中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力能力檢測試卷第一部分單選題(50題)1、按照金融工具的職能，用于投資和籌資的工具是（）。

A.股票

B.期權(quán)

C.期貨

D.票據(jù)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同金融工具職能的理解。按照金融工具的職能，可將其分為不同類型，本題就是要從選項(xiàng)中找出用于投資和籌資的工具。選項(xiàng)A，股票是股份公司發(fā)行的所有權(quán)憑證，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個(gè)股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價(jià)證券。對于發(fā)行方而言，它是一種重要的籌資工具；對于投資者來說，是常見的投資手段，所以股票符合用于投資和籌資的職能。選項(xiàng)B，期權(quán)是一種選擇權(quán)，是指一種能在未來某特定時(shí)間以特定價(jià)格買入或賣出一定數(shù)量的某種特定商品的權(quán)利。它主要用于風(fēng)險(xiǎn)管理和投機(jī)，并非主要用于投資和籌資。選項(xiàng)C，期貨是以某種大眾產(chǎn)品如棉花、大豆、石油等及金融資產(chǎn)如股票、債券等為標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)化可交易合約。其主要功能是套期保值、價(jià)格發(fā)現(xiàn)和投機(jī)，并非主要作為投資和籌資的工具。選項(xiàng)D，票據(jù)是指出票人依法簽發(fā)的由自己或指示他人無條件支付一定金額給收款人或持票人的有價(jià)證券，如匯票、本票、支票等。票據(jù)主要用于支付和結(jié)算，并非用于投資和籌資。綜上，本題正確答案是A。2、被稱為狹義貨幣的是（）。

A.基礎(chǔ)貨幣

B.M0

C.M1

D.M2

【答案】：C

【解析】本題主要考查對狹義貨幣概念的理解與不同貨幣層次的區(qū)分。貨幣供應(yīng)量按流動(dòng)性大小可劃分為不同層次，主要包括M0、M1、M2等，它們在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中有著不同的作用和意義?；A(chǔ)貨幣是中央銀行發(fā)行的債務(wù)憑證，表現(xiàn)為商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金和公眾持有的通貨，它與狹義貨幣并非同一概念，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。M0是流通中的現(xiàn)金，即銀行體系以外各個(gè)單位的庫存現(xiàn)金和居民的手持現(xiàn)金之和，其流動(dòng)性最強(qiáng)，但它并不等同于狹義貨幣，選項(xiàng)B不符合要求。M1是指狹義貨幣供應(yīng)量，它等于M0加上企事業(yè)單位活期存款，能夠反映經(jīng)濟(jì)中的現(xiàn)實(shí)購買力，所以選項(xiàng)C正確。M2是廣義貨幣供應(yīng)量，等于M1加上儲(chǔ)蓄存款、定期存款等，它不僅反映現(xiàn)實(shí)的購買力，還反映潛在的購買力，選項(xiàng)D也不正確。綜上所述，被稱為狹義貨幣的是M1，答案選C。3、下列行為沒有違法的是()。

A.某公司根據(jù)自身資金需要，吸收社會(huì)公眾存款

B.為他人提供偽造的信用卡或以虛假的身份證明領(lǐng)取信用卡

C.銀行工作人員為不符合條件的社會(huì)公益組織出具資信證明

D.銀行根據(jù)客戶的指示，運(yùn)用客戶資金進(jìn)行債券投資

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同金融行為是否違法的判斷。對于此類題目，需依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)來逐一分析各選項(xiàng)。選項(xiàng)A，根據(jù)《中華人民共和國刑法》規(guī)定，未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自吸收社會(huì)公眾存款或者變相吸收社會(huì)公眾存款的行為屬于違法犯罪行為。某公司自行根據(jù)自身資金需要吸收社會(huì)公眾存款，沒有經(jīng)過合法審批，擾亂了金融秩序，是違法的。選項(xiàng)B，《中華人民共和國刑法》中對妨害信用卡管理的行為有明確規(guī)定，為他人提供偽造的信用卡或以虛假的身份證明領(lǐng)取信用卡，這嚴(yán)重破壞了信用卡管理秩序，損害了金融機(jī)構(gòu)和其他合法持卡人的利益，屬于違法行為。選項(xiàng)C，銀行工作人員為不符合條件的社會(huì)公益組織出具資信證明，這違反了銀行的審慎經(jīng)營規(guī)則和相關(guān)金融監(jiān)管要求。銀行資信證明是具有法律效力的文件，隨意為不符合條件的組織出具，可能導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)和市場混亂，是違法違規(guī)的行為。選項(xiàng)D，銀行根據(jù)客戶的指示，運(yùn)用客戶資金進(jìn)行債券投資，這是在合法合規(guī)的框架下，基于客戶的委托代理關(guān)系進(jìn)行的正常金融業(yè)務(wù)操作。銀行按照與客戶約定的條件和方式運(yùn)用資金，是符合金融市場規(guī)則和相關(guān)法律規(guī)定的，不存在違法情形。綜上，本題正確答案是D。4、張某接受王某的委托，以王某代理人的身份依法與李某簽訂了合同。對于該合同的簽訂（）。

A.張某承擔(dān)民事責(zé)任

B.王某承擔(dān)民事責(zé)任

C.張某與王某共同承擔(dān)民事責(zé)任

D.張某與王某均不承擔(dān)民事責(zé)任

【答案】：B

【解析】本題主要考查代理行為中民事責(zé)任的承擔(dān)問題。在民事法律關(guān)系里，代理是指代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義實(shí)施民事法律行為，被代理人對代理人的代理行為，承擔(dān)民事責(zé)任。在本題情境中，張某接受王某的委托，是以王某代理人的身份依法與李某簽訂合同。這意味著張某的簽訂合同行為屬于代理行為，其行為是在王某的委托授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行的，并且是以王某的名義實(shí)施。所以，根據(jù)代理的相關(guān)法律規(guī)定，對于該合同簽訂所產(chǎn)生的民事責(zé)任，應(yīng)由被代理人王某承擔(dān)，而非張某承擔(dān)，也不是張某與王某共同承擔(dān)或均不承擔(dān)。因此，答案選B。5、關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在行政強(qiáng)制中的配合義務(wù)，以下表述錯(cuò)誤的是（）。

A.法律規(guī)定以外的行政機(jī)關(guān)或者組織要求劃撥當(dāng)事人存款的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)拒絕

B.行政機(jī)關(guān)逾期未作出處理決定或者解除凍結(jié)決定的，銀行業(yè)務(wù)金融機(jī)構(gòu)不得自行解除凍結(jié)

C.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)接到行政機(jī)關(guān)已發(fā)做出的凍結(jié)通知書或者劃撥存款、匯款決定后，應(yīng)當(dāng)立即即予以凍結(jié)或劃拔

D.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已發(fā)配合行政機(jī)關(guān)凍結(jié)當(dāng)事人存款、匯款的，不得在凍結(jié)前向當(dāng)事人泄露信息

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在行政強(qiáng)制中的配合義務(wù)相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。我們需要對每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析，判斷其表述是否正確。選項(xiàng)A，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，法律規(guī)定以外的行政機(jī)關(guān)或者組織要求劃撥當(dāng)事人存款的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)拒絕，這是為了保證存款劃撥的合法性和規(guī)范性，避免當(dāng)事人的合法權(quán)益受到非法侵害，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，行政機(jī)關(guān)逾期未作出處理決定或者解除凍結(jié)決定的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自凍結(jié)期滿之日起解除凍結(jié)，而不是不得自行解除凍結(jié)，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)接到行政機(jī)關(guān)依法做出的凍結(jié)通知書或者劃撥存款、匯款決定后，應(yīng)當(dāng)立即予以凍結(jié)或劃撥，這是其在行政強(qiáng)制中的配合義務(wù)體現(xiàn)，確保行政決定能夠及時(shí)得到執(zhí)行，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)依法配合行政機(jī)關(guān)凍結(jié)當(dāng)事人存款、匯款的，不得在凍結(jié)前向當(dāng)事人泄露信息，這是為了保證行政強(qiáng)制措施的順利實(shí)施，防止當(dāng)事人轉(zhuǎn)移資金，該選項(xiàng)表述正確。綜上，表述錯(cuò)誤的是選項(xiàng)B。6、商業(yè)銀行某項(xiàng)業(yè)務(wù)收入90億元，資金及管理成本20億，風(fēng)險(xiǎn)成本10億，經(jīng)濟(jì)資本300億，不考慮稅收影響，則該業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率為（）。

A.23.3%

B.30%

C.20%

D.3.3%

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率（RAROC）的計(jì)算公式來求解。風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率是一個(gè)重要的指標(biāo)，用于衡量商業(yè)銀行在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的情況下，每單位經(jīng)濟(jì)資本所獲得的收益。其計(jì)算公式為：RAROC=（業(yè)務(wù)收入-資金成本-經(jīng)營成本-風(fēng)險(xiǎn)成本）÷經(jīng)濟(jì)資本×100%。在本題中，已知業(yè)務(wù)收入為90億元，資金及管理成本為20億，風(fēng)險(xiǎn)成本為10億，經(jīng)濟(jì)資本為300億。將這些數(shù)據(jù)代入公式可得：（90-20-10）÷300×100%=60÷300×100%=20%。接下來對各選項(xiàng)進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)23.3%，經(jīng)計(jì)算并不符合本題按照公式得出的結(jié)果，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)30%，同樣與我們計(jì)算得出的20%不相符，B選項(xiàng)不正確。-C選項(xiàng)20%，與我們通過公式計(jì)算出的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率一致，C選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)3.3%，明顯偏離了正確的計(jì)算結(jié)果，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是C。7、用一國貨幣所表示的另一國貨幣的價(jià)格稱為（）。

A.世界統(tǒng)一價(jià)格

B.國際市場價(jià)格

C.國際儲(chǔ)備價(jià)格

D.匯率

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同經(jīng)濟(jì)概念的理解與區(qū)分。破題點(diǎn)在于明確每個(gè)選項(xiàng)所代表的概念含義，并判斷哪個(gè)概念與“用一國貨幣所表示的另一國貨幣的價(jià)格”這一描述相契合。選項(xiàng)A，世界統(tǒng)一價(jià)格并不是一個(gè)用來描述用一國貨幣表示另一國貨幣價(jià)格的概念。世界統(tǒng)一價(jià)格通常指在全球范圍內(nèi)某種商品或服務(wù)遵循統(tǒng)一的定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，與貨幣價(jià)格表示無關(guān)，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，國際市場價(jià)格是指在國際市場上某種商品或服務(wù)的交易價(jià)格，它反映的是商品或服務(wù)在國際市場的供需關(guān)系和價(jià)值體現(xiàn)，并非是不同貨幣之間的價(jià)格表示，因此B選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C，國際儲(chǔ)備價(jià)格主要涉及一國持有的國際儲(chǔ)備資產(chǎn)如黃金、外匯儲(chǔ)備等的價(jià)格情況，和用一國貨幣表示另一國貨幣價(jià)格的定義沒有直接聯(lián)系，所以C選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D，匯率恰恰是指用一國貨幣所表示的另一國貨幣的價(jià)格，它體現(xiàn)了不同國家貨幣之間的兌換比率關(guān)系，與題目描述相符，所以正確答案選D。8、單位結(jié)算賬戶中（）是存款人的主辦賬戶。

A.存款賬戶

B.基本存款賬戶

C.專用存款賬戶

D.臨時(shí)存款賬戶

【答案】：B

【解析】在單位結(jié)算賬戶體系中，基本存款賬戶具有核心地位，是存款人的主辦賬戶。這道題主要考查對不同類型單位結(jié)算賬戶性質(zhì)和作用的理解。首先來看選項(xiàng)A，存款賬戶概念較為寬泛，它并非特定類型的單位結(jié)算賬戶，不能明確體現(xiàn)主辦賬戶這一重要特性，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，它是為特定用途資金服務(wù)的，并非主辦賬戶。選項(xiàng)D臨時(shí)存款賬戶是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，具有臨時(shí)性和時(shí)效性，也不是存款人的主辦賬戶。而基本存款賬戶是存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶，企業(yè)的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金支取只能通過基本存款賬戶辦理，它能全面反映存款人的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和資金往來情況，是單位開展經(jīng)營活動(dòng)的基礎(chǔ)賬戶，所以是存款人的主辦賬戶。因此本題正確答案是B。9、根據(jù)我國法律規(guī)定，我國的證券交易所是（）。

A.營利社會(huì)團(tuán)體

B.自律性管理的法人

C.公益性機(jī)構(gòu)

D.政府機(jī)構(gòu)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對我國證券交易所性質(zhì)的理解。這是一個(gè)關(guān)于我國金融市場監(jiān)管主體性質(zhì)的基礎(chǔ)概念問題，在公務(wù)員考試中考查對金融相關(guān)法律概念的掌握。我國的證券交易所是自律性管理的法人。從法律層面看，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，證券交易所具有獨(dú)立的法人地位，并非政府機(jī)構(gòu)。它不以營利為目的，所以不屬于營利社會(huì)團(tuán)體，也并非單純的公益性機(jī)構(gòu)。證券交易所履行自律管理職能，對證券交易活動(dòng)進(jìn)行自我約束和規(guī)范，維護(hù)市場的正常秩序和公平公正，以保障證券市場的穩(wěn)健運(yùn)行。因此，正確答案是B選項(xiàng)。10、關(guān)于合同成立和生效之間的關(guān)系，下列說法正確的是（）。

A.合同生效是合同成立的前提

B.合同不能附生效條件

C.合同成立主要是事實(shí)問題，合同生效主要是法律評價(jià)問題

D.只有當(dāng)事人意思表示真實(shí)時(shí)，合同才能成立

【答案】：C

【解析】本題主要考查合同成立和生效之間的關(guān)系。首先分析選項(xiàng)A，合同成立是合同生效的前提，只有合同成立了，才會(huì)涉及到是否生效的問題，而不是合同生效是合同成立的前提，所以選項(xiàng)A表述錯(cuò)誤。接著看選項(xiàng)B，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，合同是可以附生效條件的，附生效條件的合同，自條件成就時(shí)生效，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。再看選項(xiàng)C，合同成立主要是事實(shí)問題，它側(cè)重于考察當(dāng)事人是否就合同的主要條款達(dá)成了合意，即雙方是否有訂立合同的行為和意思表示一致的事實(shí)；而合同生效主要是法律評價(jià)問題，它要依據(jù)法律規(guī)定判斷合同是否符合生效要件，如主體是否適格、意思表示是否真實(shí)、內(nèi)容是否合法等，該選項(xiàng)說法正確。最后看選項(xiàng)D，合同成立的要件包括有雙方或多方當(dāng)事人、當(dāng)事人就主要條款達(dá)成合意等，意思表示真實(shí)是合同生效的要件而非合同成立的必要條件，即便當(dāng)事人意思表示不真實(shí)，合同也可能成立，只是可能會(huì)涉及可撤銷等問題，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。11、銀行的很多創(chuàng)新在本質(zhì)上是（）的創(chuàng)新。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理方式

B.金融工具

C.業(yè)務(wù)模式

D.業(yè)務(wù)流程

【答案】：A

【解析】本題考查銀行創(chuàng)新本質(zhì)的相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。銀行在運(yùn)營發(fā)展過程中會(huì)進(jìn)行多方面的創(chuàng)新，如金融工具、業(yè)務(wù)模式、業(yè)務(wù)流程等方面，但從本質(zhì)上來說，銀行的很多創(chuàng)新是風(fēng)險(xiǎn)管理方式的創(chuàng)新。風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容。銀行面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等多種類型的風(fēng)險(xiǎn)，有效的風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行穩(wěn)健運(yùn)營的關(guān)鍵。金融工具的創(chuàng)新、業(yè)務(wù)模式和業(yè)務(wù)流程的創(chuàng)新等，很大程度上都是圍繞著更有效地識(shí)別、評估、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)而展開的。例如，新的金融工具可能是為了分散風(fēng)險(xiǎn)或者更好地對沖風(fēng)險(xiǎn)；新的業(yè)務(wù)模式和業(yè)務(wù)流程可能是為了優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管控的環(huán)節(jié)和效率。相比之下，金融工具、業(yè)務(wù)模式和業(yè)務(wù)流程的創(chuàng)新更多是外在表現(xiàn)形式，它們服務(wù)于風(fēng)險(xiǎn)管理方式的創(chuàng)新這一本質(zhì)。因此，本題答案選A。12、制定銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守和行為準(zhǔn)則的宗旨是：“為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為，提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員（），建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化，維護(hù)銀行業(yè)良好信譽(yù)，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展?！?/p>

A.信用水平和業(yè)務(wù)水準(zhǔn)

B.整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準(zhǔn)

C.信用水平和道德水準(zhǔn)

D.業(yè)務(wù)水平和道德水準(zhǔn)

【答案】：B

【解析】這道題重點(diǎn)考查的是制定銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守和行為準(zhǔn)則宗旨中關(guān)于提升中國銀行業(yè)從業(yè)人員相關(guān)內(nèi)容的準(zhǔn)確表述。我們需要對每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行細(xì)致分析。A選項(xiàng)提及的“信用水平和業(yè)務(wù)水準(zhǔn)”，“信用水平”表述較為狹隘，無法全面涵蓋從業(yè)人員應(yīng)具備的綜合素質(zhì)；“業(yè)務(wù)水準(zhǔn)”也只是其中一部分能力體現(xiàn)，不能代表整體，所以該選項(xiàng)不合適。C選項(xiàng)“信用水平和道德水準(zhǔn)”，同樣“信用水平”具有局限性，不能體現(xiàn)從業(yè)人員各方面的素養(yǎng)，不能完整契合宗旨要求。D選項(xiàng)“業(yè)務(wù)水平和道德水準(zhǔn)”，只強(qiáng)調(diào)了業(yè)務(wù)和道德兩方面，沒有體現(xiàn)出整體素質(zhì)的提升，對于建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化來說不夠全面。而B選項(xiàng)“整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準(zhǔn)”，“整體素質(zhì)”涵蓋了從業(yè)人員的知識(shí)、技能、能力等多方面；“職業(yè)道德水準(zhǔn)”則突出了在職業(yè)行為中的道德規(guī)范，這兩者結(jié)合全面且準(zhǔn)確地符合制定該職業(yè)操守和行為準(zhǔn)則提升從業(yè)人員相關(guān)要求的宗旨，能夠更好地建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化，維護(hù)銀行業(yè)良好信譽(yù)，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展。因此，本題的正確答案是B。13、關(guān)于《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中的相關(guān)規(guī)定，下列說法不正確的是()。

A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)于2005年公布《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

B.《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》所稱合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致

C.《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》本指引所稱合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)

D.《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》所稱法律、規(guī)則和準(zhǔn)則是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守

【答案】：A

【解析】該題主要考查對《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》相關(guān)規(guī)定的理解。破題點(diǎn)在于對每個(gè)選項(xiàng)所涉及內(nèi)容的準(zhǔn)確判斷。選項(xiàng)A，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)于2006年10月公布《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，并非2005年，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中明確所稱合規(guī)，就是指商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)要與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致，此說法符合規(guī)定。選項(xiàng)C，該指引對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的定義為商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)，該表述無誤。選項(xiàng)D，所稱法律、規(guī)則和準(zhǔn)則涵蓋適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守，這也是準(zhǔn)確的。綜上，答案選A。14、民事法律行為應(yīng)具備的條件不包括（）。

A.不違反法律或者社會(huì)公共利益

B.行為人具有完全民事行為能力

C.行為人具有相應(yīng)的民事行為能力

D.意思表示真實(shí)

【答案】：B

【解析】本題考查民事法律行為應(yīng)具備的條件相關(guān)知識(shí)。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握民事法律行為有效要件的具體內(nèi)容，并對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。民事法律行為的生效需要滿足一定條件。選項(xiàng)A，不違反法律或者社會(huì)公共利益是民事法律行為的基本要求，這保證了行為的合法性和正當(dāng)性，維護(hù)了社會(huì)秩序和公共利益，若違反此條件，民事法律行為可能無效。選項(xiàng)C，行為人具有相應(yīng)的民事行為能力，意味著行為人能以自己的行為參與民事活動(dòng)，獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)，這是實(shí)施民事法律行為的主體資格要求。選項(xiàng)D，意思表示真實(shí)是指行為人內(nèi)心意愿與外在表示一致，這是民事法律行為有效的核心要素之一，若意思表示不真實(shí)，可能導(dǎo)致行為可撤銷或無效。而選項(xiàng)B，行為人并不要求必須具有完全民事行為能力。限制民事行為能力人在其能力范圍內(nèi)實(shí)施的民事法律行為也是有效的，比如8周歲以上的未成年人獨(dú)立實(shí)施的純獲利益的民事法律行為或者與其年齡、智力相適應(yīng)的民事法律行為是有效的。所以本題答案選B。15、下列選項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行附屬資本是（）。

A.非公開儲(chǔ)備

B.實(shí)收資本

C.重估儲(chǔ)備

D.混合資本債券

【答案】：B

【解析】此題為關(guān)于商業(yè)銀行附屬資本概念的選擇題，解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握附屬資本包含的內(nèi)容，并能識(shí)別不屬于該范疇的選項(xiàng)。商業(yè)銀行的附屬資本，也被稱作二級資本，涵蓋了非公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、混合資本債券等。非公開儲(chǔ)備是銀行未公開披露但實(shí)際存在的儲(chǔ)備資金；重估儲(chǔ)備是對某些資產(chǎn)進(jìn)行重估后形成的儲(chǔ)備；混合資本債券則是具有一定債務(wù)和股權(quán)特性的金融工具，這些都屬于附屬資本范疇。而實(shí)收資本，它是銀行股東實(shí)際投入的資本，構(gòu)成了銀行的核心資本，是銀行最基本的資金來源，代表著銀行的所有權(quán)權(quán)益，為銀行的運(yùn)營和發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，并不屬于附屬資本。綜上，答案選B，因?yàn)閷?shí)收資本屬于核心資本，并非附屬資本，而A選項(xiàng)非公開儲(chǔ)備、C選項(xiàng)重估儲(chǔ)備以及D選項(xiàng)混合資本債券均屬于商業(yè)銀行附屬資本。16、目前，我國各家銀行多采用逐筆計(jì)息計(jì)算()利息。

A.活期存款

B.整存整取存款

C.定活兩便儲(chǔ)蓄存款

D.個(gè)人通知存款

【答案】：B

【解析】本題主要考查我國銀行不同類型存款利息的計(jì)算方式。在我國銀行業(yè)務(wù)中，不同種類的存款有著不同的利息計(jì)算方法。對于活期存款，它的存取較為頻繁且金額不固定，銀行通常采用積數(shù)計(jì)息法來計(jì)算利息，該方法根據(jù)每日存款余額累加計(jì)算利息，更符合活期存款的流動(dòng)性特點(diǎn)。定活兩便儲(chǔ)蓄存款的利息計(jì)算會(huì)根據(jù)實(shí)際存期和不同檔次利率來確定，并非采用逐筆計(jì)息法。個(gè)人通知存款是一種需要提前通知銀行支取的存款方式，其利息計(jì)算也有特定規(guī)則，并非逐筆計(jì)息。而整存整取存款是指客戶一次性存入一定金額，存期固定，到期一次性支取本息。這種存款方式的本金和存期都相對固定，銀行采用逐筆計(jì)息的方式更為合適和精準(zhǔn)，能夠清晰準(zhǔn)確地按照約定的利率計(jì)算出應(yīng)得利息。所以我國各家銀行多采用逐筆計(jì)息計(jì)算整存整取存款利息，答案選B。17、（）負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價(jià)，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告最終評價(jià)結(jié)果。

A.股東大會(huì)

B.董事會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.商業(yè)銀行總行行長

【答案】：C"

【解析】該題主要考查對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職評價(jià)負(fù)責(zé)主體的認(rèn)知。在商業(yè)銀行的治理架構(gòu)中，各部門有著不同的職責(zé)。股東大會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)決定公司重大事項(xiàng)，如選舉董事、監(jiān)事等，但并不負(fù)責(zé)對董事和監(jiān)事履職的綜合評價(jià)，所以A選項(xiàng)不符合。董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)制定公司的戰(zhàn)略和重大經(jīng)營計(jì)劃等，并非對董事和監(jiān)事履職進(jìn)行綜合評價(jià)的主體，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。而監(jiān)事會(huì)的重要職責(zé)之一就是監(jiān)督董事和高級管理人員的履職情況，對董事和監(jiān)事履職進(jìn)行綜合評價(jià)并向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告最終評價(jià)結(jié)果，C選項(xiàng)符合規(guī)定。商業(yè)銀行總行行長主要負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營管理工作，不承擔(dān)對董事和監(jiān)事履職評價(jià)的職責(zé)，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，本題正確答案為C。"18、下列處罰措施中，不屬于刑事責(zé)任承擔(dān)方式的是（）。

A.有期徒刑

B.罰金

C.罰款

D.拘役

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對刑事責(zé)任承擔(dān)方式的理解與區(qū)分。刑事責(zé)任承擔(dān)方式是指犯罪人因?qū)嵤┓缸镄袨槎鴳?yīng)承擔(dān)的法律后果的具體形式。有期徒刑是在一定期限內(nèi)剝奪犯罪分子的人身自由，并監(jiān)禁于一定場所的刑罰，屬于刑事責(zé)任承擔(dān)方式。拘役是短期剝奪犯罪分子人身自由，并就近實(shí)行強(qiáng)制勞動(dòng)改造的刑罰方法，同樣屬于刑事責(zé)任承擔(dān)方式。罰金是人民法院判處犯罪人向國家繳納一定數(shù)額金錢的刑罰方法，也是刑事責(zé)任承擔(dān)方式之一。而罰款是行政機(jī)關(guān)對違反行政法律規(guī)范行為的處罰方式，它針對的是一般違法行為，并非犯罪行為，不屬于刑事責(zé)任承擔(dān)方式。所以本題正確答案是C。19、定期存款和活期存款是按照（）區(qū)分的。

A.客戶類型不同

B.存款期限不同

C.存款幣種不同

D.賬戶種類不同

【答案】：B

【解析】本題主要考查定期存款和活期存款的區(qū)分依據(jù)。在金融領(lǐng)域中，對于存款的分類有多種方式，本題所涉及的是依據(jù)某一特定因素對存款類型進(jìn)行劃分。選項(xiàng)A，客戶類型不同通常不會(huì)作為區(qū)分定期存款和活期存款的標(biāo)準(zhǔn)。不同客戶類型（如企業(yè)客戶、個(gè)人客戶等）都可以在銀行開立定期和活期存款賬戶，所以該選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)C，存款幣種不同主要是指以不同貨幣形式進(jìn)行的存款，例如人民幣存款、美元存款等，這與存款是定期還是活期并無直接關(guān)聯(lián)，因此該選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D，賬戶種類不同包含多種情況，如基本賬戶、一般賬戶等，但這并非是區(qū)分定期存款和活期存款的關(guān)鍵因素，所以該選項(xiàng)也被排除。而選項(xiàng)B，存款期限不同是區(qū)分定期存款和活期存款的核心依據(jù)。定期存款是指存款人在銀行預(yù)先約定存期的存款，存期到期后才能支取本金和利息；活期存款則沒有固定存期，客戶可以隨時(shí)支取資金。所以本題答案選B。20、下列關(guān)于質(zhì)押的說法，正確的是()。

A.可以是不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押

B.只能是權(quán)利質(zhì)押

C.只能是動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押

D.只能是不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押

【答案】：C

【解析】該題主要考查對質(zhì)押類型的理解。質(zhì)押是指債務(wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。在我國法律規(guī)定中，質(zhì)押分為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。不動(dòng)產(chǎn)不能用于質(zhì)押，這是因?yàn)椴粍?dòng)產(chǎn)的特性決定了其無法像動(dòng)產(chǎn)一樣進(jìn)行移交占有，不動(dòng)產(chǎn)通常適用抵押的擔(dān)保方式，抵押不轉(zhuǎn)移對抵押物的占有。所以選項(xiàng)A中包含不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押是錯(cuò)誤的，選項(xiàng)D只能是不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押也錯(cuò)誤。而質(zhì)押并非只能是權(quán)利質(zhì)押，動(dòng)產(chǎn)同樣可以質(zhì)押，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。綜上，正確答案是只能是動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押，即選項(xiàng)C。21、金融資產(chǎn)的價(jià)格變動(dòng)反映了整體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的態(tài)勢和企業(yè)、行業(yè)的發(fā)展前景．從而引導(dǎo)貨幣資金流向產(chǎn)生最大投資收益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這屬于金融市場的（）功能。

A.貨幣資金融通

B.風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理

C.優(yōu)化資源配置

D.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)

【答案】：C

【解析】該題主要考查對金融市場不同功能的理解與區(qū)分。金融市場具有貨幣資金融通、風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理、優(yōu)化資源配置、經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)等多種功能。貨幣資金融通主要指金融市場充當(dāng)資金供給者與需求者之間資金融通的橋梁；風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理是通過金融工具幫助投資者分散和管理風(fēng)險(xiǎn)。而題干中明確指出金融資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)能引導(dǎo)貨幣資金流向產(chǎn)生最大投資收益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這一過程體現(xiàn)了資源從效率低的地方流向效率高的地方，實(shí)現(xiàn)了資源的優(yōu)化配置。經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能側(cè)重于金融市場對宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用。所以本題應(yīng)選優(yōu)化資源配置功能，答案為C。22、甲向乙借款并將自己的一輛汽車抵押于乙，雙方辦理了抵押登記，后甲開車出現(xiàn)交通事故，該車被損壞而送于丙處修理，因無力支付修理費(fèi)而被丙扣留?，F(xiàn)乙主張抵押權(quán)，丙主張留置權(quán)，為此發(fā)生沖突。對此，下列表述正確的是（）。

A.由乙優(yōu)先行使抵押權(quán)，理由是先成立的物權(quán)優(yōu)于后成立的物權(quán)

B.由乙優(yōu)先行使抵押權(quán)，理由是登記物權(quán)優(yōu)于非登記物權(quán)

C.由丙優(yōu)先行使留置權(quán)，理由是法定物權(quán)優(yōu)于約定物權(quán)

D.由丙優(yōu)先行使留置權(quán)，理由是占有物權(quán)優(yōu)于非占有物權(quán)

【答案】：C

【解析】本題主要考查抵押權(quán)和留置權(quán)的優(yōu)先順序問題。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解不同物權(quán)的性質(zhì)和相關(guān)法律規(guī)定。在本題中，甲將汽車抵押給乙并辦理了抵押登記，此時(shí)乙享有抵押權(quán)，這是一種約定物權(quán)，是基于甲和乙之間的抵押合同產(chǎn)生的。之后，甲因汽車損壞送修，因無力支付修理費(fèi)被丙扣留，丙因此享有留置權(quán)，留置權(quán)屬于法定物權(quán)，是由法律直接規(guī)定產(chǎn)生的。按照物權(quán)優(yōu)先性的規(guī)則，法定物權(quán)優(yōu)于約定物權(quán)。雖然乙的抵押權(quán)成立在先且已登記，但丙的留置權(quán)基于法律規(guī)定，具有更強(qiáng)的優(yōu)先效力。所以，應(yīng)由丙優(yōu)先行使留置權(quán)，答案選C。選項(xiàng)A中先成立的物權(quán)優(yōu)于后成立的物權(quán)這一規(guī)則不適用于法定物權(quán)與約定物權(quán)的比較；選項(xiàng)B登記物權(quán)優(yōu)于非登記物權(quán)也不能突破法定物權(quán)優(yōu)先的原則；選項(xiàng)D占有物權(quán)優(yōu)于非占有物權(quán)同樣不能改變法定物權(quán)優(yōu)先于約定物權(quán)這一根本規(guī)則。23、定期存款在存期內(nèi)如果遇到利率調(diào)整，則()。

A.整個(gè)存期內(nèi)利息都按照調(diào)整日掛牌公告的利率計(jì)算

B.調(diào)整前的利息按照存單開戶日掛牌公告的利率計(jì)算，調(diào)整后的利息按照調(diào)整日掛牌公告的利率計(jì)算

C.整個(gè)存期內(nèi)的利息按照存款到期日掛牌公告的利率計(jì)算

D.整個(gè)存期內(nèi)的利息按照存單開戶日掛牌公告的利率計(jì)算

【答案】：D

【解析】本題主要考查定期存款在存期內(nèi)遇到利率調(diào)整時(shí)利息的計(jì)算規(guī)則。對于定期存款而言，其利息計(jì)算遵循穩(wěn)定性和契約性原則。一旦儲(chǔ)戶與銀行簽訂了定期存款協(xié)議，就意味著雙方達(dá)成了一個(gè)基于開戶日利率的合約。在存期內(nèi)，無論市場利率如何波動(dòng)，銀行都按照存單開戶日掛牌公告的利率來計(jì)算整個(gè)存期內(nèi)的利息。選項(xiàng)A，若整個(gè)存期內(nèi)利息都按照調(diào)整日掛牌公告的利率計(jì)算，這會(huì)破壞存款合約的穩(wěn)定性，使得儲(chǔ)戶的收益變得不確定，損害了儲(chǔ)戶的利益，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，將調(diào)整前和調(diào)整后的利息分別按照不同利率計(jì)算，這不符合定期存款的固定利率特性，增加了利息計(jì)算的復(fù)雜性和不確定性，也違背了存款時(shí)的約定，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，按照存款到期日掛牌公告的利率計(jì)算整個(gè)存期內(nèi)的利息，這與定期存款在開戶時(shí)就確定利率的原則相沖突，會(huì)讓儲(chǔ)戶面臨利率風(fēng)險(xiǎn)，干擾了儲(chǔ)戶的理財(cái)規(guī)劃，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。而選項(xiàng)D，整個(gè)存期內(nèi)的利息按照存單開戶日掛牌公告的利率計(jì)算，符合定期存款的契約精神和利率固定的特性，保障了儲(chǔ)戶在存款時(shí)對收益的穩(wěn)定預(yù)期。所以本題正確答案是D。24、銀監(jiān)會(huì)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的變更、終止申請，應(yīng)當(dāng)在自收到申請文件之日起（）個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：C

【解析】這道題主要考查銀監(jiān)會(huì)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)變更、終止申請作出書面決定的時(shí)間規(guī)定。依據(jù)相關(guān)金融監(jiān)管規(guī)則，銀監(jiān)會(huì)履行對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)，對于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的變更、終止申請這類重要事項(xiàng)，需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。在銀行業(yè)監(jiān)管的實(shí)際操作中，給予3個(gè)月時(shí)間是較為合理的安排。這既保證了監(jiān)管部門有足夠時(shí)間對申請材料進(jìn)行全面細(xì)致的審核，包括對金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況、合規(guī)情況等多方面的評估，又能避免因?qū)徟鷷r(shí)間過長影響金融機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)營。若時(shí)間過短，可能無法深入審核；若時(shí)間過長，則不利于金融市場的穩(wěn)定和金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。因此，銀監(jiān)會(huì)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的變更、終止申請，應(yīng)當(dāng)自收到申請文件之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定，答案選C。25、關(guān)于巴塞爾委員會(huì)的宗旨，下列說法中錯(cuò)誤的是()。

A.保證國際銀行業(yè)的安全和發(fā)展

B.促進(jìn)國際銀行業(yè)的并購重組

C.共同防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn)

D.加強(qiáng)銀行監(jiān)管的國際合作

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查對巴塞爾委員會(huì)宗旨的理解。巴塞爾委員會(huì)的宗旨核心在于維護(hù)國際銀行業(yè)的穩(wěn)定與安全，推動(dòng)各國銀行監(jiān)管的有效合作。選項(xiàng)A，保證國際銀行業(yè)的安全和發(fā)展，這是巴塞爾委員會(huì)的重要目標(biāo)之一，通過制定相關(guān)規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)，為國際銀行業(yè)營造安全穩(wěn)定的運(yùn)營環(huán)境，促進(jìn)其持續(xù)健康發(fā)展。選項(xiàng)C，共同防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn)，這也是巴塞爾委員會(huì)的關(guān)鍵職責(zé)，通過協(xié)調(diào)各國監(jiān)管行動(dòng)，加強(qiáng)對銀行業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測和防控。選項(xiàng)D，加強(qiáng)銀行監(jiān)管的國際合作，巴塞爾委員會(huì)搭建了各國銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)交流合作的平臺(tái)，促進(jìn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一和協(xié)調(diào)，提升全球銀行業(yè)監(jiān)管水平。而選項(xiàng)B，促進(jìn)國際銀行業(yè)的并購重組并非巴塞爾委員會(huì)的宗旨。其工作重點(diǎn)在于監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防范，而非推動(dòng)銀行業(yè)的并購活動(dòng)。并購重組更多是市場主體基于自身戰(zhàn)略和商業(yè)考量進(jìn)行的行為。所以該題答案選B。"26、下列關(guān)于行政訴訟當(dāng)事人的說法錯(cuò)誤的是（）。

A.有權(quán)提起訴訟的公民死亡，其近親屬可以提起訴訟；有權(quán)提起訴訟的法人或者其他組織終止，承受其權(quán)利的法人或者其他組織可以提起訴訟

B.由法律、法規(guī)授權(quán)的組織所作的具體行政行為，該組織是被告；由行政機(jī)關(guān)委托的組織所作的具體行政行為，受委托的組織是被告

C.行政機(jī)關(guān)被撤銷的，繼續(xù)行使其職權(quán)的行政機(jī)關(guān)是被告

D.行政訴訟的被告對作出的具體行政行為負(fù)有舉證責(zé)任，應(yīng)當(dāng)提供作出該具體行政行為的證據(jù)和所依據(jù)的規(guī)范性文件

【答案】：B

【解析】本題主要考查行政訴訟當(dāng)事人相關(guān)知識(shí)。這道題的正確答案是B選項(xiàng)，下面對各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。A選項(xiàng)正確。根據(jù)法律規(guī)定，當(dāng)有權(quán)提起訴訟的公民死亡時(shí)，其近親屬可以提起訴訟；若有權(quán)提起訴訟的法人或者其他組織終止，承受其權(quán)利的法人或者其他組織也能夠提起訴訟，這是為了保障相關(guān)主體的合法權(quán)益能通過訴訟途徑得以維護(hù)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤。由法律、法規(guī)授權(quán)的組織所作的具體行政行為，該組織是被告，這是正確的。但由行政機(jī)關(guān)委托的組織所作的具體行政行為，被告應(yīng)為委托的行政機(jī)關(guān)，而非受委托的組織，受委托組織只是按照委托機(jī)關(guān)的要求實(shí)施行政行為，本身不具備被告主體資格。C選項(xiàng)正確。行政機(jī)關(guān)被撤銷后，繼續(xù)行使其職權(quán)的行政機(jī)關(guān)成為被告，這樣能確保行政相對人在遇到問題時(shí)可找到明確的責(zé)任主體進(jìn)行訴訟。D選項(xiàng)正確。在行政訴訟中，被告對作出的具體行政行為負(fù)有舉證責(zé)任，需要提供作出該具體行政行為的證據(jù)和所依據(jù)的規(guī)范性文件，這是因?yàn)樾姓C(jī)關(guān)在作出行政行為時(shí)處于主導(dǎo)地位，掌握著相關(guān)證據(jù)和依據(jù)，要求其舉證有利于保障公平公正的訴訟環(huán)境。綜上所述，答案選B。27、現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是（）。

A.經(jīng)營和管理風(fēng)險(xiǎn)

B.創(chuàng)新金融工具

C.效益指標(biāo)最優(yōu)化

D.簡化業(yè)務(wù)流程

【答案】：A

【解析】本題主要考查對現(xiàn)代商業(yè)銀行核心的理解。下面對本題各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A選項(xiàng)“經(jīng)營和管理風(fēng)險(xiǎn)”是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心。在金融市場中，風(fēng)險(xiǎn)無處不在，商業(yè)銀行面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多種類型的風(fēng)險(xiǎn)。只有有效地經(jīng)營和管理這些風(fēng)險(xiǎn)，才能確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)營。通過合理的風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，銀行可以在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間找到平衡，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。B選項(xiàng)“創(chuàng)新金融工具”是商業(yè)銀行拓展業(yè)務(wù)、提升競爭力的手段之一。創(chuàng)新金融工具可以為客戶提供更多元化的金融服務(wù)和產(chǎn)品，但這并不是商業(yè)銀行的核心。創(chuàng)新金融工具本身也伴隨著一定的風(fēng)險(xiǎn)，如果不能有效管理這些風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)新反而可能給銀行帶來損失。C選項(xiàng)“效益指標(biāo)最優(yōu)化”是商業(yè)銀行經(jīng)營的目標(biāo)之一，但不是核心。追求效益指標(biāo)的最優(yōu)化需要在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下進(jìn)行。如果只注重效益而忽視風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)導(dǎo)致銀行面臨巨大的損失，進(jìn)而影響銀行的生存和發(fā)展。D選項(xiàng)“簡化業(yè)務(wù)流程”是提高銀行運(yùn)營效率的措施。簡化業(yè)務(wù)流程可以提高客戶服務(wù)質(zhì)量、降低運(yùn)營成本，但它同樣不能作為商業(yè)銀行的核心。業(yè)務(wù)流程的簡化也需要在風(fēng)險(xiǎn)管理的框架內(nèi)進(jìn)行，否則可能會(huì)因?yàn)榱鞒毯喕黾语L(fēng)險(xiǎn)。綜上所述，現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是經(jīng)營和管理風(fēng)險(xiǎn)，所以本題正確答案是A選項(xiàng)。28、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起（）內(nèi)行使。自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起（）內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。

A.3個(gè)月；2年

B.6個(gè)月；3年

C.1年；5年

D.2年；5年

【答案】：C

【解析】本題主要考查《民法典》中關(guān)于撤銷權(quán)行使期限及消滅期限的規(guī)定。在法律規(guī)定里，明確了撤銷權(quán)行使的時(shí)間框架對于保障債權(quán)人合法權(quán)益以及維護(hù)市場交易秩序具有重要意義。根據(jù)《民法典》規(guī)定，撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起1年內(nèi)行使。這是為了督促債權(quán)人及時(shí)行使權(quán)利，避免因長期怠于行使而影響債務(wù)人與相關(guān)第三人的利益關(guān)系。如果債權(quán)人在知道或應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由后的1年內(nèi)未行使撤銷權(quán)，可能導(dǎo)致自身權(quán)益無法得到法律有效保護(hù)。同時(shí)，自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起5年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。這一規(guī)定是從更宏觀的角度，限制撤銷權(quán)的最長存續(xù)期間，防止撤銷權(quán)無限期存在，維護(hù)交易的穩(wěn)定性和確定性。即使債權(quán)人不知道撤銷事由，在債務(wù)人行為發(fā)生5年后，撤銷權(quán)也會(huì)消滅。選項(xiàng)A中3個(gè)月和2年、選項(xiàng)B中6個(gè)月和3年以及選項(xiàng)D中2年和5年的組合均不符合《民法典》的規(guī)定。所以本題正確答案是C。29、（）是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營與可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理

B.內(nèi)部控制

C.制度文化

D.風(fēng)險(xiǎn)文化

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行企業(yè)文化相關(guān)概念的理解。風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營與可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)管理主要側(cè)重于對風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評估和應(yīng)對等具體操作層面，雖然重要但并非企業(yè)文化的直接體現(xiàn)；內(nèi)部控制是商業(yè)銀行內(nèi)部為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)而建立的一系列控制措施，重點(diǎn)在于制度層面的約束；制度文化更多強(qiáng)調(diào)的是銀行的規(guī)章制度等，缺乏對風(fēng)險(xiǎn)的核心關(guān)注。而風(fēng)險(xiǎn)文化涵蓋了銀行對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知、態(tài)度和價(jià)值觀等，它貫穿于銀行經(jīng)營的各個(gè)環(huán)節(jié)，引導(dǎo)著銀行員工如何對待風(fēng)險(xiǎn)、處理風(fēng)險(xiǎn)，從而保障銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。所以本題應(yīng)選擇風(fēng)險(xiǎn)文化，答案是D。30、下列銀行業(yè)務(wù)中，屬于中間業(yè)務(wù)的是（）。

A.住房貸款

B.理財(cái)業(yè)務(wù)

C.信用證業(yè)務(wù)

D.吸收存款

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行業(yè)務(wù)中中間業(yè)務(wù)的識(shí)別。我們需要對每個(gè)選項(xiàng)所涉及的業(yè)務(wù)類型進(jìn)行分析，從而判斷出正確答案。首先來看選項(xiàng)A，住房貸款屬于銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。銀行將資金貸給購房者，形成了銀行的資產(chǎn)，銀行通過收取貸款利息來獲取收益，所以該選項(xiàng)不符合中間業(yè)務(wù)的定義。選項(xiàng)B，理財(cái)業(yè)務(wù)是銀行利用自身在金融領(lǐng)域的專業(yè)知識(shí)、信息和資源等優(yōu)勢，為客戶提供資產(chǎn)管理、投資建議等服務(wù)，并從中收取一定的手續(xù)費(fèi)或管理費(fèi)，不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，屬于典型的中間業(yè)務(wù)，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，信用證業(yè)務(wù)是銀行根據(jù)進(jìn)口商的請求，向出口商開立的一種有條件的書面付款保證文件。它涉及銀行的資金占用和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)，本質(zhì)上與銀行的信用支持相關(guān)，屬于銀行的表外業(yè)務(wù)，但并非本題所要求的中間業(yè)務(wù)范疇。選項(xiàng)D，吸收存款是銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的重要組成部分。銀行通過吸收存款獲得資金來源，需要向存款人支付利息，是銀行最基本的資金籌集方式，也不屬于中間業(yè)務(wù)。綜上，本題正確答案為B。31、下列()方式不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的重組方式。

A.增資發(fā)行

B.兼并收購

C.合并

D.購買與承接

【答案】：A

【解析】本題旨在考查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的重組方式相關(guān)知識(shí)，要求選出不屬于重組方式的選項(xiàng)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的重組是對出現(xiàn)問題但尚有重組價(jià)值的機(jī)構(gòu)采取的措施，有助于恢復(fù)其正常經(jīng)營能力。具體來看各選項(xiàng)，兼并收購指一家或多家金融機(jī)構(gòu)收購其他金融機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)資源整合與業(yè)務(wù)拓展，增強(qiáng)自身實(shí)力與市場競爭力，是常見的重組方式；合并是兩家或多家金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合形成一家新機(jī)構(gòu)，可優(yōu)化資源配置，提高運(yùn)營效率；購買與承接是收購方購買被重組方部分資產(chǎn)與負(fù)債，同時(shí)承接相關(guān)業(yè)務(wù)，能有效化解金融風(fēng)險(xiǎn)，也是重組常見做法。而增資發(fā)行主要是增加資本規(guī)模、改善財(cái)務(wù)狀況的手段，并非典型的金融機(jī)構(gòu)重組方式。所以本題答案選A。32、銀行對于信用卡客戶的透支取現(xiàn)及過了免息期的透支消費(fèi)，要按日計(jì)收利息，通常按日利率萬分之五計(jì)息。如果錢先生于2015年5月30日透支取現(xiàn)1000元，到該年6月30日他應(yīng)支付給銀行透支利息（）元。

A.16.00

B.15.50

C.15.00

D.14.50

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)利息的計(jì)算公式來計(jì)算錢先生應(yīng)支付給銀行的透支利息。步驟一：明確利息計(jì)算公式銀行對于信用卡客戶的透支取現(xiàn)按日計(jì)收利息，通常按日利率萬分之五計(jì)息，利息的計(jì)算公式為：利息\(=\)本金\(\times\)日利率\(\times\)計(jì)息天數(shù)。步驟二：確定本金、日利率和計(jì)息天數(shù)-本金：題目中明確錢先生于2015年5月30日透支取現(xiàn)\(1000\)元，所以本金為\(1000\)元。-日利率：由題可知日利率為萬分之五，即\(0.0005\)。-計(jì)息天數(shù)：從2015年5月30日到該年6月30日，5月份共有\(zhòng)(31\)天，5月30日到5月31日為\(2\)天，6月1日到6月30日為\(30\)天，所以計(jì)息天數(shù)一共是\(2+30=31\)天。步驟三：計(jì)算透支利息將本金\(1000\)元、日利率\(0.0005\)和計(jì)息天數(shù)\(31\)天代入利息計(jì)算公式，可得利息\(=1000\times0.0005\times31=15.5\)元。綜上，錢先生到該年6月30日應(yīng)支付給銀行透支利息\(15.5\)元，答案選B。33、（2022年7月真題）下列關(guān)于貸款利率的表述，正確的是（）

A.商業(yè)銀行只能上浮貸款利率10%

B.商業(yè)銀行貸款利率上限已經(jīng)放開

C.商業(yè)銀行不得下浮貸款利率

D.商業(yè)銀行貸款利率只能與人民銀行的貸款基礎(chǔ)利率相同

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行貸款利率相關(guān)規(guī)定的了解。我們來逐一分析各個(gè)選項(xiàng)。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行并非只能上浮貸款利率10%。在實(shí)際市場環(huán)境中，貸款利率的上浮幅度由商業(yè)銀行根據(jù)自身經(jīng)營策略、市場競爭狀況以及貸款對象的信用情況等多種因素綜合確定，并非固定只能上浮10%，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，隨著利率市場化改革的推進(jìn)，商業(yè)銀行貸款利率上限已經(jīng)放開。這使得商業(yè)銀行能夠根據(jù)市場供求關(guān)系、資金成本、風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)等因素更加靈活地自主定價(jià)，以適應(yīng)不同客戶和市場的需求，該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行是可以下浮貸款利率的。為了吸引優(yōu)質(zhì)客戶、拓展業(yè)務(wù)等，商業(yè)銀行會(huì)根據(jù)具體情況對貸款利率進(jìn)行下浮調(diào)整，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，商業(yè)銀行貸款利率并非只能與人民銀行的貸款基礎(chǔ)利率相同。貸款基礎(chǔ)利率只是一個(gè)參考基準(zhǔn)，商業(yè)銀行會(huì)在此基礎(chǔ)上，結(jié)合自身成本、風(fēng)險(xiǎn)等因素進(jìn)行加點(diǎn)或減點(diǎn)，形成最終的貸款利率，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B。34、準(zhǔn)貸記卡（）。

A.透支不享受免息還款期

B.有循環(huán)信用

C.存款無利息

D.透支享受免息還款期

【答案】：A

【解析】本題主要考查準(zhǔn)貸記卡的相關(guān)特性。下面對本題各選項(xiàng)逐一分析：-選項(xiàng)A：準(zhǔn)貸記卡透支不享受免息還款期。這是準(zhǔn)貸記卡的重要特點(diǎn)之一，持卡人一旦透支使用資金，從透支當(dāng)天起就會(huì)開始計(jì)算利息，不會(huì)像貸記卡那樣有一定的免息還款期，所以該選項(xiàng)正確。-選項(xiàng)B：循環(huán)信用一般是貸記卡的特點(diǎn)，貸記卡可以在信用額度內(nèi)循環(huán)使用信用，而準(zhǔn)貸記卡通常不具有循環(huán)信用功能，它需要在規(guī)定的期限內(nèi)還款，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-選項(xiàng)C：準(zhǔn)貸記卡內(nèi)存款是有利息的，一般按照中國人民銀行規(guī)定的活期存款利率及計(jì)息辦法計(jì)付利息，并非存款無利息，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-選項(xiàng)D：如前面所分析，準(zhǔn)貸記卡透支不享受免息還款期，與該選項(xiàng)表述不符，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。35、合同當(dāng)事人對保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，按照()承擔(dān)保證責(zé)任。

A.一般保證

B.特殊保證

C.單方責(zé)任保證

D.連帶責(zé)任保證

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對合同保證方式相關(guān)法律規(guī)定的理解。在合同關(guān)系里，保證方式的確定至關(guān)重要，它涉及到保證人與債權(quán)人以及債務(wù)人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。當(dāng)合同當(dāng)事人對保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確時(shí)，依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定應(yīng)按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任。一般保證中，保證人享有先訴抗辯權(quán)，即在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。而連帶責(zé)任保證則不同，一旦債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)，債權(quán)人既可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。所以選項(xiàng)D正確，選項(xiàng)A一般保證不符合這種未約定或約定不明時(shí)的規(guī)定；特殊保證并非法律上針對此情形的標(biāo)準(zhǔn)表述；單方責(zé)任保證也不是相關(guān)法律中對應(yīng)此類情況的規(guī)范保證方式。綜上，本題答案是D。36、春節(jié)期間，同學(xué)小張?jiān)谏痰昀镔徺I了一款打折的MP4，原標(biāo)價(jià)為人民幣550元，實(shí)際支付400元。在這次購買活動(dòng)中，貨幣執(zhí)行的職能是（）。

A.流通手段

B.支付手段

C.價(jià)值尺度

D.貯藏手段

【答案】：A

【解析】本題可通過分析貨幣各職能的特點(diǎn)，并結(jié)合題干中購買活動(dòng)的具體情況，判斷貨幣在該活動(dòng)中執(zhí)行的職能。貨幣具有價(jià)值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣五大職能。價(jià)值尺度是指貨幣表現(xiàn)其他一切商品是否具有價(jià)值和衡量其價(jià)值量大小的職能，通常表現(xiàn)為商品的標(biāo)價(jià)。在本題中，MP4原標(biāo)價(jià)為550元，這里貨幣執(zhí)行的是價(jià)值尺度職能。流通手段是指貨幣在商品流通中充當(dāng)交換媒介借以實(shí)現(xiàn)商品價(jià)值的職能，其特點(diǎn)是一手交錢、一手交貨。同學(xué)小張實(shí)際支付400元購買了MP4，這是在商品交換過程中，貨幣作為交換媒介實(shí)現(xiàn)了商品的價(jià)值，屬于“一手交錢，一手交貨”的交易方式，所以此時(shí)貨幣執(zhí)行的是流通手段職能。支付手段是指貨幣用于清償債務(wù)、支付賦稅、租金、工資等的職能，其特點(diǎn)是錢貨分離，與本題中的即時(shí)交易情況不符。貯藏手段是指貨幣退出流通領(lǐng)域作為社會(huì)財(cái)富的一般代表被保存起來的職能，本題顯然不屬于這種情況。綜上，在這次購買活動(dòng)中，貨幣執(zhí)行的職能是流通手段，答案選A。37、違約責(zé)任的承擔(dān)方式不包括()。

A.繼續(xù)履行?

B.賠償損失?

C.支付違約金?

D.支付罰金

【答案】：D

【解析】本題主要考查違約責(zé)任的承擔(dān)方式。在民事法律關(guān)系中，違約責(zé)任是指合同當(dāng)事人一方不履行合同義務(wù)或履行合同義務(wù)不符合合同約定所應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任。繼續(xù)履行是指違約方根據(jù)對方當(dāng)事人的請求繼續(xù)履行合同規(guī)定的義務(wù)的違約責(zé)任形式，它是一種重要的違約責(zé)任承擔(dān)方式，能有效保障非違約方實(shí)現(xiàn)合同目的，所以A選項(xiàng)不符合題意。賠償損失是違約方以支付金錢的方式彌補(bǔ)受害方因違約行為所減少的財(cái)產(chǎn)或者所喪失的利益，這也是常見的違約責(zé)任承擔(dān)手段，可使受損方在經(jīng)濟(jì)上得到補(bǔ)償，B選項(xiàng)不符合要求。支付違約金是當(dāng)事人通過協(xié)商預(yù)先確定，在違約發(fā)生后作出的獨(dú)立于履行行為以外的給付，是對違約行為的一種經(jīng)濟(jì)制裁和對守約方的補(bǔ)償，C選項(xiàng)也屬于違約責(zé)任承擔(dān)方式。而支付罰金是刑法中的刑事處罰方式，是人民法院判處犯罪人向國家繳納一定數(shù)額金錢的刑罰方法，并非民事違約責(zé)任的承擔(dān)方式，所以本題答案選D。38、某客戶2018年6月1日買入某理財(cái)產(chǎn)品，價(jià)格是10000元，2019年6月1日到期，得到11000元，期間分配利息1000元，則持有期收益率為（）。

A.18%

B.20%

C.10%

D.9%

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)持有期收益率的計(jì)算公式來求解。持有期收益率是指投資者持有投資產(chǎn)品期間的收益與初始投資金額的比率。其計(jì)算公式為：持有期收益率=（持有期間收益÷初始投資金額）×100%。在本題中，該客戶于2018年6月1日買入某理財(cái)產(chǎn)品，初始投資金額為10000元。到2019年6月1日到期時(shí)得到11000元，期間分配利息1000元。那么持有期間的總收益就包括到期獲得的金額與初始投資金額的差價(jià)以及分配的利息。實(shí)際上，到期獲得的11000元已經(jīng)包含了初始投資的10000元以及一部分收益，再加上分配的利息1000元，總共的收益就是2000元。將總收益2000元與初始投資金額10000元代入公式，可得持有期收益率=（2000÷10000）×100%=20%。所以本題的正確答案是B選項(xiàng)。39、短期金融工具不包括()。

A.回購協(xié)議

B.銀行承兌匯票

C.公司債券

D.可轉(zhuǎn)讓大額定期存單

【答案】：C

【解析】本題主要考查對短期金融工具概念的理解與辨析。短期金融工具通常指期限在一年以內(nèi)（含一年）的金融工具，具有流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)相對較低等特點(diǎn)。選項(xiàng)A，回購協(xié)議是指資金融入方在賣出證券的同時(shí)和證券購買者簽訂的在一定期限后按原定價(jià)格或約定價(jià)格購回所賣證券的協(xié)議，一般期限較短，屬于短期金融工具。選項(xiàng)B，銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，期限通常不長，屬于短期金融工具。選項(xiàng)C，公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券，其期限一般較長，往往超過一年，不屬于短期金融工具，符合題意。選項(xiàng)D，可轉(zhuǎn)讓大額定期存單是由商業(yè)銀行發(fā)行的一種固定面額、固定期限、可以在市場上轉(zhuǎn)讓流通的存款憑證，期限多在一年以內(nèi)，屬于短期金融工具。綜上，答案選C。40、美國聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)及其他監(jiān)管部門對駱駝評級體系進(jìn)行了重新修訂，增加了第六個(gè)評估內(nèi)容，即（）。

A.資本充足性

B.管理水平

C.市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度

D.盈利水平

【答案】：C

【解析】本題考查美國聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)及其他監(jiān)管部門重新修訂駱駝評級體系后增加的第六個(gè)評估內(nèi)容。駱駝評級體系最初有五個(gè)評估內(nèi)容，包括資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利水平和流動(dòng)性。而美國聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)及其他監(jiān)管部門對其重新修訂時(shí)增加了第六個(gè)評估內(nèi)容市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度。選項(xiàng)A資本充足性是駱駝評級體系原有的重要評估部分，主要衡量銀行資本的數(shù)量和質(zhì)量能否抵御風(fēng)險(xiǎn)，并非新增內(nèi)容，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤；選項(xiàng)B管理水平也是原有評估內(nèi)容，用于評價(jià)銀行管理層的能力和效率，B項(xiàng)不符合題意；選項(xiàng)D盈利水平同樣是原有評估要素，反映銀行的盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力，D項(xiàng)也不正確。綜上所述，正確答案是C選項(xiàng)，即市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度是重新修訂后增加的評估內(nèi)容。它有助于監(jiān)管部門更全面地評估銀行在市場波動(dòng)中的穩(wěn)定性和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。41、第二版巴塞爾資本協(xié)議的三大支柱不包括（）。

A.市場約束

B.最低資本要求

C.內(nèi)控管理

D.監(jiān)督檢查

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對第二版巴塞爾資本協(xié)議三大支柱的掌握情況。第二版巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，其目的在于全面提升銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)定性。選項(xiàng)A，市場約束是三大支柱之一。它通過市場力量來促使銀行合理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和資本配置。銀行需要向市場披露相關(guān)信息，投資者和其他市場參與者可據(jù)此評估銀行狀況，進(jìn)而影響銀行決策。選項(xiàng)B，最低資本要求也是重要支柱。它規(guī)定了銀行必須持有的最低資本量，以確保銀行具備足夠的資本來抵御風(fēng)險(xiǎn)，維持運(yùn)營穩(wěn)定。選項(xiàng)D，監(jiān)督檢查同樣屬于三大支柱范疇。監(jiān)管當(dāng)局有權(quán)對銀行進(jìn)行監(jiān)督檢查，評估銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性，確保銀行遵守相關(guān)法規(guī)和要求。而選項(xiàng)C，內(nèi)控管理雖然對于銀行運(yùn)營很關(guān)鍵，但并非第二版巴塞爾資本協(xié)議三大支柱的內(nèi)容。所以本題正確答案是C。42、金融犯罪侵犯的客體是（）。

A.貸款管理制度

B.銀行管理制度

C.金融管理秩序

D.貨幣管理制度

【答案】：C

【解析】本題考查金融犯罪侵犯的客體。金融犯罪是指發(fā)生在金融活動(dòng)過程中的，違反金融管理法規(guī)，破壞金融管理秩序，依法應(yīng)受刑罰處罰的行為。選項(xiàng)A，貸款管理制度只是金融管理中的一個(gè)特定方面，貸款管理出現(xiàn)問題可能是金融犯罪的一個(gè)表現(xiàn)，但貸款管理制度并非金融犯罪侵犯的整體客體。選項(xiàng)B，銀行管理制度也只是金融領(lǐng)域中針對銀行的管理規(guī)定，不能完全涵蓋金融犯罪所侵犯的范圍，金融犯罪不僅會(huì)涉及銀行，還會(huì)涉及其他金融機(jī)構(gòu)及整個(gè)金融市場。選項(xiàng)D，貨幣管理制度同樣是金融管理的一部分，貨幣管理方面的違法犯罪只是金融犯罪的一個(gè)分支，不能代表金融犯罪的全部客體。而金融管理秩序是涵蓋了整個(gè)金融行業(yè)各個(gè)方面的一種秩序和規(guī)范，金融犯罪無論是涉及貸款、銀行、貨幣等哪個(gè)具體方面，本質(zhì)上都是對金融管理秩序的破壞。所以金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序，答案選C。43、國際收支是指一國居民在一定時(shí)期內(nèi)與非本國居民在政治、經(jīng)濟(jì)、軍事、文化及其他來往中所產(chǎn)生的全部交易記錄。在這里，“居民”是指()。

A.在國內(nèi)居住一年以上的自然人和法人

B.正在國內(nèi)居住的自然人和法人

C.擁有本國國籍的自然人

D.在國內(nèi)居住一年以上的、擁有本國國籍自然人

【答案】：A"

【解析】國際收支中對于“居民”的定義是該題的關(guān)鍵考點(diǎn)。正確選項(xiàng)為A。對于國際收支概念里的居民，不能簡單以正在國內(nèi)居住來界定，B選項(xiàng)正在國內(nèi)居住的自然人和法人，可能只是短期停留，并不符合居民長期經(jīng)濟(jì)利益中心的要求。C選項(xiàng)僅以擁有本國國籍來判定居民也不準(zhǔn)確，擁有本國國籍但長期居住在國外的自然人，通常不屬于本國國際收支定義中的居民。D選項(xiàng)既強(qiáng)調(diào)在國內(nèi)居住一年以上又要求有本國國籍，限定過于嚴(yán)格，忽略了在國內(nèi)居住一年以上的外國法人和自然人等也屬于居民范疇。而A選項(xiàng)在國內(nèi)居住一年以上的自然人和法人，符合國際收支中居民以經(jīng)濟(jì)利益中心和長期居住時(shí)間來界定的原則，能夠準(zhǔn)確涵蓋構(gòu)成一國居民的各類主體。"44、在代理證券資金清算業(yè)務(wù)中，（）是指各證券公司總部以法人為單位與證券登記結(jié)算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務(wù)。

A.國內(nèi)聯(lián)行清算

B.一級清算業(yè)務(wù)

C.二級清算業(yè)務(wù)

D.代收代付業(yè)務(wù)

【答案】：B

【解析】這是一道針對代理證券資金清算業(yè)務(wù)中特定業(yè)務(wù)概念的選擇題。破題點(diǎn)在于對每個(gè)選項(xiàng)所涉及業(yè)務(wù)概念的準(zhǔn)確理解，從而與題干中描述的業(yè)務(wù)特征進(jìn)行匹配。首先看選項(xiàng)A，國內(nèi)聯(lián)行清算主要是國內(nèi)銀行系統(tǒng)內(nèi)不同機(jī)構(gòu)之間的資金清算，并非證券公司總部與證券登記結(jié)算公司之間的資金往來業(yè)務(wù)，所以不符合題意。選項(xiàng)B，一級清算業(yè)務(wù)正是指各證券公司總部以法人為單位與證券登記結(jié)算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務(wù)，與題干描述完全契合，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，二級清算業(yè)務(wù)通常是證券公司與下屬營業(yè)部之間的資金清算，并非與證券登記結(jié)算公司的業(yè)務(wù)，故該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D，代收代付業(yè)務(wù)是金融機(jī)構(gòu)接受客戶委托，代為辦理指定款項(xiàng)的收付事宜，和題干中所描述的證券公司與證券登記結(jié)算公司的資金往來業(yè)務(wù)性質(zhì)不同，此選項(xiàng)也不符合。綜上，答案選B。因?yàn)橹挥幸患壡逅銟I(yè)務(wù)符合各證券公司總部以法人為單位與證券登記結(jié)算公司之間資金往來業(yè)務(wù)這一特征，而其他選項(xiàng)均與題干描述的業(yè)務(wù)不相符。45、下列各組宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)所對應(yīng)的衡量指標(biāo)中，錯(cuò)誤的是()。

A.經(jīng)濟(jì)增長——國民生產(chǎn)總值

B.充分就業(yè)——失業(yè)率

C.物價(jià)穩(wěn)定——通貨膨脹

D.國際收支平衡——國際收支

【答案】：A

【解析】本題主要考查宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)及其對應(yīng)的衡量指標(biāo)。逐一分析各個(gè)選項(xiàng)：-A選項(xiàng)：經(jīng)濟(jì)增長的衡量指標(biāo)通常是國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP），而非國民生產(chǎn)總值（GNP）。國內(nèi)生產(chǎn)總值是指一個(gè)國家（或地區(qū)）所有常住單位在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果，更能準(zhǔn)確反映一個(gè)國家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)總量和增長情況。而國民生產(chǎn)總值是一個(gè)國民概念，是指一個(gè)國家或地區(qū)的國民在一定時(shí)期（通常為一年）內(nèi)所生產(chǎn)的最終產(chǎn)品和服務(wù)的市場價(jià)值總和，它包含了本國居民在國外創(chuàng)造的價(jià)值，卻不包含外國居民在本國創(chuàng)造的價(jià)值，所以不能準(zhǔn)確衡量一個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)增長，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)：充分就業(yè)是宏觀經(jīng)濟(jì)政策的一個(gè)重要目標(biāo)，失業(yè)率則是衡量充分就業(yè)程度的重要指標(biāo)。失業(yè)率反映了勞動(dòng)力市場中失業(yè)人員占勞動(dòng)力總數(shù)的比例，當(dāng)失業(yè)率較低時(shí)，說明就業(yè)情況較好，趨近于充分就業(yè)狀態(tài)，所以該選項(xiàng)正確。-C選項(xiàng)：物價(jià)穩(wěn)定是宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運(yùn)行的重要標(biāo)志，通貨膨脹率是衡量物價(jià)穩(wěn)定與否的關(guān)鍵指標(biāo)。通貨膨脹是指物價(jià)總水平持續(xù)、普遍的上漲，通過監(jiān)測通貨膨脹率，可以了解物價(jià)的變動(dòng)情況，進(jìn)而判斷物價(jià)是否穩(wěn)定，所以該選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)：國際收支平衡是指一國在一定時(shí)期內(nèi)（通常為一年）全部對外經(jīng)濟(jì)往來的收入總額與支出總額的大體平衡。國際收支則是記錄一國與其他國家經(jīng)濟(jì)交易的統(tǒng)計(jì)報(bào)表，通過分析國際收支狀況，可以判斷一個(gè)國家是否實(shí)現(xiàn)了國際收支平衡，所以該選項(xiàng)正確。綜上，答案選A。46、（）是指喪失償債能力的債務(wù)人與債權(quán)人之間就延期、分期清償債務(wù)或者免除債務(wù)達(dá)成協(xié)議，以中止破產(chǎn)程序，防止債務(wù)人破產(chǎn)的法律制度。

A.和解

B.重整

C.中止

D.合并

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同法律制度概念的理解與區(qū)分，解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握各選項(xiàng)所對應(yīng)法律制度的定義，并與題干描述進(jìn)行對比。選項(xiàng)A，和解是指喪失償債能力的債務(wù)人與債權(quán)人之間就延期、分期清償債務(wù)或者免除債務(wù)達(dá)成協(xié)議，以中止破產(chǎn)程序，防止債務(wù)人破產(chǎn)的法律制度，與題干描述完全相符。選項(xiàng)B，重整是指對可能或已經(jīng)發(fā)生破產(chǎn)原因但又有挽救希望的法人企業(yè)，通過對各方利害關(guān)系人的利益協(xié)調(diào)，借助法律強(qiáng)制進(jìn)行營業(yè)重組與債務(wù)清理，以避免破產(chǎn)、獲得更生的法律制度，重點(diǎn)在于企業(yè)的挽救和更生，并非單純的債務(wù)協(xié)議達(dá)成，所以不符合題干要求。選項(xiàng)C，中止并非一種特定的、如題干所描述的債務(wù)處理法律制度，“中止”是一個(gè)法律程序中的狀態(tài)描述，不對應(yīng)題干所指的制度概念，故該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D，合并是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的公司依照公司法規(guī)定的條件和程序，通過訂立合并協(xié)議，共同組成一個(gè)公司的法律行為，主要涉及公司組織形式的變化，與題干中關(guān)于債務(wù)人與債權(quán)人債務(wù)處理的內(nèi)容毫無關(guān)聯(lián)，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，正確答案是A。47、直接融資工具不包括了（）。

A.股票

B.可轉(zhuǎn)讓大額存單

C.政府債券

D.商業(yè)票據(jù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對直接融資工具的理解與識(shí)別。直接融資是指沒有金融中介機(jī)構(gòu)介入的資金融通方式，其工具是企業(yè)或政府直接向投資者發(fā)行的金融工具。選項(xiàng)A，股票是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個(gè)股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價(jià)證券，是典型的直接融資工具，企業(yè)通過發(fā)行股票直接從投資者處獲取資金。選項(xiàng)C，政府債券是政府為籌集資金而向出資者出具并承諾在一定時(shí)期支付利息和償還本金的債務(wù)憑證，投資者直接購買政府債券，資金直接從投資者流向政府，屬于直接融資。選項(xiàng)D，商業(yè)票據(jù)是指由金融公司或某些信用較高的企業(yè)開出的無擔(dān)保短期票據(jù)，企業(yè)通過發(fā)行商業(yè)票據(jù)直接獲得資金，也是直接融資工具。而選項(xiàng)B，可轉(zhuǎn)讓大額存單是由商業(yè)銀行發(fā)行的一種金融產(chǎn)品，是存款人在銀行的存款憑證，本質(zhì)上屬于間接融資工具，因?yàn)樗峭ㄟ^銀行這個(gè)金融中介來實(shí)現(xiàn)資金的融通。所以本題答案選B。48、發(fā)行金融債券的目的為了籌措（）。

A.短期貸款

B.中期貸款

C.長期貸款

D.中長期貸款

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對發(fā)行金融債券目的的理解，關(guān)鍵在于明確其籌措資金所對應(yīng)的貸款期限類型。發(fā)行金融債券是金融機(jī)構(gòu)的一種重要融資方式，其目的是為了滿足特定的資金需求。從貸款期限角度來看，短期貸款通常期限較短，一般不需要通過發(fā)行金融債券這種相對復(fù)雜且成本較高的方式來籌措資金，所以A選項(xiàng)不符合要求。中期貸款雖然期限相對較長，但單獨(dú)的中期貸款范圍較為局限，不能全面涵蓋發(fā)行金融債券所籌措資金的用途，故B選項(xiàng)也不正確。長期貸款雖然強(qiáng)調(diào)了期限長，但沒有包含中期這個(gè)重要的時(shí)間段。而中長期貸款既包括了中期貸款，又涵蓋了長期貸款，能夠準(zhǔn)確體現(xiàn)發(fā)行金融債券所籌措資金的用途，既可以用于中期項(xiàng)目的資金支持，又能滿足長期建設(shè)等方面的資金需求。所以這道題應(yīng)該選擇D選項(xiàng)，即發(fā)行金融債券的目的是為了籌措中長期貸款。49、發(fā)行市場和流通市場的主要區(qū)別是()。

A.交易工具類型不同

B.融資方式不同

C.交易的階段不同

D.金融工具交割日期不同

【答案】：C

【解析】本題主要考查發(fā)行市場和流通市場的主要區(qū)別。首先來看選項(xiàng)A，交易工具類型并非發(fā)行市場和流通市場的主要區(qū)分點(diǎn)。發(fā)行市場和流通市場都可以交易多種金融工具，比如股票、債券等，所以交易工具類型在兩個(gè)市場中存在重疊，不能作為主要區(qū)別。選項(xiàng)B，融資方式也不是二者主要區(qū)別所在。無論是發(fā)行市場還是流通市場，都與融資相關(guān)，只是在融資的具體流程和階段上有所不同，但這不是核心差異。選項(xiàng)C，發(fā)行市場是新證券首次出售的市場，是證券從發(fā)行人轉(zhuǎn)移到投資者手中的過程，屬于一級市場；而流通市場是已發(fā)行證券進(jìn)行買賣交易的市場，交易的是已有的證券，屬于二級市場。二者交易階段明顯不同，這是它們的主要區(qū)別。選項(xiàng)D，金融工具交割日期是交易過程中的一個(gè)時(shí)間安排，不同市場交易都可能有不同的交割日期規(guī)定，不是發(fā)行市場和流通市場的本質(zhì)區(qū)別。綜上，發(fā)行市場和流通市場的主要區(qū)別是交易的階段不同，答案選C。50、保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營、安全運(yùn)行的核心指標(biāo)是()。

A.風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

B.資本充足率

C.附屬資本

D.核心資本

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營、安全運(yùn)行核心指標(biāo)的理解。資本充足率是指銀行自身資本和加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率，它反映了商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。較高的資本充足率意味著銀行有更充足的資本來抵御風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行運(yùn)營的穩(wěn)健性與安全性。風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)只是計(jì)算資本充足率的一個(gè)要素，不能直接體現(xiàn)銀行的穩(wěn)健程度。附屬資本和核心資本都屬于銀行資本的構(gòu)成部分，但僅它們自身并不能全面衡量銀行的經(jīng)營穩(wěn)健和安全狀況。所以，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營、安全運(yùn)行的核心指標(biāo)是資本充足率，本題應(yīng)選B。第二部分多選題(30題)1、按照股票所代表的股東權(quán)利，股票可以分為（）。

A.普通股

B.記名股票

C.無記名股票

D.優(yōu)先股

E.有面額股票

【答案】：AD

【解析】本題主要考查按照股東權(quán)利對股票進(jìn)行分類的相關(guān)知識(shí)。按照股票所代表的股東權(quán)利，股票可以分為普通股和優(yōu)先股。普通股是最基本、最常見的一種股票，其持有者享有股東的基本權(quán)利和義務(wù)。普通股股東有權(quán)參加股東大會(huì)，對公司重大事項(xiàng)進(jìn)行表決，在公司盈利和剩余財(cái)產(chǎn)分配上享有普通權(quán)利等。優(yōu)先股是指在利潤分配及剩余財(cái)產(chǎn)分配的權(quán)利方面，優(yōu)先于普通股。優(yōu)先股股東一般不參與公司的經(jīng)營決策，沒有選舉權(quán)和被選舉權(quán)等。而記名股票和無記名股票是按是否記載股東姓名進(jìn)行的分類；有面額股票是按照股票票面是否記載一定金額來劃分的。所以本題答案選AD。2、商業(yè)銀行持有債券的好處是（）。

A.保持一定的資產(chǎn)流動(dòng)性

B.使銀行獲得最大收益

C.可以變現(xiàn)以滿足客戶提取存款的需求

D.降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)，提高資本充足率

E.在保持一定的資產(chǎn)流動(dòng)性同時(shí)獲得收益

【答案】：ACD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行持有債券的好處。逐一分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)：債券具有較好的市場流動(dòng)性，商業(yè)銀行持有一定數(shù)量的債券，可以在需要資金時(shí)較為容易地在市場上出售債券，從而保持一定的資產(chǎn)流動(dòng)性，該選項(xiàng)正確。-B選項(xiàng)：銀行的收益受多種因素影響，如貸款業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等，持有債券雖然能帶來一定收益，但不能使銀行獲得最大收益，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)：在客戶提取存款時(shí)，銀行可能面臨資金流動(dòng)性壓力，此時(shí)可以將持有的債券變現(xiàn)，以滿足客戶的取款需求，保障銀行的正常運(yùn)營，該選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)：債券與其他資產(chǎn)的相關(guān)性相對較低，將債券納入資產(chǎn)組合可以在一定程度上分散風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，債券的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重通常低于貸款等資產(chǎn)，合理配置債券有助于提高資本充足率，該選項(xiàng)正確。-E選項(xiàng)：雖然債券具有一定流動(dòng)性且能帶來收益，但該選項(xiàng)表述過于籠統(tǒng)，沒有突出債券在銀行經(jīng)營中的核心優(yōu)勢，相比之下不如ACD選項(xiàng)準(zhǔn)確。綜上所述，正確答案是ACD。3、下列關(guān)于個(gè)人活期存款的說法，正確的有()。

A.客戶可以隨時(shí)存取

B.現(xiàn)實(shí)中通常l元起存

C.現(xiàn)實(shí)中多使用積數(shù)計(jì)息法計(jì)息

D.分為整存零取和零存整取

E.我國對活期存款實(shí)行按月結(jié)息

【答案】：ABC

【解析】本題可對每個(gè)選項(xiàng)逐一分析，以判斷其正確性。選項(xiàng)A，個(gè)人活期存款的顯著特點(diǎn)就是客戶可以根據(jù)自身需求隨時(shí)存取資金，這為客戶提供了極大的資金使用靈活性，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)B，在實(shí)際生活中，個(gè)人活期存款通常1元起存，這種較低的起存門檻使得廣大居民都能夠輕松參與，具有廣泛的適用性，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)C，積數(shù)計(jì)息法是按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)賬戶余額，以累計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算利息，在現(xiàn)實(shí)里，個(gè)人活期存款多使用積數(shù)計(jì)息法來計(jì)算利息，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)D，整存零取和零存整取屬于定期存款的類型，并非個(gè)人活期存款的分類，該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)E，我國對活期存款曾實(shí)行按年結(jié)息，后來調(diào)整為按季結(jié)息，而非按月結(jié)息，該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，正確答案為ABC。4、行政處罰的適用應(yīng)遵循的原則有（）。

A.行政處罰的設(shè)定和實(shí)施公正、公開

B.行政處罰以事實(shí)為依據(jù)，與違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)以及社會(huì)危害程度相當(dāng)

C.堅(jiān)持處罰與教育相結(jié)合的原則

D.行政處罰的事實(shí)應(yīng)堅(jiān)持公平原則

E.從輕原則

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查行政處罰適用應(yīng)遵循的原則。我們需要對每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析，以判斷其是否屬于行政處罰適用的原則。選項(xiàng)A：行政處罰的設(shè)定和實(shí)施公正、公開。公正、公開是行政處罰的重要原則，設(shè)定行政處罰時(shí)要體現(xiàn)公平正義，實(shí)施過程也應(yīng)向社會(huì)公開，接受監(jiān)督，這樣才能保證處罰的合理性和合法性，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B：行政處罰以事實(shí)為依據(jù)，與違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)以及社會(huì)危害程度相當(dāng)。這一原則要求處罰要基于客觀事實(shí)，不能主觀臆斷，并且處罰的力度要與違法行為的各方面情況相匹配，做到過罰相當(dāng)，故該選項(xiàng)也是正確的。選項(xiàng)C：堅(jiān)持處罰與教育相結(jié)合的原則。行政處罰的目的不僅僅是懲罰違法者，更重要的是通過處罰起到教育和預(yù)防的作用，讓違法者認(rèn)識(shí)到錯(cuò)誤并改正，同時(shí)也警示他人不要違法，因此該選項(xiàng)無誤。選項(xiàng)D：行政處罰應(yīng)遵循公正、公開等原則，公平原則并非此處重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的適用原則表述，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)E：從輕原則是在特定情形下的處理方式，并非行政處罰適用的普遍原則，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是ABC。5、資產(chǎn)負(fù)債管理要堅(jiān)持“量、本、利”平衡和“短期、中期、長期”兼顧的原則，統(tǒng)籌（）之間的關(guān)系，確保規(guī)模與速度、質(zhì)量與效益等的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。

A.平衡資本約束與業(yè)務(wù)發(fā)展

B.風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)績回報(bào)

C.短期目標(biāo)與長期戰(zhàn)略

D.當(dāng)期收益與長遠(yuǎn)價(jià)值

E.增加負(fù)債與減少資產(chǎn)

【答案】：ABCD

【解析】該題主要考查對資產(chǎn)負(fù)債管理原則下需統(tǒng)籌關(guān)系的理解。資產(chǎn)負(fù)債管理需遵循“量、本、利”平衡和“短期、中期、長期”兼顧原則，以實(shí)現(xiàn)規(guī)模與速度、質(zhì)量與效益的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。選項(xiàng)A，平衡資本約束與業(yè)務(wù)發(fā)展，是資產(chǎn)負(fù)債管理的重要內(nèi)容。資本約束限制了業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)張，而業(yè)務(wù)發(fā)展又需要資本的支持，只有做好二者的平衡，才能推動(dòng)整體的協(xié)調(diào)發(fā)展。選項(xiàng)B，風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)績回報(bào)的統(tǒng)籌至關(guān)重要。過度追求業(yè)績回報(bào)可能忽視風(fēng)險(xiǎn)，而過度強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)控制又可能抑制業(yè)務(wù)發(fā)展，因此要在兩者間找到平衡點(diǎn)，保障資產(chǎn)負(fù)債管理的穩(wěn)定運(yùn)行。選項(xiàng)C，短期目標(biāo)與長期戰(zhàn)略的兼顧是必然要求。短期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)是長期戰(zhàn)略達(dá)成的基礎(chǔ)，而長期戰(zhàn)略又為短期目標(biāo)指明方向，統(tǒng)籌好二者關(guān)系才能確保資產(chǎn)負(fù)債管理符合長遠(yuǎn)發(fā)展需求。選項(xiàng)D，當(dāng)期收益與長遠(yuǎn)價(jià)值也需要合理統(tǒng)籌。不能只看重當(dāng)期收益而犧牲長遠(yuǎn)價(jià)值，要從長遠(yuǎn)角度規(guī)劃，以實(shí)現(xiàn)可持續(xù)的價(jià)值增長。選項(xiàng)E，增加負(fù)債與減少資產(chǎn)并非資產(chǎn)負(fù)債管理所倡導(dǎo)的統(tǒng)籌關(guān)系，這種做法不符合整體的平衡與兼顧原則，可能會(huì)引發(fā)一系列風(fēng)險(xiǎn)和問題，不利于規(guī)模、速度、質(zhì)量和效益的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。綜上，本題正確答案為ABCD。6、資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)中托管人的職責(zé)有（）。

A.安全保管

B.資金清算

C.會(huì)計(jì)核算

D.資產(chǎn)估值

E.投資增值

【答案】：ABCD"

【解析】這道題主要考查資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)中托管人職責(zé)的相關(guān)知識(shí)。在資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)里，托管人承擔(dān)著多方面重要職責(zé)。選項(xiàng)A，安全保管是托管人的基本職責(zé)之一，要確保所托管資產(chǎn)的安全完整，防止資產(chǎn)被挪用或損壞；選項(xiàng)B，資金清算涉及準(zhǔn)確處理資金的收付和劃轉(zhuǎn)，保障資金流轉(zhuǎn)的順暢；選項(xiàng)C，會(huì)計(jì)核算能清晰記錄資產(chǎn)的收支和變動(dòng)情況，為資產(chǎn)的管理提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息；選項(xiàng)D，資產(chǎn)估值有助于準(zhǔn)確反映資產(chǎn)的價(jià)值。而選項(xiàng)E，投資增值主要是資產(chǎn)管理者通過投資運(yùn)作來實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)，并非托管人的職責(zé)。所以正確答案是ABCD。"7、我國的貨幣當(dāng)局包括（）。

A.中國人民銀行

B.國家外匯管理局

C.銀保監(jiān)會(huì)

D.證監(jiān)會(huì)

E.銀行業(yè)協(xié)會(huì)

【答案】：AB

【解析】本題主要考查對我國貨幣當(dāng)局相關(guān)概念的理解。貨幣當(dāng)局是指負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、管理貨幣流通和金融市場的政府機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)A，中國人民銀行是我國的中央銀行，是在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定的重要部門，毫無疑問屬于貨幣當(dāng)局。選項(xiàng)B，國家外匯管理局是中國人民銀行管理的國家局，主要負(fù)責(zé)外匯收支、買賣、借貸、轉(zhuǎn)移以及國際間的結(jié)算、外匯匯率和外匯市場等外匯業(yè)務(wù)和外匯市場的管理，在我國的貨幣管理體系中發(fā)揮著重要作用，也屬于貨幣當(dāng)局的范疇。選項(xiàng)C，銀保監(jiān)會(huì)主要職責(zé)是依照法律法規(guī)統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)，維護(hù)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益，其重點(diǎn)在于監(jiān)管而非貨幣的直接發(fā)行和政策制定，不屬于貨幣當(dāng)局。選項(xiàng)D，證監(jiān)會(huì)是國務(wù)院直屬正部級事業(yè)單位，依照法律、法規(guī)和國務(wù)院授權(quán)，統(tǒng)一監(jiān)督管理全國證券期貨市場，維護(hù)證券期貨市場秩序，保障其合法運(yùn)行，并非貨幣當(dāng)局。選項(xiàng)E，銀行業(yè)協(xié)會(huì)是經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)并在民政部門登記注冊，是我國銀行業(yè)的自律組織，主要發(fā)揮自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，不具備貨幣當(dāng)局的職能。綜上，我國的貨幣當(dāng)局包括中國人民銀行和國家外匯管理局，答案選AB。8、一般來說，銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)的職責(zé)是（）

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C.風(fēng)險(xiǎn)控制

D.決策

E.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測

【答案】：AB

【解析】這道題主要考查銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)。銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門在銀行的運(yùn)營中起著至關(guān)重要的作用