，促進企業(yè)的發(fā)展，該選項說法正確。-選項B：股票發(fā)行價格有多種情況，股票發(fā)行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額，即股票發(fā)行價格是可以高于票面金額的，所以該項說法錯誤。-選項C：非貨幣出資不得高估作價，這是為了保證公司資本的真實性和可靠性，防止股東通過高估非貨幣資產(chǎn)的價值來虛假出資，維護公司及其他股東的利益，該選項說法正確。-選項D：公司資本不得任意變更，因為公司資本是公司運營的基礎(chǔ)，隨意變更會影響公司的穩(wěn)定性和債權(quán)人的利益，如需變更需遵循嚴格的法定程序，該選項說法正確。綜上，答案選B。47、以下各罪的客觀方面是非國家工作人員利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為的是（）。

A.職務(wù)侵占罪

B.挪用資金罪

C.非國家工作人員受賄罪

D.簽訂、履行合同失職被騙罪

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同罪名客觀方面的理解和區(qū)分。解題關(guān)鍵在于準確把握每個選項所涉及罪名的客觀表現(xiàn)，與題干描述的“非國家工作人員利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為”進行對照。選項A，職務(wù)侵占罪職務(wù)侵占罪是指公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。這與題干中描述的客觀方面完全相符。這里的“利用職務(wù)便利”是指利用自己在本單位所具有職務(wù)所產(chǎn)生的方便條件，比如管理、經(jīng)手本單位財物的便利等；“非法占為己有”體現(xiàn)了主觀上的非法占有目的，將本單位財物轉(zhuǎn)變?yōu)樽约核?。選項B，挪用資金罪挪用資金罪是指公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過三個月未還的，或者雖未超過三個月，但數(shù)額較大、進行營利活動的，或者進行非法活動的行為。該罪的重點在于“挪用”，即暫時使用本單位資金，并非將財物非法占為己有，與題干不符。選項C，非國家工作人員受賄罪非國家工作人員受賄罪是指公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為。此罪主要涉及收受他人財物并為他人謀利，而不是將本單位財物非法占為己有，不符合題干要求。選項D，簽訂、履行合同失職被騙罪簽訂、履行合同失職被騙罪是指國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負責的主管人員，在簽訂、履行合同過程中，因嚴重不負責任被詐騙，致使國家利益遭受重大損失的行為。該罪強調(diào)的是在簽訂和履行合同過程中的失職行為導致國家利益受損，與題干描述的行為特征差異明顯。綜上，答案選A。48、法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)當先向行政復議機關(guān)申請行政復議、對行政復議決定不服再向人民法院提起行政訴訟的，行政復議機關(guān)決定不予受理或者受理后超過行政復議期限不作答復的，公民、法人或者其它組織可以自收到不予受理決定書之日起或者行政復議期滿之日起（）內(nèi)，依法向人民法院提起行政訴訟。

A.10日

B.15日

C.20日

D.30日

【答案】：B

【解析】本題考查公民、法人或其他組織在特定行政復議情況下向人民法院提起行政訴訟的時間規(guī)定。當法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)先申請行政復議，對復議決定不服再起訴，而行政復議機關(guān)決定不予受理或者受理后超過行政復議期限不作答復時，公民、法人或者其他組織可以在相應(yīng)時間節(jié)點后依法向法院提起訴訟。依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，公民、法人或其他組織可以自收到不予受理決定書之日起或者行政復議期滿之日起15日內(nèi)，依法向人民法院提起行政訴訟。所以本題正確答案是B選項。這一時間規(guī)定是為了保障當事人的合法權(quán)益能得到及時有效的救濟，同時也確保了司法程序的有序進行和行政行為的合法性監(jiān)督。49、以下關(guān)于票據(jù)特征的表述錯誤的是（）。

A.票據(jù)權(quán)利、義務(wù)的大小必須完全依據(jù)票據(jù)上所記載的文字內(nèi)容為準，不得以票據(jù)以外的任何事項來變更其效力

B.票據(jù)一經(jīng)簽發(fā)，其票據(jù)權(quán)利與基礎(chǔ)關(guān)系相分離，無論基礎(chǔ)關(guān)系是否存在或者是否有效，對票據(jù)權(quán)利的效力不產(chǎn)生影響

C.票據(jù)的流通性是票據(jù)的基本特征之一

D.票據(jù)權(quán)利的行使是以持有票據(jù)為必要，持票人需要證明其取得票據(jù)的原因

【答案】：D

【解析】本題考查票據(jù)特征相關(guān)知識。解題關(guān)鍵在于準確理解每個選項所描述的票據(jù)特征，并判斷其正確性。A選項，票據(jù)是文義證券，票據(jù)上的權(quán)利義務(wù)必須嚴格依據(jù)票據(jù)上記載的文字內(nèi)容來確定，不能用票據(jù)以外的事項變更其效力，該表述符合票據(jù)的文義性特征，是正確的。B選項，票據(jù)具有無因性，票據(jù)權(quán)利與基礎(chǔ)關(guān)系相分離，基礎(chǔ)關(guān)系的存在與否及是否有效，對票據(jù)權(quán)利的效力沒有影響，此說法正確地體現(xiàn)了票據(jù)無因性的特點。C選項，流通性是票據(jù)的基本特征之一，通過票據(jù)的流通可以促進資金的周轉(zhuǎn)和經(jīng)濟的發(fā)展，這一表述是正確的。D選項，票據(jù)權(quán)利的行使以持有票據(jù)為必要，但持票人無需證明其取得票據(jù)的原因，這是由票據(jù)的無因性決定的，所以該選項表述錯誤。綜上，答案選D。50、在商業(yè)銀行資產(chǎn)中，流動性最高的資產(chǎn)是（）。

A.現(xiàn)金

B.國債

C.短期貸款

D.同業(yè)拆出

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)的理解。在商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中，不同類型的資產(chǎn)具有不同的流動性特征。流動性是指資產(chǎn)能夠以合理價格順利變現(xiàn)的能力，變現(xiàn)越容易、成本越低，流動性就越高。選項A現(xiàn)金，它是最具有流動性的資產(chǎn)。現(xiàn)金本身就是貨幣形式，無需經(jīng)過任何轉(zhuǎn)換過程，可以隨時用于支付和清償債務(wù)，能夠迅速滿足商業(yè)銀行日常經(jīng)營中的各種資金需求，所以其流動性最高。選項B國債，雖然國債是一種較為安全的投資，信譽度高，市場交易相對活躍，但它需要在市場上進行交易才能變現(xiàn)，存在交易時間和交易價格波動的問題，變現(xiàn)過程相對現(xiàn)金來說較為復雜，所以流動性不如現(xiàn)金。選項C短期貸款，銀行發(fā)放的短期貸款在到期前，資金被借款人占用，銀行不能隨意收回。若要提前收回貸款，需要經(jīng)過復雜的程序且可能面臨借款人違約等風險，難以迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，因此流動性較差。選項D同業(yè)拆出，是指商業(yè)銀行將資金拆借給其他金融機構(gòu)，拆出資金在約定的拆借期限內(nèi)被對方使用，若要提前收回資金，需與對方協(xié)商，也并非能夠立即實現(xiàn)，所以其流動性也不如現(xiàn)金。綜上，在商業(yè)銀行資產(chǎn)中，流動性最高的資產(chǎn)是現(xiàn)金，本題答案選A。第二部分多選題(30題)1、貨幣政策中介目標選擇的標準有（）。

A.間接性

B.可控性

C.可觀測性

D.相關(guān)性

E.外生性

【答案】：BCD

【解析】貨幣政策中介目標選擇的標準有可控性、可觀測性和相關(guān)性?？煽匦苑矫?，中央銀行需要能夠運用貨幣政策工具對中介目標進行有效的調(diào)控，從而實現(xiàn)貨幣政策的最終目標。若不具備可控性，中央銀行便難以通過操作中介目標來影響經(jīng)濟?？捎^測性也十分關(guān)鍵，只有中介目標能夠被準確及時地觀測到，中央銀行才能根據(jù)其變化情況做出正確的決策和調(diào)整。從相關(guān)性來講，中介目標要與貨幣政策最終目標有密切的關(guān)聯(lián)，這樣才能確保通過對中介目標的調(diào)節(jié)，能夠有效引導經(jīng)濟向最終目標的方向發(fā)展。而間接性并非選擇貨幣政策中介目標的標準，外生性同樣也不符合，因為中介目標通常應(yīng)受到貨幣政策的調(diào)控具有內(nèi)生性特點，并非外生不受貨幣政策影響。所以本題答案選BCD。2、委托代理一般建立在特定的基礎(chǔ)法律關(guān)系之上，可以是（）。

A.勞動合同關(guān)系

B.法定關(guān)系

C.工作職務(wù)關(guān)系

D.合伙關(guān)系

E.指定關(guān)系

【答案】：ACD

【解析】這道題主要考查委托代理所基于的特定基礎(chǔ)法律關(guān)系。解題的關(guān)鍵在于準確理解委托代理的概念，以及各選項所涉及法律關(guān)系與委托代理的關(guān)聯(lián)性。委托代理是指代理人依據(jù)被代理人的委托，以被代理人的名義實施的民事法律行為。它通常建立在特定基礎(chǔ)法律關(guān)系之上。選項A，勞動合同關(guān)系中，員工基于勞動合同可能接受用人單位的委托處理相關(guān)事務(wù)，形成委托代理關(guān)系。選項C，工作職務(wù)關(guān)系里，員工在履行職務(wù)過程中，可能會根據(jù)單位安排代理單位處理一些事務(wù)，這也屬于委托代理。選項D，合伙關(guān)系中，合伙人之間可以相互委托處理合伙事務(wù)，從而存在委托代理情況。而選項B法定關(guān)系，法定關(guān)系是基于法律直接規(guī)定產(chǎn)生的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，并非基于當事人的委托，所以不屬于委托代理建立的基礎(chǔ)法律關(guān)系。選項E指定關(guān)系，指定一般是由有關(guān)機關(guān)或組織指定特定的人完成某一事項，并非是基于當事人之間約定的委托，也不符合委托代理基于特定基礎(chǔ)法律關(guān)系的特點。綜上，本題正確答案為ACD。3、下列屬于貿(mào)易融資方式的有（）。

A.福費廷

B.保理

C.備用信用證

D.進口押匯

E.出口信用證

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對貿(mào)易融資方式的理解和掌握。貿(mào)易融資是指銀行對進口商或出口商提供的與進出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利。選項A，福費廷是指在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口商把經(jīng)進口商承兌的、期限在半年以上到五六年的遠期匯票，無追索權(quán)地售予出口商所在地的銀行或大金融公司，提前取得現(xiàn)款的一種資金融通形式，屬于貿(mào)易融資方式。選項B，保理又稱托收保付，賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商向其提供資金融通、進口商資信評估、銷售賬戶管理、信用風險擔保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式，是常見的貿(mào)易融資手段。選項C，備用信用證是開證行應(yīng)借款人要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產(chǎn)或不能及時履行義務(wù)的情況下，由開證行向受益人及時支付本利，它為貿(mào)易活動提供了信用支持和資金保障，屬于貿(mào)易融資方式。選項D，進口押匯是指開證行在收到信用證項下單據(jù)，審單無誤后，根據(jù)其與開證申請人簽訂的《進口押匯協(xié)議》和開證申請人提交的信托收據(jù)，先行對外付款并放單，開證申請人憑單提貨并在市場銷售后，將押匯本息歸還給開證行，是進口貿(mào)易中常用的融資方式。選項E，出口信用證是指出口商所在地銀行收到開證行開來的信用證后，為出口商提供的一系列服務(wù)，但它本身并非貿(mào)易融資方式。綜上所述，屬于貿(mào)易融資方式的有A福費廷、B保理、C備用信用證、D進口押匯，答案選ABCD。4、我國根據(jù)資本充足率的狀況，將商業(yè)銀行分為()。

A.資本充足的商業(yè)銀行

B.資本相對充足的商業(yè)銀行

C.資本不足的商業(yè)銀行

D.資本相對不足的商業(yè)銀行

E.資本嚴重不足的商業(yè)銀行

【答案】：AC

【解析】本題考查我國對商業(yè)銀行根據(jù)資本充足率狀況的分類情況。在我國金融監(jiān)管體系中，依據(jù)資本充足率這一關(guān)鍵指標，將商業(yè)銀行劃分為不同類別，目的是便于對商業(yè)銀行的風險狀況進行評估和實施針對性的監(jiān)管措施。資本充足的商業(yè)銀行，意味著其擁有足夠的資本來抵御各類風險，能夠較為穩(wěn)健地開展各項業(yè)務(wù)，在市場競爭和風險沖擊下具備較強的穩(wěn)定性和抗壓能力。而資本不足的商業(yè)銀行，其資本水平難以充分覆蓋可能面臨的風險，在經(jīng)營過程中可能面臨一定的風險隱患，需要監(jiān)管部門重點關(guān)注并采取相應(yīng)的監(jiān)管措施促使其補充資本。資本嚴重不足的商業(yè)銀行則面臨著更高的風險，可能存在較大的經(jīng)營困境甚至危及金融穩(wěn)定，監(jiān)管層會采取更為嚴格的監(jiān)管舉措。而“資本相對充足的商業(yè)銀行”和“資本相對不足的商業(yè)銀行”并非我國依據(jù)資本充足率劃分商業(yè)銀行的官方類別。所以本題答案選AC。5、以下關(guān)于《中華人民共和國證券法》禁止性規(guī)定的表述，正確的有（）。

A.《中華人民共和國證券法》禁止法人非法利用他人賬戶從事證券交易，但可以出售自己的賬戶

B.禁止任何單位和個人編造、傳播虛假信息或者誤導性信息，擾亂證券市場

C.操縱市場，是指少數(shù)人以獲得利益或者減少損失為目的，利用其資金，信息等優(yōu)勢或者濫用職權(quán)，影響證券市場價格，偽造證券市場的假象，誘導普通投資者在不了解事實真相的情況下做出證券投資決定、擾亂證券市場秩序的行為

D.證券交易所、證券公司和證券登記結(jié)算機構(gòu)的從業(yè)人員，證券監(jiān)督管理機構(gòu)的工作人員以及法律、行政違規(guī)禁止參與股票交易的其他人員，在任期或者法定期限內(nèi)，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈送的股票

E.根據(jù)《中華人民共和國證券法》規(guī)定，禁止證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人利用內(nèi)幕信息從事證券交易活動

【答案】：ABCD

【解析】本題是關(guān)于《中華人民共和國證券法》禁止性規(guī)定的多項選擇題。下面對各選項進行具體分析：選項A表述錯誤?！吨腥A人民共和國證券法》不僅禁止法人非法利用他人賬戶從事證券交易，同時也禁止法人出售自己的賬戶，這是為了維護證券交易秩序，防止賬戶濫用等違規(guī)行為。選項B正確。禁止任何單位和個人編造、傳播虛假信息或者誤導性信息來擾亂證券市場，這有助于保證證券市場信息的真實性和可靠性，保護投資者的合法權(quán)益。選項C正確