中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力試卷第一部分單選題(50題)1、下列關(guān)于固定利率與浮動(dòng)利率的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.固定利率便于計(jì)算成本和收益

B.浮動(dòng)利率能夠靈活反映市場(chǎng)上資金供求狀況，更好的發(fā)揮利率調(diào)節(jié)的作用

C.浮動(dòng)利率便于計(jì)算與預(yù)測(cè)成本和收益

D.固定利率是指在整個(gè)借貸合同期內(nèi)，利率不因市場(chǎng)資金供求狀況或其他因素而變化

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)固定利率與浮動(dòng)利率特點(diǎn)的理解。對(duì)于此類題目，需要準(zhǔn)確掌握不同利率類型的定義及特性，從而判斷各選項(xiàng)表述的正確性。在選項(xiàng)A中，固定利率在整個(gè)借貸合同期內(nèi)保持穩(wěn)定，這使得借貸雙方能夠清晰地計(jì)算成本和收益。例如，企業(yè)在借款時(shí)，如果采用固定利率，就能明確知曉未來(lái)還款的利息金額，便于進(jìn)行成本核算和收益預(yù)測(cè)，所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)B提到浮動(dòng)利率能夠靈活反映市場(chǎng)上資金供求狀況。當(dāng)市場(chǎng)資金供大于求時(shí)，利率會(huì)下降；反之，當(dāng)市場(chǎng)資金供小于求時(shí)，利率會(huì)上升。這種靈活性使得利率能夠更好地發(fā)揮調(diào)節(jié)作用，引導(dǎo)資金的合理配置，所以該選項(xiàng)表述無(wú)誤。選項(xiàng)C聲稱浮動(dòng)利率便于計(jì)算與預(yù)測(cè)成本和收益，然而實(shí)際情況并非如此。由于浮動(dòng)利率會(huì)隨市場(chǎng)情況不斷變動(dòng)，借貸雙方難以準(zhǔn)確預(yù)知未來(lái)的利率水平，也就無(wú)法精準(zhǔn)計(jì)算和預(yù)測(cè)成本與收益，所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D對(duì)固定利率的定義是正確的，即固定利率在整個(gè)借貸合同期內(nèi)，不會(huì)因市場(chǎng)資金供求狀況或其他因素而發(fā)生變化。綜上，答案選C。2、合法代理行為的法律后果直接歸屬于()。

A.代理人和被代理人

B.代理人

C.第三人

D.被代理人

【答案】：D

【解析】在法律規(guī)定中，合法代理行為有其明確的法律后果歸屬原則。代理是指代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義實(shí)施民事法律行為。從代理的本質(zhì)來(lái)看，代理人是為了被代理人的利益，按照被代理人的授權(quán)或者法律規(guī)定行事。在合法代理行為中，代理人只是代表被代理人與第三人進(jìn)行民事活動(dòng)，其行為的目的是實(shí)現(xiàn)被代理人的意愿和利益。所以，該行為所產(chǎn)生的權(quán)利和義務(wù)，自然應(yīng)直接歸屬于被代理人。選項(xiàng)A，代理人本身只是實(shí)施行為的代表，并非和被代理人共同承擔(dān)法律后果；選項(xiàng)B，代理人在代理過(guò)程中只是履行代理職責(zé)，其行為結(jié)果并非由自身承擔(dān)；選項(xiàng)C，第三人是與代理行為相關(guān)的相對(duì)方，而非法律后果的歸屬主體。因此，合法代理行為的法律后果直接歸屬于被代理人，本題應(yīng)選D。3、（）是指代理人根據(jù)人民法院或者指定機(jī)關(guān)的指定而進(jìn)行的代理。

A.法定代理

B.直接代理

C.委托代理

D.指定代理

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同代理類型的概念，解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解各選項(xiàng)所代表的代理類型的定義，并與題目描述進(jìn)行精準(zhǔn)匹配。法定代理是指根據(jù)法律的直接規(guī)定而產(chǎn)生的代理關(guān)系，它主要是為無(wú)民事行為能力人和限制民事行為能力人設(shè)立的代理方式，并非基于人民法院或者指定機(jī)關(guān)的指定，所以A選項(xiàng)不符合題意。直接代理是指代理人在代理權(quán)限范圍內(nèi)，以被代理人名義為民事行為，直接對(duì)被代理人發(fā)生法律效力的代理，其產(chǎn)生并非是通過(guò)人民法院或者指定機(jī)關(guān)指定，B選項(xiàng)也不正確。委托代理是指基于被代理人的委托授權(quán)而發(fā)生的代理，是基于被代理人的意思表示產(chǎn)生的代理關(guān)系，而不是由人民法院或者指定機(jī)關(guān)指定，C選項(xiàng)也不符合。指定代理是指代理人根據(jù)人民法院或者指定機(jī)關(guān)的指定而進(jìn)行的代理，與題目中“代理人根據(jù)人民法院或者指定機(jī)關(guān)的指定而進(jìn)行的代理”這一描述完全相符，因此本題正確答案為D選項(xiàng)。4、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的變更、終止申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)在自收到申請(qǐng)文件之日起（）個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：C

【解析】本題考查國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相關(guān)申請(qǐng)作出書(shū)面決定的時(shí)間規(guī)定。對(duì)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的變更、終止申請(qǐng)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)需遵循明確的時(shí)間要求來(lái)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書(shū)面決定。這一規(guī)定旨在確保監(jiān)管工作的高效性與規(guī)范性，保障銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)的有序性和穩(wěn)定性。依據(jù)相關(guān)法規(guī)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在自收到申請(qǐng)文件之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書(shū)面決定。選項(xiàng)A的1個(gè)月時(shí)間過(guò)短，難以完成對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)變更、終止申請(qǐng)的全面審核；選項(xiàng)B的2個(gè)月也不符合實(shí)際要求的時(shí)限；選項(xiàng)D的4個(gè)月超出了規(guī)定時(shí)間。因此，正確答案是C。5、短期金融工具不包括()。

A.回購(gòu)協(xié)議

B.銀行承兌匯票

C.公司債券

D.可轉(zhuǎn)讓大額定期存單

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)短期金融工具概念的理解與辨析。短期金融工具通常指期限在一年以內(nèi)（含一年）的金融工具，具有流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低等特點(diǎn)。選項(xiàng)A，回購(gòu)協(xié)議是指資金融入方在賣出證券的同時(shí)和證券購(gòu)買者簽訂的在一定期限后按原定價(jià)格或約定價(jià)格購(gòu)回所賣證券的協(xié)議，一般期限較短，屬于短期金融工具。選項(xiàng)B，銀行承兌匯票是由在承兌銀行開(kāi)立存款賬戶的存款人出票，向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，期限通常不長(zhǎng)，屬于短期金融工具。選項(xiàng)C，公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券，其期限一般較長(zhǎng)，往往超過(guò)一年，不屬于短期金融工具，符合題意。選項(xiàng)D，可轉(zhuǎn)讓大額定期存單是由商業(yè)銀行發(fā)行的一種固定面額、固定期限、可以在市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓流通的存款憑證，期限多在一年以內(nèi)，屬于短期金融工具。綜上，答案選C。6、甲乙之間有一債權(quán)債務(wù)關(guān)系，乙欠甲3萬(wàn)元錢(qián)到期未還，乙拒絕償還?，F(xiàn)甲得知丙欠乙3萬(wàn)元錢(qián)，也已到期，對(duì)此甲可以行使（）。

A.不安抗辯權(quán)

B.撤銷權(quán)

C.同時(shí)履行抗辯權(quán)

D.代位權(quán)

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同民事權(quán)利的適用情形。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解各選項(xiàng)所涉及權(quán)利的概念，并將其與題干中的債權(quán)債務(wù)關(guān)系進(jìn)行匹配。選項(xiàng)A分析不安抗辯權(quán)是指在雙務(wù)合同中，先履行義務(wù)一方有確切證據(jù)證明對(duì)方有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的情形時(shí)，可中止履行自己義務(wù)的權(quán)利。本題中甲乙之間是簡(jiǎn)單的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，并非雙務(wù)合同，不涉及履行先后順序及對(duì)方履行能力問(wèn)題，所以甲不能行使不安抗辯權(quán)，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B分析撤銷權(quán)是指?jìng)鶛?quán)人對(duì)于債務(wù)人所為有害及債權(quán)的行為，得申請(qǐng)法院撤銷的權(quán)利。一般適用于債務(wù)人放棄債權(quán)、無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)等損害債權(quán)人利益的情況。而題干中并未體現(xiàn)乙有此類有害于甲債權(quán)的行為，所以甲不能行使撤銷權(quán)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C分析同時(shí)履行抗辯權(quán)是指雙務(wù)合同的當(dāng)事人應(yīng)同時(shí)履行義務(wù)的，一方在對(duì)方未履行前，有權(quán)拒絕對(duì)方請(qǐng)求自己履行合同的權(quán)利。同樣，本題并非雙務(wù)合同關(guān)系，不適用同時(shí)履行抗辯權(quán)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D分析代位權(quán)是指當(dāng)債務(wù)人怠于行使其對(duì)第三人享有的到期債權(quán)而對(duì)債權(quán)人的債權(quán)造成損害時(shí)，債權(quán)人為保全自己的債權(quán)，可以以自己的名義代位行使債務(wù)人的債權(quán)。在本題中，乙欠甲3萬(wàn)元到期未還且拒絕償還，同時(shí)丙欠乙3萬(wàn)元也已到期，乙若怠于向丙主張債權(quán)，就損害了甲的債權(quán)，此時(shí)甲可以行使代位權(quán)，D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。7、商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)的交易品種主要是（）。

A.質(zhì)押式回購(gòu)

B.買斷式回購(gòu)

C.現(xiàn)券交易

D.融資融券

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)交易品種的了解。商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)是銀行與投資者之間進(jìn)行交易的市場(chǎng)。現(xiàn)券交易指的是買賣雙方以約定的價(jià)格在當(dāng)日或次日轉(zhuǎn)讓債券所有權(quán)的交易行為，它在商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)中是非常主要的交易品種。而質(zhì)押式回購(gòu)是交易雙方進(jìn)行的以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，主要在銀行間市場(chǎng)等進(jìn)行；買斷式回購(gòu)是指?jìng)钟腥藢u給購(gòu)買方的同時(shí)，交易雙方約定在未來(lái)某一日期，賣方再以約定價(jià)格從買方買回相等種類債券的交易行為，也常見(jiàn)于銀行間市場(chǎng)等；融資融券則是證券公司向投資者出借資金供其買入證券或出借證券供其賣出的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并非商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)的主要交易品種。所以答案選C。8、以下關(guān)于撥貸比的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.撥貸比＝撥備覆蓋率×不良貸款率

B.撥貸比是商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備與總貸款的比值

C.在撥備覆蓋率不變的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關(guān)性不大

D.撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發(fā)放貸款，就需要多計(jì)提撥備

【答案】：C

【解析】這是一道關(guān)于撥貸比概念相關(guān)知識(shí)的選擇題，破題點(diǎn)在于對(duì)撥貸比的定義、計(jì)算公式以及其與撥備覆蓋率、不良貸款率之間關(guān)系的理解。選項(xiàng)A依據(jù)撥貸比的計(jì)算公式，撥貸比等于撥備覆蓋率乘以不良貸款率，所以選項(xiàng)A的表述是正確的。這一公式清晰地反映了撥貸比與撥備覆蓋率和不良貸款率之間的數(shù)量關(guān)系，是理解撥貸比相關(guān)知識(shí)的重要基礎(chǔ)。選項(xiàng)B撥貸比的準(zhǔn)確定義就是商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備與總貸款的比值，因此選項(xiàng)B的說(shuō)法無(wú)誤。明確這一定義有助于準(zhǔn)確把握撥貸比的本質(zhì)內(nèi)涵，在實(shí)際應(yīng)用中能夠正確計(jì)算和分析撥貸比指標(biāo)。選項(xiàng)C在撥備覆蓋率不變的情況下，撥貸比與不良貸款率呈現(xiàn)出正相關(guān)關(guān)系，并非相關(guān)性不大。當(dāng)不良貸款率升高時(shí)，由于撥備覆蓋率固定，根據(jù)撥貸比的計(jì)算公式，撥貸比必然會(huì)隨之升高；反之亦然。所以選項(xiàng)C的表述是錯(cuò)誤的。選項(xiàng)D當(dāng)撥貸比維持在一定水平時(shí)，若銀行多發(fā)放貸款，為了保持撥貸比不變，就需要相應(yīng)地多計(jì)提撥備，選項(xiàng)D的說(shuō)法正確。這體現(xiàn)了撥貸比在銀行貸款業(yè)務(wù)中的約束作用，有助于銀行合理控制風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選C。9、下列不屬于銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)是()。

A.金融資產(chǎn)管理公司

B.信托公司

C.基金管理公司

D.金融租賃公司

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)范圍的了解。銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)多種非銀行金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，這些機(jī)構(gòu)在金融市場(chǎng)中發(fā)揮著不同的作用。金融資產(chǎn)管理公司主要負(fù)責(zé)收購(gòu)、管理和處置國(guó)有銀行不良資產(chǎn)，以化解金融風(fēng)險(xiǎn)，是銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)之一。信托公司依據(jù)信托原理，接受客戶委托，對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理和處分，在金融領(lǐng)域具有重要地位，也受銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管。金融租賃公司則主要從事融資租賃業(yè)務(wù)，為企業(yè)提供設(shè)備融資等服務(wù)，同樣處于銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管范圍內(nèi)。而基金管理公司主要是通過(guò)發(fā)行基金份額，集中投資者的資金，由基金托管人托管，基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事股票、債券等金融工具投資，它是由中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管，并非銀監(jiān)會(huì)。所以答案選C。10、下列關(guān)于同業(yè)拆借的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.同業(yè)拆借是銀行及其他金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期的資金借貸

B.借入資金稱為拆入.貸出資金稱為拆出

C.同業(yè)拆借業(yè)務(wù)主要通過(guò)全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行

D.同業(yè)拆借的利率隨資金供求的變化而變化常作為貨幣市場(chǎng)的基準(zhǔn)利率

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析，進(jìn)而判斷出說(shuō)法錯(cuò)誤的選項(xiàng)。選項(xiàng)A同業(yè)拆借指的是銀行及其他金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期的資金借貸活動(dòng)。在金融市場(chǎng)中，不同金融機(jī)構(gòu)的資金狀況會(huì)因各種業(yè)務(wù)開(kāi)展情況而有所不同，比如有的金融機(jī)構(gòu)可能在某一時(shí)期資金閑置，而有的則可能資金短缺，通過(guò)同業(yè)拆借，能夠?qū)崿F(xiàn)資金的短期融通，以滿足金融機(jī)構(gòu)短期的資金需求，該項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)B在同業(yè)拆借業(yè)務(wù)里，借入資金的一方稱為拆入方，貸出資金的一方稱為拆出方。這是同業(yè)拆借業(yè)務(wù)中明確的術(shù)語(yǔ)界定，便于準(zhǔn)確描述和規(guī)范操作資金借貸的雙方主體，該項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)C同業(yè)拆借業(yè)務(wù)主要是通過(guò)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)進(jìn)行，而并非全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)。全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金拆借的專門(mén)市場(chǎng)，有其特定的交易規(guī)則和流程；全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)主要是進(jìn)行債券交易的市場(chǎng)。因此該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D同業(yè)拆借的利率會(huì)隨著市場(chǎng)資金供求關(guān)系的變化而變動(dòng)。當(dāng)市場(chǎng)資金供應(yīng)緊張時(shí)，拆借利率會(huì)上升；當(dāng)資金供應(yīng)充裕時(shí)，拆借利率會(huì)下降。由于其能夠靈敏反映資金供求狀況，所以常被作為貨幣市場(chǎng)的基準(zhǔn)利率，為其他貨幣市場(chǎng)工具的定價(jià)提供重要參考，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，本題答案選C。11、中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是（）。

A.理事會(huì)

B.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

C.常務(wù)理事會(huì)

D.會(huì)員大會(huì)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)最高權(quán)力機(jī)構(gòu)的相關(guān)知識(shí)。中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)作為銀行業(yè)的自律組織，有其明確的組織架構(gòu)和權(quán)力劃分。解題的關(guān)鍵在于了解各個(gè)選項(xiàng)所代表的機(jī)構(gòu)在協(xié)會(huì)中的職能和地位。會(huì)員大會(huì)是協(xié)會(huì)全體成員參與的會(huì)議，它代表了所有會(huì)員的意愿和利益。會(huì)員大會(huì)可以決定協(xié)會(huì)的重大事項(xiàng)，制定和修改章程，決定協(xié)會(huì)的發(fā)展方向等，所以它是協(xié)會(huì)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。理事會(huì)是會(huì)員大會(huì)閉會(huì)期間的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)執(zhí)行會(huì)員大會(huì)的決議，領(lǐng)導(dǎo)協(xié)會(huì)開(kāi)展日常工作，但它的權(quán)力源自會(huì)員大會(huì)，要對(duì)會(huì)員大會(huì)負(fù)責(zé)。常務(wù)理事會(huì)則是理事會(huì)的常設(shè)機(jī)構(gòu)，在理事會(huì)閉會(huì)期間行使部分理事會(huì)職權(quán)，其權(quán)力范圍進(jìn)一步縮小。而中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)是銀行業(yè)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并非中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的組成部分，它主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，與協(xié)會(huì)的權(quán)力架構(gòu)并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。綜上，正確答案是D。12、根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，當(dāng)事人對(duì)保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，下列說(shuō)法正確的是()。

A.保證人選擇使用何種保證方式?

B.按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任

C.保證合同無(wú)效?

D.由債權(quán)人選擇適用何種保證方式

【答案】：B

【解析】本題主要考查《擔(dān)保法》中關(guān)于保證方式約定不明確時(shí)的相關(guān)規(guī)定。依據(jù)《擔(dān)保法》的明確規(guī)定，當(dāng)當(dāng)事人對(duì)保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確時(shí)，應(yīng)按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任。選項(xiàng)A，保證方式并非由保證人選擇使用何種。因?yàn)榉捎忻鞔_規(guī)定來(lái)處理這種約定不明的情況，而不是賦予保證人選擇權(quán)，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，保證合同并不會(huì)因?yàn)楸ＷC方式約定不明確就無(wú)效。保證合同是否有效需要根據(jù)其他法定條件綜合判斷，僅保證方式約定不明不構(gòu)成合同無(wú)效的要件，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，也不是由債權(quán)人選擇適用何種保證方式。法律已經(jīng)確定了在這種情況下應(yīng)適用連帶責(zé)任保證，并非賦予債權(quán)人選擇的權(quán)利，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。13、某商業(yè)銀行在某筆貸款業(yè)務(wù)中發(fā)生了壞賬，貸款不能收回，為此該銀行的貸款調(diào)查評(píng)估人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)()。

A.調(diào)查失誤和評(píng)估失準(zhǔn)的責(zé)任?

B.承擔(dān)審查失誤的責(zé)任

C.檢查失誤和清收不力的責(zé)任?

D.屬于正當(dāng)?shù)穆殑?wù)活動(dòng)，不承擔(dān)責(zé)任

【答案】：A

【解析】在貸款業(yè)務(wù)流程中，貸款調(diào)查評(píng)估人員承擔(dān)著重要職責(zé)。他們需要對(duì)貸款相關(guān)信息進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，并對(duì)貸款對(duì)象的信用狀況、還款能力等做出準(zhǔn)確評(píng)估。當(dāng)出現(xiàn)貸款成為壞賬無(wú)法收回的情況時(shí)，意味著調(diào)查和評(píng)估環(huán)節(jié)極有可能存在問(wèn)題。調(diào)查失誤可能導(dǎo)致未能全面、準(zhǔn)確掌握借款人的真實(shí)情況，評(píng)估失準(zhǔn)則會(huì)使對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的判斷出現(xiàn)偏差。而審查通常是在調(diào)查評(píng)估之后的環(huán)節(jié)，由審查人員負(fù)責(zé)，所以本題不涉及審查失誤責(zé)任。檢查失誤和清收不力主要是在貸款發(fā)放后管理階段的問(wèn)題，并非調(diào)查評(píng)估人員的主要職責(zé)范圍。此筆貸款出現(xiàn)壞賬，貸款調(diào)查評(píng)估人員理應(yīng)承擔(dān)調(diào)查失誤和評(píng)估失準(zhǔn)的責(zé)任，因此答案選A。14、當(dāng)銀行業(yè)從業(yè)人員對(duì)所在機(jī)構(gòu)的處分有異議時(shí)．采取正確行為的是()。

A.聯(lián)合其他同事向管理層施加壓力

B.偷拍竊聽(tīng)相關(guān)人員的行為與談話，以獲得對(duì)自己有利的證據(jù)

C.立即向媒體披露所受冤屈

D.先按正常渠道反映與申訴

【答案】：D

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員面對(duì)所在機(jī)構(gòu)處分有異議時(shí)的正確處理方式。我們需要對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析。選項(xiàng)A，聯(lián)合其他同事向管理層施加壓力，這種做法并不恰當(dāng)。它可能會(huì)破壞團(tuán)隊(duì)的和諧與穩(wěn)定，也不利于問(wèn)題的理性解決，還可能違反公司的相關(guān)規(guī)定和流程，所以該選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B，偷拍竊聽(tīng)相關(guān)人員的行為與談話來(lái)獲取對(duì)自己有利的證據(jù)，屬于不道德且違法的行為。這嚴(yán)重侵犯了他人的隱私權(quán)，通過(guò)這種不正當(dāng)手段獲取的證據(jù)在正常的申訴過(guò)程中也不會(huì)被認(rèn)可，不能作為解決問(wèn)題的正確方式。選項(xiàng)C，立即向媒體披露所受冤屈，這種行為過(guò)于沖動(dòng)。在未通過(guò)正常渠道解決問(wèn)題之前就將內(nèi)部糾紛公開(kāi)化，可能會(huì)對(duì)機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)造成不良影響，也不利于問(wèn)題的妥善處理。選項(xiàng)D，先按正常渠道反映與申訴，這是最為恰當(dāng)和合理的做法。正常渠道通常有規(guī)范的流程和機(jī)制，能夠保證問(wèn)題得到公正、客觀的處理，既維護(hù)了機(jī)構(gòu)的正常秩序，也保障了個(gè)人的合法權(quán)益。綜上，正確答案是D。15、物權(quán)是（），債權(quán)是（）。

A.絕對(duì)權(quán)；相對(duì)權(quán)

B.相對(duì)權(quán)；絕對(duì)權(quán)

C.可能相對(duì)權(quán)，可能絕對(duì)權(quán)；相對(duì)權(quán)

D.絕對(duì)權(quán)；可能相對(duì)權(quán)，可能絕對(duì)權(quán)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查物權(quán)和債權(quán)在權(quán)利性質(zhì)方面的區(qū)別，是一道關(guān)于民法基礎(chǔ)概念的選擇題。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握絕對(duì)權(quán)和相對(duì)權(quán)的定義，并據(jù)此判斷物權(quán)和債權(quán)所屬類型。絕對(duì)權(quán)是指其效力及于一切人，即義務(wù)人為不特定的任何人的權(quán)利。物權(quán)是典型的絕對(duì)權(quán)，物權(quán)人對(duì)自己的物享有直接支配和排他的權(quán)利，其他任何人都負(fù)有不得非法干涉和侵害的義務(wù)，這種權(quán)利的行使無(wú)需借助他人的行為，具有對(duì)世性。相對(duì)權(quán)是指其效力僅及于特定當(dāng)事人的權(quán)利。債權(quán)是典型的相對(duì)權(quán)，債權(quán)人只能請(qǐng)求特定的債務(wù)人為一定行為或不為一定行為，債權(quán)的實(shí)現(xiàn)依賴于債務(wù)人的履行行為，權(quán)利義務(wù)主體都是特定的，具有相對(duì)性。選項(xiàng)B將物權(quán)和債權(quán)的性質(zhì)表述顛倒，不符合基本概念。選項(xiàng)C中說(shuō)物權(quán)可能是相對(duì)權(quán)可能是絕對(duì)權(quán)，這與物權(quán)的絕對(duì)權(quán)屬性不符；選項(xiàng)D中說(shuō)債權(quán)可能相對(duì)權(quán)可能絕對(duì)權(quán)，同樣不符合債權(quán)作為相對(duì)權(quán)的本質(zhì)特征。所以，本題正確答案是A。16、關(guān)于商業(yè)銀行資本的描述，其中正確的是()。

A.監(jiān)管資本是商業(yè)銀行必須持有資本的最低要求

B.經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于銀行盈利大小的資本

C.商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)資本等于經(jīng)濟(jì)資本

D.銀行資本等于會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本之和

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行資本的相關(guān)知識(shí)。逐一分析各選項(xiàng)：A選項(xiàng)，監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，是商業(yè)銀行必須持有資本的最低要求，該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量，它并非完全取決于銀行盈利大小，而是與銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況緊密相關(guān)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，會(huì)計(jì)資本是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益；經(jīng)濟(jì)資本是基于風(fēng)險(xiǎn)的資本計(jì)量。二者概念不同，通常會(huì)計(jì)資本與經(jīng)濟(jì)資本不相等，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本是從不同角度對(duì)銀行資本的衡量，它們之間并非簡(jiǎn)單的相加關(guān)系，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。17、金融市場(chǎng)的參與者通過(guò)買賣金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移或者接受風(fēng)險(xiǎn)，利用組合投資可以分散那些投資于單一金融資產(chǎn)所面臨的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，這屬于金融市場(chǎng)的（）功能。

A.貨幣資金融通

B.風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理

C.資源配置

D.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)

【答案】：B

【解析】這道題考查的是金融市場(chǎng)功能的相關(guān)知識(shí)。金融市場(chǎng)具有多種重要功能，本題著重分析題干所描述的行為對(duì)應(yīng)哪種功能。首先看選項(xiàng)A，貨幣資金融通功能主要是指金融市場(chǎng)為資金供求雙方提供了一個(gè)交易的平臺(tái)，使資金從盈余方流向短缺方，題干中并未涉及資金的這種融通情況，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)C的資源配置功能，強(qiáng)調(diào)的是金融市場(chǎng)通過(guò)價(jià)格機(jī)制引導(dǎo)資金流向最有效率的部門(mén)和企業(yè)，實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，題干內(nèi)容與此無(wú)關(guān)，C選項(xiàng)可排除。選項(xiàng)D的經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能，是指金融市場(chǎng)通過(guò)貨幣政策、財(cái)政政策等手段對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)節(jié)，題干也沒(méi)有體現(xiàn)這方面內(nèi)容，D選項(xiàng)也不正確。而選項(xiàng)B，風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能，正如題干所描述，金融市場(chǎng)參與者通過(guò)買賣金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移或接受風(fēng)險(xiǎn)，利用組合投資分散單一金融資產(chǎn)面臨的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，這完全符合該功能的定義。所以本題正確答案是B。通過(guò)對(duì)各選項(xiàng)與題干內(nèi)容的細(xì)致分析，可以清晰判斷出應(yīng)選風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能這一選項(xiàng)。18、下列不屬于信用卡基本功能的是（）。

A.分期付款

B.大額信貸

C.購(gòu)物消費(fèi)

D.存取現(xiàn)金

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)信用卡基本功能的理解。信用卡是一種常見(jiàn)的金融工具，具有多種功能。選項(xiàng)A，分期付款功能給持卡人提供了靈活的還款方式，可將較大金額的消費(fèi)分?jǐn)偟蕉鄠€(gè)期限，減輕一次性還款壓力；選項(xiàng)C，購(gòu)物消費(fèi)是信用卡最基本的使用場(chǎng)景之一，持卡人可以使用信用卡在各種商家進(jìn)行消費(fèi)結(jié)算；選項(xiàng)D，存取現(xiàn)金也是信用卡較為常見(jiàn)的功能，持卡人可在銀行網(wǎng)點(diǎn)或ATM機(jī)進(jìn)行現(xiàn)金的存入和支取。而選項(xiàng)B，大額信貸通常不屬于信用卡的基本功能。信用卡的額度一般是根據(jù)持卡人的信用狀況等綜合評(píng)估設(shè)定，通常額度有一定限制，并非專門(mén)針對(duì)大額信貸需求。大額信貸往往涉及更復(fù)雜的審批流程和更高的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，一般通過(guò)專門(mén)的貸款產(chǎn)品來(lái)實(shí)現(xiàn)。所以答案是B。19、按照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，對(duì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置的方式不包括（）。

A.出售

B.撤銷

C.接營(yíng)

D.重組

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》中關(guān)于對(duì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)處置方式的了解。依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，對(duì)于發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，常見(jiàn)的處置方式有撤銷、接管和重組等。撤銷是指監(jiān)管部門(mén)對(duì)經(jīng)其批準(zhǔn)設(shè)立的具有法人資格的金融機(jī)構(gòu)依法采取行政強(qiáng)制措施，終止其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。接管是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對(duì)該銀行實(shí)行接管。重組則是通過(guò)一定的法律程序，按照具體的重組方案，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重新整合，以改善其經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況。而出售并不屬于該法律規(guī)定的對(duì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的處置方式。所以本題正確答案是A選項(xiàng)。20、在我國(guó)，仲裁實(shí)行的是（）制度。

A.可裁可審

B.先我后審

C.一裁終局

D.兩裁終局

【答案】：C

【解析】本題考查我國(guó)仲裁制度的相關(guān)知識(shí)。在我國(guó)，仲裁實(shí)行一裁終局制度。所謂一裁終局，是指仲裁機(jī)構(gòu)對(duì)當(dāng)事人提交的案件作出裁決后，裁決即發(fā)生法律效力，當(dāng)事人就同一糾紛再申請(qǐng)仲裁或者向人民法院起訴的，仲裁委員會(huì)或者人民法院不予受理?？刹每蓪彶⒎俏覈?guó)仲裁實(shí)行的制度，這種表述不符合我國(guó)仲裁與訴訟的關(guān)系規(guī)定。先我后審可能表述有誤且不是標(biāo)準(zhǔn)的仲裁制度概念。兩裁終局也不符合我國(guó)實(shí)際情況，相比之下，一裁終局更能體現(xiàn)仲裁的效率性和權(quán)威性，避免了因多次裁決帶來(lái)的資源浪費(fèi)和時(shí)間成本增加，有助于快速解決糾紛。所以本題正確答案是C。21、影響債券定價(jià)的內(nèi)部因素不包括（）。

A.債券的面值

B.市場(chǎng)利率

C.是否可提前贖回

D.稅收待遇

【答案】：B

【解析】本題主要考查影響債券定價(jià)的內(nèi)部因素相關(guān)知識(shí)。債券定價(jià)受到多種因素的綜合作用，這些因素可分為內(nèi)部因素和外部因素。債券的內(nèi)部因素是指與債券本身特質(zhì)相關(guān)的因素。選項(xiàng)A中，債券的面值是債券的基本要素之一，它直接影響債券到期時(shí)的本金償還金額，對(duì)債券定價(jià)有著基礎(chǔ)性的作用。債券發(fā)行時(shí)，面值大小確定了未來(lái)現(xiàn)金流的一個(gè)重要組成部分，進(jìn)而會(huì)影響投資者對(duì)其價(jià)值的評(píng)估與定價(jià)。選項(xiàng)C，是否可提前贖回這一特性會(huì)改變債券現(xiàn)金流的時(shí)間分布。如果債券可提前贖回，發(fā)行者可能在市場(chǎng)利率下降時(shí)贖回債券，這對(duì)于投資者而言增加了再投資風(fēng)險(xiǎn)，所以在定價(jià)時(shí)必須考慮這一因素對(duì)債券價(jià)值的影響。選項(xiàng)D，稅收待遇也是影響債券定價(jià)的重要內(nèi)部因素。不同的稅收政策會(huì)使投資者實(shí)際獲得的收益產(chǎn)生差異。例如，某些債券可能享有稅收優(yōu)惠，這使得其實(shí)際收益相對(duì)更高，在市場(chǎng)上的吸引力也會(huì)更強(qiáng)，從而影響其定價(jià)。而選項(xiàng)B，市場(chǎng)利率屬于影響債券定價(jià)的外部因素。市場(chǎng)利率的波動(dòng)會(huì)影響整個(gè)金融市場(chǎng)的資金成本和投資回報(bào)率，它并非債券自身的固有屬性。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，債券的相對(duì)吸引力下降，價(jià)格往往會(huì)下跌；反之，市場(chǎng)利率下降時(shí)，債券價(jià)格通常會(huì)上升。所以市場(chǎng)利率不屬于影響債券定價(jià)的內(nèi)部因素，本題正確答案為B。22、根據(jù)《民法典》的相關(guān)規(guī)定，我國(guó)繼承制度的基本原則不包括（）。

A.繼承權(quán)男女平等

B.誠(chéng)實(shí)守信

C.養(yǎng)老育幼、互諒互讓

D.權(quán)利義務(wù)相一致

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)我國(guó)繼承制度基本原則的理解和掌握。我國(guó)繼承制度有一系列明確的基本原則。選項(xiàng)A“繼承權(quán)男女平等”是繼承制度的重要原則之一，這充分體現(xiàn)了法律面前人人平等的理念，保障了男女在繼承方面享有同等的權(quán)利，避免性別歧視。選項(xiàng)C“養(yǎng)老育幼、互諒互讓”，這一原則符合中華民族的傳統(tǒng)美德和社會(huì)公序良俗，強(qiáng)調(diào)在繼承中要照顧到老年人和未成年人的合理權(quán)益，促進(jìn)家庭關(guān)系的和諧穩(wěn)定。選項(xiàng)D“權(quán)利義務(wù)相一致”，這體現(xiàn)了在繼承過(guò)程中，繼承人享受權(quán)利的同時(shí)也要履行相應(yīng)的義務(wù)，保證了繼承關(guān)系的公平合理。而選項(xiàng)B“誠(chéng)實(shí)守信”，它雖然是民法的基本原則之一，但并非我國(guó)繼承制度的專門(mén)基本原則。所以本題答案選B。23、當(dāng)日成交，當(dāng)日、次日或隔日等幾日內(nèi)進(jìn)行交割(一方支付款項(xiàng)、另一方交付證券等金融工具)的市場(chǎng)是（）。

A.現(xiàn)貨市場(chǎng)

B.發(fā)行市場(chǎng)

C.期貨市場(chǎng)

D.流通市場(chǎng)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)不同金融市場(chǎng)概念的理解和區(qū)分。首先來(lái)看選項(xiàng)A，現(xiàn)貨市場(chǎng)是指當(dāng)日成交，在當(dāng)日、次日或隔日等幾日內(nèi)進(jìn)行交割（一方支付款項(xiàng)、另一方交付證券等金融工具）的市場(chǎng)，與題目中所描述的特征完全相符。選項(xiàng)B，發(fā)行市場(chǎng)又稱一級(jí)市場(chǎng)，是新證券發(fā)行的市場(chǎng)，主要涉及證券的初次發(fā)行和認(rèn)購(gòu)，與題目中關(guān)于成交和交割的描述無(wú)關(guān)。選項(xiàng)C，期貨市場(chǎng)是進(jìn)行期貨合約交易的市場(chǎng)，期貨交易是在未來(lái)特定時(shí)間按照約定價(jià)格進(jìn)行交割，并非當(dāng)日成交并在幾日內(nèi)交割，不符合題目要求。選項(xiàng)D，流通市場(chǎng)又稱二級(jí)市場(chǎng)，是已發(fā)行證券進(jìn)行買賣轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)，重點(diǎn)在于證券的流通交易，不涉及特定的交割時(shí)間特征，與題干描述不一致。綜上，正確答案是A選項(xiàng)。24、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是由()制定的。

A.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)?

B.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

C.中國(guó)人民銀行?

D.中國(guó)金融教育發(fā)展基金會(huì)

【答案】：A

【解析】本題主要考查《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的制定主體相關(guān)知識(shí)。在金融行業(yè)規(guī)范制定方面，不同機(jī)構(gòu)有著不同的職責(zé)和權(quán)限。中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)作為銀行業(yè)自律組織，在行業(yè)規(guī)范和職業(yè)操守的制定上發(fā)揮著重要作用?！躲y行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》旨在規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員的職業(yè)行為，提高其職業(yè)素質(zhì)和職業(yè)道德水準(zhǔn)，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展，這類行業(yè)性規(guī)范通常是由行業(yè)協(xié)會(huì)來(lái)制定。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理；中國(guó)人民銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀層面的職責(zé)；中國(guó)金融教育發(fā)展基金會(huì)主要致力于金融教育等相關(guān)工作。因此，《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是由中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)制定，答案選A。25、銀團(tuán)貸款出現(xiàn)違約風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，（）應(yīng)當(dāng)根據(jù)銀團(tuán)貸款合同的約定，負(fù)責(zé)及時(shí)召集銀團(tuán)會(huì)議。

A.牽頭行

B.參與行

C.代理行

D.發(fā)行人

【答案】：C

【解析】本題主要考查在銀團(tuán)貸款出現(xiàn)違約風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，負(fù)責(zé)及時(shí)召集銀團(tuán)會(huì)議的主體。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：-選項(xiàng)A：牽頭行主要負(fù)責(zé)發(fā)起組織銀團(tuán)、分銷銀團(tuán)貸款份額等工作，雖然在銀團(tuán)貸款的前期組建過(guò)程中發(fā)揮重要作用，但并非負(fù)責(zé)在出現(xiàn)違約風(fēng)險(xiǎn)時(shí)召集銀團(tuán)會(huì)議的角色。-選項(xiàng)B：參與行是同意參加銀團(tuán)，并按約定認(rèn)購(gòu)一定貸款份額的銀行。它們主要承擔(dān)出資義務(wù)，在貸款違約風(fēng)險(xiǎn)處理中并不承擔(dān)召集銀團(tuán)會(huì)議這一職責(zé)。-選項(xiàng)C：代理行是銀團(tuán)貸款的管理者，根據(jù)銀團(tuán)貸款合同的約定履行相關(guān)職責(zé)。當(dāng)銀團(tuán)貸款出現(xiàn)違約風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，代理行有責(zé)任及時(shí)召集銀團(tuán)會(huì)議，以便各成員行共同商討應(yīng)對(duì)措施，協(xié)調(diào)行動(dòng)，所以該選項(xiàng)正確。-選項(xiàng)D：發(fā)行人一般是債券等金融工具的發(fā)行主體，與銀團(tuán)貸款中召集銀團(tuán)會(huì)議的主體無(wú)關(guān)。綜上所述，本題正確答案是C。26、中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的主管單位是（）。

A.國(guó)務(wù)院

B.證監(jiān)會(huì)

C.國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

D.中國(guó)人民銀行

【答案】：C

【解析】該題主要考查中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)主管單位的相關(guān)知識(shí)。中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)作為銀行業(yè)自律組織，在行業(yè)發(fā)展中起著重要的協(xié)調(diào)、服務(wù)等作用。了解其主管單位對(duì)于把握金融行業(yè)監(jiān)管體系的架構(gòu)有重要意義。國(guó)務(wù)院是我國(guó)最高國(guó)家行政機(jī)關(guān)，主要負(fù)責(zé)國(guó)家整體的行政管理和決策，并非直接負(fù)責(zé)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的主管工作，所以A選項(xiàng)不符合。證監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)證券期貨市場(chǎng)的監(jiān)管，與銀行業(yè)協(xié)會(huì)的主管工作關(guān)聯(lián)不大，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。中國(guó)人民銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策等宏觀調(diào)控職能，并非中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的主管單位，D選項(xiàng)也不正確。而國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)在其業(yè)務(wù)范疇內(nèi)，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行主管是合理且符合實(shí)際情況的。因此本題正確答案是C。27、下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低的貸款業(yè)務(wù)的是（）。

A.住房按揭

B.個(gè)人貸款

C.信用卡

D.評(píng)級(jí)低、風(fēng)險(xiǎn)高的資本消耗型資產(chǎn)貸款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低的貸款業(yè)務(wù)的識(shí)別。在貸款業(yè)務(wù)中，不同類型的貸款因其風(fēng)險(xiǎn)程度不同，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重也有所差異。住房按揭貸款通常有房產(chǎn)作為抵押物，銀行面臨的違約風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低，所以其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重一般較低。個(gè)人貸款往往基于個(gè)人的信用狀況、收入水平等多方面因素進(jìn)行評(píng)估發(fā)放，整體風(fēng)險(xiǎn)處于可控范圍，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重也不高。信用卡業(yè)務(wù)雖然存在一定的信用風(fēng)險(xiǎn)，但銀行通過(guò)一系列的風(fēng)控措施，如信用評(píng)估、額度管理等，將風(fēng)險(xiǎn)控制在合理區(qū)間，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重也相對(duì)較低。而評(píng)級(jí)低、風(fēng)險(xiǎn)高的資本消耗型資產(chǎn)貸款，從名稱就可以看出其具有高風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)。這類貸款的借款人信用狀況不佳、還款能力存疑，發(fā)生違約的可能性較大，銀行需要承擔(dān)較高的風(fēng)險(xiǎn)，因此其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不屬于較低的范疇。綜上，答案選D。28、下列不屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的是（）。

A.流動(dòng)性覆蓋率

B.流動(dòng)性比例

C.凈穩(wěn)定資金比例

D.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的理解和掌握。商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)對(duì)于保障銀行的資金流動(dòng)性、防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。選項(xiàng)A，流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在壓力情景下，能夠持有足夠的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，以滿足未來(lái)30天的流動(dòng)性需求，是重要的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。選項(xiàng)B，流動(dòng)性比例衡量的是商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債的比例關(guān)系，反映了銀行短期的流動(dòng)性狀況，也是常用的監(jiān)管指標(biāo)之一。選項(xiàng)C，凈穩(wěn)定資金比例主要衡量銀行長(zhǎng)期穩(wěn)定資金來(lái)源對(duì)其資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)的支持程度，有助于促進(jìn)銀行使用穩(wěn)定的資金來(lái)源進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)，是監(jiān)管流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵指標(biāo)。而選項(xiàng)D，風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率是衡量銀行盈利能力的指標(biāo)，重點(diǎn)關(guān)注的是銀行在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)后的資本收益情況，并非用于監(jiān)管流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。因此，不屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的是風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率，答案選D。29、（）不屬于商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本要素。

A.合規(guī)培訓(xùn)與教育制度

B.銀行盈利目標(biāo)

C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃

D.合規(guī)政策

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本要素。商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效構(gòu)建，對(duì)于其穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。其基本要素涵蓋了多個(gè)關(guān)鍵方面，能確保銀行在合規(guī)的軌道上開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)。選項(xiàng)A，合規(guī)培訓(xùn)與教育制度是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分。通過(guò)持續(xù)、系統(tǒng)的合規(guī)培訓(xùn)與教育，能使銀行員工了解和掌握合規(guī)政策、法律法規(guī)以及業(yè)務(wù)操作中的合規(guī)要求，增強(qiáng)合規(guī)意識(shí)，從而有效降低違規(guī)行為的發(fā)生概率。選項(xiàng)C，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃是對(duì)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的規(guī)劃和安排。它明確了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)、策略、措施和步驟，有助于銀行有針對(duì)性地開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，及時(shí)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)D，合規(guī)政策是銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的綱領(lǐng)性文件。它規(guī)定了銀行合規(guī)管理的基本原則、目標(biāo)和總體要求，為銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)設(shè)定了合規(guī)邊界，是銀行合規(guī)運(yùn)營(yíng)的重要指引。而選項(xiàng)B，銀行盈利目標(biāo)主要側(cè)重于銀行的經(jīng)濟(jì)利益和財(cái)務(wù)績(jī)效，并非合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本要素。雖然盈利是銀行經(jīng)營(yíng)的重要目標(biāo)之一，但它與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系所關(guān)注的合規(guī)性要求和風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的核心在于確保銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。因此，本題的正確答案是B。30、由貨幣當(dāng)局制定并干預(yù)，只能在一定幅度內(nèi)波動(dòng)的匯率成為（）。

A.固定匯率

B.基本匯率

C.浮動(dòng)匯率

D.官方匯率

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)不同匯率概念的理解和區(qū)分。破題點(diǎn)在于明確每個(gè)選項(xiàng)所代表的匯率類型的具體定義，并與題目中描述的特征進(jìn)行匹配。各選項(xiàng)分析-A選項(xiàng)：固定匯率是指由貨幣當(dāng)局制定并干預(yù)，只能在一定幅度內(nèi)波動(dòng)的匯率，這與題目中“由貨幣當(dāng)局制定并干預(yù)，只能在一定幅度內(nèi)波動(dòng)”的描述完全相符，所以A選項(xiàng)正確。-B選項(xiàng)：基本匯率是指本國(guó)貨幣與關(guān)鍵貨幣的匯率，關(guān)鍵貨幣通常是國(guó)際上普遍接受的貨幣，如美元等，主要用于本國(guó)貨幣與其他貨幣換算的基礎(chǔ)，并非是由貨幣當(dāng)局干預(yù)且在一定幅度內(nèi)波動(dòng)的匯率，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)：浮動(dòng)匯率是指匯率由市場(chǎng)供求關(guān)系決定，貨幣當(dāng)局不進(jìn)行干預(yù)或很少干預(yù)，匯率會(huì)隨市場(chǎng)供求變化而自由波動(dòng)，這與題目中貨幣當(dāng)局干預(yù)且在一定幅度內(nèi)波動(dòng)的描述不符，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：官方匯率是指由國(guó)家貨幣管理當(dāng)局所規(guī)定的匯率，它強(qiáng)調(diào)的是由官方規(guī)定這一特征，但未突出只能在一定幅度內(nèi)波動(dòng)這一關(guān)鍵要素，與題目表述不完全一致，故D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案為A。31、上市公司對(duì)發(fā)行股票所募資金，必須按招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途使用。改變招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途，必須經(jīng)()批準(zhǔn)。

A.發(fā)行審核委員會(huì)

B.董事會(huì)

C.股東大會(huì)

D.證監(jiān)會(huì)

【答案】：C

【解析】這道題考查的是上市公司改變招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途的批準(zhǔn)主體相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。上市公司發(fā)行股票所募資金的使用需嚴(yán)格按照招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途進(jìn)行，這是保障投資者權(quán)益以及維護(hù)證券市場(chǎng)秩序的重要規(guī)定。當(dāng)上市公司需要改變招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途時(shí)，必須經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。因?yàn)楣蓶|大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，代表了全體股東的利益。資金用途的改變會(huì)對(duì)公司的運(yùn)營(yíng)和發(fā)展產(chǎn)生重大影響，進(jìn)而影響股東的權(quán)益。由股東大會(huì)批準(zhǔn)能夠確保決策是經(jīng)過(guò)廣泛的股東參與和同意，符合大多數(shù)股東的意愿。而發(fā)行審核委員會(huì)主要負(fù)責(zé)新股發(fā)行的審核工作，并非處理資金用途變更事宜；董事會(huì)雖然在公司決策中發(fā)揮重要作用，但對(duì)于這種涉及全體股東利益的重大事項(xiàng)，其權(quán)限不足以做出最終決定；證監(jiān)會(huì)則是對(duì)證券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管的機(jī)構(gòu)，并非公司內(nèi)部決策主體。因此，正確答案是C。32、GDP是指在一國(guó)的領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國(guó)居民和外國(guó)居民在一定時(shí)期內(nèi)所生產(chǎn)的、以（）表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。

A.公允價(jià)格

B.市場(chǎng)價(jià)格

C.成本價(jià)格

D.世界價(jià)格

【答案】：B

【解析】GDP即國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，是一個(gè)重要的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。它衡量的是在一國(guó)領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國(guó)居民和外國(guó)居民在一定時(shí)期內(nèi)所生產(chǎn)的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。在衡量這一總值時(shí)，正確的表示方式是以市場(chǎng)價(jià)格。市場(chǎng)價(jià)格是商品和服務(wù)在市場(chǎng)上實(shí)際交易的價(jià)格，它綜合反映了供求關(guān)系、生產(chǎn)成本、消費(fèi)者偏好等多方面因素，能夠較為準(zhǔn)確地體現(xiàn)產(chǎn)品和勞務(wù)在市場(chǎng)中的經(jīng)濟(jì)價(jià)值。公允價(jià)格強(qiáng)調(diào)的是公平合理的價(jià)格，但這種價(jià)格往往較難精確界定且缺乏普遍的市場(chǎng)交易基礎(chǔ)。成本價(jià)格僅考慮了生產(chǎn)過(guò)程中的成本投入，沒(méi)有反映出市場(chǎng)對(duì)產(chǎn)品和勞務(wù)的認(rèn)可程度以及其實(shí)際的經(jīng)濟(jì)價(jià)值。世界價(jià)格是涉及國(guó)際市場(chǎng)的價(jià)格概念，并不適用于衡量一國(guó)國(guó)內(nèi)的生產(chǎn)總值。所以，本題應(yīng)選市場(chǎng)價(jià)格，答案是B。33、《行政訴訟法》自（）年開(kāi)始實(shí)施。

A.1990

B.1991

C.1997

D.2000

【答案】：A"

【解析】《行政訴訟法》的實(shí)施是我國(guó)法治建設(shè)進(jìn)程中的重要節(jié)點(diǎn)。對(duì)于本題，需明確其正式開(kāi)始實(shí)施的年份?！吨腥A人民共和國(guó)行政訴訟法》于1989年4月4日由第七屆全國(guó)人民代表大會(huì)第二次會(huì)議通過(guò)，并自1990年10月1日起施行。所以本題應(yīng)選A選項(xiàng)。這一法律的實(shí)施，標(biāo)志著我國(guó)行政訴訟制度正式確立，對(duì)保障公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法行使職權(quán)等具有重大而深遠(yuǎn)的意義，它開(kāi)啟了“民告官”的法制大門(mén)，推動(dòng)了我國(guó)民主法治建設(shè)大步向前。選項(xiàng)B的1991年、選項(xiàng)C的1997年以及選項(xiàng)D的2000年都不符合《行政訴訟法》實(shí)際開(kāi)始實(shí)施的年份，是干擾項(xiàng)。"34、銀行及其他金融機(jī)構(gòu)相互之間進(jìn)行短期的資金借貸稱為()。

A.同業(yè)存放

B.同業(yè)存貸

C.同業(yè)拆借

D.同業(yè)回購(gòu)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)短期資金借貸相關(guān)概念的理解。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握每個(gè)選項(xiàng)所代表的金融業(yè)務(wù)含義。首先看選項(xiàng)A，同業(yè)存放是指金融機(jī)構(gòu)在其他銀行開(kāi)立賬戶，將資金存入該賬戶，這是一種資金存放行為，并非短期資金借貸，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，“同業(yè)存貸”并非規(guī)范的金融術(shù)語(yǔ)，在金融業(yè)務(wù)中沒(méi)有這樣明確特定的業(yè)務(wù)概念，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，同業(yè)拆借是銀行及其他金融機(jī)構(gòu)之間為了調(diào)劑資金余缺、臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)等目的而進(jìn)行的短期資金借貸行為，符合題目中所描述的情況，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，同業(yè)回購(gòu)是交易雙方進(jìn)行的以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，本質(zhì)上是以債券為擔(dān)保的融資，與題干單純的短期資金借貸概念不同，所以D選項(xiàng)不合適。綜上，本題答案選C，即銀行及其他金融機(jī)構(gòu)相互之間進(jìn)行短期的資金借貸稱為同業(yè)拆借。35、中央銀行利用自己的聲望和地位，使用口頭或者書(shū)面的方式，向金融機(jī)構(gòu)通報(bào)金融形勢(shì)，勸其采取某些措施，貫徹中央銀行的貨幣政策，這屬于貨幣政策工具中的()。

A.窗口指導(dǎo)

B.公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

C.匯率政策

D.利率政策

【答案】：A

【解析】本題主要考查貨幣政策工具的相關(guān)知識(shí)。首先，我們來(lái)分析每個(gè)選項(xiàng)。A選項(xiàng)窗口指導(dǎo)，是中央銀行利用其聲望和地位，通過(guò)口頭或書(shū)面方式向金融機(jī)構(gòu)通報(bào)金融形勢(shì)，勸其采取某些措施以貫徹貨幣政策，符合題干中描述的中央銀行的做法，所以該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)，是指中央銀行在金融市場(chǎng)上公開(kāi)買賣有價(jià)證券，以此來(lái)調(diào)節(jié)金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)備金和基礎(chǔ)貨幣，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和市場(chǎng)利率，與題干中通過(guò)口頭或書(shū)面通報(bào)勸金融機(jī)構(gòu)采取措施的方式不符，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)匯率政策，主要是指一個(gè)國(guó)家（或地區(qū)）政府為達(dá)到一定的目的，通過(guò)金融法令的頒布、政策的規(guī)定或措施的推行，把本國(guó)貨幣與外國(guó)貨幣比價(jià)確定或控制在適度的水平而采取的政策手段，與題干所描述的貨幣政策實(shí)施方式不同，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)利率政策，是指中央銀行控制和調(diào)節(jié)市場(chǎng)利率以影響社會(huì)資金供求的方針和各種措施，它與題干中借助聲望和地位進(jìn)行口頭或書(shū)面通報(bào)來(lái)引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)行動(dòng)的方式不一致，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案為A選項(xiàng)。36、商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的（）。

A.15％

B.20％

C.35％

D.50％

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行基本薪酬在薪酬總額中的占比規(guī)定。在商業(yè)銀行的薪酬體系設(shè)定中，為了合理平衡薪酬結(jié)構(gòu)，保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展，對(duì)基本薪酬在薪酬總額中的占比有著明確的規(guī)定。對(duì)于此類規(guī)定的設(shè)定，是綜合考慮多方面因素的結(jié)果。一方面，要保證員工有一定的固定收入，以維持基本生活和工作穩(wěn)定性；另一方面，也要避免基本薪酬占比過(guò)高，使得員工收入與銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)關(guān)聯(lián)度降低，可能導(dǎo)致員工缺乏對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)效益的關(guān)注和推動(dòng)積極性。在本題所給的選項(xiàng)中，A選項(xiàng)15％占比過(guò)低，難以滿足員工基本生活及工作保障需求，不利于員工隊(duì)伍的穩(wěn)定；B選項(xiàng)20％同樣相對(duì)偏低，不太能體現(xiàn)基本薪酬應(yīng)有的作用；D選項(xiàng)50％占比過(guò)高，會(huì)使得績(jī)效薪酬等激勵(lì)性薪酬空間受限，不利于激發(fā)員工的工作積極性和創(chuàng)造性，從而影響銀行的整體運(yùn)營(yíng)效率和競(jìng)爭(zhēng)力。而C選項(xiàng)35％是一個(gè)相對(duì)合理的比例，既能保障員工的基本生活和工作穩(wěn)定性，又能為績(jī)效薪酬等激勵(lì)部分留出足夠空間，促使員工積極關(guān)注銀行經(jīng)營(yíng)效益，所以商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35％，答案選C。37、對(duì)涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶，經(jīng)()批準(zhǔn)，可以申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)。

A.銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人

B.地方政府

C.紀(jì)檢部門(mén)

D.中國(guó)人民銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相關(guān)監(jiān)管規(guī)定中賬戶凍結(jié)批準(zhǔn)主體的掌握。在銀行業(yè)金融監(jiān)管工作里，對(duì)于涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶進(jìn)行司法凍結(jié)，有著嚴(yán)格且明確的規(guī)定。銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)承擔(dān)著對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)，其負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)相關(guān)司法凍結(jié)申請(qǐng)，符合監(jiān)管邏輯和法律規(guī)定。地方政府主要負(fù)責(zé)地方行政事務(wù)管理，并不直接參與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)具體違法資金的監(jiān)管和司法凍結(jié)流程。紀(jì)檢部門(mén)主要負(fù)責(zé)紀(jì)律檢查等工作，與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)賬戶司法凍結(jié)的直接關(guān)聯(lián)性不大。而中國(guó)人民銀行主要負(fù)責(zé)貨幣政策制定、金融市場(chǎng)監(jiān)管等宏觀層面的工作，并非涉及此類具體賬戶司法凍結(jié)申請(qǐng)的批準(zhǔn)主體。所以經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)相關(guān)賬戶，答案是A選項(xiàng)。38、下列事項(xiàng)中，商業(yè)銀行應(yīng)予以披露的公司治理信息是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型建模情況

B.基層員工培訓(xùn)情況

C.獨(dú)立董事的工作情況

D.員工學(xué)歷結(jié)構(gòu)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行應(yīng)披露的公司治理信息相關(guān)知識(shí)。對(duì)于此類選擇題，關(guān)鍵在于準(zhǔn)確判斷每個(gè)選項(xiàng)所涉及的內(nèi)容是否屬于公司治理信息范疇。選項(xiàng)A，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型建模情況主要涉及銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和手段，重點(diǎn)在于銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的量化和評(píng)估，并非直接體現(xiàn)公司治理層面的信息。它更多地與銀行的風(fēng)險(xiǎn)管控策略和技術(shù)水平相關(guān)，與公司治理結(jié)構(gòu)、決策機(jī)制等核心治理要素聯(lián)系不緊密。選項(xiàng)B，基層員工培訓(xùn)情況主要聚焦于銀行員工的業(yè)務(wù)能力提升和職業(yè)發(fā)展，屬于人力資源管理的范疇。雖然員工培訓(xùn)對(duì)銀行的運(yùn)營(yíng)和發(fā)展有一定影響，但它與公司治理中的決策、監(jiān)督、制衡等關(guān)鍵方面并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，不是公司治理信息應(yīng)披露的重點(diǎn)內(nèi)容。選項(xiàng)C，獨(dú)立董事的工作情況是公司治理信息的重要組成部分。獨(dú)立董事在公司治理中扮演著監(jiān)督、制衡和提供獨(dú)立意見(jiàn)的重要角色。披露獨(dú)立董事的工作情況，如他們?cè)诙聲?huì)中的參與度、發(fā)表的意見(jiàn)和建議等，有助于外界了解公司的決策過(guò)程是否公正、透明，是否存在內(nèi)部人控制等問(wèn)題，從而增強(qiáng)公司治理的透明度和公信力。選項(xiàng)D，員工學(xué)歷結(jié)構(gòu)反映的是銀行員工的教育背景和知識(shí)層次，屬于人力資源的基本狀況描述。它主要用于了解銀行員工的整體素質(zhì)和專業(yè)構(gòu)成，與公司治理的核心要素，如股權(quán)結(jié)構(gòu)、董事會(huì)運(yùn)作、內(nèi)部控制等，沒(méi)有直接的聯(lián)系，不屬于公司治理信息披露的范圍。綜上所述，本題的正確答案是C選項(xiàng)，即商業(yè)銀行應(yīng)予以披露的公司治理信息是獨(dú)立董事的工作情況。39、產(chǎn)余額與（）之比。

A.流動(dòng)性負(fù)債余額

B.負(fù)債總額

C.貸款余額

D.風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額

【答案】：A

【解析】本題考查的是關(guān)于某一產(chǎn)余額與對(duì)應(yīng)指標(biāo)之比的知識(shí)點(diǎn)。該題旨在考查考生對(duì)于金融或經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域相關(guān)比率概念的理解與記憶。在分析本題時(shí)，需要對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行深入剖析。選項(xiàng)A，流動(dòng)性負(fù)債余額，在金融領(lǐng)域中，產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額之比是一個(gè)常見(jiàn)且重要的指標(biāo)，它能夠反映出資產(chǎn)在短期內(nèi)對(duì)流動(dòng)負(fù)債的覆蓋程度，體現(xiàn)了資產(chǎn)的流動(dòng)性和償債能力，所以該選項(xiàng)符合相關(guān)比率的設(shè)定。選項(xiàng)B，負(fù)債總額包含了流動(dòng)負(fù)債和非流動(dòng)負(fù)債，產(chǎn)余額與負(fù)債總額之比不能精準(zhǔn)反映資產(chǎn)在短期或特定情境下的相關(guān)能力，其意義不如與流動(dòng)性負(fù)債余額之比明確。選項(xiàng)C，貸款余額主要側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)的貸款業(yè)務(wù)方面，與產(chǎn)余額的直接關(guān)聯(lián)性不如與流動(dòng)性負(fù)債余額緊密，產(chǎn)余額與貸款余額之比并非一個(gè)具有普遍重要性的常規(guī)比率。選項(xiàng)D，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額著重于資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)屬性，產(chǎn)余額與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額之比不能很好地體現(xiàn)出資產(chǎn)與負(fù)債之間的常規(guī)關(guān)系，與本題所考查的比率概念不契合。綜上，經(jīng)過(guò)對(duì)各個(gè)選項(xiàng)的詳細(xì)分析，本題的正確答案是A選項(xiàng)。40、國(guó)際清算銀行成立于（）年5月。

A.1910

B.1920

C.1930

D.1940

【答案】：C"

【解析】國(guó)際清算銀行成立時(shí)間這道選擇題具有較強(qiáng)的考查價(jià)值。該題詢問(wèn)國(guó)際清算銀行成立于哪一年的5月，提供了1910年、1920年、1930年、1940年四個(gè)選項(xiàng)。國(guó)際清算銀行是為處理第一次世界大戰(zhàn)后德國(guó)戰(zhàn)爭(zhēng)賠款問(wèn)題而建立，于1930年5月在瑞士巴塞爾正式成立，它是世界上最早的國(guó)際金融組織。所以C選項(xiàng)符合歷史事實(shí)，而A、B、D選項(xiàng)所對(duì)應(yīng)的時(shí)間與國(guó)際清算銀行實(shí)際成立時(shí)間不符。綜上，本題正確答案是C。"41、下列關(guān)于商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的表述，正確的是（）。

A.必須經(jīng)中國(guó)人民銀行審查批準(zhǔn)

B.可以自行設(shè)立

C.必須經(jīng)財(cái)政部審查批準(zhǔn)

D.必須經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的審批主體相關(guān)知識(shí)。《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要可以在中華人民共和國(guó)境內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。設(shè)立分支機(jī)構(gòu)必須經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。選項(xiàng)A錯(cuò)誤，中國(guó)人民銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定等，并非商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的審批機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)B錯(cuò)誤，商業(yè)銀行不能自行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，必須經(jīng)過(guò)法定的審批程序。選項(xiàng)C錯(cuò)誤，財(cái)政部主要負(fù)責(zé)財(cái)政收支、財(cái)稅政策等方面的管理，也不是審批商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的主體。而國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)承擔(dān)著對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理的職責(zé)，負(fù)責(zé)審批商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)等事宜，所以選項(xiàng)D正確。42、商業(yè)銀行某項(xiàng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)為10億元，稅項(xiàng)為5000萬(wàn)元，當(dāng)期需要計(jì)提撥備2.5億元，如該業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率（RAROC）為20％，則該業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本占用規(guī)模為（）。

A.30億元

B.25億元

C.20億元

D.35億元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率（RAROC）的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算該業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本占用規(guī)模。首先明確風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率（RAROC）的計(jì)算公式為：RAROC=（經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益）÷經(jīng)濟(jì)資本，其中經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益=經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)-稅項(xiàng)-當(dāng)期計(jì)提撥備。接下來(lái)計(jì)算經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益。已知經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)為10億元，稅項(xiàng)為5000萬(wàn)元即0.5億元，當(dāng)期需要計(jì)提撥備2.5億元，將數(shù)據(jù)代入公式可得經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益為：10-0.5-2.5=7億元。然后根據(jù)RAROC公式求經(jīng)濟(jì)資本。已知RAROC為20％，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益為7億元，設(shè)經(jīng)濟(jì)資本占用規(guī)模為x億元，則20%=7÷x，通過(guò)計(jì)算可得x=7÷20%=35億元。綜上，該業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本占用規(guī)模為35億元，答案選D。43、以下關(guān)于中央銀行最后貸款人操作方式說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)購(gòu)買合格資產(chǎn)，向整個(gè)金融市場(chǎng)提供流動(dòng)性

B.直接向有償債能力但資金暫時(shí)周轉(zhuǎn)不靈的金融機(jī)構(gòu)提供貸款

C.由于貸款是財(cái)政資金，因而要求金融機(jī)構(gòu)提供足夠的合格抵押品和擔(dān)保，并且為了防止道德風(fēng)險(xiǎn)，一般采取懲罰性的利率

D.中國(guó)人民銀行主要通過(guò)提供緊急貸款彌補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)臨時(shí)流動(dòng)性缺口、對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行救助等方式履行最后貸款職能，在維護(hù)金融穩(wěn)定中發(fā)揮了重要作用

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)中央銀行最后貸款人操作方式的理解。A選項(xiàng)，中央銀行通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)購(gòu)買合格資產(chǎn)，能增加貨幣供給，向整個(gè)金融市場(chǎng)注入流動(dòng)性，此操作方式合理，所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，直接向有償債能力但資金暫時(shí)周轉(zhuǎn)不靈的金融機(jī)構(gòu)提供貸款，有助于維護(hù)金融機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)營(yíng)，穩(wěn)定金融秩序，這是常見(jiàn)的最后貸款人操作方式，該選項(xiàng)說(shuō)法無(wú)誤。C選項(xiàng)，中央銀行提供的貸款并非財(cái)政資金，而是其自身的貨幣發(fā)行等渠道。雖然要求金融機(jī)構(gòu)提供足夠合格抵押品和擔(dān)保，采取懲罰性利率防止道德風(fēng)險(xiǎn)，但貸款性質(zhì)表述錯(cuò)誤，所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，中國(guó)人民銀行通過(guò)提供緊急貸款彌補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)臨時(shí)流動(dòng)性缺口、對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行救助等方式，能有效穩(wěn)定金融市場(chǎng)，在維護(hù)金融穩(wěn)定中發(fā)揮關(guān)鍵作用，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上所述，本題答案選C。44、某銀行客戶經(jīng)理在為客戶辦理業(yè)務(wù)的過(guò)程中，違反了“監(jiān)管規(guī)避”原則的行為是()。

A.為客戶設(shè)計(jì)外匯結(jié)構(gòu)

B.建議客戶利用關(guān)聯(lián)企業(yè)委托貸款規(guī)避所得稅

C.建議投資國(guó)債(免利息稅)

D.為客戶設(shè)計(jì)用匯計(jì)劃

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)“監(jiān)管規(guī)避”原則的理解和應(yīng)用。監(jiān)管規(guī)避是指銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)活動(dòng)中樹(shù)立依法合規(guī)意識(shí)，不得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定。選項(xiàng)A，為客戶設(shè)計(jì)外匯結(jié)構(gòu)，屬于正常的金融服務(wù)范疇，是幫助客戶合理規(guī)劃外匯資產(chǎn)，并不構(gòu)成對(duì)監(jiān)管規(guī)定的規(guī)避。選項(xiàng)B，建議客戶利用關(guān)聯(lián)企業(yè)委托貸款規(guī)避所得稅，這是明顯地向客戶暗示通過(guò)特定手段來(lái)逃避稅收監(jiān)管，違反了“監(jiān)管規(guī)避”原則。因?yàn)槎愂毡O(jiān)管是重要的監(jiān)管內(nèi)容之一，這種行為破壞了正常的稅收秩序和監(jiān)管環(huán)境。選項(xiàng)C，建議投資國(guó)債（免利息稅），國(guó)債本身就是國(guó)家發(fā)行的具有免稅優(yōu)惠政策的合法投資產(chǎn)品，推薦客戶投資國(guó)債是基于合法合規(guī)的優(yōu)惠政策，并非規(guī)避監(jiān)管。選項(xiàng)D，為客戶設(shè)計(jì)用匯計(jì)劃，是根據(jù)客戶的用匯需求等進(jìn)行合理規(guī)劃，是符合正常業(yè)務(wù)流程和監(jiān)管要求的服務(wù)行為。綜上，違反“監(jiān)管規(guī)避”原則的行為是選項(xiàng)B。45、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用（）能夠適度降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。

A.權(quán)重法

B.蒙特卡洛模擬法

C.資本計(jì)量的高級(jí)方法

D.標(biāo)準(zhǔn)法

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本所適用的方法。首先來(lái)分析各個(gè)選項(xiàng)。A選項(xiàng)權(quán)重法，它是一種較為基礎(chǔ)的信用風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，依據(jù)不同資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重來(lái)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。但是對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，其靈活性和精準(zhǔn)度相對(duì)有限，難以有效適度降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。B選項(xiàng)蒙特卡洛模擬法，主要是一種通過(guò)隨機(jī)抽樣來(lái)模擬風(fēng)險(xiǎn)和不確定性的方法，常用于金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等領(lǐng)域，并非專門(mén)用于資本計(jì)量以降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和節(jié)約資本，所以該選項(xiàng)不符合要求。C選項(xiàng)資本計(jì)量的高級(jí)方法，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，這種方法能夠更精準(zhǔn)地計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理能力來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，從而適度降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本，該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)法，是一種標(biāo)準(zhǔn)化的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，雖然比權(quán)重法更具一定的靈活性，但相較于資本計(jì)量的高級(jí)方法，其對(duì)銀行自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力的利用不夠充分，在降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和節(jié)約資本方面的效果相對(duì)較差。綜上所述，正確答案是C。46、商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)是（）。

A.監(jiān)事會(huì)

B.股東會(huì)

C.董事會(huì)

D.管理層

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行組織架構(gòu)中各機(jī)構(gòu)的職能及在風(fēng)險(xiǎn)管理和決策方面的地位。監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)監(jiān)督銀行的財(cái)務(wù)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)決策等是否合法合規(guī)，并不承擔(dān)最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策職責(zé)，所以選項(xiàng)A不合適。股東會(huì)是銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體股東組成，主要是對(duì)銀行的重大事項(xiàng)進(jìn)行表決，如選舉董事、審議年度財(cái)務(wù)報(bào)告等，但并不直接參與日常的風(fēng)險(xiǎn)管理和決策工作，故選項(xiàng)B不正確。董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)。它負(fù)責(zé)制定銀行的總體戰(zhàn)略和政策，包括風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，對(duì)銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的評(píng)估和決策，確保銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)在可承受的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)進(jìn)行，所以選項(xiàng)C是正確的。管理層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)制定的戰(zhàn)略和決策，組織和管理銀行的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，雖然也涉及一定的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，但并非最高決策機(jī)構(gòu)，因此選項(xiàng)D也不符合要求。綜上，本題的正確答案是C，因?yàn)橹挥卸聲?huì)才是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)。47、銀行從業(yè)人員由于不當(dāng)使用或泄露客戶信息和銀行技術(shù)信息，給客戶造成損失或侵害客戶利益，破壞銀行聲譽(yù)。則銀行員工違反了銀行業(yè)從業(yè)基本準(zhǔn)則關(guān)于（）的要求。

A.誠(chéng)實(shí)信用

B.勤勉盡職

C.保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私

D.專業(yè)勝任

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行業(yè)從業(yè)基本準(zhǔn)則各項(xiàng)要求的理解與運(yùn)用。題干中明確指出銀行從業(yè)人員不當(dāng)使用或泄露客戶信息和銀行技術(shù)信息，導(dǎo)致給客戶造成損失、侵害客戶利益以及破壞銀行聲譽(yù)的后果。選項(xiàng)A“誠(chéng)實(shí)信用”強(qiáng)調(diào)的是言行跟內(nèi)心思想一致，不虛假欺詐，側(cè)重于在業(yè)務(wù)往來(lái)中保持誠(chéng)信態(tài)度，題干未體現(xiàn)這方面的問(wèn)題，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B“勤勉盡職”著重于員工在工作中應(yīng)勤勉努力、認(rèn)真負(fù)責(zé)地履行職責(zé)，重點(diǎn)在于工作的態(tài)度和敬業(yè)精神，與信息泄露問(wèn)題并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，因此B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C“保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私”，銀行的技術(shù)信息屬于商業(yè)秘密范疇，客戶信息就是客戶隱私，從業(yè)人員不當(dāng)使用和泄露這些信息，明顯違背了此項(xiàng)準(zhǔn)則要求，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D“專業(yè)勝任”關(guān)注的是員工具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和技能來(lái)勝任工作崗位，和信息泄露事件沒(méi)有直接聯(lián)系，故D選項(xiàng)不合適。綜上，該題答案為C，因?yàn)轭}干描述的行為主要違反了保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私這一銀行業(yè)從業(yè)基本準(zhǔn)則要求。48、近期傳言某銀行支行因?yàn)橐还P違規(guī)批貸可能導(dǎo)致重大損失，記者李某找到他在該支行的一位朋友張某欲進(jìn)行采訪。在這種情況下，（）。

A.張某本著誠(chéng)實(shí)守信的原則，有責(zé)任對(duì)李某將他所知道的情況實(shí)話實(shí)說(shuō)

B.張某本著維護(hù)所在機(jī)構(gòu)的形象和聲譽(yù)的原則，應(yīng)對(duì)該傳言斷然否認(rèn)

C.如果李某答應(yīng)不對(duì)外宣傳，張某就可以將他所知道的情況告訴李某

D.張某不應(yīng)擅自代表所在機(jī)構(gòu)接受新聞媒體采訪

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查銀行工作人員在面對(duì)新聞媒體采訪時(shí)的職業(yè)規(guī)范和處理方式。對(duì)于選項(xiàng)A，雖然誠(chéng)實(shí)守信是重要原則，但銀行工作人員不能隨意將內(nèi)部信息毫無(wú)保留地告知記者，涉及機(jī)構(gòu)利益和信息保密等多方面因素，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，斷然否認(rèn)傳言這種做法并不恰當(dāng)，在未明確事實(shí)真相時(shí)隨意否認(rèn)可能會(huì)誤導(dǎo)公眾，也不利于問(wèn)題的解決，故B項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，即便記者答應(yīng)不對(duì)外宣傳，張某也不能隨意透露信息，因?yàn)閮?nèi)部信息的披露有嚴(yán)格的規(guī)定和流程，不能僅憑記者的承諾就告知，所以C項(xiàng)也不符合要求。而選項(xiàng)D，張某作為銀行支行員工，不應(yīng)擅自代表所在機(jī)構(gòu)接受新聞媒體采訪，接受采訪應(yīng)按照機(jī)構(gòu)的規(guī)定和流程進(jìn)行，以確保信息披露的準(zhǔn)確性和規(guī)范性，因此正確答案是D。"49、區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)以（）為利潤(rùn)中心。

A.分行

B.支行

C.總行

D.總行和分行

【答案】：A

【解析】本題主要考查區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)中利潤(rùn)中心的知識(shí)點(diǎn)。區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)是一種常見(jiàn)的銀行組織架構(gòu)模式。在這種架構(gòu)下，分行處于重要地位，它負(fù)責(zé)管理和運(yùn)營(yíng)特定區(qū)域內(nèi)的業(yè)務(wù)，具有相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)。分行能夠在總行制定的總體戰(zhàn)略框架下，根據(jù)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的特點(diǎn)和需求，自主開(kāi)展業(yè)務(wù)拓展、客戶營(yíng)銷、風(fēng)險(xiǎn)管理等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。通過(guò)這些活動(dòng)，分行能夠直接創(chuàng)造收入和利潤(rùn)，并且可以對(duì)自身的成本和效益進(jìn)行有效的核算和控制。而支行主要是執(zhí)行具體的業(yè)務(wù)操作，是業(yè)務(wù)的落地實(shí)施部門(mén)，它的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)更多是在分行的指導(dǎo)和管理下進(jìn)行，自身并不具備完整的利潤(rùn)核算和創(chuàng)造體系。總行則側(cè)重于制定整體的發(fā)展戰(zhàn)略、政策和管理規(guī)范，對(duì)全行進(jìn)行宏觀的管理和協(xié)調(diào)，雖然對(duì)全行的利潤(rùn)有著重要影響，但并非直接作為利潤(rùn)中心進(jìn)行日常的經(jīng)營(yíng)和利潤(rùn)創(chuàng)造。綜上所述，區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)是以分行為利潤(rùn)中心，所以本題答案選A。50、利率互換是交易雙方在一定時(shí)期內(nèi)交換（）。

A.本金

B.利率

C.負(fù)債

D.利息

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)利率互換這一金融概念的理解。利率互換是一種金融衍生工具，是交易雙方在一定時(shí)期內(nèi)交換利息的合約。其核心在于雙方僅交換利息支付，而不涉及本金的交換。選項(xiàng)A，本金在利率互換中通常保持不變，雙方并不進(jìn)行本金的交換，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，利率是計(jì)算利息的依據(jù)，但利率互換的實(shí)質(zhì)是交換基于不同利率計(jì)算得出的利息現(xiàn)金流，而不是直接交換利率，所以B選項(xiàng)不準(zhǔn)確。選項(xiàng)C，負(fù)債是企業(yè)或個(gè)人所承擔(dān)的債務(wù)，與利率互換的交換內(nèi)容不相關(guān)，所以C選項(xiàng)不符合題意。而選項(xiàng)D，利息是利率互換的關(guān)鍵交換內(nèi)容，交易雙方按照事先約定，根據(jù)不同的利率計(jì)算方式交換利息支付，以此來(lái)管理利率風(fēng)險(xiǎn)、降低融資成本等。因此，正確答案是D。第二部分多選題(30題)1、下列關(guān)于會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本的說(shuō)法，正確的有（）

A.會(huì)計(jì)資本應(yīng)當(dāng)不小于體現(xiàn)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的經(jīng)濟(jì)資本

B.監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當(dāng)局為滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本

C.經(jīng)濟(jì)資本已經(jīng)逐漸成為會(huì)計(jì)資本和監(jiān)管資本的重要參考基準(zhǔn)

D.經(jīng)濟(jì)資本也稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，是防止銀行倒閉的最后防線

E.會(huì)計(jì)資本即所有者權(quán)益

【答案】：ABCD

【解析】該題圍繞會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本的相關(guān)說(shuō)法進(jìn)行考查。下面對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：對(duì)于A選項(xiàng)，會(huì)計(jì)資本反映銀行實(shí)際擁有的資本水平，經(jīng)濟(jì)資本衡量銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所需的資本，會(huì)計(jì)資本應(yīng)當(dāng)不小于體現(xiàn)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的經(jīng)濟(jì)資本，這樣才能覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)，監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促使銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定，規(guī)定銀行必須持有的資本，其目的在于保障銀行體系的安全性和穩(wěn)健性，該選項(xiàng)表述無(wú)誤。C選項(xiàng)，隨著風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)資本基于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，能更準(zhǔn)確反映銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，逐漸成為會(huì)計(jì)資本和監(jiān)管資本的重要參考基準(zhǔn)，有助于合理確定資本規(guī)模，C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本也叫風(fēng)險(xiǎn)資本，當(dāng)銀行面臨極端風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，它是防止銀行倒閉的最后防線，保障銀行在不利情況下仍能維持運(yùn)營(yíng)，D選項(xiàng)正確。而E選項(xiàng)錯(cuò)誤，會(huì)計(jì)資本不僅僅是所有者權(quán)益，會(huì)計(jì)資本是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益加貸款損失準(zhǔn)備，與所有者權(quán)益不能簡(jiǎn)單等同。綜上，正確答案為ABCD。2、以下屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施的是（）。

A.會(huì)計(jì)核算

B.外包管理

C.公司治理

D.內(nèi)控制度

E.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施的相關(guān)內(nèi)容。對(duì)于選項(xiàng)A，會(huì)計(jì)核算是商業(yè)銀行內(nèi)部控制的重要措施之一。通過(guò)準(zhǔn)確、規(guī)范的會(huì)計(jì)核算，能夠清晰記錄銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況，為銀行的經(jīng)營(yíng)決策提供可靠依據(jù)，有助于防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B，外包管理也屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施。隨著銀行業(yè)務(wù)的多元化和專業(yè)化，部分業(yè)務(wù)會(huì)選擇外包，但外包存在一定風(fēng)險(xiǎn)。有效的外包管理可以規(guī)范外包流程，對(duì)合作方進(jìn)行嚴(yán)格篩選和監(jiān)督，降低外包業(yè)務(wù)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行運(yùn)營(yíng)的穩(wěn)定性，故選項(xiàng)B正確。選項(xiàng)C，公司治理與內(nèi)部控制是不同層面的概念。公司治理是一套關(guān)于公司權(quán)力分配、決策機(jī)制和監(jiān)督體系的制度安排，側(cè)重于從宏觀層面規(guī)范公司的整體運(yùn)營(yíng)架構(gòu)；而內(nèi)部控制主要側(cè)重于對(duì)銀行內(nèi)部各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和活動(dòng)的控制，以防范風(fēng)險(xiǎn)，所以公司治理不屬于內(nèi)部控制措施，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，內(nèi)控制度是內(nèi)部控制的核心體現(xiàn)。完善的內(nèi)控制度可以明確各部門(mén)和崗位的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，為內(nèi)部控制提供制度保障，確保銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)在合規(guī)的框架內(nèi)運(yùn)行，因此選項(xiàng)D正確。選項(xiàng)E，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)環(huán)節(jié)，它是對(duì)可能影響銀行目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨別和判斷的過(guò)程。雖然它與內(nèi)部控制相關(guān)，但它本身并不直接等同于內(nèi)部控制措施，內(nèi)部控制措施是為了防范和控制風(fēng)險(xiǎn)而采取的一系列具體行動(dòng)和方法，故選項(xiàng)E錯(cuò)誤。綜上，答案選ABD。3、與其他債券相比，國(guó)債具有的特點(diǎn)包括（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)低

B.流動(dòng)性強(qiáng)

C.收益率較高

D.收益率較低

E.發(fā)行量較小

【答案】：ABD

【解析】國(guó)債作為債券中的一種，與其他債券相比具有獨(dú)特特點(diǎn)。從選項(xiàng)A來(lái)看，國(guó)債由國(guó)家信用作為擔(dān)保，在各類債券中風(fēng)險(xiǎn)水平較低，國(guó)家違約可能性極小，投資者本金和收益有較高保障。選項(xiàng)B，國(guó)債在市場(chǎng)上交易活躍，具有較強(qiáng)的流動(dòng)性，持有者可較方便地在市場(chǎng)上買賣變現(xiàn)。對(duì)于選項(xiàng)C和D，國(guó)債收益率通常低于一些企業(yè)債券等。因?yàn)槠滹L(fēng)險(xiǎn)低，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)與收益匹配原則，收益也相對(duì)較低，故選項(xiàng)C錯(cuò)誤，選項(xiàng)D正確。而選項(xiàng)E，國(guó)債為滿足國(guó)家財(cái)政資金需求，發(fā)行量往往較大，并非較小。所以本題正確答案選ABD。4、資金管理是對(duì)商業(yè)銀行全部資金來(lái)源與運(yùn)用的統(tǒng)一管理，是優(yōu)化資金配置，引導(dǎo)資金合理流動(dòng)，促進(jìn)資金營(yíng)運(yùn)（）協(xié)調(diào)統(tǒng)一的重要手段。

A.真實(shí)性

B.安全性

C.效益性

D.合法性

E.流動(dòng)性

【答案】：BC

【解析】資金管理對(duì)于商業(yè)銀行而言，是對(duì)全部資金來(lái)源與運(yùn)用進(jìn)行統(tǒng)一管理的重要工作，其目標(biāo)在于優(yōu)化資金配置、引導(dǎo)資金合理流動(dòng)。本題旨在考查資金營(yíng)運(yùn)需協(xié)調(diào)統(tǒng)一的方面。選項(xiàng)B“安全性”是資金營(yíng)運(yùn)的重要基礎(chǔ)。商業(yè)銀行的資金涉及廣大儲(chǔ)戶和投資者的利益，如果資金缺乏安全性，可能導(dǎo)致資金損失，引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)，影響銀行的信譽(yù)和穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)。選項(xiàng)C“效益性”是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的核心目標(biāo)之一。只有保證資金能帶來(lái)良好的效益，銀行才能實(shí)現(xiàn)盈利和可持續(xù)發(fā)展，為股東創(chuàng)造價(jià)值，同時(shí)也能更好地服務(wù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)。選項(xiàng)A“真實(shí)性”主要側(cè)重于業(yè)務(wù)和數(shù)據(jù)的性質(zhì)，并非資金營(yíng)運(yùn)協(xié)調(diào)統(tǒng)一直接相關(guān)的方面。選項(xiàng)D“合法性”是商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的基本要求，但并非資金營(yíng)運(yùn)協(xié)調(diào)統(tǒng)一的核心要素。選項(xiàng)E“流動(dòng)性”雖也是資金管理中的重要概念，但本題中并未將其作為正確答案，因?yàn)楸绢}強(qiáng)調(diào)的是特定的協(xié)調(diào)統(tǒng)一內(nèi)容。所以本題正確答案選BC。5、下列屬于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的有()。

A.農(nóng)村信用社

B.農(nóng)村商業(yè)銀行

C.農(nóng)村資金互助組

D.村鎮(zhèn)銀行

E.農(nóng)村合作銀行

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的識(shí)別。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要金融力量。下面對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：A選項(xiàng)農(nóng)村信用社，它是由社員入股組成、實(shí)行民主管理、主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，在農(nóng)村金融體系中歷史悠久且廣泛存在，是農(nóng)村金融的重要主體。B選項(xiàng)農(nóng)村商業(yè)銀行，是由農(nóng)村信用社改制而來(lái)，立足農(nóng)村，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)，具有更強(qiáng)的資金實(shí)力和服務(wù)能力。C選項(xiàng)農(nóng)村資金互助組，是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，能夠有效解決農(nóng)村小額資金需求。D選項(xiàng)村鎮(zhèn)銀行，是為當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶或企業(yè)提供服務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)，在促進(jìn)農(nóng)村金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、改善農(nóng)村金融服務(wù)方面發(fā)揮著積極作用。然而，E選項(xiàng)農(nóng)村合作銀行，在進(jìn)行股份制改革后，都已轉(zhuǎn)變?yōu)檗r(nóng)村商業(yè)銀行，在現(xiàn)有金融體系中，已不存在農(nóng)村合作銀行這一獨(dú)立的金融機(jī)構(gòu)類型。綜上所述，本題正確答案是ABCD。6、委托代理一般建立在特定的基礎(chǔ)法律關(guān)系之上，可以是（）。

A.勞動(dòng)合同關(guān)系

B.法定關(guān)系

C.工作職務(wù)關(guān)系

D.合伙關(guān)系

E.指定關(guān)系

【答案】：ACD

【解析】這道題主要考查委托代理所基于的特定基礎(chǔ)法律關(guān)系。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解委托代理的概念，以及各選項(xiàng)所涉及法律關(guān)系與委托代理的關(guān)聯(lián)性。委托代理是指代理人依據(jù)被代理人的委托，以被代理人的名義實(shí)施的民事法律行為。它通常建立在特定基礎(chǔ)法律關(guān)系之上。選項(xiàng)A，勞動(dòng)合同關(guān)系中，員工基于勞動(dòng)合同可能接受用人單位的委托處理相關(guān)事務(wù)，形成委托代理關(guān)系。選項(xiàng)C，工作職務(wù)關(guān)系里，員工在履行職務(wù)過(guò)程中，可能會(huì)根據(jù)單位安排代理單位處理一些事務(wù)，這也屬于委托代理。選項(xiàng)D，合伙關(guān)系中，合伙人之間可以相互委托處理合伙事務(wù)，從而存在委托代理情況。而選項(xiàng)B法定關(guān)系，法定關(guān)系是基于法律直接規(guī)定產(chǎn)生的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，并非基于當(dāng)事人的委托，所以不屬于委托代理建立的基礎(chǔ)法律關(guān)系。選項(xiàng)E指定關(guān)系，指定一般是由有關(guān)機(jī)關(guān)或組織指定特定的人完成某一事項(xiàng)，并非是基于當(dāng)事人之間約定的委托，也不符合委托代理基于特定基礎(chǔ)法律關(guān)系的特點(diǎn)。綜上，本題正確答案為ACD。7、下列屬于銀行問(wèn)同業(yè)拆借市場(chǎng)特征的有（）。

A.手續(xù)簡(jiǎn)便

B.通常無(wú)抵押或擔(dān)保

C.金額大

D.期限長(zhǎng)

E.期限短

【答案】：ABC

【解析】本題考查銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)的特征。銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期、臨時(shí)性資金拆借的市場(chǎng)，其具有如下特征：首先，手續(xù)簡(jiǎn)便。金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行拆借時(shí)，不需要經(jīng)過(guò)復(fù)雜的審批流程和手續(xù)，能夠快速實(shí)現(xiàn)資金的融通，提高資金使用效率，所以選項(xiàng)A正確。其次，通常無(wú)抵押或擔(dān)保。參與同業(yè)拆借的金融機(jī)構(gòu)基于彼此的信用進(jìn)行資金拆借，一般不需要提供抵押物或擔(dān)保，這有利于金融機(jī)構(gòu)之間靈活地調(diào)劑資金余缺，選項(xiàng)B正確。再次，金額大。同業(yè)拆借主要是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行大規(guī)模的資金調(diào)劑，往往涉及較大的資金數(shù)額，以滿足金融機(jī)構(gòu)短期的資金需求，選項(xiàng)C正確。最后，關(guān)于期限方面，同業(yè)拆借市場(chǎng)是短期資金市場(chǎng)，期限通常較短，以隔夜、7天、14天等短期為主，并非期限長(zhǎng)，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤，選項(xiàng)E錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是ABC。8、商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件包括（）。

A.具有良好的公司治理機(jī)制

B.成立5年以上

C.最近兩年連續(xù)盈利

D.貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足

E.核心資本充足率不低于3%

【答案】：AD"

【解析】這是一道關(guān)于商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備條件的選擇題。逐一分析各選項(xiàng)：選項(xiàng)A，具有良好的公司治理機(jī)制，這是保障銀行規(guī)范運(yùn)營(yíng)、有效決策的基礎(chǔ)，對(duì)于發(fā)行金融債券至關(guān)重要，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，成立5年以上并非發(fā)行金融債券的必要條件，該說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，應(yīng)是最近三年連續(xù)盈利，而非最近兩年，所以此項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)D，貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足，能夠增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，是發(fā)行金融債券需要具備的條件，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)E，核心資本充足率不低于4%，而不是3%，此選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選AD。"9、客戶授信額度按照授信形式不同，包括()。

A.承兌匯票貼現(xiàn)額度

B.進(jìn)(出)口保理額度

C.進(jìn)(出)口押匯額度

D.貸款額度

E.開(kāi)證額度

【答案】：ABCD

【解析】本題考查客戶授信額度按授信形式不同所包含的內(nèi)容