中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力強(qiáng)化訓(xùn)練高能第一部分單選題(50題)1、下列關(guān)于要約的撤銷和撤回的理解，不正確的是()。

A.要約可以撤銷和撤回

B.要約撤回通知與要約同時到達(dá)受要約人，不能撤回要約

C.撤銷通知應(yīng)當(dāng)在受要約人發(fā)出承諾之前到達(dá)受要約人方才有效

D.撤回要約通知比要約先到達(dá)受要約人，要約可以撤回

【答案】：B

【解析】本題主要考查對要約的撤銷和撤回相關(guān)知識的理解。要約的撤回和撤銷是《民法典》合同編中的重要概念，理解二者的區(qū)別對于掌握合同訂立過程至關(guān)重要。選項(xiàng)A，根據(jù)法律規(guī)定，要約確實(shí)是可以撤銷和撤回的，這是要約人在一定條件下對其發(fā)出的要約進(jìn)行調(diào)整的權(quán)利，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，要約撤回通知與要約同時到達(dá)受要約人時，要約是可以撤回的。因?yàn)槌坊匾s的目的是阻止要約生效，當(dāng)撤回通知與要約同時到達(dá)，說明受要約人還未基于該要約產(chǎn)生合理信賴，此時要約未生效，是可以撤回的，所以該選項(xiàng)表述不正確。選項(xiàng)C，撤銷要約是在要約已經(jīng)生效后，要約人取消要約的行為。為了保護(hù)受要約人的合法權(quán)益，撤銷通知應(yīng)當(dāng)在受要約人發(fā)出承諾之前到達(dá)受要約人方才有效，這樣規(guī)定符合公平原則和交易安全的要求，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D，撤回要約通知比要約先到達(dá)受要約人，意味著受要約人在收到要約之前就已經(jīng)收到了撤回通知，此時要約根本未生效，當(dāng)然可以撤回，該選項(xiàng)表述正確。綜上所述，答案選B。2、下列銀行業(yè)務(wù)中，屬于中間業(yè)務(wù)的是（）。

A.住房貸款

B.理財業(yè)務(wù)

C.信用證業(yè)務(wù)

D.吸收存款

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行業(yè)務(wù)中中間業(yè)務(wù)的識別。我們需要對每個選項(xiàng)所涉及的業(yè)務(wù)類型進(jìn)行分析，從而判斷出正確答案。首先來看選項(xiàng)A，住房貸款屬于銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。銀行將資金貸給購房者，形成了銀行的資產(chǎn)，銀行通過收取貸款利息來獲取收益，所以該選項(xiàng)不符合中間業(yè)務(wù)的定義。選項(xiàng)B，理財業(yè)務(wù)是銀行利用自身在金融領(lǐng)域的專業(yè)知識、信息和資源等優(yōu)勢，為客戶提供資產(chǎn)管理、投資建議等服務(wù)，并從中收取一定的手續(xù)費(fèi)或管理費(fèi)，不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，屬于典型的中間業(yè)務(wù)，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，信用證業(yè)務(wù)是銀行根據(jù)進(jìn)口商的請求，向出口商開立的一種有條件的書面付款保證文件。它涉及銀行的資金占用和風(fēng)險承擔(dān)，本質(zhì)上與銀行的信用支持相關(guān)，屬于銀行的表外業(yè)務(wù)，但并非本題所要求的中間業(yè)務(wù)范疇。選項(xiàng)D，吸收存款是銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的重要組成部分。銀行通過吸收存款獲得資金來源，需要向存款人支付利息，是銀行最基本的資金籌集方式，也不屬于中間業(yè)務(wù)。綜上，本題正確答案為B。3、商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機(jī)構(gòu)是（）。

A.監(jiān)事會

B.股東會

C.董事會

D.管理層

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行組織架構(gòu)中各機(jī)構(gòu)的職能及在風(fēng)險管理和決策方面的地位。監(jiān)事會是商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)監(jiān)督銀行的財務(wù)活動、經(jīng)營決策等是否合法合規(guī)，并不承擔(dān)最高風(fēng)險管理和決策職責(zé)，所以選項(xiàng)A不合適。股東會是銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體股東組成，主要是對銀行的重大事項(xiàng)進(jìn)行表決，如選舉董事、審議年度財務(wù)報告等，但并不直接參與日常的風(fēng)險管理和決策工作，故選項(xiàng)B不正確。董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機(jī)構(gòu)。它負(fù)責(zé)制定銀行的總體戰(zhàn)略和政策，包括風(fēng)險管理戰(zhàn)略，對銀行面臨的各類風(fēng)險進(jìn)行全面的評估和決策，確保銀行的經(jīng)營活動在可承受的風(fēng)險范圍內(nèi)進(jìn)行，所以選項(xiàng)C是正確的。管理層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會制定的戰(zhàn)略和決策，組織和管理銀行的日常經(jīng)營活動，雖然也涉及一定的風(fēng)險管理工作，但并非最高決策機(jī)構(gòu)，因此選項(xiàng)D也不符合要求。綜上，本題的正確答案是C，因?yàn)橹挥卸聲攀巧虡I(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機(jī)構(gòu)。4、定期存款中存款方式不屬于整筆存入的是()。

A.零存整取

B.整存零取

C.存本取息

D.整存整取

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對定期存款不同存款方式特點(diǎn)的理解。定期存款中，整筆存入是指一次性將全部款項(xiàng)存入銀行。選項(xiàng)A，零存整取是一種每月按約定金額存入，到期一次支取本息的儲蓄方式，并非整筆存入，符合題意。選項(xiàng)B，整存零取是先將一筆整數(shù)金額存入銀行，然后按約定分期平均支取本金，起初是整筆存入的，不符合要求。選項(xiàng)C，存本取息也是先一次性存入本金，再按規(guī)定周期支取利息，同樣是整筆存入，不符合題意。選項(xiàng)D，整存整取更是典型的將一筆款項(xiàng)一次性存入銀行，到期支取本息的方式，不符合題目所問。綜上，答案選A。通過對各選項(xiàng)中存款方式存入特點(diǎn)的分析，能準(zhǔn)確判斷出答案。正確區(qū)分這些不同的存款方式，有助于我們合理規(guī)劃個人的儲蓄和理財安排，在實(shí)際生活中具有重要意義。5、在我國商業(yè)銀行創(chuàng)新中，(?)。

A.不必考慮金融產(chǎn)品的創(chuàng)新

B.人員準(zhǔn)備創(chuàng)新要求商業(yè)銀行通過創(chuàng)新的方式培養(yǎng)、提升現(xiàn)有人才的素質(zhì)

C.現(xiàn)在要實(shí)現(xiàn)從“流程銀行”向“部門銀行”的轉(zhuǎn)變

D.管理模式創(chuàng)新最能為客戶直接觀察和感受到

【答案】：B

【解析】本題主要考查對我國商業(yè)銀行創(chuàng)新相關(guān)內(nèi)容的理解。逐一分析各個選項(xiàng)：-選項(xiàng)A：金融產(chǎn)品創(chuàng)新是商業(yè)銀行創(chuàng)新的重要組成部分，能滿足不同客戶的多樣化需求，提升銀行的競爭力，所以必須考慮金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，該選項(xiàng)錯誤。-選項(xiàng)B：人員準(zhǔn)備創(chuàng)新對于商業(yè)銀行至關(guān)重要。通過創(chuàng)新的方式培養(yǎng)、提升現(xiàn)有人才的素質(zhì)，可以使員工更好地適應(yīng)不斷變化的市場環(huán)境和業(yè)務(wù)需求，為銀行的創(chuàng)新發(fā)展提供有力的人才支持，該選項(xiàng)正確。-選項(xiàng)C：商業(yè)銀行應(yīng)是實(shí)現(xiàn)從“部門銀行”向“流程銀行”的轉(zhuǎn)變，“流程銀行”以業(yè)務(wù)流程為核心，能提高運(yùn)營效率和服務(wù)質(zhì)量，而不是從“流程銀行”向“部門銀行”轉(zhuǎn)變，該選項(xiàng)錯誤。-選項(xiàng)D：金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新往往最能為客戶直接觀察和感受到，而管理模式創(chuàng)新更多地是影響銀行內(nèi)部的運(yùn)營和管理，通常不會直接被客戶所察覺，該選項(xiàng)錯誤。綜上，答案選B。6、下列不屬于各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源(資產(chǎn)類)的是()。

A.現(xiàn)金?

B.從中央銀行拆入現(xiàn)金

C.短期證券?

D.證券回購協(xié)議

【答案】：B

【解析】本題考查對各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源（資產(chǎn)類）的理解，關(guān)鍵在于判斷每個選項(xiàng)是否屬于資產(chǎn)類現(xiàn)金來源。A選項(xiàng)現(xiàn)金，它本身就是最直接的資產(chǎn)形式，可隨時用于各種交易和變現(xiàn)，是常見的資產(chǎn)類現(xiàn)金來源。C選項(xiàng)短期證券，作為一種金融資產(chǎn)，具有一定的流動性，可在金融市場上進(jìn)行交易，通過出售等方式實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金回籠，屬于資產(chǎn)類現(xiàn)金來源。D選項(xiàng)證券回購協(xié)議，本質(zhì)上是一種短期融資行為，在這個過程中實(shí)質(zhì)是持有了一項(xiàng)具有一定收益和變現(xiàn)能力的資產(chǎn)，也屬于資產(chǎn)類現(xiàn)金來源。而B選項(xiàng)從中央銀行拆入現(xiàn)金，這并不是本身擁有的資產(chǎn)，而是一種債務(wù)性的資金融入方式。拆入現(xiàn)金意味著后續(xù)需要按照約定的條件償還這筆資金，它增加的是負(fù)債而不是資產(chǎn)，所以不屬于各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源（資產(chǎn)類）。因此答案選B。7、（）是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)。

A.資本利潤率

B.資本充足率

C.不良貸款率

D.資產(chǎn)負(fù)債率

【答案】：C"

【解析】這道題主要考查對衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量重要指標(biāo)的理解。下面對本題各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。選項(xiàng)A資本利潤率，它主要反映的是銀行運(yùn)用資本獲取收益的能力，體現(xiàn)的是銀行盈利能力方面，并非衡量資產(chǎn)質(zhì)量的關(guān)鍵指標(biāo)。選項(xiàng)B資本充足率，其重點(diǎn)在于衡量銀行資本的充足程度，用以保障銀行能夠應(yīng)對可能出現(xiàn)的風(fēng)險，是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的一個重要指標(biāo)，但并非直接衡量資產(chǎn)質(zhì)量。選項(xiàng)C不良貸款率，該指標(biāo)反映了銀行不良貸款在全部貸款中所占的比例，不良貸款比例越高，意味著銀行資產(chǎn)面臨的風(fēng)險越大，資產(chǎn)質(zhì)量也就越差，所以它是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)。選項(xiàng)D資產(chǎn)負(fù)債率，這一指標(biāo)主要體現(xiàn)的是銀行負(fù)債與資產(chǎn)的比例關(guān)系，是反映銀行償債能力的重要指標(biāo)，而非衡量資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)。綜上，本題正確答案是C。"8、我國金融機(jī)構(gòu)通過全國銀行間債券市場發(fā)行的債券稱為（）。

A.金融債券

B.國債

C.公司債券

D.企業(yè)債券

【答案】：A

【解析】本題考查的是不同類型債券的定義和發(fā)行主體相關(guān)知識。我們需要分析每個選項(xiàng)所對應(yīng)的債券發(fā)行主體，從而判斷符合“我國金融機(jī)構(gòu)通過全國銀行間債券市場發(fā)行的債券”這一描述的債券類型。選項(xiàng)A，金融債券是由銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。在我國，金融機(jī)構(gòu)可以通過全國銀行間債券市場發(fā)行金融債券，以此來籌集資金，滿足其資金需求和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，所以該選項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)B，國債是由國家發(fā)行的債券，是中央政府為籌集財政資金而發(fā)行的一種政府債券，發(fā)行主體是國家而非金融機(jī)構(gòu)，所以該選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)C，公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價證券，其發(fā)行主體是公司，并非金融機(jī)構(gòu)，所以該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D，企業(yè)債券通常是企業(yè)依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券，發(fā)行主體是企業(yè)，并非金融機(jī)構(gòu)，所以該選項(xiàng)也不符合。綜上，正確答案是A。9、()起中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機(jī)構(gòu)(城鄉(xiāng)信用社除外)下浮存款利率。

A.2000年

B.1999年

C.2003年

D.2004年

【答案】：D

【解析】本題主要考查中國人民銀行放開人民幣存款利率下限這一金融政策變革的時間。在我國金融市場的發(fā)展進(jìn)程中，利率政策的調(diào)整對金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營和市場資金的配置有著重要影響。2004年起，中國人民銀行做出重要決策，放開人民幣存款利率的下限，并且允許金融機(jī)構(gòu)（城鄉(xiāng)信用社除外）下浮存款利率。這一政策調(diào)整是為了進(jìn)一步推進(jìn)利率市場化改革，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的自主定價能力，促進(jìn)金融市場的競爭與發(fā)展。通過賦予金融機(jī)構(gòu)一定的存款利率下浮權(quán)限，能夠使其根據(jù)自身的經(jīng)營狀況和市場競爭情況，靈活調(diào)整存款利率，優(yōu)化資金來源結(jié)構(gòu)。選項(xiàng)A的2000年、選項(xiàng)B的1999年以及選項(xiàng)C的2003年，在這幾個時間點(diǎn)并沒有出臺該項(xiàng)政策。所以綜合來看，本題的正確答案是2004年，應(yīng)選擇D選項(xiàng)。10、根據(jù)《中國人民銀行法》，下列不屬于中國人民銀行的職能的是（）。

A.制定和執(zhí)行貨幣政策

B.防范和化解金融風(fēng)險

C.保證財政收入穩(wěn)定

D.維護(hù)金融穩(wěn)定

【答案】：C"

【解析】本題主要考查對中國人民銀行職能的理解與掌握。依據(jù)《中國人民銀行法》，中國人民銀行具有多方面重要職能。選項(xiàng)A，制定和執(zhí)行貨幣政策是中國人民銀行的核心職能之一。貨幣政策關(guān)乎貨幣供應(yīng)量、利率水平等重要經(jīng)濟(jì)變量，對宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和發(fā)展起著關(guān)鍵作用，中國人民銀行通過一系列貨幣政策工具來實(shí)現(xiàn)對經(jīng)濟(jì)的調(diào)控。選項(xiàng)B，防范和化解金融風(fēng)險也是中國人民銀行的重要職責(zé)。金融體系的穩(wěn)定與否直接影響到整個經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行，中國人民銀行需密切監(jiān)測金融市場動態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)并處理可能出現(xiàn)的金融風(fēng)險點(diǎn)。選項(xiàng)D，維護(hù)金融穩(wěn)定同樣是其重要職能，通過維護(hù)金融市場的秩序和穩(wěn)定，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造良好的金融環(huán)境。而選項(xiàng)C，保證財政收入穩(wěn)定主要是財政部門的職責(zé)范疇，并非中國人民銀行的職能。財政收入的穩(wěn)定涉及稅收政策、財政支出安排等多方面財政領(lǐng)域的工作，與中國人民銀行的核心職能并無直接關(guān)聯(lián)。所以本題答案選C。"11、下列變量中，屬于貨幣政策操作目標(biāo)的是（）。

A.物價穩(wěn)定

B.基礎(chǔ)貨幣

C.再貼現(xiàn)

D.貨幣供應(yīng)量

【答案】：B

【解析】該題主要考查對貨幣政策操作目標(biāo)的理解。貨幣政策操作目標(biāo)是中央銀行運(yùn)用貨幣政策工具能夠直接影響或控制的目標(biāo)變量。選項(xiàng)A，物價穩(wěn)定是貨幣政策的最終目標(biāo)之一，它是宏觀經(jīng)濟(jì)層面所要達(dá)成的一種狀態(tài)，并非操作目標(biāo)。中央銀行通過多種政策手段的綜合運(yùn)用，在較長時間內(nèi)努力實(shí)現(xiàn)物價的穩(wěn)定，但它并不直接受貨幣政策工具的即時影響。選項(xiàng)B，基礎(chǔ)貨幣是中央銀行的負(fù)債，包括商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金和公眾持有的通貨，它處于貨幣政策傳導(dǎo)的初始環(huán)節(jié)。中央銀行可以通過公開市場操作、再貼現(xiàn)等貨幣政策工具直接對基礎(chǔ)貨幣的數(shù)量進(jìn)行調(diào)節(jié)，所以基礎(chǔ)貨幣屬于貨幣政策操作目標(biāo)。選項(xiàng)C，再貼現(xiàn)是中央銀行的貨幣政策工具，而非操作目標(biāo)。中央銀行通過調(diào)整再貼現(xiàn)率，影響商業(yè)銀行從中央銀行獲得資金的成本，進(jìn)而調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和信用規(guī)模。選項(xiàng)D，貨幣供應(yīng)量是貨幣政策的中介目標(biāo)。中央銀行通過操作貨幣政策工具，影響基礎(chǔ)貨幣等中間變量，最終對貨幣供應(yīng)量產(chǎn)生影響，它處于貨幣政策傳導(dǎo)過程的中間環(huán)節(jié)，并非直接的操作目標(biāo)。綜上，本題正確答案是B。12、貨幣的價值尺度職能表現(xiàn)為（）。

A.在商品交換中起到媒介作用

B.從流通中退出，被保存收藏或積累起來

C.與信用買賣和延期支付相聯(lián)系

D.衡量商品價值量的大小

【答案】：D

【解析】這道題主要考查貨幣價值尺度職能的表現(xiàn)。貨幣具有價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣等職能。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A選項(xiàng)，在商品交換中起到媒介作用是貨幣流通手段職能的體現(xiàn)。貨幣作為流通手段，使商品交換由直接的物物交換變?yōu)橐载泿艦槊浇榈纳唐妨魍ā選項(xiàng)，從流通中退出，被保存收藏或積累起來屬于貨幣貯藏手段的職能。當(dāng)貨幣退出流通領(lǐng)域，被人們當(dāng)作社會財富的一般代表保存起來時，就執(zhí)行貯藏手段職能。C選項(xiàng)，與信用買賣和延期支付相聯(lián)系體現(xiàn)的是貨幣支付手段的職能。在賒購賒銷中，貨幣被用來償還債務(wù)，以及支付租金、利息、工資等都屬于支付手段。D選項(xiàng)，衡量商品價值量的大小是貨幣價值尺度職能的表現(xiàn)。貨幣之所以能夠執(zhí)行價值尺度職能，是因?yàn)樨泿疟旧硪彩巧唐?，也具有價值。貨幣執(zhí)行價值尺度職能時，并不需要現(xiàn)實(shí)的貨幣，只需要觀念上的貨幣。綜上所述，本題正確答案是D。13、下列選項(xiàng)中，（）承擔(dān)聲譽(yù)風(fēng)險管理的最終責(zé)任。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.高級管理層

D.理事會

【答案】：A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險管理是組織運(yùn)營管理中的重要環(huán)節(jié)，對于明確承擔(dān)最終責(zé)任的主體具有關(guān)鍵意義。在給出的公務(wù)員選擇題中，題目問的是下列選項(xiàng)里哪個承擔(dān)聲譽(yù)風(fēng)險管理的最終責(zé)任。首先來看選項(xiàng)B，監(jiān)事會主要職責(zé)是對公司經(jīng)營管理活動進(jìn)行監(jiān)督，確保公司運(yùn)營合法合規(guī)，而非直接承擔(dān)聲譽(yù)風(fēng)險管理的最終責(zé)任。選項(xiàng)C，高級管理層負(fù)責(zé)組織與實(shí)施具體的經(jīng)營管理活動，但對聲譽(yù)風(fēng)險負(fù)最終責(zé)任并不在其核心職責(zé)范疇。選項(xiàng)D，理事會一般是在社會團(tuán)體等組織中存在的管理機(jī)構(gòu)，與聲譽(yù)風(fēng)險管理最終責(zé)任的關(guān)聯(lián)性不大。而選項(xiàng)A，董事會作為組織的決策機(jī)構(gòu)，統(tǒng)籌全局發(fā)展戰(zhàn)略，對組織的整體運(yùn)營、各類風(fēng)險管控等負(fù)有最高決策權(quán)和最終責(zé)任。聲譽(yù)風(fēng)險對于組織的長期穩(wěn)定發(fā)展至關(guān)重要，董事會理應(yīng)承擔(dān)起聲譽(yù)風(fēng)險管理的最終責(zé)任。所以本題的正確答案是A。14、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場上流通的，中國人民銀行應(yīng)當(dāng)責(zé)令停止違法行為，并處（）萬元以下罰款。

A.5

B.10

C.20

D.30

【答案】：C

【解析】本題主要考查對于發(fā)售代幣票券相關(guān)違法行為處罰規(guī)定的知識點(diǎn)掌握。依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，發(fā)售代幣票券并以其代替人民幣在市場上流通的行為，屬于擾亂金融秩序的違法行為。中國人民銀行對于此類行為，會責(zé)令停止違法行為，并進(jìn)行相應(yīng)處罰。選項(xiàng)A的5萬元罰款額度與實(shí)際規(guī)定不符，該額度可能不足以起到對這種違法行為應(yīng)有的懲戒和威懾作用；選項(xiàng)B的10萬元同樣不符合規(guī)定；選項(xiàng)D的30萬元也并非正確的處罰金額。而根據(jù)規(guī)定，正確的處罰是處20萬元以下罰款，所以選項(xiàng)C是正確答案。這體現(xiàn)了法律對于維護(hù)人民幣法定貨幣地位和金融市場正常秩序的明確要求。15、合格投資者投資商業(yè)銀行理財產(chǎn)品，單只權(quán)益類產(chǎn)品、單只商品及金融衍生類理財產(chǎn)品的金額不低于（）萬元人民幣。

A.20

B.40

C.30

D.100

【答案】：D

【解析】本題主要考查合格投資者投資商業(yè)銀行特定類型理財產(chǎn)品的金額標(biāo)準(zhǔn)。合格投資者在投資商業(yè)銀行理財產(chǎn)品時，對于單只權(quán)益類產(chǎn)品、單只商品及金融衍生類理財產(chǎn)品，有明確的金額要求。權(quán)益類產(chǎn)品和商品及金融衍生類理財產(chǎn)品相較于其他類型的理財產(chǎn)品，往往具有較高的風(fēng)險和收益特征。為了保護(hù)投資者利益，同時保障金融市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展，監(jiān)管部門規(guī)定了較高的投資門檻。在本題所給的選項(xiàng)中，A選項(xiàng)20萬元、B選項(xiàng)40萬元以及C選項(xiàng)30萬元均不符合相應(yīng)的投資金額標(biāo)準(zhǔn)。而D選項(xiàng)100萬元符合合格投資者投資單只權(quán)益類產(chǎn)品、單只商品及金融衍生類理財產(chǎn)品的最低金額要求，所以本題正確答案是D。16、公眾對市場信心恢復(fù)，企業(yè)投資意愿增加，企業(yè)開始增加投資并進(jìn)行固定資產(chǎn)更新，生產(chǎn)經(jīng)營活動趨于正常。這處于經(jīng)濟(jì)周期的（）階段。

A.繁榮

B.衰退

C.蕭條

D.復(fù)蘇

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對經(jīng)濟(jì)周期不同階段特征的理解與應(yīng)用。經(jīng)濟(jì)周期通常包括繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇四個階段。繁榮階段經(jīng)濟(jì)活動處于高水平，生產(chǎn)規(guī)模大、就業(yè)充分、市場需求旺盛等。衰退階段則是經(jīng)濟(jì)增長放緩，生產(chǎn)、就業(yè)等指標(biāo)出現(xiàn)下滑。蕭條階段經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重低迷，失業(yè)率高、企業(yè)大量倒閉等。而復(fù)蘇階段的特征是公眾對市場信心逐漸恢復(fù)，企業(yè)投資意愿增強(qiáng)，開始增加投資并進(jìn)行固定資產(chǎn)更新，生產(chǎn)經(jīng)營活動也逐步趨于正常。題目中所描述的公眾對市場信心恢復(fù)，企業(yè)增加投資和更新固定資產(chǎn)，生產(chǎn)經(jīng)營活動趨于正常等情況，完全符合經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇階段的特征。所以，正確答案是D選項(xiàng)。17、以下哪一項(xiàng)不是代理的法律特征（）

A.代理行為是指能夠引起民事法律后果的民事法律行為

B.代理人應(yīng)以被代理人的名義從事代理活動

C.代理人在代理權(quán)限范圍內(nèi)獨(dú)立意思表示

D.代理行為的法律后果直接歸屬代理人

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對代理法律特征的理解。代理是一種重要的民事法律制度，其法律特征明確界定了代理行為的性質(zhì)和規(guī)則。選項(xiàng)A，代理行為的確是能夠引起民事法律后果的民事法律行為，這是代理行為的基本屬性，通過代理人的行為在被代理人與相對人之間設(shè)立、變更或終止民事法律關(guān)系，所以該選項(xiàng)是代理的法律特征。選項(xiàng)B，代理人應(yīng)以被代理人的名義從事代理活動，這是代理區(qū)別于行紀(jì)等其他法律行為的重要標(biāo)志。代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義與第三人進(jìn)行民事活動，其法律后果由被代理人承擔(dān)，該選項(xiàng)符合代理的特征。選項(xiàng)C，代理人在代理權(quán)限范圍內(nèi)獨(dú)立意思表示，代理人在實(shí)施代理行為時，并不是完全按照被代理人的具體指示行事，而是在代理權(quán)限范圍內(nèi)，根據(jù)實(shí)際情況獨(dú)立地進(jìn)行意思表示，以實(shí)現(xiàn)被代理人的利益，這也是代理的重要特征之一。選項(xiàng)D，代理行為的法律后果應(yīng)直接歸屬被代理人，而非代理人。代理人只是代表被代理人實(shí)施行為，其行為的效果應(yīng)當(dāng)由被代理人承受，所以該選項(xiàng)不是代理的法律特征。綜上，答案選D。18、下列不屬于監(jiān)管規(guī)避的是()。

A.非法違規(guī)逃避責(zé)任?

B.掩蓋違規(guī)事實(shí)

C.掩蓋非法事實(shí)?

D.以合法的形式逃避法定義務(wù)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對監(jiān)管規(guī)避概念的理解。監(jiān)管規(guī)避指的是通過各種手段繞過監(jiān)管規(guī)定以謀取不正當(dāng)利益。接下來對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，非法違規(guī)逃避責(zé)任是一種直接的違法違規(guī)行為，它并非是以規(guī)避監(jiān)管為主要目的，而是在違法違規(guī)之后試圖逃避應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，不屬于監(jiān)管規(guī)避的范疇。選項(xiàng)B，掩蓋違規(guī)事實(shí)是監(jiān)管規(guī)避的常見手段。違規(guī)主體為了避免監(jiān)管部門的發(fā)現(xiàn)和懲處，故意隱瞞違規(guī)行為，從而達(dá)到繞過監(jiān)管的目的。選項(xiàng)C，掩蓋非法事實(shí)同樣屬于監(jiān)管規(guī)避行為。與掩蓋違規(guī)事實(shí)類似，非法主體通過掩蓋非法行為，試圖使非法行為不被監(jiān)管察覺，進(jìn)而逃避監(jiān)管。選項(xiàng)D，以合法的形式逃避法定義務(wù)也是監(jiān)管規(guī)避的典型表現(xiàn)。一些主體利用合法的形式或手段來掩蓋其逃避法定義務(wù)的實(shí)質(zhì)，從而繞過監(jiān)管規(guī)定。綜上，不屬于監(jiān)管規(guī)避的是A選項(xiàng)。19、美國的金融控股公司的主要職能不包括（）。

A.向美聯(lián)儲申領(lǐng)執(zhí)照

B.對集團(tuán)公司進(jìn)行行政管理

C.對子公司進(jìn)行行政管理

D.開展各類業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查美國金融控股公司的主要職能，解題關(guān)鍵在于明確各選項(xiàng)所描述的內(nèi)容是否屬于金融控股公司的職能范疇。首先來看選項(xiàng)A，向美聯(lián)儲申領(lǐng)執(zhí)照是金融控股公司合法開展業(yè)務(wù)的必要程序，是其職能的一部分。金融控股公司只有獲得相關(guān)執(zhí)照，才能在法律規(guī)定的范圍內(nèi)運(yùn)營，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，對集團(tuán)公司進(jìn)行行政管理是金融控股公司的重要職責(zé)。通過有效的行政管理，能夠確保集團(tuán)整體的戰(zhàn)略規(guī)劃得以貫徹執(zhí)行，協(xié)調(diào)各部門之間的工作，提高集團(tuán)的運(yùn)營效率。因此，該選項(xiàng)也不屬于答案。選項(xiàng)C，對子公司進(jìn)行行政管理同樣是金融控股公司的主要職能之一。金融控股公司旗下通常有多個子公司，對這些子公司進(jìn)行管理和監(jiān)督，有助于整合資源、防范風(fēng)險，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)的協(xié)同發(fā)展。所以該選項(xiàng)也不正確。而選項(xiàng)D，金融控股公司本身并不直接開展各類業(yè)務(wù)，它主要是通過旗下的子公司來開展不同類型的金融業(yè)務(wù)。金融控股公司的核心職能在于對集團(tuán)和子公司進(jìn)行管理以及獲取相應(yīng)執(zhí)照等，并非親自開展各類具體業(yè)務(wù)。所以本題答案選D。20、某城市商業(yè)銀行籌建支行，具體應(yīng)依照以下哪項(xiàng)規(guī)章向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報備、審查？（）

A.《中國銀監(jiān)會非銀行金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》

B.《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》

C.《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》

D.《中國銀監(jiān)會農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對于不同類型金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法適用范圍的理解。題目是關(guān)于某城市商業(yè)銀行籌建支行應(yīng)依照哪項(xiàng)規(guī)章向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報備、審查。首先分析選項(xiàng)A，《中國銀監(jiān)會非銀行金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》，從名稱可知其針對的是非銀行金融機(jī)構(gòu)，而城市商業(yè)銀行屬于銀行金融機(jī)構(gòu)，所以A選項(xiàng)不符合。接著看選項(xiàng)B，《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》，顯然該辦法是專門針對信托公司的行政許可事項(xiàng)，城市商業(yè)銀行并非信托公司，故B選項(xiàng)也不正確。再看選項(xiàng)D，《中國銀監(jiān)會農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》，其適用對象為農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)，城市商業(yè)銀行不屬于此類機(jī)構(gòu)，所以D選項(xiàng)也可排除。而選項(xiàng)C《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》，城市商業(yè)銀行屬于中資商業(yè)銀行范疇，籌建支行這種行為的報備和審查理應(yīng)依照此辦法，所以本題的正確答案是C。21、通常，整存整取的定期存款()。

A.相同期限，本金越高，則利率越低

B.期限越長，則利率越高

C.利率高低與期限長短無關(guān)

D.期限越長，則利率越低

【答案】：B

【解析】本題主要考查對整存整取定期存款利率特點(diǎn)的理解。在金融領(lǐng)域，整存整取定期存款存在一定的規(guī)律。首先分析選項(xiàng)A，一般來說，在相同期限下，本金高低對利率并沒有反向影響，通常銀行不會因?yàn)楸窘鹪礁呔徒档屠?，該選項(xiàng)不符合實(shí)際情況。選項(xiàng)B正確。因?yàn)殂y行對于長期的整存整取定期存款，能更穩(wěn)定地使用這筆資金進(jìn)行投資等活動，為了吸引儲戶將資金長期存入，會給予更高的利率作為回報，所以期限越長，利率越高。選項(xiàng)C，利率高低與期限長短實(shí)際上是密切相關(guān)的，并非無關(guān)，所以該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D與實(shí)際情況相悖，若期限越長利率越低，那么儲戶更傾向于選擇短期存款，這不利于銀行長期穩(wěn)定獲取資金，所以該選項(xiàng)也錯誤。綜上，本題正確答案為B。22、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的()。

A.名稱、組織機(jī)構(gòu)和場所

B.民事權(quán)利能力

C.獨(dú)立的財產(chǎn)

D.以上均正確

【答案】：B

【解析】本題主要考查《民法典》中關(guān)于當(dāng)事人訂立合同所需具備條件的知識點(diǎn)。依據(jù)《民法典》規(guī)定，當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力。民事權(quán)利能力是指法律賦予民事主體享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的資格，這是當(dāng)事人能夠參與合同關(guān)系、享有合同權(quán)利和承擔(dān)合同義務(wù)的基礎(chǔ)。選項(xiàng)A中提到的名稱、組織機(jī)構(gòu)和場所，通常是法人等組織的構(gòu)成要素，并非訂立合同的必要條件。選項(xiàng)C中獨(dú)立的財產(chǎn)一般是法人等主體對外承擔(dān)責(zé)任的物質(zhì)基礎(chǔ)，也不是當(dāng)事人訂立合同必須具備的條件。所以選項(xiàng)A和C錯誤。因此，本題正確答案是B。23、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股份有限公司采取募集方式設(shè)立的，注冊資本為()。

A.全體發(fā)起人認(rèn)購的資本總額

B.在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體發(fā)起人認(rèn)購的股本總額

C.股東認(rèn)購總額

D.在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體發(fā)起人的貨幣出資額

【答案】：B

【解析】本題考查股份有限公司采取募集方式設(shè)立時注冊資本的規(guī)定。依據(jù)《公司法》，股份有限公司采取募集方式設(shè)立，其注冊資本是在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體發(fā)起人認(rèn)購的股本總額。選項(xiàng)A表述不準(zhǔn)確，僅提及全體發(fā)起人認(rèn)購的資本總額，未強(qiáng)調(diào)在公司登記機(jī)關(guān)登記以及“股本總額”這一關(guān)鍵表述；選項(xiàng)C“股東認(rèn)購總額”概念模糊，沒有明確體現(xiàn)發(fā)起人的相關(guān)內(nèi)容及登記要求；選項(xiàng)D將注冊資本限定為全體發(fā)起人的貨幣出資額，范圍過窄，不符合法律規(guī)定。所以本題正確答案是B。這一規(guī)定有助于明確公司的資本規(guī)模和責(zé)任范圍，保障交易安全和市場秩序。24、銀行金融理財業(yè)務(wù)如雨后春筍，發(fā)展迅猛。目前全國銀行類理財產(chǎn)品多達(dá)3000多種，金額超過10000億元。對于銀行來說，下列表述正確的是()。

A.理財業(yè)務(wù)屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)?

B.理財業(yè)務(wù)屬于負(fù)債業(yè)務(wù)

C.理財業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)?

D.理財業(yè)務(wù)整合了負(fù)債、資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)20

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行金融理財業(yè)務(wù)在銀行各類業(yè)務(wù)中的歸類。下面對各選項(xiàng)逐一分析：-A選項(xiàng)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指銀行運(yùn)用其資金的業(yè)務(wù)，如貸款、投資等。理財業(yè)務(wù)并非銀行運(yùn)用自身資金去獲取收益的典型資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式，所以理財業(yè)務(wù)不屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，A選項(xiàng)錯誤。-B選項(xiàng)：負(fù)債業(yè)務(wù)主要是銀行吸收資金的業(yè)務(wù)，像存款業(yè)務(wù)等。理財業(yè)務(wù)和吸收資金為銀行帶來負(fù)債并非同一概念，因此理財業(yè)務(wù)不屬于負(fù)債業(yè)務(wù)，B選項(xiàng)錯誤。-C選項(xiàng)：中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。雖然理財業(yè)務(wù)有中間業(yè)務(wù)的部分特征，但它的內(nèi)涵更為豐富，不僅僅局限于中間業(yè)務(wù)，C選項(xiàng)不準(zhǔn)確。-D選項(xiàng)：理財業(yè)務(wù)整合了負(fù)債、資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)。在理財業(yè)務(wù)中，銀行一方面可以通過發(fā)售理財產(chǎn)品吸收資金，這類似負(fù)債業(yè)務(wù)；另一方面，銀行會運(yùn)用這些資金進(jìn)行投資等資產(chǎn)運(yùn)作；同時，銀行還會憑借專業(yè)的理財服務(wù)收取一定的費(fèi)用，這又體現(xiàn)了中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)。所以理財業(yè)務(wù)整合了負(fù)債、資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)，D選項(xiàng)正確。綜上，本題的正確答案是D。25、銀行開展金融創(chuàng)新活動，應(yīng)充分尊重他人的知識產(chǎn)權(quán)，不得侵犯他人的知識產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密。銀行應(yīng)制定有效的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)戰(zhàn)略，保護(hù)自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。上述體現(xiàn)的是（）。

A.信息充分披露原則

B.公平競爭原則

C.知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則

D.風(fēng)險可控原則

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行金融創(chuàng)新活動所遵循的原則。銀行開展金融創(chuàng)新活動需遵循多種原則，每個原則都有其特定的內(nèi)涵和要求。在本題中，題干明確指出銀行要充分尊重他人的知識產(chǎn)權(quán)，不得侵犯他人的知識產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密，同時應(yīng)制定有效的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)戰(zhàn)略來保護(hù)自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。A選項(xiàng)信息充分披露原則，強(qiáng)調(diào)的是銀行在金融創(chuàng)新過程中要將相關(guān)信息全面、準(zhǔn)確地向客戶披露，與題干中關(guān)于知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)的內(nèi)容不符。B選項(xiàng)公平競爭原則側(cè)重于在市場競爭中確保公平的環(huán)境，防止不正當(dāng)競爭行為，這與題干重點(diǎn)突出的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)并非同一范疇。C選項(xiàng)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則，恰好與題干中銀行對知識產(chǎn)權(quán)的尊重、保護(hù)他人權(quán)益以及保護(hù)自身創(chuàng)新成果等描述相契合，準(zhǔn)確地概括了題干所體現(xiàn)的原則。D選項(xiàng)風(fēng)險可控原則主要關(guān)注的是銀行在金融創(chuàng)新活動中對各類風(fēng)險的管控，使風(fēng)險處于可承受的范圍內(nèi)，這與知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)并無直接關(guān)聯(lián)。綜上，答案選C。26、目前我國商業(yè)銀行最安全和最具流動性的投資品種是（）。

A.地方政府債券

B.國債

C.企業(yè)債券

D.金融債券

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對我國商業(yè)銀行不同投資品種特點(diǎn)的理解。在進(jìn)行投資時，安全性和流動性是需要重點(diǎn)考量的因素。國債是由國家發(fā)行的債券，以國家信用為基礎(chǔ)，具有極高的安全性。由于有國家信用作保障，基本不會出現(xiàn)違約風(fēng)險，這使得商業(yè)銀行投資國債的資金安全能夠得到充分保證。同時，國債在市場上的交易非?；钴S，具有良好的流動性。當(dāng)商業(yè)銀行有資金需求時，可以很方便地在市場上買賣國債，實(shí)現(xiàn)資金的快速回籠。地方政府債券雖然也有一定的安全性，但相比國債，其信用等級略低，且不同地區(qū)的地方政府財政狀況存在差異，可能會對債券的安全性和流動性產(chǎn)生一定影響。企業(yè)債券的信用風(fēng)險相對較高，因?yàn)槠髽I(yè)的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況可能會隨市場環(huán)境變化而波動，甚至可能面臨破產(chǎn)等風(fēng)險，所以其安全性不如國債，流動性也較差。金融債券是由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的，雖然金融機(jī)構(gòu)信用通常較好，但與國債相比，在安全性和流動性方面也稍遜一籌。綜上所述，目前我國商業(yè)銀行最安全和最具流動性的投資品種是國債，答案選B。27、非現(xiàn)場風(fēng)險監(jiān)測分析的基本方法不包括（）。

A.水平比較分析法

B.縱向比較分析法

C.歷史比較分析法

D.行業(yè)比較分析法

【答案】：B

【解析】本題主要考查非現(xiàn)場風(fēng)險監(jiān)測分析的基本方法。非現(xiàn)場風(fēng)險監(jiān)測分析是金融等領(lǐng)域用于評估風(fēng)險的重要手段，掌握其基本方法對于準(zhǔn)確判斷風(fēng)險狀況至關(guān)重要。在選項(xiàng)中，水平比較分析法是將同一時期不同對象的數(shù)據(jù)進(jìn)行橫向比較，能夠直觀地看出各對象之間在某一指標(biāo)上的差異，有助于發(fā)現(xiàn)相對的優(yōu)勢與劣勢，是常見的風(fēng)險監(jiān)測分析方法之一；歷史比較分析法是對同一對象不同時期的數(shù)據(jù)進(jìn)行縱向?qū)Ρ?，通過觀察數(shù)據(jù)隨時間的變化趨勢，了解風(fēng)險的發(fā)展變化情況，從而為預(yù)測未來風(fēng)險提供依據(jù)，也是非現(xiàn)場風(fēng)險監(jiān)測分析常用的方法；行業(yè)比較分析法是把分析對象與整個行業(yè)的平均水平或標(biāo)桿企業(yè)進(jìn)行對比，判斷該對象在行業(yè)中的地位和競爭力，能有效識別其面臨的行業(yè)風(fēng)險，同樣是重要的分析方法。而縱向比較分析法表述不準(zhǔn)確，它不是非現(xiàn)場風(fēng)險監(jiān)測分析的基本方法。所以本題答案選B。28、金融市場最主要、最基本的功能是()。

A.融通貨幣資金

B.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)

C.定價

D.儲蓄

【答案】：A

【解析】金融市場具有多項(xiàng)重要功能，包括融通貨幣資金、經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)、定價以及儲蓄等。要準(zhǔn)確判斷其最主要、最基本的功能，需對各個選項(xiàng)進(jìn)行深入分析。選項(xiàng)A，融通貨幣資金是金融市場的核心功能。金融市場作為資金供求雙方進(jìn)行交易的平臺，能夠?qū)⑸鐣系拈e置資金集中起來，引導(dǎo)資金流向有資金需求的部門和企業(yè)，實(shí)現(xiàn)資金的有效配置，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。沒有這一功能，金融市場便失去了存在的根基。選項(xiàng)B，經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能是指金融市場通過對宏觀經(jīng)濟(jì)的影響來實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和穩(wěn)定，但這是在融通貨幣資金基礎(chǔ)上衍生出來的功能。選項(xiàng)C，定價功能是確定金融資產(chǎn)價格，但它也是為資金融通服務(wù)的，只有在資金能夠有效融通的情況下，合理定價才具有實(shí)際意義。選項(xiàng)D，儲蓄只是金融市場資金來源的一部分，并非金融市場的主要功能體現(xiàn)。綜上所述，金融市場最主要、最基本的功能是融通貨幣資金，所以本題答案選A。29、印制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場上流通的，中國人民銀行應(yīng)當(dāng)責(zé)令停止違法行為，并處（）萬元以下罰款。

A.5

B.10

C.20

D.30

【答案】：C

【解析】該題考查的是關(guān)于印制、發(fā)售代幣票券代替人民幣在市場流通的相關(guān)處罰規(guī)定。在貨幣流通管理中，人民幣是我國的法定貨幣，具有權(quán)威性和唯一性，任何單位或個人不得印制、發(fā)售代幣票券以代替人民幣在市場上流通。根據(jù)中國人民銀行相關(guān)規(guī)定，對于此類違法行為，中國人民銀行應(yīng)當(dāng)責(zé)令停止違法行為，并處20萬元以下罰款。選項(xiàng)A的5萬元額度過低，無法起到有效的懲戒和規(guī)范作用；選項(xiàng)B的10萬元同樣不足以對該類違法行為形成足夠威懾；選項(xiàng)D的30萬元超出了規(guī)定的處罰上限。所以正確答案是C。規(guī)范貨幣市場秩序，嚴(yán)格執(zhí)行對違法行為的處罰規(guī)定，有利于維護(hù)人民幣的法定地位和金融市場的穩(wěn)定。30、實(shí)踐中最常見的利率違規(guī)行為是()。

A.銀行以高于法定利率吸收存款的行為

B.銀行以低于法定利率吸收存款的行為

C.銀行以高于法定利率發(fā)放貸款的行為

D.銀行擅自或變相以高利率發(fā)行債券的行為

【答案】：A

【解析】本題主要考查對實(shí)踐中最常見利率違規(guī)行為的理解。利率違規(guī)行為是金融監(jiān)管中的重要關(guān)注點(diǎn)，它會對金融市場的穩(wěn)定和公平造成影響。選項(xiàng)A，銀行以高于法定利率吸收存款的行為在實(shí)踐中最為常見。銀行這樣做的目的往往是為了吸引更多的存款資金，擴(kuò)大自身的資金規(guī)模。然而，這種行為會打破金融市場的利率平衡，引發(fā)惡性競爭。其他銀行可能為了爭奪存款資源，也紛紛提高利率，導(dǎo)致整個市場的利率水平被扭曲，不利于金融市場的穩(wěn)定健康發(fā)展。選項(xiàng)B，銀行以低于法定利率吸收存款，這通常不符合銀行吸收資金的利益訴求，因?yàn)檩^低的利率難以吸引到足夠的存款，所以這種情況在實(shí)踐中較少出現(xiàn)。選項(xiàng)C，銀行以高于法定利率發(fā)放貸款，雖然也屬于利率違規(guī)行為，但相對而言，銀行面臨著貸款客戶的選擇性和市場競爭等因素，這種違規(guī)發(fā)放貸款的行為受到的制約較多，發(fā)生的頻率不如以高利率吸收存款高。選項(xiàng)D，銀行擅自或變相以高利率發(fā)行債券，發(fā)行債券有較為嚴(yán)格的審批和監(jiān)管程序，銀行在這方面違規(guī)操作的難度較大，因此也不是最常見的利率違規(guī)行為。綜上所述，實(shí)踐中最常見的利率違規(guī)行為是銀行以高于法定利率吸收存款的行為，所以答案選A。31、財務(wù)咨詢顧問業(yè)務(wù)的的特性不包括（）。

A.廣泛性

B.非系統(tǒng)性

C.可靠性

D.權(quán)威性

【答案】：B

【解析】本題考查對財務(wù)咨詢顧問業(yè)務(wù)特性的理解。財務(wù)咨詢顧問業(yè)務(wù)作為專業(yè)且重要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，具有其獨(dú)特的特性。選項(xiàng)A，廣泛性是其顯著特性之一。財務(wù)咨詢顧問業(yè)務(wù)涉及的范圍十分廣泛，涵蓋了企業(yè)財務(wù)的各個方面，如財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃、預(yù)算管理、成本控制、融資決策、稅務(wù)籌劃等，同時也會涉及個人財務(wù)規(guī)劃，包括投資、理財、保險等內(nèi)容，所以業(yè)務(wù)具有廣泛性。選項(xiàng)C，可靠性也是該業(yè)務(wù)的重要特性。財務(wù)咨詢顧問需要依據(jù)準(zhǔn)確的財務(wù)數(shù)據(jù)和專業(yè)的分析方法，為客戶提供切實(shí)可行的解決方案。其提出的建議和方案必須建立在可靠的基礎(chǔ)上，以確?？蛻裟軌蛞罁?jù)這些信息做出正確的決策，保障客戶的利益。選項(xiàng)D，權(quán)威性同樣不可或缺。財務(wù)咨詢顧問通常具備深厚的專業(yè)知識、豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和相關(guān)的專業(yè)資質(zhì)。他們在財務(wù)領(lǐng)域擁有較高的聲譽(yù)和影響力，所提供的建議和意見具有權(quán)威性，能夠得到客戶和市場的認(rèn)可。而選項(xiàng)B，非系統(tǒng)性與財務(wù)咨詢顧問業(yè)務(wù)的實(shí)際情況不符。該業(yè)務(wù)是一個系統(tǒng)的過程，需要從整體的角度出發(fā)，綜合考慮各種因素，對客戶的財務(wù)狀況進(jìn)行全面、深入的分析，制定出系統(tǒng)的解決方案，而不是毫無章法、缺乏系統(tǒng)性的。所以本題應(yīng)選B。32、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依法保護(hù)存款人合法權(quán)益。下列行為沒有做到依法保護(hù)存款人合法權(quán)益的是()。

A.商業(yè)銀行拒絕向客戶透露同類存款客戶的存款信息

B.商業(yè)銀行依法按照公安機(jī)關(guān)的合法要求凍結(jié)存款人的存款

C.商業(yè)銀行因資金周轉(zhuǎn)困難，延期支付存款人存款利息

D.商業(yè)銀行向最高人民法院提供其依法查詢的存款人存款狀況

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行依法保護(hù)存款人合法權(quán)益相關(guān)規(guī)定的理解。我們來逐一分析各選項(xiàng)。選項(xiàng)A，商業(yè)銀行拒絕向客戶透露同類存款客戶的存款信息，這體現(xiàn)了對存款人隱私的保護(hù)，符合依法保護(hù)存款人合法權(quán)益的要求。選項(xiàng)B，商業(yè)銀行依法按照公安機(jī)關(guān)的合法要求凍結(jié)存款人的存款，這是在遵循法律程序，配合執(zhí)法機(jī)關(guān)工作，并未侵犯存款人的合法權(quán)益。選項(xiàng)C，商業(yè)銀行因資金周轉(zhuǎn)困難延期支付存款人存款利息，這違反了與存款人之間的約定，損害了存款人的財產(chǎn)權(quán)益，沒有做到依法保護(hù)存款人合法權(quán)益。選項(xiàng)D，商業(yè)銀行向最高人民法院提供其依法查詢的存款人存款狀況，是在法律允許的范圍內(nèi)配合司法機(jī)關(guān)的工作，沒有侵犯存款人的合法權(quán)益。綜上，答案選C。33、申請人一旦在基礎(chǔ)交易項(xiàng)下違約，銀行承擔(dān)向受益人返還預(yù)付款的保證責(zé)任，這種保函屬于（）

A.預(yù)付款保函

B.即期付款保函

C.履約保函

D.延期付款保函

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對不同類型銀行保函概念的理解與區(qū)分。首先來明確各選項(xiàng)所代表的保函含義。預(yù)付款保函是指銀行應(yīng)申請人（通常為施工方）的要求，向受益人（通常為業(yè)主）開立的一種保證擔(dān)保，若申請人在基礎(chǔ)交易項(xiàng)下違約，銀行就需承擔(dān)向受益人返還預(yù)付款的保證責(zé)任。即期付款保函是指保證人應(yīng)申請人要求，對受益人即期支付的款項(xiàng)提供擔(dān)保。履約保函是指應(yīng)勞務(wù)方和承包方的請求，銀行金融機(jī)構(gòu)向工程的業(yè)主方做出的一種履約保證承諾。延期付款保函則是指銀行對延期支付或遠(yuǎn)期支付的合同價款進(jìn)行擔(dān)保。本題中明確提到申請人在基礎(chǔ)交易項(xiàng)下違約時銀行承擔(dān)向受益人返還預(yù)付款的保證責(zé)任，這完全符合預(yù)付款保函的定義。所以答案是A選項(xiàng)。"34、根據(jù)巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布的《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，（）負(fù)責(zé)審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險戰(zhàn)略、公司治理和企業(yè)價值的實(shí)施情況。

A.高管層

B.監(jiān)事會

C.董事會

D.股東大會

【答案】：C

【解析】這道題考查的是對《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》中不同組織職責(zé)的了解。銀行的治理結(jié)構(gòu)涉及多個主體，各自承擔(dān)著不同的職能。董事會在銀行治理中處于核心地位，負(fù)有重大責(zé)任。審核監(jiān)督銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)施情況是董事會職責(zé)所在，戰(zhàn)略目標(biāo)關(guān)乎銀行的發(fā)展方向與長期規(guī)劃，董事會需要確保其有效執(zhí)行。風(fēng)險戰(zhàn)略的把控對于銀行的穩(wěn)健運(yùn)營至關(guān)重要，董事會要監(jiān)督風(fēng)險戰(zhàn)略的落實(shí)，保障銀行在可控風(fēng)險范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)。公司治理的完善程度影響著銀行的運(yùn)營效率和合規(guī)性，董事會要推動良好公司治理的實(shí)施。企業(yè)價值的提升是銀行運(yùn)營的重要目標(biāo)，董事會需對相關(guān)實(shí)施情況進(jìn)行審核監(jiān)督。高管層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會的決策和日常經(jīng)營管理工作；監(jiān)事會主要對銀行的經(jīng)營活動和管理層行為進(jìn)行監(jiān)督；股東大會是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，但并不直接負(fù)責(zé)審核監(jiān)督上述具體情況。所以本題正確答案是C。35、銀行保護(hù)客戶的利益方面不包括（）。

A.審慎盡責(zé)

B.充分信息披露

C.引導(dǎo)消費(fèi)

D.客戶資產(chǎn)隔離

【答案】：C

【解析】這道題主要考查銀行在保護(hù)客戶利益方面的具體舉措。正確答案是C選項(xiàng)。銀行保護(hù)客戶利益是其重要職責(zé)，這體現(xiàn)在多個方面。審慎盡責(zé)是銀行應(yīng)有的基本態(tài)度，在處理業(yè)務(wù)和決策時要謹(jǐn)慎且對客戶負(fù)責(zé)，保障客戶資金等方面的安全，A選項(xiàng)屬于保護(hù)客戶利益范疇。充分信息披露能讓客戶全面了解相關(guān)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的真實(shí)情況，從而做出理性決策，避免因信息不對稱遭受損失，B選項(xiàng)是保護(hù)客戶利益的重要方式?？蛻糍Y產(chǎn)隔離可以確?？蛻糍Y產(chǎn)與銀行自身資產(chǎn)相分離，防止客戶資產(chǎn)被不當(dāng)挪用或侵占，D選項(xiàng)對保護(hù)客戶利益意義重大。而引導(dǎo)消費(fèi)的目的更多是促進(jìn)業(yè)務(wù)開展、推動消費(fèi)，并非直接針對保護(hù)客戶利益，所以不包括在銀行保護(hù)客戶利益的方面。36、初步核算，中國2008年全年國內(nèi)生產(chǎn)總值300670億元，經(jīng)濟(jì)增長率為9．

A.經(jīng)濟(jì)增長率越高越好

B.反映了2008年中國的通貨膨脹情況

C.反映了國民生產(chǎn)總值的增長情況

D.是反映中國2008年經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平變化程度的動態(tài)指標(biāo)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對經(jīng)濟(jì)增長率這一概念及相關(guān)表述的理解。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，經(jīng)濟(jì)增長率并非越高越好。經(jīng)濟(jì)增長需要保持在一個合理、可持續(xù)的區(qū)間。若經(jīng)濟(jì)增長率過高，可能引發(fā)通貨膨脹、資源過度消耗、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)失衡等問題，不利于經(jīng)濟(jì)的長期穩(wěn)定發(fā)展，所以該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)B，經(jīng)濟(jì)增長率主要體現(xiàn)的是經(jīng)濟(jì)增長的速度和幅度，反映的是經(jīng)濟(jì)總量的變化情況，而通貨膨脹是指物價持續(xù)而普遍的上漲現(xiàn)象，經(jīng)濟(jì)增長率并不能直接反映通貨膨脹情況，所以該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)C，題干中明確提到的是國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP），國民生產(chǎn)總值（GNP）與國內(nèi)生產(chǎn)總值是不同的概念。經(jīng)濟(jì)增長率是基于國內(nèi)生產(chǎn)總值計算得出的，它反映的是國內(nèi)生產(chǎn)總值的增長情況，而非國民生產(chǎn)總值的增長情況，所以該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D，經(jīng)濟(jì)增長率是指末期國民生產(chǎn)總值與基期國民生產(chǎn)總值的比較，它衡量的是一定時期內(nèi)經(jīng)濟(jì)總量的變化程度，是反映一個國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平變化程度的動態(tài)指標(biāo)。本題中該經(jīng)濟(jì)增長率體現(xiàn)了中國2008年經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相較于之前的變化程度，所以該選項(xiàng)正確。綜上，正確答案是D。37、（）是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的，通過制定和實(shí)施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機(jī)制。

A.公司治理

B.風(fēng)險控制

C.合規(guī)管理

D.內(nèi)部控制

【答案】：D

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行相關(guān)管理概念的理解和區(qū)分。破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確把握每個選項(xiàng)所代表的概念內(nèi)涵，并與題干中描述的定義進(jìn)行細(xì)致比對。首先看選項(xiàng)A，公司治理是指通過一套包括正式或非正式的、內(nèi)部或外部的制度或機(jī)制來協(xié)調(diào)公司與所有利益相關(guān)者之間的利益關(guān)系，以保證公司決策的科學(xué)性和公正性，實(shí)現(xiàn)公司的長期穩(wěn)定發(fā)展，它并不完全符合題干中關(guān)于全體員工參與并通過特定制度、流程和方法實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機(jī)制這一描述。選項(xiàng)B，風(fēng)險控制主要側(cè)重于對可能影響組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種不確定性因素進(jìn)行識別、評估和應(yīng)對，以降低風(fēng)險帶來的損失，雖然與內(nèi)部控制有一定關(guān)聯(lián)，但它更聚焦于風(fēng)險層面，沒有全面涵蓋題干中所強(qiáng)調(diào)的全體人員參與以及系統(tǒng)性制度、流程和方法的綜合運(yùn)用等內(nèi)容。選項(xiàng)C，合規(guī)管理是指企業(yè)通過制定合規(guī)政策，按照外部法規(guī)的要求統(tǒng)一制定并持續(xù)修改內(nèi)部規(guī)范，監(jiān)督內(nèi)部規(guī)范的執(zhí)行，以實(shí)現(xiàn)增強(qiáng)內(nèi)部控制，對違規(guī)行為進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測、識別、預(yù)警，使公司的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致的動態(tài)管理過程。其重點(diǎn)在于確保企業(yè)行為符合法規(guī)要求，并非是題干所描述的實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的綜合動態(tài)過程。而選項(xiàng)D，內(nèi)部控制是由商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工共同參與的，通過制定和實(shí)施一系列系統(tǒng)化的制度、流程和方法，來實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機(jī)制，這與題干的定義完全吻合。綜上，本題的正確答案是D。38、下列金融工具中，其職能主要是用于支付、便于商品流通的是()。

A.股票

B.公司債券

C.銀行承兌匯票

D.期權(quán)、期貨

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同金融工具的職能，旨在判斷哪種金融工具主要用于支付、便于商品流通。首先來看選項(xiàng)A，股票是股份公司發(fā)行的所有權(quán)憑證，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價證券。它的主要功能是融資和投資，并非用于支付和便于商品流通。選項(xiàng)B，公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價證券，是公司為了籌集資金而發(fā)行的債務(wù)憑證，其核心作用是企業(yè)進(jìn)行債務(wù)融資的工具，而非支付工具，所以也不符合要求。選項(xiàng)C，銀行承兌匯票是商業(yè)匯票的一種，由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。它在商品交易中廣泛使用，企業(yè)可以通過銀行承兌匯票進(jìn)行貨款支付，大大方便了商品的流通，因此該選項(xiàng)符合主要用于支付、便于商品流通這一職能。選項(xiàng)D，期權(quán)和期貨是金融衍生品，它們主要用于風(fēng)險管理、套期保值以及投機(jī)等，并非主要用于支付和促進(jìn)商品流通。綜上，正確答案是C，因?yàn)橹挥秀y行承兌匯票的職能主要是用于支付、便于商品流通，而其他選項(xiàng)的金融工具主要承擔(dān)著融資、投資、風(fēng)險管理等其他方面的職能。39、司付款。這份匯票的當(dāng)事人為（）。

A.出票人乙銀行.付款人甲公司.收款人丙公司

B.出票人甲公司.付款人甲公司.收款人丙公司

C.出票人乙銀行.付款人乙銀行.收款人丙公司

D.出票人甲公司.付款人乙銀行.收款人丙公司

【答案】：C

【解析】本題主要考查匯票當(dāng)事人的相關(guān)知識。匯票是由出票人簽發(fā)，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。在本題所涉及的情況中，我們需要明確出票人、付款人和收款人分別是誰。對于出票人，一般是簽發(fā)匯票的主體。乙銀行簽發(fā)了匯票，所以乙銀行是出票人。付款人方面，匯票是乙銀行委托自己付款，所以付款人也是乙銀行。而丙公司是最終要收到匯票款項(xiàng)的一方，所以丙公司為收款人。選項(xiàng)A中認(rèn)為付款人是甲公司，與實(shí)際情況不符，甲公司在本題中并非付款人這一角色；選項(xiàng)B指出票人是甲公司且付款人是甲公司，均不符合匯票的實(shí)際簽發(fā)和付款情況；選項(xiàng)D中付款人認(rèn)定為乙銀行正確，但出票人認(rèn)定為甲公司錯誤。因此，正確答案是C選項(xiàng)。40、關(guān)于CDs與CDs市場，下列說法正確是（）

A.是可轉(zhuǎn)讓大額定期存單轉(zhuǎn)讓而非發(fā)行的市場

B.到期時，CDs持有人只能向銀行提取利息，不能提取本金

C.CDs面額一般較小

D.CDs一般不能提前支取

【答案】：D

【解析】本題主要考查關(guān)于CDs（可轉(zhuǎn)讓大額定期存單）與CDs市場的相關(guān)知識。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：A選項(xiàng)，CDs市場既包括可轉(zhuǎn)讓大額定期存單的發(fā)行市場，也包括其轉(zhuǎn)讓市場，并非僅僅是轉(zhuǎn)讓而非發(fā)行的市場，所以A選項(xiàng)錯誤。B選項(xiàng)，CDs到期時，持有人可以向銀行同時提取本金和利息，而不是只能提取利息不能提取本金，B選項(xiàng)表述有誤。C選項(xiàng)，CDs的特點(diǎn)之一就是面額一般較大，并非面額較小，C選項(xiàng)不符合實(shí)際情況。D選項(xiàng)，CDs一般不能提前支取，只能在二級市場上流通轉(zhuǎn)讓，該選項(xiàng)說法正確。綜上，本題正確答案是D。41、下列不屬于中國人民銀行法定職責(zé)的是（）。

A.對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行并表監(jiān)督管理

B.發(fā)行人民幣，管理人民幣流通

C.實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場

D.依法制定和執(zhí)行貨幣政策

【答案】：A

【解析】本題可依據(jù)中國人民銀行法定職責(zé)的相關(guān)知識，對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析判斷。選項(xiàng)A，對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行并表監(jiān)督管理并非中國人民銀行的法定職責(zé)，這一職責(zé)主要由中國銀行保險監(jiān)督管理委員會承擔(dān)，其負(fù)責(zé)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的全面監(jiān)督管理，保障銀行業(yè)的穩(wěn)定運(yùn)行和金融安全。選項(xiàng)B，發(fā)行人民幣，管理人民幣流通是中國人民銀行的重要職責(zé)之一。人民幣是我國的法定貨幣，中國人民銀行負(fù)責(zé)人民幣的發(fā)行計劃、印制、投放以及回籠等工作，以確保貨幣供應(yīng)量與經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求相適應(yīng)，維護(hù)貨幣的正常流通秩序。選項(xiàng)C，實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場也是中國人民銀行的法定職責(zé)范圍。在開放經(jīng)濟(jì)條件下，外匯市場的穩(wěn)定對于國家的國際收支平衡和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定至關(guān)重要。中國人民銀行通過制定外匯政策、調(diào)控外匯供求等手段，維護(hù)銀行間外匯市場的正常運(yùn)行。選項(xiàng)D，依法制定和執(zhí)行貨幣政策是中國人民銀行的核心職責(zé)。貨幣政策是國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要手段之一，中國人民銀行通過調(diào)整貨幣供應(yīng)量、利率等政策工具，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定物價、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、充分就業(yè)和國際收支平衡等宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。綜上所述，不屬于中國人民銀行法定職責(zé)的是對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行并表監(jiān)督管理，答案選A。42、下面關(guān)于金融工具和金融市場敘述錯誤的是()。

A.貸款屬于間接融資工具，其所在市場屬于間接融資市場

B.股票屬于直接融資工具，其發(fā)行、交易的市場屬于直接融資市場

C.銀行間同業(yè)拆借市場屬于貨幣市場，同業(yè)拆借是其中的～種短期金融工具

D.銀行間債券市場屬于資本市場，債券回購是其中的一種長期金融工具

【答案】：D

【解析】本題主要考查對金融工具和金融市場相關(guān)概念的理解。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確掌握不同金融工具所屬類型以及對應(yīng)市場的特點(diǎn)。選項(xiàng)A，貸款是資金通過銀行等金融中介機(jī)構(gòu)從資金供給者流向資金需求者，屬于間接融資工具，其所在市場自然是間接融資市場，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，股票是資金需求者直接向資金供給者發(fā)行的，無需金融中介機(jī)構(gòu)參與，屬于直接融資工具，其發(fā)行和交易的市場就是直接融資市場，此選項(xiàng)無誤。選項(xiàng)C，銀行間同業(yè)拆借市場是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金融通的市場，屬于貨幣市場，同業(yè)拆借作為該市場中的一種短期金融工具，該描述符合實(shí)際情況。選項(xiàng)D，銀行間債券市場確實(shí)屬于資本市場，但債券回購是交易雙方進(jìn)行的以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，并非長期金融工具，所以該選項(xiàng)敘述錯誤。綜上，本題答案選D。43、資金業(yè)務(wù)的最主要風(fēng)險是()。

A.流動性風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.操作風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題是關(guān)于資金業(yè)務(wù)最主要風(fēng)險的單項(xiàng)選擇題。在資金業(yè)務(wù)所面臨的各類風(fēng)險中，市場風(fēng)險是最為主要的。市場風(fēng)險指因市場價格，包括利率、匯率、股票價格和商品價格等的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。資金業(yè)務(wù)與金融市場緊密相連，其收益和價值受市場價格波動的影響巨大。利率的變動會直接影響資金的成本和收益；匯率波動可能導(dǎo)致外匯資產(chǎn)和負(fù)債價值的變化；股票和商品價格的起伏也會對相關(guān)投資業(yè)務(wù)產(chǎn)生重要影響。而流動性風(fēng)險主要關(guān)注資金的變現(xiàn)能力和支付能力；操作風(fēng)險側(cè)重于業(yè)務(wù)流程、人員和系統(tǒng)等方面的失誤或故障；信用風(fēng)險則聚焦于交易對手違約的可能性。雖然這些風(fēng)險在資金業(yè)務(wù)中也存在，但相比之下，市場風(fēng)險對資金業(yè)務(wù)的影響更為關(guān)鍵和直接。因此，本題的正確答案是B。44、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，下列關(guān)于合同與合同訂立的表述，不正確的是（）。

A.合同當(dāng)事人的法律地位平等

B.訂立合同要堅持自愿原則

C.確定各方的權(quán)利和義務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循公平原則

D.當(dāng)事人必須親自訂立合同

【答案】：D

【解析】本題主要考查對《民法典》中合同與合同訂立相關(guān)規(guī)定的理解。首先，依據(jù)《民法典》的規(guī)定，合同當(dāng)事人在法律地位上是平等的，這是合同訂立的基礎(chǔ)，保障了各方在交易中的公平地位，所以選項(xiàng)A表述正確。訂立合同堅持自愿原則，意味著當(dāng)事人可以根據(jù)自己的意愿決定是否訂立合同、與誰訂立合同以及合同的具體內(nèi)容等，充分尊重當(dāng)事人的意思自治，選項(xiàng)B表述無誤。在確定合同各方的權(quán)利和義務(wù)時遵循公平原則，能夠確保合同的條款合理、公正，避免一方憑借優(yōu)勢地位損害另一方的合法權(quán)益，選項(xiàng)C表述也是正確的。而選項(xiàng)D中說當(dāng)事人必須親自訂立合同，這種說法過于絕對。在實(shí)際情況中，當(dāng)事人可以通過委托代理人的方式訂立合同，這在法律上是被允許的，所以選項(xiàng)D表述不正確。綜上所述，本題的正確答案是D。45、錢先生2015年11月8日存入10000元，定期整存整取半年，假定年利率為2.70%，到期日為2016年5月8日，支取日為2016年5月28日。假定2015年5月28日，活期儲蓄存款年利率為0.72%，暫免征收利息稅，則他拿到的利息是（）元。

A.135

B.108

C.139

D.132.05

【答案】：C

【解析】本題可先根據(jù)定期存款利息計算公式算出定期存款的利息，再根據(jù)活期存款利息計算公式算出逾期部分的活期利息，最后將兩者相加，即可得到總利息。首先，計算定期整存整取半年的利息。根據(jù)利息計算公式“利息=本金×年利率×存款期限”，本金為\(10000\)元，年利率為\(2.70\%\)，存款期限為半年即\(0.5\)年，可得定期利息為：\(10000\times2.70\%\times0.5=135\)（元）。其次，計算逾期部分（從到期日\(2016\)年\(5\)月\(8\)日到支取日\(2016\)年\(5\)月\(28\)日，共\(20\)天）的活期利息。因?yàn)榛钇趦π畲婵钅昀蕿閈(0.72\%\)，先將年利率換算為日利率，日利率\(=\)年利率\(\div360\)，即\(0.72\%\div360=0.002\%\)，則逾期部分的活期利息為：\(10000\times0.002\%\times20=4\)（元）。最后，將定期利息與活期利息相加，得到總利息為：\(135+4=139\)（元）。綜上，答案選C。46、公司以貼現(xiàn)方式出售給投資者的短期無擔(dān)保的信用憑證是（）。

A.公司債券

B.銀行承兌匯票

C.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

D.商業(yè)票據(jù)

【答案】：D

【解析】本題考查金融工具相關(guān)知識。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解各選項(xiàng)所代表金融工具的特點(diǎn)，并與題干中描述的“以貼現(xiàn)方式出售給投資者、短期無擔(dān)保的信用憑證”進(jìn)行匹配。選項(xiàng)A，公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價證券。它通常有明確的票面利率和到期日期，一般不是以貼現(xiàn)方式出售，并且是有一定期限的債務(wù)憑證，并非短期無擔(dān)保的信用憑證，所以A選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B，銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。它是以銀行信用為基礎(chǔ)的，并非無擔(dān)保，所以B選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單是由商業(yè)銀行發(fā)行的、可以在市場上轉(zhuǎn)讓流通的一定期限的銀行存款憑證。它并非以貼現(xiàn)方式出售，且是有銀行信用支持的，不符合短期無擔(dān)保的特點(diǎn)，所以C選項(xiàng)也不符合。選項(xiàng)D，商業(yè)票據(jù)是公司為了籌措資金，以貼現(xiàn)方式出售給投資者的一種短期無擔(dān)保的信用憑證，其特點(diǎn)與題干描述完全相符，所以本題答案選D。47、最可能直接對銀行無形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險是(?)。

A.市場風(fēng)險?

B.流動性風(fēng)險?

C.聲譽(yù)風(fēng)險?

D.操作風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題主要考查對各類銀行風(fēng)險及其影響的理解，破題點(diǎn)在于明確每種風(fēng)險的特點(diǎn)以及它們與銀行無形資產(chǎn)損失之間的關(guān)聯(lián)。市場風(fēng)險主要是因市場價格波動，如利率、匯率等變動，對銀行的財務(wù)狀況產(chǎn)生影響，通常體現(xiàn)為銀行資產(chǎn)價值的變化，更多涉及有形資產(chǎn)層面，與無形資產(chǎn)損失關(guān)系不大。流動性風(fēng)險是指銀行無法及時以合理成本滿足資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險，重點(diǎn)在于資金的流動性和支付能力，主要影響銀行的資金運(yùn)營和償債能力，并非直接針對無形資產(chǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。銀行的聲譽(yù)是其重要的無形資產(chǎn)，一旦聲譽(yù)受損，客戶信任度降低，會影響銀行的品牌形象和市場競爭力，進(jìn)而直接對銀行的無形資產(chǎn)造成損失。操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，其影響往往集中在業(yè)務(wù)操作的失誤和損失上，與無形資產(chǎn)損失沒有直接聯(lián)系。綜上，最可能直接對銀行無形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險是聲譽(yù)風(fēng)險，答案選C。48、事先商定的價格將等量的該證券再買回的方式稱為（）。

A.期貨交易

B.回購交易

C.現(xiàn)貨交易

D.信用交易

【答案】：B

【解析】本題主要考查金融交易方式的概念。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解每個選項(xiàng)所代表的交易方式的含義，并與題目中描述的交易方式進(jìn)行對比。首先來看選項(xiàng)A，期貨交易是指采用公開的集中交易方式或者國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他方式進(jìn)行的以期貨合約或者期權(quán)合約為交易標(biāo)的的交易活動。它并不涉及事先商定價格后再將等量證券買回這一特定操作，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C現(xiàn)貨交易是指買賣雙方出自對實(shí)物商品的需求與銷售實(shí)物商品的目的，根據(jù)商定的支付方式與交貨方式，采取即時或在較短的時間內(nèi)進(jìn)行實(shí)物商品交收的一種交易方式，同樣不涉及商定價格后再買回證券的情況，故C選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D信用交易又稱“保證金交易”，是指證券交易的當(dāng)事人在買賣證券時，只向證券公司交付一定的保證金，或者只向證券公司交付一定的證券，而由證券公司提供融資或者融券進(jìn)行交易。這種交易方式的核心在于融資融券，與題目中描述的交易方式不同，所以D選項(xiàng)也可排除。而選項(xiàng)B回購交易，是指交易雙方在進(jìn)行證券交易的同時約定在未來某一日期以事先商定的價格將等量的該證券再買回的交易。這與題目中所描述的交易方式完全一致，因此本題的正確答案是B。49、下列()屬于資本市場的特點(diǎn)。

A.償還期短、流動性強(qiáng)、風(fēng)險小

B.償還期短、流動性小、風(fēng)險高

C.償還期長、流動性小、風(fēng)險高

D.償還期長、流動性強(qiáng)、風(fēng)險小

【答案】：C

【解析】這道題考查的是資本市場的特點(diǎn)。資本市場是進(jìn)行長期資金融通的市場，其特點(diǎn)與短期資金市場有顯著區(qū)別。我們來分析每個選項(xiàng)。A選項(xiàng)中，“償還期短、流動性強(qiáng)、風(fēng)險小”，這更符合貨幣市場的特點(diǎn)。貨幣市場是短期資金市場，交易期限短，資金可以快速變現(xiàn)，因此流動性強(qiáng)，同時由于期限短，不確定因素相對較少，所以風(fēng)險較小。B選項(xiàng)“償還期短、流動性小、風(fēng)險高”，這種組合不符合常見金融市場的特點(diǎn)，一般償還期短的市場流動性會相對較強(qiáng)，而不是較小，所以該選項(xiàng)不正確。D選項(xiàng)“償還期長、流動性強(qiáng)、風(fēng)險小”，償還期長意味著資金被長期占用，資產(chǎn)難以快速變現(xiàn)，流動性通常是小的，同時長期投資面臨更多的不確定性，風(fēng)險也會相對較高，所以該選項(xiàng)也不符合資本市場的實(shí)際情況。而C選項(xiàng)“償還期長、流動性小、風(fēng)險高”，資本市場主要進(jìn)行長期資金交易，如股票、債券等的長期投資，資金投入后往往需要較長時間才能收回，所以償還期長；由于資產(chǎn)的長期性質(zhì)，難以在短期內(nèi)以合理價格變現(xiàn)，導(dǎo)致流動性小；又因?yàn)殚L期內(nèi)各種因素變化較大，不確定性增加，所以風(fēng)險較高。因此，本題答案選C。50、以下不屬于操作風(fēng)險管理工具和手段的是（）。

A.操作風(fēng)險與控制自評估

B.關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)

C.損失數(shù)據(jù)庫

D.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對操作風(fēng)險管理工具和手段的理解。操作風(fēng)險管理是金融等領(lǐng)域中保障業(yè)務(wù)穩(wěn)定運(yùn)行的重要環(huán)節(jié)，有多種工具和手段來識別、評估和應(yīng)對操作風(fēng)險。選項(xiàng)A操作風(fēng)險與控制自評估，它能夠讓相關(guān)主體主動識別和評估自身面臨的操作風(fēng)險以及已有的控制措施，有助于及時發(fā)現(xiàn)潛在問題并采取改進(jìn)措施，是重要的操作風(fēng)險管理手段。選項(xiàng)B關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)，通過設(shè)定一系列關(guān)鍵指標(biāo)，可以對操作風(fēng)險進(jìn)行量化監(jiān)測和預(yù)警，當(dāng)指標(biāo)出現(xiàn)異常時能及時采取應(yīng)對行動，有效防范風(fēng)險。選項(xiàng)C損失數(shù)據(jù)庫，能夠收集和整理操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)，為風(fēng)險評估、分析和決策提供有力的數(shù)據(jù)支持，幫助管理者更好地了解風(fēng)險狀況。而選項(xiàng)D業(yè)務(wù)連續(xù)性管理，其重點(diǎn)在于確保業(yè)務(wù)在面臨各種突發(fā)情況時能夠持續(xù)運(yùn)行，并非直接用于操作風(fēng)險的管理工具和手段。所以本題正確答案是D。第二部分多選題(30題)1、一級資本的來源最常用的方式有（）。

A.發(fā)行優(yōu)先股

B.發(fā)行普通股

C.提高留存利潤

D.發(fā)行債券

E.發(fā)行次級債

【答案】：BC

【解析】一級資本是銀行資本的重要組成部分，其來源方式有多種。本題考查一級資本最常用的來源方式。我們來對各選項(xiàng)逐一分析。選項(xiàng)A，發(fā)行優(yōu)先股雖然也是籌集資金的一種方式，但它并非一級資本最常用的獲取途徑。優(yōu)先股具有一定的特殊性，其發(fā)行程序、成本等方面與常見的一級資本獲取方式有所不同。選項(xiàng)B，發(fā)行普通股是銀行補(bǔ)充一級資本的重要且常用方式。普通股股東作為銀行的所有者，購買股票的資金直接成為銀行的核心資本，能有效增強(qiáng)銀行的資本實(shí)力，提高銀行的信譽(yù)和抗風(fēng)險能力。選項(xiàng)C，提高留存利潤同樣是一級資本常用的來源方式。銀行通過自身的盈利積累，將部分利潤留存下來，無需額外的融資成本和程序，是一種穩(wěn)定且可靠的補(bǔ)充一級資本的方法，有助于銀行的長期穩(wěn)健發(fā)展。選項(xiàng)D，發(fā)行債券一般主要是用于籌集債務(wù)資金，并非補(bǔ)充一級資本的常用手段。債券有到期還本付息的壓力，與一級資本的性質(zhì)有所不同。選項(xiàng)E，發(fā)行次級債雖然也能增加銀行的資本，但它不屬于一級資本，而是附屬資本的組成部分，所以不符合本題要求。綜上，一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤，本題答案選BC。2、商業(yè)銀行的工作人員中，屬于高級管理層的有（）。

A.總行行長

B.會計

C.副行長

D.財務(wù)負(fù)責(zé)人

E.監(jiān)管部門認(rèn)定的其他高級管理人員

【答案】：ACD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行高級管理層人員的界定。在商業(yè)銀行的組織架構(gòu)中，高級管理層承擔(dān)著重要的管理和決策職責(zé)，對銀行的運(yùn)營和發(fā)展起著關(guān)鍵作用。選項(xiàng)A，總行行長是商業(yè)銀行的核心管理人物，全面負(fù)責(zé)銀行的整體運(yùn)營和戰(zhàn)略決策，處于高級管理層的重要位置，故A選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，會計主要負(fù)責(zé)銀行的賬務(wù)處理、財務(wù)核算等具體財務(wù)工作，屬于銀行的專業(yè)技術(shù)崗位人員，并不參與銀行的高級管理和決策層面的工作，不屬于高級管理層，故B選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)C，副行長協(xié)助行長開展各項(xiàng)工作，參與銀行的重要決策和管理過程，在高級管理層中起到重要的輔助和協(xié)同作用，所以副行長屬于高級管理層，C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，財務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)銀行的財務(wù)管理、資金運(yùn)作、財務(wù)風(fēng)險管控等重要工作，對銀行的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果有著直接影響，是高級管理層的重要組成部分，D選項(xiàng)正確。選項(xiàng)E，雖然監(jiān)管部門可能會認(rèn)定其他高級管理人員，但題目要求選擇屬于高級管理層的人員，而該選項(xiàng)表述的是監(jiān)管部門認(rèn)定這一行為，并非明確指出具體的高級管理人員，所以E選項(xiàng)不符合題意。綜上，屬于商業(yè)銀行高級管理層的有總行行長、副行長和財務(wù)負(fù)責(zé)人，答案選ACD。3、債券指數(shù)的作用包括（）。

A.反映債券市場總體狀況

B.用來進(jìn)行市場分析研究和市場預(yù)測

C.為投資者及各類投資人管理與業(yè)績評估提供準(zhǔn)確基準(zhǔn)

D.幫助債券發(fā)行主體了解市場情況

E.為投資者把握債券市場的走勢進(jìn)行投資決策提供幫助

【答案】：ABCD

【解析】本題可從債券指數(shù)的各項(xiàng)功能入手，分析每個選項(xiàng)是否正確。選項(xiàng)A債券指數(shù)是反映債券市場價格總體走勢的指標(biāo)體系，它能夠綜合體現(xiàn)債券市場的整體表現(xiàn)，通過對債券指數(shù)的觀察，可以直觀了解債券市場在某一時期的總體狀況，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B債券指數(shù)包含了債券市場的大量信息，如價格波動、收益率變化等。利用這些信息，專業(yè)人士可以進(jìn)行市場分析研究，通過對歷史數(shù)據(jù)的分析和趨勢的把握，對未來市場走向進(jìn)行預(yù)測，因此選項(xiàng)B正確。選項(xiàng)C對于投資者及各類投資管理人而言，債券指數(shù)可以作為一個客觀的業(yè)績評估基準(zhǔn)。他們可以將自己的投資組合表現(xiàn)與債券指數(shù)進(jìn)行對比，以此來衡量自身投資管理的水平和業(yè)績表現(xiàn)，故選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D債券發(fā)行主體需要了解債券市場的供求關(guān)系、利率走勢、投資者偏好等情況，以便制定合理的發(fā)行方案和確定發(fā)行價格等。債券指數(shù)能夠反映市場的整體情況，為債券發(fā)行主體提供有價值的參考，所以選項(xiàng)D正確。選項(xiàng)E雖然債券指數(shù)能在一定程度上反映市場狀況，但市場是復(fù)雜多變的，受到多種因素影響。僅僅依靠債券指數(shù)并不能為投資者提供全面的、準(zhǔn)確的債券市場走勢信息，投資者還需要結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、行業(yè)發(fā)展動態(tài)等多方面因素進(jìn)行綜合分析，才能做出合理的投資決策，所以選項(xiàng)E錯誤。綜上，本題正確答案為ABCD。4、破壞金融管理秩序的行為包括()。

A.個人以高于銀行同類利率支付利息，向公眾集資

B.某企業(yè)發(fā)現(xiàn)自己持有的匯票作廢，在購買原材料的時候繼續(xù)使用

C.銀行工作人員利用職務(wù)上的便利，收取客戶財物以幫助其優(yōu)先辦理業(yè)務(wù)

D.銀行工作人員在不知情的情況下為毒品犯罪組織開立了資金賬戶

E.某國有銀行工作人員利用職務(wù)上的便利，將銀行公共財產(chǎn)據(jù)為己有

【答案】：AB

【解析】這道題主要考查對破壞金融管理秩序行為的辨別。我們來逐一分析每個選項(xiàng)。選項(xiàng)A中，個人以高于銀行同類利率支付利息向公眾集資，這種行為擾亂了正常的金融市場資金流動秩序，破壞了金融機(jī)構(gòu)的合法吸儲環(huán)境，屬于破壞金融管理秩序的行為。選項(xiàng)B里，企業(yè)明知匯票作廢仍繼續(xù)使用，這干擾了票據(jù)管理的正常秩序，使得金融交易的安全性和穩(wěn)定性受到威脅，也是破壞金融管理秩序的表現(xiàn)。選項(xiàng)C中，銀行工作人員收取客戶財物幫助其優(yōu)先辦理業(yè)務(wù)，這屬于銀行內(nèi)部工作人員的職務(wù)違規(guī)和受賄行為，它主要破壞的是銀行的內(nèi)部管理和廉潔性，并非直接針對金融管理秩序。選項(xiàng)D中，銀行工作人員是在不知情的情況下為毒品犯罪組織開立資金賬戶，其主觀上沒有破壞金融管理秩序的故意，不構(gòu)成對金融管理秩序的破壞行為。選項(xiàng)E中，國有銀行工作人員將銀行公共財產(chǎn)據(jù)為己有，此為貪污行為，主要涉及的是對公共財產(chǎn)的非法侵占，和金融管理秩序的破壞并無直接關(guān)聯(lián)。所以，本題正確答案為AB。5、下列關(guān)于風(fēng)險績效考核的說法正確的有（）。?

A.RAROC=稅后凈營業(yè)利潤－經(jīng)濟(jì)資本×資本成本

B.EVA>0，表明銀行的資產(chǎn)使用效率高，銀行價值增加

C.RAROC最核心的特點(diǎn)是考慮機(jī)會成本

D.與傳統(tǒng)的ROA.ROE指標(biāo)不同，RAROC更加注重風(fēng)險成本與風(fēng)險收入的匹配

E.EVA<0時，若會計報表反映的凈利潤為正，則說明銀行價值在增加

【答案】：BD

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及的風(fēng)險績效考核相關(guān)概念，逐一分析來判斷選項(xiàng)的正確性。A選項(xiàng)，RAROC（風(fēng)險調(diào)整后的資本收益率）的計算公式為：RAROC=（稅后凈營業(yè)利潤-經(jīng)濟(jì)資本×資本成本）/經(jīng)濟(jì)資本，并非“稅后凈營業(yè)利潤－經(jīng)濟(jì)資本×資本成本”，所以A選項(xiàng)錯誤。B選項(xiàng)，EVA（經(jīng)濟(jì)增加值）即經(jīng)濟(jì)利潤，是指從稅后凈營業(yè)利潤中扣除包括股權(quán)和債務(wù)的全部投入資本成本后的所得。當(dāng)EVA＞0時，意味著銀行在扣除所有成本后仍有剩余收益，表明銀行的資產(chǎn)使用效率高，能夠?yàn)楣蓶|創(chuàng)造價值，即銀行價值增加，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，EVA最核心的特點(diǎn)是考慮機(jī)會成本，而不是RAROC，所以C選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)，傳統(tǒng)的ROA（資產(chǎn)收益率）、ROE（凈資產(chǎn)收益率）指標(biāo)主要關(guān)注的是收益，而RAROC考慮了風(fēng)險成本，更加注重風(fēng)險成本與風(fēng)險收入的匹配，能夠更全面地反映銀行在承擔(dān)風(fēng)險時的盈利能力，所以D選項(xiàng)正確。E選項(xiàng)，當(dāng)EVA＜0時，說明銀行的收益無法覆蓋全部成本，即便會計報表反映的凈利潤為正，也不能說明銀行價值在增加，實(shí)際上銀行價值是在減少的，所以E選項(xiàng)錯誤。綜上，本題正確答案選BD。6、我國股票場內(nèi)市場主要包括（）。

A.滬深主板市場

B.券商柜臺交易市場

C.中小企業(yè)板市場

D.創(chuàng)業(yè)板市場

E.區(qū)域股權(quán)交易市場

【答案】：ACD

【解析】本題主要考查我國股票場內(nèi)市場的構(gòu)成。股票市場按交易場所可分為場內(nèi)市場和場外市場。場內(nèi)市場是指在證券交易所進(jìn)行集中交易的市場。選項(xiàng)A滬深主板市場，是我國證券市場的重要組成部分，具有規(guī)模大、穩(wěn)定性強(qiáng)等特點(diǎn)，眾多大型企業(yè)在此上市交易，是場內(nèi)市場的核心板塊之一。選項(xiàng)C中小企業(yè)板市場，其設(shè)立主要是為了促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展，在主板市場內(nèi)設(shè)立的專門針對中小企業(yè)的板塊，為中小企業(yè)提供了融資渠道，屬于場內(nèi)市場。選項(xiàng)D創(chuàng)業(yè)板市場，重點(diǎn)支持高科技、高成長的創(chuàng)新型企業(yè)，具有較高的風(fēng)險和成長性，也是我國股票場內(nèi)市場的重要構(gòu)成部分。而選項(xiàng)B券商柜臺交易市場，它是場外市場的一種形式，是券商與客戶之間直接進(jìn)行證券交易的市場。選項(xiàng)E區(qū)域股權(quán)交