中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力試卷第一部分單選題(50題)1、債券回購(gòu)是商業(yè)銀行（）的重要方式，是指以債券抵押的短期資金借貸行為。

A.短期借款

B.長(zhǎng)期借款

C.中長(zhǎng)期借款

D.無(wú)限期借款

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行借款方式以及債券回購(gòu)概念的理解。解題的關(guān)鍵在于明確債券回購(gòu)的定義和特點(diǎn)，并將其與各選項(xiàng)所代表的借款類型進(jìn)行匹配。首先，我們來(lái)看債券回購(gòu)的定義，它是指以債券抵押的短期資金借貸行為。這就表明債券回購(gòu)涉及的資金借貸具有短期性的特點(diǎn)。接著分析各個(gè)選項(xiàng)。選項(xiàng)B長(zhǎng)期借款，通常借款期限較長(zhǎng)，一般是一年以上，與債券回購(gòu)以短期資金借貸為特點(diǎn)不符；選項(xiàng)C中長(zhǎng)期借款，同樣強(qiáng)調(diào)借款期限相對(duì)較長(zhǎng)，不符合債券回購(gòu)短期資金借貸的性質(zhì)；選項(xiàng)D無(wú)限期借款，意味著沒(méi)有明確的借款期限限制，這與債券回購(gòu)的短期性完全相悖。而選項(xiàng)A短期借款，其特點(diǎn)就是借款期限較短，與債券回購(gòu)作為一種短期資金借貸行為的定義相契合。所以，債券回購(gòu)是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，本題答案選A。2、以下不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)的是（）。

A.保證商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀保監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點(diǎn)

B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

C.保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性

D.保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的理解。商業(yè)銀行內(nèi)部控制具有明確的目標(biāo)，旨在保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)與有效管理。選項(xiàng)B，保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，這是內(nèi)部控制的核心目標(biāo)之一，通過(guò)有效的內(nèi)部控制措施，能夠引導(dǎo)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)朝著既定戰(zhàn)略和目標(biāo)推進(jìn)。選項(xiàng)C，保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，內(nèi)部控制可以幫助識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行在風(fēng)險(xiǎn)可控的環(huán)境下運(yùn)行。選項(xiàng)D，保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)，這有助于銀行管理層做出科學(xué)決策，同時(shí)也是對(duì)外披露信息的基本要求。而選項(xiàng)A描述的是商業(yè)銀行內(nèi)部控制作為保證銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石以及銀保監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點(diǎn)，并非內(nèi)部控制本身的目標(biāo)，而是其地位和作用的體現(xiàn)。所以本題正確答案選A。3、（2022年7月真題）銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)中，對(duì)借款人或貸款項(xiàng)目進(jìn)行貸款盡職調(diào)查，并在此基礎(chǔ)上與借款人進(jìn)行前期談判的職責(zé)，主要由（）負(fù)責(zé)。

A.委托行

B.代理行

C.牽頭行

D.各參加行

【答案】：C

【解析】在銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)里，各個(gè)參與方有著不同的職責(zé)劃分。委托行主要是提出貸款申請(qǐng)的一方；代理行負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)貸款的發(fā)放和管理等事務(wù)；各參加行則是參與銀團(tuán)貸款，提供資金的銀行。而牽頭行承擔(dān)著對(duì)借款人或貸款項(xiàng)目進(jìn)行貸款盡職調(diào)查的重要職責(zé)。牽頭行需要全面了解借款人的信用狀況、財(cái)務(wù)情況以及貸款項(xiàng)目的可行性等信息，在盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上與借款人進(jìn)行前期談判，確定貸款的各項(xiàng)條件，如利率、期限、還款方式等，以構(gòu)建起銀團(tuán)貸款的基本框架。所以，對(duì)借款人或貸款項(xiàng)目進(jìn)行貸款盡職調(diào)查，并在此基礎(chǔ)上與借款人進(jìn)行前期談判的職責(zé)，主要由牽頭行負(fù)責(zé)，答案選C。4、（），即依法提起訴訟的公民、法人或者其他組織。

A.原告

B.被告

C.申請(qǐng)人

D.第三人

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對(duì)法律訴訟中不同主體概念的理解。在法律訴訟體系里，各個(gè)主體都有其明確的定義和職責(zé)。原告是依法提起訴訟的公民、法人或者其他組織，其提起訴訟的目的是通過(guò)司法途徑來(lái)維護(hù)自身的合法權(quán)益，啟動(dòng)整個(gè)訴訟程序。被告則是被原告起訴，需要應(yīng)對(duì)訴訟的一方。申請(qǐng)人通常出現(xiàn)在申請(qǐng)相關(guān)程序中，并非訴訟啟動(dòng)主體的標(biāo)準(zhǔn)稱謂。第三人是與案件有利害關(guān)系，但并非直接提起訴訟或被起訴的一方。本題明確指出是依法提起訴訟的主體，結(jié)合各選項(xiàng)含義，正確答案必然是原告，所以應(yīng)選A選項(xiàng)。"5、根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的標(biāo)準(zhǔn)，假設(shè)某銀行的所有資本為200億元人民幣，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1?500億元人民幣，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本為40億元人民幣，則其資本充足率為(?)。

A.10.0％?

B.8.0％?

C.7.8％?

D.8.7％

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)資本充足率的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算該銀行的資本充足率，再與各選項(xiàng)進(jìn)行對(duì)比得出答案。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，資本充足率的計(jì)算公式為：資本充足率=（總資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）÷（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求×12.5+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求×12.5）。在本題中未提及操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，可暫不考慮此項(xiàng)。已知銀行的所有資本為200億元人民幣，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本為40億元人民幣。將數(shù)據(jù)代入公式可得：資本充足率=（200）÷（1500+40×12.5）=200÷（1500+500）=200÷2000=10%。通過(guò)計(jì)算得出該銀行的資本充足率為10%，所以答案選A。6、金融市場(chǎng)的參與者通過(guò)買賣金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移或者接受風(fēng)險(xiǎn)，利用組合投資可以分散那些投資于單一金融資產(chǎn)所面臨的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，這屬于金融市場(chǎng)的（）功能。

A.貨幣資金融通

B.風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理

C.資源配置

D.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)

【答案】：B

【解析】這道題考查的是金融市場(chǎng)功能的相關(guān)知識(shí)。金融市場(chǎng)具有多種重要功能，本題著重分析題干所描述的行為對(duì)應(yīng)哪種功能。首先看選項(xiàng)A，貨幣資金融通功能主要是指金融市場(chǎng)為資金供求雙方提供了一個(gè)交易的平臺(tái)，使資金從盈余方流向短缺方，題干中并未涉及資金的這種融通情況，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)C的資源配置功能，強(qiáng)調(diào)的是金融市場(chǎng)通過(guò)價(jià)格機(jī)制引導(dǎo)資金流向最有效率的部門和企業(yè)，實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，題干內(nèi)容與此無(wú)關(guān)，C選項(xiàng)可排除。選項(xiàng)D的經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能，是指金融市場(chǎng)通過(guò)貨幣政策、財(cái)政政策等手段對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)節(jié)，題干也沒(méi)有體現(xiàn)這方面內(nèi)容，D選項(xiàng)也不正確。而選項(xiàng)B，風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能，正如題干所描述，金融市場(chǎng)參與者通過(guò)買賣金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移或接受風(fēng)險(xiǎn)，利用組合投資分散單一金融資產(chǎn)面臨的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，這完全符合該功能的定義。所以本題正確答案是B。通過(guò)對(duì)各選項(xiàng)與題干內(nèi)容的細(xì)致分析，可以清晰判斷出應(yīng)選風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能這一選項(xiàng)。7、中央銀行在金融市場(chǎng)上賣出或買進(jìn)有價(jià)證券、吞吐基礎(chǔ)貨幣的政策措施屬于貨幣政策工具中的（）。

A.存款準(zhǔn)備金

B.再貸款

C.利率政策

D.公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查貨幣政策工具的相關(guān)知識(shí)。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解每個(gè)貨幣政策工具的概念，并將其與題干描述進(jìn)行匹配。首先來(lái)看選項(xiàng)A，存款準(zhǔn)備金是指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的，是繳存在中央銀行的存款，與題干中中央銀行在金融市場(chǎng)上買賣有價(jià)證券、吞吐基礎(chǔ)貨幣的行為無(wú)關(guān)，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，再貸款是指中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款，主要是為了調(diào)節(jié)金融機(jī)構(gòu)的資金頭寸等，并非通過(guò)買賣有價(jià)證券來(lái)實(shí)現(xiàn)，因此B選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C，利率政策是指中央銀行控制和調(diào)節(jié)市場(chǎng)利率以影響社會(huì)資金供求的方針和各種措施，側(cè)重于利率的調(diào)整，和題干中通過(guò)買賣有價(jià)證券吞吐基礎(chǔ)貨幣的操作不相符，故C選項(xiàng)也不正確。而選項(xiàng)D，公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)正是中央銀行在金融市場(chǎng)上買賣有價(jià)證券、吞吐基礎(chǔ)貨幣，以此來(lái)調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和市場(chǎng)利率的政策措施，與題干描述完全一致。綜上，答案選D。8、下列關(guān)于《中華人民共和國(guó)反洗錢法》(以下簡(jiǎn)稱《反洗錢法》)的主要內(nèi)容，表述有誤的是()。

A.規(guī)定中國(guó)人民銀行協(xié)助國(guó)務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)開(kāi)展全國(guó)的反洗錢監(jiān)督管理工作，明確國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門、國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)的反洗錢職責(zé)分工

B.規(guī)定反洗錢調(diào)查措施的行使條件、主體、批準(zhǔn)程序和期限

C.明確應(yīng)履行反洗錢義務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的范圍及其具體的反洗錢義務(wù)

D.明確違反《反洗錢法》應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任，包括反洗錢行政主管部門以及其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)從事反洗錢工作的人員的法律責(zé)任，和金融機(jī)構(gòu)及其直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員、直接責(zé)任人員的法律責(zé)任

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》主要內(nèi)容的準(zhǔn)確理解。首先來(lái)看選項(xiàng)A，實(shí)際上是國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門（即中國(guó)人民銀行）負(fù)責(zé)全國(guó)的反洗錢監(jiān)督管理工作，而不是協(xié)助國(guó)務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)開(kāi)展相關(guān)工作，所以選項(xiàng)A表述有誤。選項(xiàng)B，《反洗錢法》確實(shí)規(guī)定了反洗錢調(diào)查措施的行使條件、主體、批準(zhǔn)程序和期限，這使得反洗錢調(diào)查工作能夠依法、規(guī)范地進(jìn)行，保障了調(diào)查的合法性和有效性。選項(xiàng)C，明確了應(yīng)履行反洗錢義務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的范圍及其具體的反洗錢義務(wù)，有助于金融機(jī)構(gòu)清晰自身職責(zé)，切實(shí)做好反洗錢工作。選項(xiàng)D，該法也明確了違反《反洗錢法》應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任，涉及反洗錢行政主管部門及相關(guān)人員，以及金融機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，保證了法律的權(quán)威性和執(zhí)行力。綜上，本題正確答案是A。9、以（）方式設(shè)定的擔(dān)保方式最突出的特點(diǎn)在于不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有。

A.抵押

B.擔(dān)保

C.留置

D.定金

【答案】：A

【解析】這道題主要考查不同擔(dān)保方式的特點(diǎn)。在各類擔(dān)保方式中，抵押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)特定財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償，其顯著特征就是不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有。擔(dān)保是一個(gè)較為寬泛的概念，并非具體的擔(dān)保方式。留置是指?jìng)鶛?quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償，它是以轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有為前提的。定金是合同當(dāng)事人一方為了擔(dān)保合同的履行，預(yù)先支付另一方一定數(shù)額的金錢，與財(cái)產(chǎn)占有轉(zhuǎn)移無(wú)關(guān)。所以本題答案選A。10、關(guān)于金融市場(chǎng)的功能的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。

A.金融市場(chǎng)承擔(dān)著商品價(jià)格等重要價(jià)格信號(hào)的決定功能

B.金融市場(chǎng)參與者通過(guò)組合投資可以分散非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

C.融通貨幣資金是金融市場(chǎng)最主要、最基本的功能

D.金融市場(chǎng)借助貨幣資金的流動(dòng)和配置可以影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)金融市場(chǎng)功能的理解。逐一分析各選項(xiàng)：-選項(xiàng)A：金融市場(chǎng)主要決定的是金融資產(chǎn)的價(jià)格，而非商品價(jià)格等重要價(jià)格信號(hào)。商品價(jià)格是由商品市場(chǎng)中的供求關(guān)系等多種因素決定，并非金融市場(chǎng)的功能，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-選項(xiàng)B：金融市場(chǎng)參與者通過(guò)分散投資，構(gòu)建不同資產(chǎn)的組合，能夠降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)榉窍到y(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是特定公司或行業(yè)所特有的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)投資多種資產(chǎn)可以有效分散，該項(xiàng)說(shuō)法正確。-選項(xiàng)C：金融市場(chǎng)最核心的功能就是融通貨幣資金，它能將社會(huì)上的閑置資金集中起來(lái)，然后分配給有資金需求的主體，促進(jìn)資金的有效流動(dòng)和合理配置，該項(xiàng)說(shuō)法正確。-選項(xiàng)D：金融市場(chǎng)中貨幣資金的流動(dòng)方向和配置情況會(huì)對(duì)不同產(chǎn)業(yè)、地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局，比如資金流向新興產(chǎn)業(yè)會(huì)促進(jìn)該產(chǎn)業(yè)發(fā)展，帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選A。11、以下關(guān)于金融工具的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。

A.按融資方式劃分，企業(yè)債券屬于直接融資工具

B.按融資方式劃分，股票屬于間接融資的工具

C.按期限長(zhǎng)短劃分，回購(gòu)協(xié)議屬于短期金融工具

D.按投資人所擁有的權(quán)利劃分，證券投資基金是混合工具

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)金融工具不同劃分方式的理解。逐一分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)，按融資方式劃分，直接融資是指資金供給者與資金需求者通過(guò)一定的金融工具直接形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系的融資形式。企業(yè)債券是企業(yè)直接向投資者發(fā)行，籌集資金，所以企業(yè)債券屬于直接融資工具，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-B選項(xiàng)，按融資方式劃分，直接融資工具包括政府發(fā)行的國(guó)庫(kù)券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)，公司股票等。股票是股份公司發(fā)行給各個(gè)股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價(jià)證券，是資金需求者（企業(yè)）直接向投資者融資，屬于直接融資工具，而非間接融資工具，該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)，按期限長(zhǎng)短劃分，短期金融工具是指償還期限在一年以內(nèi)的金融工具，回購(gòu)協(xié)議是指資金融入方在出售證券的同時(shí)和證券購(gòu)買者簽訂的、在一定期限內(nèi)按原定價(jià)格或約定價(jià)格購(gòu)回所賣證券的協(xié)議，其期限通常較短，屬于短期金融工具，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-D選項(xiàng)，按投資人所擁有的權(quán)利劃分，混合工具是既帶有債權(quán)性質(zhì)又帶有股權(quán)性質(zhì)的金融工具。證券投資基金是通過(guò)發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來(lái)，由基金托管人托管，基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事股票、債券等金融工具投資，并將投資收益按基金投資者的投資比例進(jìn)行分配的一種間接投資方式，兼具債權(quán)和股權(quán)性質(zhì)，是混合工具，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選B。12、下列不屬于監(jiān)管規(guī)避的是()。

A.非法違規(guī)逃避責(zé)任?

B.掩蓋違規(guī)事實(shí)

C.掩蓋非法事實(shí)?

D.以合法的形式逃避法定義務(wù)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)監(jiān)管規(guī)避概念的理解。監(jiān)管規(guī)避指的是通過(guò)各種手段繞過(guò)監(jiān)管規(guī)定以謀取不正當(dāng)利益。接下來(lái)對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，非法違規(guī)逃避責(zé)任是一種直接的違法違規(guī)行為，它并非是以規(guī)避監(jiān)管為主要目的，而是在違法違規(guī)之后試圖逃避應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，不屬于監(jiān)管規(guī)避的范疇。選項(xiàng)B，掩蓋違規(guī)事實(shí)是監(jiān)管規(guī)避的常見(jiàn)手段。違規(guī)主體為了避免監(jiān)管部門的發(fā)現(xiàn)和懲處，故意隱瞞違規(guī)行為，從而達(dá)到繞過(guò)監(jiān)管的目的。選項(xiàng)C，掩蓋非法事實(shí)同樣屬于監(jiān)管規(guī)避行為。與掩蓋違規(guī)事實(shí)類似，非法主體通過(guò)掩蓋非法行為，試圖使非法行為不被監(jiān)管察覺(jué)，進(jìn)而逃避監(jiān)管。選項(xiàng)D，以合法的形式逃避法定義務(wù)也是監(jiān)管規(guī)避的典型表現(xiàn)。一些主體利用合法的形式或手段來(lái)掩蓋其逃避法定義務(wù)的實(shí)質(zhì)，從而繞過(guò)監(jiān)管規(guī)定。綜上，不屬于監(jiān)管規(guī)避的是A選項(xiàng)。13、（）是外匯管制較嚴(yán)格的國(guó)家授權(quán)其外匯管理當(dāng)局制定并公布的本國(guó)貨幣與其他各種貨幣之間的外匯牌價(jià)。

A.官方匯率

B.市場(chǎng)匯率

C.名義匯率

D.實(shí)際匯率

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同匯率類型的定義。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：選項(xiàng)A，官方匯率是外匯管制較嚴(yán)格的國(guó)家授權(quán)其外匯管理當(dāng)局制定并公布的本國(guó)貨幣與其他各種貨幣之間的外匯牌價(jià)。在外匯管制嚴(yán)格的國(guó)家，政府為了維持本國(guó)貨幣的穩(wěn)定、控制外匯交易等目的，會(huì)由外匯管理當(dāng)局來(lái)統(tǒng)一制定和公布匯率，符合題干描述，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B，市場(chǎng)匯率是在自由外匯市場(chǎng)上買賣外匯自發(fā)形成的匯率，它主要由外匯市場(chǎng)的供求關(guān)系決定，并非由外匯管理當(dāng)局制定，與題干所描述的情況不符，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，名義匯率是指在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中被直接公布、使用的表示兩國(guó)貨幣之間比價(jià)關(guān)系的匯率，它沒(méi)有體現(xiàn)出是由外匯管制嚴(yán)格的國(guó)家的外匯管理當(dāng)局制定這一關(guān)鍵特征，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，實(shí)際匯率是用兩國(guó)價(jià)格水平對(duì)名義匯率進(jìn)行調(diào)整后的匯率，反映了以同種貨幣表示的兩國(guó)商品的相對(duì)價(jià)格水平，同樣不涉及外匯管理當(dāng)局制定牌價(jià)的內(nèi)容，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是A選項(xiàng)。14、某銀行員工甲與員工乙共同負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)印章及重要憑證的保管，甲保管保險(xiǎn)箱鑰匙，乙掌握密碼，某日甲請(qǐng)假住院，下列行為符合要求的是（）。

A.甲自行將保險(xiǎn)箱鑰匙委托第三名員工保管

B.考慮到時(shí)間不長(zhǎng)，甲將保險(xiǎn)箱鑰匙交于乙暫時(shí)保管

C.甲辦妥相關(guān)手續(xù)，移交鑰匙后外出看病

D.甲估計(jì)外出時(shí)間不長(zhǎng)，不會(huì)用到業(yè)務(wù)印章和相關(guān)憑證，因此未做移交就外出看病

【答案】：C"

【解析】在處理業(yè)務(wù)印章及重要憑證保管相關(guān)事務(wù)時(shí)，遵循規(guī)范的手續(xù)流程至關(guān)重要。本題中某銀行員工甲與乙分別保管保險(xiǎn)箱鑰匙和密碼，當(dāng)甲請(qǐng)假住院時(shí)，各選項(xiàng)表現(xiàn)出不同的處理方式。A選項(xiàng)中，甲自行將保險(xiǎn)箱鑰匙委托第三名員工保管，未經(jīng)過(guò)正規(guī)手續(xù)，這可能導(dǎo)致管理混亂和安全風(fēng)險(xiǎn)，不符合規(guī)范要求。B選項(xiàng)里，甲將鑰匙交于乙暫時(shí)保管，破壞了原本鑰匙和密碼分離保管的安全機(jī)制，增大了安全隱患，也不符合規(guī)定。D選項(xiàng)中，甲未做移交就外出看病，即便他認(rèn)為外出時(shí)間不長(zhǎng)且不會(huì)用到相關(guān)物品，但缺乏規(guī)范的移交流程，難以保障業(yè)務(wù)的安全性和合規(guī)性。而C選項(xiàng)，甲辦妥相關(guān)手續(xù)，移交鑰匙后再外出看病，既保證了保管流程的規(guī)范性，又遵循了安全管理的原則，是符合要求的正確做法。所以本題應(yīng)選C。"15、最后貸款人的援助對(duì)象是（）。

A.流動(dòng)性充足的金融機(jī)構(gòu)

B.暫時(shí)出現(xiàn)流動(dòng)性不足但仍然具有清償力的金融機(jī)構(gòu)

C.已經(jīng)瀕臨破產(chǎn)倒閉的銀行

D.出現(xiàn)清償力危機(jī)而資不抵債的金融機(jī)構(gòu)

【答案】：B

【解析】本題主要考查最后貸款人的援助對(duì)象相關(guān)知識(shí)。最后貸款人制度是在金融機(jī)構(gòu)面臨困境時(shí)維護(hù)金融穩(wěn)定的重要機(jī)制，其援助對(duì)象有著明確界定。選項(xiàng)A中，流動(dòng)性充足的金融機(jī)構(gòu)并不存在資金流動(dòng)性方面的困難，無(wú)需最后貸款人的援助，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C里，已經(jīng)瀕臨破產(chǎn)倒閉的銀行，往往清償力嚴(yán)重不足且可能存在諸多復(fù)雜的問(wèn)題，最后貸款人一般不會(huì)對(duì)這類機(jī)構(gòu)進(jìn)行援助，因?yàn)檫@可能無(wú)法有效解決問(wèn)題且會(huì)帶來(lái)較大風(fēng)險(xiǎn)，故C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D中，出現(xiàn)清償力危機(jī)而資不抵債的金融機(jī)構(gòu)，通常意味著其財(cái)務(wù)狀況已經(jīng)惡化到難以挽回的地步，不符合最后貸款人援助的條件，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。而選項(xiàng)B，暫時(shí)出現(xiàn)流動(dòng)性不足但仍然具有清償力的金融機(jī)構(gòu)，只是在短期資金周轉(zhuǎn)上存在困難，通過(guò)最后貸款人的援助可以幫助其渡過(guò)難關(guān)，恢復(fù)正常的經(jīng)營(yíng)和資金流動(dòng)性，從而維護(hù)金融體系的穩(wěn)定，所以B選項(xiàng)正確。16、從1991年開(kāi)始，美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)及其他監(jiān)管部門對(duì)駱駝評(píng)級(jí)體系進(jìn)行重新修訂，增加了（）。

A.資本充足性

B.資產(chǎn)質(zhì)量

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度

D.盈利水平

【答案】：C

【解析】本題主要考查美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)及其他監(jiān)管部門對(duì)駱駝評(píng)級(jí)體系重新修訂所增加的內(nèi)容。駱駝評(píng)級(jí)體系原包括資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利水平和流動(dòng)性五個(gè)方面。在1991年，美國(guó)相關(guān)部門重新修訂該體系時(shí)增加了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度這一指標(biāo)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度衡量的是銀行對(duì)利率、匯率、商品價(jià)格和股票價(jià)格等市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)的敏感程度，反映銀行對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理能力。資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利水平在原體系中已有涉及，并非此次修訂新增內(nèi)容。所以正確答案為C選項(xiàng)。17、大額存單的期限品種不包括（）。

A.7天

B.3個(gè)月

C.6個(gè)月

D.5年

【答案】：A

【解析】本題主要考查大額存單期限品種的相關(guān)知識(shí)。大額存單是由銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)面向非金融機(jī)構(gòu)投資人發(fā)行的、以人民幣計(jì)價(jià)的記賬式大額存款憑證，是銀行存款類金融產(chǎn)品，屬一般性存款。大額存單的期限有多種，常見(jiàn)的包括3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月、1年、18個(gè)月、2年、3年和5年等。這些期限設(shè)置可以滿足不同投資者對(duì)于資金流動(dòng)性和收益性的不同需求。選項(xiàng)B的3個(gè)月、選項(xiàng)C的6個(gè)月以及選項(xiàng)D的5年，均屬于大額存單常見(jiàn)的期限品種范圍。而選項(xiàng)A的7天，并不在大額存單的期限品種范圍內(nèi)，它是比較短期的資金存放期限，通常不符合大額存單相對(duì)較長(zhǎng)期限的特點(diǎn)。所以本題正確答案是A。18、不屬于證劵登記結(jié)算有限責(zé)任公司的職能的是（）

A.證劵賬戶，結(jié)算賬戶設(shè)立和管理

B.接受上市申請(qǐng)，安排證劵上市

C.證劵的存管和過(guò)戶

D.證劵持有人名冊(cè)登記及權(quán)益登記

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司職能的理解。證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司在證券市場(chǎng)中承擔(dān)著重要的登記、存管和結(jié)算等工作。選項(xiàng)A，證券賬戶和結(jié)算賬戶的設(shè)立與管理是該公司的基本職能之一，通過(guò)對(duì)賬戶的有效管理，能夠保障證券交易的順利進(jìn)行和資金的安全流轉(zhuǎn)。選項(xiàng)C，證券的存管和過(guò)戶工作，保證了證券的安全存放以及所有權(quán)的合法轉(zhuǎn)移，對(duì)于維護(hù)證券市場(chǎng)的正常秩序至關(guān)重要。選項(xiàng)D，證券持有人名冊(cè)登記及權(quán)益登記，準(zhǔn)確記錄了證券持有人的信息和權(quán)益情況，為股東行使權(quán)利和公司進(jìn)行管理提供了依據(jù)。而選項(xiàng)B中，接受上市申請(qǐng)、安排證券上市是證券交易所的職能，并非證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的職能范圍。所以本題答案選B。19、關(guān)于行政強(qiáng)制執(zhí)行的實(shí)施，下列選項(xiàng)不正確的是（）。

A.當(dāng)事人在法定期限內(nèi)不申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟，經(jīng)依法催告仍不履行行政決定的，沒(méi)有行政強(qiáng)制執(zhí)行權(quán)的行政機(jī)關(guān)可以自履行期限屆滿之日起兩個(gè)月內(nèi)，依法向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行

B.行政機(jī)關(guān)不得在夜間或者法定節(jié)假日實(shí)施行政強(qiáng)制執(zhí)行，但是，情況緊急的除外

C.公民、法人或者其他組織對(duì)行政機(jī)關(guān)實(shí)施行政強(qiáng)制，享有陳述權(quán)、申辯權(quán)，還享有向行政強(qiáng)制的設(shè)定機(jī)關(guān)和實(shí)施機(jī)關(guān)提出意見(jiàn)和建議的權(quán)利

D.公民、法人或者其他組織因人民法院在強(qiáng)制執(zhí)行中有違法行為或者擴(kuò)大強(qiáng)制執(zhí)行范圍受到損害的，有權(quán)依法要求賠償

【答案】：A

【解析】這是一道關(guān)于行政強(qiáng)制執(zhí)行實(shí)施相關(guān)規(guī)定的選擇題。對(duì)于選項(xiàng)A，當(dāng)事人在法定期限內(nèi)不申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟，經(jīng)依法催告仍不履行行政決定的，沒(méi)有行政強(qiáng)制執(zhí)行權(quán)的行政機(jī)關(guān)應(yīng)自期限屆滿之日起三個(gè)月內(nèi)，依法向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，而非選項(xiàng)中所說(shuō)的兩個(gè)月，所以A選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)B，行政機(jī)關(guān)一般不得在夜間或者法定節(jié)假日實(shí)施行政強(qiáng)制執(zhí)行，但情況緊急的除外，這符合保障公民正常生活秩序又兼顧行政效率和應(yīng)急處理的原則，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)C，公民、法人或者其他組織在行政機(jī)關(guān)實(shí)施行政強(qiáng)制過(guò)程中，享有陳述權(quán)、申辯權(quán)，也有權(quán)向行政強(qiáng)制的設(shè)定機(jī)關(guān)和實(shí)施機(jī)關(guān)提出意見(jiàn)和建議，這是保障相對(duì)人合法權(quán)益、促進(jìn)依法行政的重要體現(xiàn)，該選項(xiàng)表述無(wú)誤。選項(xiàng)D，公民、法人或者其他組織因人民法院在強(qiáng)制執(zhí)行中有違法行為或者擴(kuò)大強(qiáng)制執(zhí)行范圍受到損害的，有權(quán)依法要求賠償，這體現(xiàn)了對(duì)當(dāng)事人合法權(quán)益的保護(hù)和對(duì)司法行為的監(jiān)督，該選項(xiàng)正確。綜上，答案選A。20、貨幣經(jīng)紀(jì)公司的服務(wù)對(duì)象是()。

A.境內(nèi)外自然人和法人

B.境外金融機(jī)構(gòu)

C.境內(nèi)外上市公司

D.境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)

【答案】：D

【解析】本題主要考查貨幣經(jīng)紀(jì)公司的服務(wù)對(duì)象。貨幣經(jīng)紀(jì)公司是專門從事促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)之間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀(jì)服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)A，境內(nèi)外自然人和法人范圍過(guò)于寬泛，貨幣經(jīng)紀(jì)公司主要是在金融機(jī)構(gòu)之間開(kāi)展業(yè)務(wù)，并非服務(wù)于所有自然人和法人，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，境外金融機(jī)構(gòu)表述片面，貨幣經(jīng)紀(jì)公司不僅服務(wù)于境外金融機(jī)構(gòu)，境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)同樣也是其服務(wù)對(duì)象，故該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，境內(nèi)外上市公司只是眾多市場(chǎng)主體中的一部分，并非貨幣經(jīng)紀(jì)公司的特定服務(wù)對(duì)象，該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)D，境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)是貨幣經(jīng)紀(jì)公司的服務(wù)對(duì)象，貨幣經(jīng)紀(jì)公司通過(guò)為金融機(jī)構(gòu)提供專業(yè)化的經(jīng)紀(jì)服務(wù)，促進(jìn)金融市場(chǎng)的資金流動(dòng)和交易效率，因此該選項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。21、根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，下列關(guān)于抵押的說(shuō)法，正確的是()。

A.抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出抵押物價(jià)值的百分之五十

B.土地所有權(quán)可以抵押

C.債權(quán)消滅，抵押權(quán)繼續(xù)存在

D.抵押權(quán)因抵押物滅失而消滅，因滅失所得的賠償金，應(yīng)當(dāng)作為抵押財(cái)產(chǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)《擔(dān)保法》中抵押相關(guān)規(guī)定的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：A選項(xiàng)，根據(jù)《擔(dān)保法》，抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價(jià)值，但并沒(méi)有規(guī)定不得超出抵押物價(jià)值的百分之五十，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，土地所有權(quán)歸國(guó)家或集體所有，不能進(jìn)行抵押，因此B選項(xiàng)不符合法律規(guī)定。C選項(xiàng)，抵押權(quán)具有從屬性，債權(quán)消滅，抵押權(quán)也隨之消滅，并非繼續(xù)存在，故C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，抵押權(quán)因抵押物滅失而消滅，因抵押物滅失所得的賠償金等代位物，應(yīng)當(dāng)作為抵押財(cái)產(chǎn)，這是符合《擔(dān)保法》規(guī)定的，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題的正確答案是D。22、巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)成立于的（）年。

A.1965

B.1974

C.1975

D.1985

【答案】：C

【解析】巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)是全球銀行業(yè)監(jiān)管的重要組織，其成立時(shí)間在金融監(jiān)管歷史中具有關(guān)鍵意義。本題詢問(wèn)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)成立的年份，提供了1965年、1974年、1975年和1985年四個(gè)選項(xiàng)。1965年時(shí)間過(guò)早，當(dāng)時(shí)國(guó)際金融監(jiān)管合作尚未發(fā)展至成立此類專業(yè)委員會(huì)的階段；1974年國(guó)際金融環(huán)境雖經(jīng)歷一些變化，但仍未促成該委員會(huì)的誕生；1985年則偏晚，不符合其實(shí)際成立時(shí)間。而1975年，隨著國(guó)際金融市場(chǎng)聯(lián)系日益緊密、跨國(guó)銀行活動(dòng)增加等因素，為加強(qiáng)銀行業(yè)國(guó)際監(jiān)管合作、協(xié)調(diào)各國(guó)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和政策，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)應(yīng)運(yùn)而生。因此，正確答案是1975年，選C選項(xiàng)。23、下列關(guān)于銀行不良貸款撥備覆蓋率計(jì)算公式的描述，正確的是（）。

A.當(dāng)年不良貸款新發(fā)生額與貸款余額的比值

B.不良貸款損失準(zhǔn)備與當(dāng)年不良貸款新發(fā)生額的比值

C.不良貸款余額與貸款余額的比值

D.不良貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額的比值

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)銀行不良貸款撥備覆蓋率計(jì)算公式的理解。我們需要對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析，從而判斷出正確答案。選項(xiàng)A，當(dāng)年不良貸款新發(fā)生額與貸款余額的比值，這個(gè)比值反映的并非撥備覆蓋率，它更多地體現(xiàn)了當(dāng)年新增不良貸款在貸款余額中所占的比例情況，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，不良貸款損失準(zhǔn)備與當(dāng)年不良貸款新發(fā)生額的比值，該比值不能準(zhǔn)確衡量銀行應(yīng)對(duì)整體不良貸款風(fēng)險(xiǎn)的能力，與撥備覆蓋率的定義不符，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，不良貸款余額與貸款余額的比值，這是不良貸款率的計(jì)算公式，用于衡量貸款的質(zhì)量狀況，而不是撥備覆蓋率，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，不良貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額的比值，這正是銀行不良貸款撥備覆蓋率的正確計(jì)算公式。該指標(biāo)反映了銀行對(duì)不良貸款的抵御能力，撥備覆蓋率越高，表明銀行應(yīng)對(duì)不良貸款風(fēng)險(xiǎn)的能力越強(qiáng)，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案是D。24、（）是銀行業(yè)從業(yè)人員的立身之本和基本要求，也是維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)根本所在。

A.勤勉盡職

B.禮貌服務(wù)

C.品行正直

D.協(xié)助執(zhí)行

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行業(yè)從業(yè)人員相關(guān)要求和商業(yè)銀行聲譽(yù)維護(hù)關(guān)鍵因素的理解。解題的關(guān)鍵在于明確每個(gè)選項(xiàng)所代表的含義，并結(jié)合銀行業(yè)的特點(diǎn)和需求來(lái)判斷哪一項(xiàng)是立身之本和維護(hù)聲譽(yù)的根本所在。選項(xiàng)A勤勉盡職，強(qiáng)調(diào)的是從業(yè)人員在工作中要勤奮努力、盡職盡責(zé)地完成各項(xiàng)任務(wù)，它對(duì)于做好工作有重要意義，但并非最根本的立身要求。選項(xiàng)B禮貌服務(wù)，側(cè)重于在與客戶交往過(guò)程中的態(tài)度和言行，能提升客戶的體驗(yàn)，但不是維護(hù)聲譽(yù)的根本支撐。選項(xiàng)D協(xié)助執(zhí)行，是指配合相關(guān)部門的執(zhí)法等工作，這屬于特定工作場(chǎng)景下的要求，并非普遍的立身和聲譽(yù)維護(hù)核心。而選項(xiàng)C品行正直，對(duì)于銀行業(yè)從業(yè)人員來(lái)說(shuō)至關(guān)重要。銀行業(yè)涉及大量的資金交易和客戶信任，品行正直的從業(yè)人員能夠堅(jiān)守道德底線，誠(chéng)實(shí)、公正地處理業(yè)務(wù)，嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，不做違法違規(guī)、損害客戶利益和銀行聲譽(yù)的事情。只有品行正直，才能贏得客戶的信任和社會(huì)的認(rèn)可，從根本上維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，所以品行正直是銀行業(yè)從業(yè)人員的立身之本和基本要求，也是維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的根本所在。因此，本題的正確答案是C。25、接管期限屆滿，銀監(jiān)會(huì)可以決定延期，接管期限最長(zhǎng)不得超過(guò)（）年

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行接管期限相關(guān)規(guī)定的了解。在金融監(jiān)管領(lǐng)域，當(dāng)面臨需要對(duì)相關(guān)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行接管的情況時(shí)，會(huì)有明確的時(shí)間限制規(guī)定。接管期限屆滿后，銀監(jiān)會(huì)擁有是否決定延期的權(quán)力。我國(guó)相關(guān)金融法規(guī)明確規(guī)定，即便銀監(jiān)會(huì)作出延期決定，接管期限最長(zhǎng)不得超過(guò)2年。設(shè)定這樣的期限限制，一方面是為了保障金融機(jī)構(gòu)能夠在合理時(shí)間內(nèi)恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)秩序，避免長(zhǎng)期接管影響市場(chǎng)信心和金融穩(wěn)定；另一方面也是為了提高監(jiān)管效率，確保監(jiān)管資源得到有效利用。所以答案選B。26、（）分配模式類似于在銀行內(nèi)部建立經(jīng)濟(jì)資本的交易市場(chǎng)，市場(chǎng)上的商品是經(jīng)濟(jì)資本、交易價(jià)格是風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)。

A.平均分配

B.隨機(jī)分配

C.自上而下

D.自下而上

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)不同經(jīng)濟(jì)資本分配模式特點(diǎn)的理解與區(qū)分。解題關(guān)鍵在于明確各選項(xiàng)所代表分配模式的特征，并與題干中描述的類似在銀行內(nèi)部建立經(jīng)濟(jì)資本交易市場(chǎng)、商品是經(jīng)濟(jì)資本、交易價(jià)格是風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)這一特征進(jìn)行比對(duì)。平均分配是將經(jīng)濟(jì)資本按照一定平均標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分配，并不涉及如題干所說(shuō)的交易市場(chǎng)概念，故A選項(xiàng)不符合題意。隨機(jī)分配是無(wú)規(guī)律地進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本分配，與題干所描述的有特定商品和交易價(jià)格的交易市場(chǎng)模式不相符，所以B選項(xiàng)也不正確。自上而下分配通常是由上級(jí)統(tǒng)一規(guī)劃和分配經(jīng)濟(jì)資本，并非基于類似市場(chǎng)交易的模式，因此C選項(xiàng)也被排除。自下而上分配模式是基層業(yè)務(wù)單元根據(jù)自身業(yè)務(wù)需求和風(fēng)險(xiǎn)狀況，在類似交易市場(chǎng)的環(huán)境中，以經(jīng)濟(jì)資本作為商品，以風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)作為交易價(jià)格進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本的分配，與題干描述的特征相契合。所以，本題正確答案是D。27、下列違項(xiàng)中，不屬于銀行管理基本指標(biāo)的是（）。

A.市場(chǎng)指標(biāo)

B.規(guī)模據(jù)標(biāo)

C.效率指標(biāo)

D.政策指標(biāo)

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行管理基本指標(biāo)的理解與認(rèn)知。銀行管理基本指標(biāo)是衡量銀行經(jīng)營(yíng)狀況和管理水平的重要依據(jù)。選項(xiàng)A市場(chǎng)指標(biāo)，能反映銀行在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)力和市場(chǎng)地位，是銀行管理的重要考量方面；選項(xiàng)B規(guī)模指標(biāo)，體現(xiàn)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模大小，對(duì)于評(píng)估銀行的綜合實(shí)力有重要意義；選項(xiàng)C效率指標(biāo)，關(guān)乎銀行的運(yùn)營(yíng)效率和成本控制等情況，直接影響銀行的盈利能力。而政策指標(biāo)并不是銀行管理的基本指標(biāo)，政策更多是外部環(huán)境因素，對(duì)銀行起到引導(dǎo)和約束作用，并非銀行自身管理的基本衡量標(biāo)準(zhǔn)，所以答案是D。"28、李先生想要辦理住房貸款，目前他可以到哪家辦理該業(yè)務(wù)?（）

A.中國(guó)銀行

B.中國(guó)進(jìn)出口銀行

C.中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

D.中國(guó)國(guó)際信托投資公司

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)不同金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍的了解。對(duì)于李先生想要辦理住房貸款這一需求，關(guān)鍵在于判斷各選項(xiàng)所代表的金融機(jī)構(gòu)是否具備相應(yīng)業(yè)務(wù)能力。中國(guó)銀行作為國(guó)有大型商業(yè)銀行，其業(yè)務(wù)范圍廣泛，涵蓋了個(gè)人住房貸款等多種金融服務(wù)，能夠滿足李先生辦理住房貸款的需求。中國(guó)進(jìn)出口銀行主要致力于支持我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易的發(fā)展，為機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備、高新技術(shù)產(chǎn)品等的進(jìn)出口提供政策性金融支持，一般不涉及個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)。中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國(guó)的農(nóng)業(yè)政策性銀行，主要承擔(dān)國(guó)家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，以支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展為主要職責(zé)，不辦理個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)。中國(guó)國(guó)際信托投資公司（現(xiàn)稱中國(guó)中信集團(tuán)）是大型綜合性跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)，其業(yè)務(wù)主要集中在金融、實(shí)業(yè)和金融科技等多個(gè)領(lǐng)域，但并非以個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)為主要方向。綜上所述，能夠?yàn)槔钕壬k理住房貸款業(yè)務(wù)的是中國(guó)銀行，所以答案選A。29、下面關(guān)于銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理組織的說(shuō)法，不正確的是()。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的信息，做出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策

B.通常銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門的核心職能是風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、分析和報(bào)告

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門具有較大的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)，以提供客觀的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織相關(guān)知識(shí)的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：A選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的信息作出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略決策，這是合理的流程。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)作為決策層，需要專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)信息來(lái)輔助決策，而風(fēng)險(xiǎn)管理部門能夠提供這些信息，所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，通常銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)會(huì)擬定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則。最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系中處于核心地位，有責(zé)任和能力來(lái)確定整體的風(fēng)險(xiǎn)管理方向和基本準(zhǔn)則，此選項(xiàng)說(shuō)法無(wú)誤。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門的核心職能確實(shí)是風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、分析和報(bào)告。通過(guò)收集各方面的風(fēng)險(xiǎn)信息，進(jìn)行深入分析，并將分析結(jié)果報(bào)告給相關(guān)部門和決策層，為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供依據(jù)，該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門主要負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)信息的處理和分析等工作，并不具有較大的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)。執(zhí)行權(quán)一般在其他相關(guān)業(yè)務(wù)部門，風(fēng)險(xiǎn)管理部門更多是提供客觀的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和建議，而不是直接執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理策略，所以該選項(xiàng)說(shuō)法不正確。綜上，答案選D。30、關(guān)于銀行業(yè)從業(yè)人員尊重同事、互相監(jiān)督的說(shuō)法，下列選項(xiàng)錯(cuò)誤的是()。

A.相互尊重是保持良好同事關(guān)系的前提

B.不因同事健康狀況而歧視同事

C.不剽竊同事的工作成果

D.不向所在機(jī)構(gòu)報(bào)告同事違反機(jī)構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度的行為

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員尊重同事、互相監(jiān)督的相關(guān)知識(shí)。首先來(lái)看選項(xiàng)A，相互尊重是建立和保持良好同事關(guān)系的重要前提，只有彼此尊重，才能營(yíng)造和諧的工作氛圍，使團(tuán)隊(duì)協(xié)作更加順暢，所以選項(xiàng)A表述正確。選項(xiàng)B，不因同事健康狀況而歧視同事，這體現(xiàn)了對(duì)同事基本的人文關(guān)懷和平等對(duì)待，是尊重同事的具體表現(xiàn)，也是職場(chǎng)道德的要求，該選項(xiàng)表述無(wú)誤。選項(xiàng)C，不剽竊同事的工作成果，這是基本的職業(yè)道德和誠(chéng)信準(zhǔn)則。每個(gè)同事的工作成果都凝聚著其心血和智慧，尊重他人的勞動(dòng)成果是對(duì)同事的尊重，同時(shí)也維護(hù)了公平公正的工作環(huán)境，此選項(xiàng)正確。而選項(xiàng)D，發(fā)現(xiàn)同事違反機(jī)構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度時(shí)，不向所在機(jī)構(gòu)報(bào)告是錯(cuò)誤的做法。互相監(jiān)督是銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)盡的責(zé)任和義務(wù)，這種監(jiān)督有助于維護(hù)機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)營(yíng)和良好秩序，保障機(jī)構(gòu)和全體員工的利益。所以選項(xiàng)D表述錯(cuò)誤。綜上，本題答案選D。31、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定商業(yè)銀行資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率（）年目標(biāo)。

A.一

B.三

C.五

D.十

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中關(guān)于商業(yè)銀行資本規(guī)劃內(nèi)部資本充足率目標(biāo)設(shè)定年限的規(guī)定。在商業(yè)銀行的資本管理中，合理規(guī)劃內(nèi)部資本充足率是保障銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的重要環(huán)節(jié)。設(shè)定內(nèi)部資本充足率目標(biāo)需要有一個(gè)相對(duì)合理且具有前瞻性的時(shí)間跨度。如果目標(biāo)設(shè)定年限過(guò)短，如一年，銀行難以有足夠的時(shí)間來(lái)調(diào)整和優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)以應(yīng)對(duì)各種復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，可能導(dǎo)致頻繁調(diào)整規(guī)劃，不利于銀行的穩(wěn)定發(fā)展。而若設(shè)定年限過(guò)長(zhǎng)，比如五年或十年，未來(lái)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和金融市場(chǎng)變化存在較大不確定性，可能會(huì)使規(guī)劃缺乏實(shí)際的可操作性和靈活性。綜合考慮，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定商業(yè)銀行資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率三年目標(biāo)。這樣既給予了銀行一定的時(shí)間來(lái)規(guī)劃和實(shí)施資本調(diào)整策略，又能適應(yīng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和金融市場(chǎng)的中期變化，確保銀行資本管理的有效性和靈活性。所以本題答案選B。32、下列屬于銀行各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)責(zé)任的是()。

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

C.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

D.風(fēng)險(xiǎn)控制

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的責(zé)任相關(guān)知識(shí)。首先來(lái)分析各個(gè)選項(xiàng)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指識(shí)別出可能對(duì)銀行產(chǎn)生影響的各類風(fēng)險(xiǎn)因素，它是風(fēng)險(xiǎn)管理的起始階段，通常由業(yè)務(wù)部門等一線崗位在日常業(yè)務(wù)操作中進(jìn)行初步識(shí)別，并非風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的主要責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的狀況和變化進(jìn)行持續(xù)跟蹤和監(jiān)督，一般由專門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)團(tuán)隊(duì)運(yùn)用各類指標(biāo)和模型來(lái)實(shí)現(xiàn)，也不是風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的核心職責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是運(yùn)用統(tǒng)計(jì)模型等方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的大小、可能性等進(jìn)行量化分析，這往往需要專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量人員和技術(shù)手段來(lái)完成，不屬于風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的主要任務(wù)。而風(fēng)險(xiǎn)控制是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，銀行各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的重要職責(zé)就是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，制定并實(shí)施相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，確保銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平在可承受范圍之內(nèi)。所以本題答案選D。33、以下關(guān)于票據(jù)特征的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.票據(jù)權(quán)利、義務(wù)的大小必須完全依據(jù)票據(jù)上所記載的文字內(nèi)容為準(zhǔn)，不得以票據(jù)以外的任何事項(xiàng)來(lái)變更其效力

B.票據(jù)一經(jīng)簽發(fā)，其票據(jù)權(quán)利與基礎(chǔ)關(guān)系相分離，無(wú)論基礎(chǔ)關(guān)系是否存在或者是否有效，對(duì)票據(jù)權(quán)利的效力不產(chǎn)生影響

C.票據(jù)的流通性是票據(jù)的基本特征之一

D.票據(jù)權(quán)利的行使是以持有票據(jù)為必要，持票人需要證明其取得票據(jù)的原因

【答案】：D

【解析】本題考查票據(jù)特征相關(guān)知識(shí)。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解每個(gè)選項(xiàng)所描述的票據(jù)特征，并判斷其正確性。A選項(xiàng)，票據(jù)是文義證券，票據(jù)上的權(quán)利義務(wù)必須嚴(yán)格依據(jù)票據(jù)上記載的文字內(nèi)容來(lái)確定，不能用票據(jù)以外的事項(xiàng)變更其效力，該表述符合票據(jù)的文義性特征，是正確的。B選項(xiàng)，票據(jù)具有無(wú)因性，票據(jù)權(quán)利與基礎(chǔ)關(guān)系相分離，基礎(chǔ)關(guān)系的存在與否及是否有效，對(duì)票據(jù)權(quán)利的效力沒(méi)有影響，此說(shuō)法正確地體現(xiàn)了票據(jù)無(wú)因性的特點(diǎn)。C選項(xiàng)，流通性是票據(jù)的基本特征之一，通過(guò)票據(jù)的流通可以促進(jìn)資金的周轉(zhuǎn)和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，這一表述是正確的。D選項(xiàng)，票據(jù)權(quán)利的行使以持有票據(jù)為必要，但持票人無(wú)需證明其取得票據(jù)的原因，這是由票據(jù)的無(wú)因性決定的，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。34、GDP是指在一國(guó)的領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國(guó)居民和外國(guó)居民在一定時(shí)期內(nèi)所生產(chǎn)的、以（）表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。

A.世界價(jià)格

B.公允價(jià)格

C.市場(chǎng)價(jià)格

D.成本價(jià)格

【答案】：C

【解析】本題主要考查國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）的相關(guān)概念。國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）是一個(gè)重要的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，用于衡量一個(gè)國(guó)家或地區(qū)在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果。在本題中，GDP是指在一國(guó)的領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國(guó)居民和外國(guó)居民在一定時(shí)期內(nèi)所生產(chǎn)的產(chǎn)品和勞務(wù)總值，這里需要明確其是以何種價(jià)格來(lái)表示的。選項(xiàng)A，世界價(jià)格是指國(guó)際市場(chǎng)上商品或勞務(wù)的價(jià)格，由于不同國(guó)家和地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況、市場(chǎng)環(huán)境等差異巨大，世界價(jià)格無(wú)法準(zhǔn)確反映一個(gè)國(guó)家內(nèi)部所生產(chǎn)的產(chǎn)品和勞務(wù)總值，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，公允價(jià)格通常是指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進(jìn)行資產(chǎn)交換或者債務(wù)清償?shù)慕痤~，它更多地用于特定的交易場(chǎng)景和會(huì)計(jì)核算等方面，并非用于衡量GDP，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，市場(chǎng)價(jià)格是市場(chǎng)上買賣雙方進(jìn)行交易時(shí)所達(dá)成的價(jià)格，它綜合反映了市場(chǎng)供求關(guān)系、生產(chǎn)成本、消費(fèi)者偏好等多種因素，能夠較為準(zhǔn)確地衡量一國(guó)在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品和勞務(wù)的總值，因此GDP是以市場(chǎng)價(jià)格來(lái)表示的，C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，成本價(jià)格是指生產(chǎn)商品所耗費(fèi)的不變資本和可變資本之和，它只考慮了生產(chǎn)過(guò)程中的成本，沒(méi)有考慮市場(chǎng)供求等因素對(duì)商品和勞務(wù)價(jià)值的影響，不能全面反映產(chǎn)品和勞務(wù)的總值，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。35、按投資標(biāo)的的分類，理財(cái)產(chǎn)品可分為（）。

A.標(biāo)準(zhǔn)化理財(cái)投資和非標(biāo)準(zhǔn)化理財(cái)投資

B.普通理財(cái)投資和非普通理財(cái)投資

C.普通理財(cái)投資和標(biāo)準(zhǔn)化理財(cái)投資

D.非普通理財(cái)投資和非標(biāo)準(zhǔn)化理財(cái)投資

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)理財(cái)產(chǎn)品按投資標(biāo)的分類的理解。首先我們來(lái)分析每個(gè)選項(xiàng)。選項(xiàng)B中提到的普通理財(cái)投資和非普通理財(cái)投資這種分類方式并不符合以投資標(biāo)的進(jìn)行分類的標(biāo)準(zhǔn)，普通與非普通的界定比較模糊，缺乏明確的投資標(biāo)的指向性。選項(xiàng)C同樣不合理，普通理財(cái)投資與標(biāo)準(zhǔn)化理財(cái)投資并非按投資標(biāo)的進(jìn)行分類的規(guī)范類別。選項(xiàng)D中的非普通理財(cái)投資和非標(biāo)準(zhǔn)化理財(cái)投資也不是常見(jiàn)的按照投資標(biāo)的進(jìn)行分類的方式。而選項(xiàng)A是正確的。按投資標(biāo)的分類，理財(cái)產(chǎn)品劃分為標(biāo)準(zhǔn)化理財(cái)投資和非標(biāo)準(zhǔn)化理財(cái)投資。標(biāo)準(zhǔn)化理財(cái)投資是指在公開(kāi)市場(chǎng)交易且有公允價(jià)值的債權(quán)性金融產(chǎn)品或股權(quán)性金融產(chǎn)品的投資；非標(biāo)準(zhǔn)化理財(cái)投資則是未在銀行間市場(chǎng)及證券交易所市場(chǎng)交易的債權(quán)性資產(chǎn)，如信托貸款、委托債權(quán)等。所以答案選A。36、銀行最重要的無(wú)形資產(chǎn)是（）。

A.良好聲譽(yù)

B.土地使用權(quán)

C.專有技術(shù)

D.商標(biāo)權(quán)

【答案】：A

【解析】該題主要考查對(duì)銀行最重要無(wú)形資產(chǎn)的理解。對(duì)于銀行而言，其無(wú)形資產(chǎn)具有多種形式，而各選項(xiàng)所代表的資產(chǎn)有著不同的性質(zhì)和重要性。選項(xiàng)A，良好聲譽(yù)對(duì)于銀行至關(guān)重要。在金融市場(chǎng)中，銀行的業(yè)務(wù)開(kāi)展高度依賴于客戶的信任和認(rèn)可。一個(gè)擁有良好聲譽(yù)的銀行，能夠吸引更多的客戶存款、貸款等業(yè)務(wù)，增強(qiáng)在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)力和穩(wěn)定性。一旦聲譽(yù)受損，可能引發(fā)客戶的信任危機(jī)，造成客戶流失、資金外流等嚴(yán)重后果，所以良好聲譽(yù)是銀行極為關(guān)鍵的無(wú)形資產(chǎn)。選項(xiàng)B，土地使用權(quán)雖然也是一種有價(jià)值的資產(chǎn)，但它主要體現(xiàn)在銀行的固定資產(chǎn)方面，相對(duì)而言與銀行核心業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)的關(guān)聯(lián)性不如良好聲譽(yù)緊密，并非最重要的無(wú)形資產(chǎn)。選項(xiàng)C，專有技術(shù)在一定程度上能為銀行帶來(lái)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，但隨著金融行業(yè)的發(fā)展，技術(shù)的更新?lián)Q代較快，且專有技術(shù)的傳播和模仿也較容易，其對(duì)銀行的重要性無(wú)法與良好聲譽(yù)相提并論。選項(xiàng)D，商標(biāo)權(quán)有助于銀行樹(shù)立品牌形象，但它更多是品牌識(shí)別的一種象征。與直接影響銀行經(jīng)營(yíng)和客戶選擇的良好聲譽(yù)相比，商標(biāo)權(quán)對(duì)銀行的重要程度相對(duì)較低。綜上，銀行最重要的無(wú)形資產(chǎn)是良好聲譽(yù)，所以答案選A。37、商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)是（）。

A.監(jiān)事會(huì)

B.股東會(huì)

C.董事會(huì)

D.管理層

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行組織架構(gòu)中各機(jī)構(gòu)的職能及在風(fēng)險(xiǎn)管理和決策方面的地位。監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)監(jiān)督銀行的財(cái)務(wù)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)決策等是否合法合規(guī)，并不承擔(dān)最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策職責(zé)，所以選項(xiàng)A不合適。股東會(huì)是銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體股東組成，主要是對(duì)銀行的重大事項(xiàng)進(jìn)行表決，如選舉董事、審議年度財(cái)務(wù)報(bào)告等，但并不直接參與日常的風(fēng)險(xiǎn)管理和決策工作，故選項(xiàng)B不正確。董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)。它負(fù)責(zé)制定銀行的總體戰(zhàn)略和政策，包括風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，對(duì)銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的評(píng)估和決策，確保銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)在可承受的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)進(jìn)行，所以選項(xiàng)C是正確的。管理層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)制定的戰(zhàn)略和決策，組織和管理銀行的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，雖然也涉及一定的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，但并非最高決策機(jī)構(gòu)，因此選項(xiàng)D也不符合要求。綜上，本題的正確答案是C，因?yàn)橹挥卸聲?huì)才是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)。38、()負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的工作。

A.中國(guó)人民銀行

B.國(guó)務(wù)院

C.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

D.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理工作的主體。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確掌握各個(gè)選項(xiàng)所代表機(jī)構(gòu)的職能。中國(guó)人民銀行主要職能是在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定等，并非主要負(fù)責(zé)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督管理工作，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。國(guó)務(wù)院是最高國(guó)家行政機(jī)關(guān)，其職能主要是領(lǐng)導(dǎo)和管理國(guó)家各項(xiàng)行政事務(wù)，并不是直接針對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理的具體執(zhí)行部門，故B選項(xiàng)不符合。中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自愿組成、為實(shí)現(xiàn)會(huì)員共同意愿、按照其章程開(kāi)展活動(dòng)的銀行業(yè)自律組織，主要起到自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)等作用，并不具備監(jiān)督管理職能，D選項(xiàng)也不正確。而中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（現(xiàn)銀保監(jiān)會(huì)）專門承擔(dān)對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理的職責(zé)，所以正確答案是C。該機(jī)構(gòu)通過(guò)一系列監(jiān)管手段，確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和安全。39、關(guān)于凍結(jié)單位存款的利息計(jì)算，說(shuō)法正確的是()。

A.被凍結(jié)款項(xiàng)，不屬于贓款的，凍結(jié)期應(yīng)計(jì)付利息

B.被凍結(jié)的款項(xiàng)，在凍結(jié)期均應(yīng)計(jì)算利息

C.如果凍結(jié)單位存款發(fā)生失誤，被凍結(jié)款項(xiàng)從解凍時(shí)開(kāi)始計(jì)算利息

D.被凍結(jié)的款項(xiàng)，在凍結(jié)期均不計(jì)算利息

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)凍結(jié)單位存款利息計(jì)算相關(guān)規(guī)定的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，當(dāng)被凍結(jié)款項(xiàng)不屬于贓款時(shí)，凍結(jié)期應(yīng)計(jì)付利息，這一說(shuō)法符合相關(guān)金融規(guī)定。因?yàn)樵谡Ｇ闆r下，如果款項(xiàng)沒(méi)有涉及違法犯罪等問(wèn)題，其利息權(quán)益應(yīng)得到保障，所以凍結(jié)期間是應(yīng)該計(jì)付利息的，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，被凍結(jié)的款項(xiàng)并非在凍結(jié)期均應(yīng)計(jì)算利息。若款項(xiàng)屬于贓款等特殊情況，可能不計(jì)算利息，所以此選項(xiàng)表述過(guò)于絕對(duì)，不正確。選項(xiàng)C，若凍結(jié)單位存款發(fā)生失誤，被凍結(jié)款項(xiàng)應(yīng)按實(shí)際凍結(jié)期間計(jì)算利息，而不是從解凍時(shí)開(kāi)始計(jì)算利息，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，如前面所說(shuō)，不屬于贓款的被凍結(jié)款項(xiàng)在凍結(jié)期是要計(jì)付利息的，并非均不計(jì)算利息，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。40、一家工商企業(yè)擬在金融市場(chǎng)上籌集長(zhǎng)期資金，其可以選擇的市場(chǎng)（）。

A.股票市場(chǎng)

B.同業(yè)拆借市場(chǎng)

C.商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)

D.回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)

【答案】：A

【解析】本題主要考查工商企業(yè)在金融市場(chǎng)籌集長(zhǎng)期資金時(shí)可選擇的市場(chǎng)類型，解題關(guān)鍵在于明確各選項(xiàng)所代表市場(chǎng)的資金期限特征。首先來(lái)看A選項(xiàng)股票市場(chǎng)，股票是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個(gè)股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價(jià)證券。企業(yè)通過(guò)發(fā)行股票可以籌集到長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金，因?yàn)楣善睕](méi)有到期日，投資者一旦購(gòu)買，通常只有在二級(jí)市場(chǎng)上進(jìn)行交易才會(huì)退出，所以股票市場(chǎng)是企業(yè)籌集長(zhǎng)期資金的重要途徑，A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)同業(yè)拆借市場(chǎng)，是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金拆借的市場(chǎng)，主要用于滿足金融機(jī)構(gòu)臨時(shí)性的資金需求，其期限一般較短，通常為隔夜、7天等，并非企業(yè)籌集長(zhǎng)期資金的合適選擇。C選項(xiàng)商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)，商業(yè)票據(jù)是企業(yè)為了籌集短期資金而發(fā)行的無(wú)擔(dān)保短期本票，期限一般較短，通常在270天以內(nèi)，主要用于滿足企業(yè)短期的資金周轉(zhuǎn)需求，不符合企業(yè)籌集長(zhǎng)期資金的要求。D選項(xiàng)回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)，是通過(guò)回購(gòu)協(xié)議進(jìn)行短期資金融通交易的市場(chǎng)，資金的期限一般較短，多為隔夜至數(shù)周，也不是企業(yè)籌集長(zhǎng)期資金的理想市場(chǎng)。綜上，一家工商企業(yè)擬在金融市場(chǎng)上籌集長(zhǎng)期資金，應(yīng)該選擇股票市場(chǎng)，答案是A。41、下列屬于融資類保函的有()。

A.投標(biāo)保函

B.經(jīng)營(yíng)租賃保函

C.預(yù)付保函

D.延期付款保函

【答案】：D

【解析】融資類保函是指為融資行為提供擔(dān)保的保函。本題主要考查對(duì)不同類型保函是否屬于融資類保函的判斷。選項(xiàng)A，投標(biāo)保函是在招投標(biāo)活動(dòng)中，保證人向招標(biāo)人作出保證，在投標(biāo)人報(bào)價(jià)的有效期內(nèi)，投標(biāo)人將遵守其諾言，不撤標(biāo)、不改標(biāo)，中標(biāo)后將按照招標(biāo)文件的規(guī)定，在一定時(shí)間內(nèi)與招標(biāo)人簽訂合同并提交履約保函，它主要是為了保證投標(biāo)活動(dòng)的正常進(jìn)行，并非融資類保函。選項(xiàng)B，經(jīng)營(yíng)租賃保函是在經(jīng)營(yíng)租賃業(yè)務(wù)中，出租人向保證人提出要求，由保證人對(duì)承租人按期支付租金及其他相關(guān)費(fèi)用作出保證，其目的是保障租賃業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展，不屬于融資類保函。選項(xiàng)C，預(yù)付保函是指擔(dān)保人（銀行）根據(jù)申請(qǐng)人（合同中的預(yù)收款人）的要求向受益人（合同中的預(yù)付款人）開(kāi)立的，保證一旦申請(qǐng)人未能履約，或者未能全部履約，將在收到受益人提出的索賠后向其返還該預(yù)付款的書面保證承諾，主要是保障預(yù)付款的安全，并非用于融資。選項(xiàng)D，延期付款保函是指在大型機(jī)械設(shè)備或成套設(shè)備貿(mào)易中，出口商為了擴(kuò)大業(yè)務(wù)而同意進(jìn)口商以延期付款的方式支付貨款時(shí)，由銀行開(kāi)立的保證進(jìn)口商按期支付貨款的書面文件，它實(shí)質(zhì)上是銀行為進(jìn)口商的延期付款行為提供融資擔(dān)保，屬于融資類保函。所以本題正確答案是D。42、在影響貨幣乘數(shù)的諸多因素中，由商業(yè)銀行決定的因素是（）。

A.法定活期存款準(zhǔn)備金率

B.法定定期存款準(zhǔn)備金率

C.超額準(zhǔn)備金率

D.現(xiàn)金漏損率

【答案】：C

【解析】本題主要考查影響貨幣乘數(shù)的各因素分別由誰(shuí)決定。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。法定活期存款準(zhǔn)備金率和法定定期存款準(zhǔn)備金率，這兩個(gè)準(zhǔn)備金率是由中央銀行規(guī)定的。中央銀行通過(guò)調(diào)整法定準(zhǔn)備金率來(lái)控制商業(yè)銀行的信貸規(guī)模和貨幣供應(yīng)量，它是一種重要的貨幣政策工具，所以A、B選項(xiàng)不符合題意。現(xiàn)金漏損率主要取決于社會(huì)公眾的現(xiàn)金持有意愿和習(xí)慣等，它反映了公眾從銀行體系提取現(xiàn)金的比例情況，并非由商業(yè)銀行決定，因此D選項(xiàng)不正確。超額準(zhǔn)備金率是指商業(yè)銀行超過(guò)法定存款準(zhǔn)備金而保留的準(zhǔn)備金占全部存款的比率，商業(yè)銀行可以根據(jù)自身的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)偏好以及對(duì)市場(chǎng)的預(yù)期等因素，自主決定保留多少超額準(zhǔn)備金，所以超額準(zhǔn)備金率是由商業(yè)銀行決定的，C選項(xiàng)正確。綜上所述，本題答案選C。43、目前，我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)支持證券的發(fā)行和交易場(chǎng)所是（）。

A.全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)

B.商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)

C.上海證券交易所

D.深圳證券交易所

【答案】：A

【解析】我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)支持證券的發(fā)行和交易場(chǎng)所選擇全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)具有多方面原因。全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)是我國(guó)重要的債券交易市場(chǎng)，具有交易主體多樣、交易規(guī)模大、流動(dòng)性強(qiáng)等特點(diǎn)。眾多商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)是該市場(chǎng)的參與主體，這為資產(chǎn)支持證券的發(fā)行和交易提供了良好的環(huán)境和廣泛的投資者基礎(chǔ)。相比之下，商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)主要面向個(gè)人投資者，交易規(guī)模和范圍有限，難以滿足資產(chǎn)支持證券大規(guī)模發(fā)行和交易的需求。上海證券交易所和深圳證券交易所雖然也是重要的證券交易場(chǎng)所，但它們的交易規(guī)則、投資者結(jié)構(gòu)等與資產(chǎn)支持證券的交易特點(diǎn)不完全匹配。資產(chǎn)支持證券通常具有一定的特殊性和復(fù)雜性，需要專業(yè)的交易機(jī)制和環(huán)境，全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)在這方面更具優(yōu)勢(shì)。所以，目前我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)支持證券的發(fā)行和交易場(chǎng)所是全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)，答案選A。44、債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的除外不包括（）。

A.取回權(quán)

B.別除權(quán)

C.抵銷權(quán)

D.保留權(quán)

【答案】：D

【解析】本題主要考查債務(wù)人財(cái)產(chǎn)除外情況所涉及的權(quán)利知識(shí)。在破產(chǎn)程序等涉及債務(wù)人財(cái)產(chǎn)處理的場(chǎng)景中，取回權(quán)是指權(quán)利人對(duì)不屬于債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)，可不依破產(chǎn)程序，通過(guò)管理人將該財(cái)產(chǎn)予以取回的權(quán)利；別除權(quán)是指?jìng)鶛?quán)人因債權(quán)設(shè)有擔(dān)保物，而就債務(wù)人特定財(cái)產(chǎn)在破產(chǎn)程序中享有的優(yōu)先受償權(quán)利；抵銷權(quán)是指?jìng)鶛?quán)人在破產(chǎn)申請(qǐng)受理前對(duì)債務(wù)人負(fù)有債務(wù)的，可以向管理人主張抵銷。而保留權(quán)并非債務(wù)人財(cái)產(chǎn)除外情況中所涉及的常見(jiàn)權(quán)利類別。所以債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的除外不包括保留權(quán)，本題正確答案為D選項(xiàng)。45、票據(jù)轉(zhuǎn)讓的主要方法是（）。

A.背書

B.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

C.貼現(xiàn)

D.再貼現(xiàn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查票據(jù)轉(zhuǎn)讓的主要方法。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：選項(xiàng)A，背書是指持票人在票據(jù)背面或者粘貼單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章，將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人的一種票據(jù)行為，它是票據(jù)轉(zhuǎn)讓的主要方法。通過(guò)背書，票據(jù)的權(quán)利可以從一個(gè)主體轉(zhuǎn)移到另一個(gè)主體，且背書具有連續(xù)性，能證明票據(jù)權(quán)利的合法流轉(zhuǎn)，在實(shí)際的票據(jù)交易中應(yīng)用廣泛。選項(xiàng)B，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行在資金臨時(shí)不足時(shí)，將已經(jīng)貼現(xiàn)但仍未到期的票據(jù)，交給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)給予貼現(xiàn)，以取得資金融通，它并非單純的票據(jù)轉(zhuǎn)讓方式，而是金融機(jī)構(gòu)之間的一種資金融通行為。選項(xiàng)C，貼現(xiàn)是指持票人在需要資金時(shí)，將其持有的未到期票據(jù)，通過(guò)背書轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行從票面金額中扣除貼現(xiàn)利息后，將余款支付給申請(qǐng)貼現(xiàn)人的票據(jù)行為。貼現(xiàn)主要是企業(yè)與銀行之間獲取資金的一種方式，并非票據(jù)轉(zhuǎn)讓的主要通用方法。選項(xiàng)D，再貼現(xiàn)是中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)持有的未到期已貼現(xiàn)商業(yè)匯票予以貼現(xiàn)的行為，這是中央銀行的一種貨幣政策工具，用于調(diào)節(jié)市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量和金融機(jī)構(gòu)的資金流動(dòng)性，不屬于票據(jù)轉(zhuǎn)讓的主要方法。綜上所述，票據(jù)轉(zhuǎn)讓的主要方法是背書，所以本題答案選A。46、開(kāi)放式基金(?)。

A.定義基金單位的總數(shù)不固定?

B.基金不可贖回，規(guī)模是固定不變的

C.需要繳手續(xù)費(fèi)和證券交易稅?

D.能夠充分運(yùn)用資金，進(jìn)行長(zhǎng)期投資

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)開(kāi)放式基金特點(diǎn)的理解。對(duì)于選項(xiàng)A，開(kāi)放式基金是指基金發(fā)起人在設(shè)立基金時(shí)，基金單位或者股份總規(guī)模不固定，可視投資者的需求，隨時(shí)向投資者出售基金單位或者股份，并可以應(yīng)投資者的要求贖回發(fā)行在外的基金單位或者股份的一種基金運(yùn)作方式，所以基金單位的總數(shù)不固定，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，開(kāi)放式基金的特點(diǎn)是可以隨時(shí)贖回，其規(guī)模會(huì)隨著投資者的申購(gòu)和贖回而動(dòng)態(tài)變化，并非固定不變，此選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，開(kāi)放式基金通常會(huì)收取一定的申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)等費(fèi)用，但這些與證券交易稅并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，并且證券交易稅并非開(kāi)放式基金特有的費(fèi)用情況，該選項(xiàng)表述不準(zhǔn)確。選項(xiàng)D，開(kāi)放式基金由于投資者可以隨時(shí)贖回，基金資產(chǎn)必須保留一定比例的現(xiàn)金以應(yīng)對(duì)贖回需求，所以難以充分運(yùn)用資金進(jìn)行長(zhǎng)期投資，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。47、銀行理財(cái)人員不得將高風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別理財(cái)產(chǎn)品推介給低風(fēng)險(xiǎn)承受能力的客戶，即需遵循（）原則，只能向客戶銷售風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等于或低于其風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品。

A.風(fēng)險(xiǎn)匹配

B.公平

C.效用最大化

D.風(fēng)險(xiǎn)中性

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行理財(cái)人員在推介理財(cái)產(chǎn)品時(shí)應(yīng)遵循的原則。在金融理財(cái)業(yè)務(wù)中，保障客戶的合適投資選擇至關(guān)重要。銀行理財(cái)人員在向客戶推介理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，需要綜合考慮客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力以及理財(cái)產(chǎn)品本身的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別。從選項(xiàng)來(lái)看，A選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)匹配”原則，強(qiáng)調(diào)要根據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力來(lái)匹配相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的理財(cái)產(chǎn)品，也就是只能向客戶銷售風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等于或低于其風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品。這與題干中“不得將高風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別理財(cái)產(chǎn)品推介給低風(fēng)險(xiǎn)承受能力的客戶”的要求高度契合，是保障客戶投資安全和合理性的重要原則。B選項(xiàng)“公平”原則，側(cè)重于交易過(guò)程中各方在機(jī)會(huì)、待遇等方面的平等，重點(diǎn)并非風(fēng)險(xiǎn)與承受能力的匹配，與本題核心要求不符。C選項(xiàng)“效用最大化”原則，主要是指在資源有限的情況下，追求效益的最大化，這更側(cè)重于經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的效益目標(biāo)，并非針對(duì)理財(cái)產(chǎn)品與客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力的匹配。D選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)中性”原則，是一種假設(shè)投資者不偏好風(fēng)險(xiǎn)也不厭惡風(fēng)險(xiǎn)的理論模型，與銀行理財(cái)人員向不同風(fēng)險(xiǎn)承受能力客戶推介產(chǎn)品的現(xiàn)實(shí)操作聯(lián)系不大。綜上，本題的正確答案是A選項(xiàng)，只有遵循風(fēng)險(xiǎn)匹配原則，才能有效避免因理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)與客戶承受能力不匹配而給客戶帶來(lái)?yè)p失，保障金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和客戶的合法權(quán)益。48、下列關(guān)于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款的說(shuō)法中，正確的是（）。

A.固定資產(chǎn)貸款通常是短期貸款

B.商業(yè)銀行可以使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款

C.技術(shù)改造貸款不屬于固定資產(chǎn)貸款

D.固定資產(chǎn)貸款是用于借款人拆建、擴(kuò)建、改造、購(gòu)置固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款相關(guān)概念的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。A選項(xiàng)，固定資產(chǎn)貸款通常是為了支持企業(yè)進(jìn)行固定資產(chǎn)投資，其建設(shè)和回收周期較長(zhǎng)，所以一般為中長(zhǎng)期貸款而非短期貸款，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，同業(yè)拆借資金期限較短，穩(wěn)定性較差，而固定資產(chǎn)貸款需要長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金來(lái)源，所以商業(yè)銀行不可以使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，固定資產(chǎn)貸款按用途可分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款等，因此技術(shù)改造貸款屬于固定資產(chǎn)貸款，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，固定資產(chǎn)貸款確實(shí)是用于借款人拆建、擴(kuò)建、改造、購(gòu)置固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款，此表述準(zhǔn)確描述了固定資產(chǎn)貸款的用途，D選項(xiàng)正確。綜上，正確答案是D。49、某客戶在2007年2月1日存入一筆1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照積數(shù)計(jì)息法計(jì)算，假設(shè)年利率為0．72％，扣除20％利息稅后，該客戶能取回的全金額是()。

A.1000.48元

B.1000.60元

C.1000.56元

D.1000.45元

【答案】：D

【解析】本題主要考查積數(shù)計(jì)息法下客戶本息取回金額的計(jì)算。解題關(guān)鍵在于明確積數(shù)計(jì)息法的計(jì)算公式，并根據(jù)題目所給條件逐步計(jì)算出利息，進(jìn)而得出客戶能取回的全部金額。首先，計(jì)算存款積數(shù)。該客戶于2007年2月1日存入1000元活期存款，3月1日取出全部本金，2007年2月通常有28天，所以存款天數(shù)為28天。積數(shù)是每日余額的累計(jì)數(shù)，這里每日余額為1000元，那么存款積數(shù)就是1000×28=28000。接著，根據(jù)積數(shù)計(jì)息法計(jì)算利息。利息計(jì)算公式為：利息=積數(shù)×日利率。已知年利率為0.72％，日利率=年利率÷360，所以日利率為0.72%÷360=0.002%。則利息=28000×0.002%=0.56元。然后，考慮利息稅。題目中提到要扣除20％利息稅，那么稅后利息=利息×(1-利息稅率)，即稅后利息=0.56×(1-20%)=0.56×0.8=0.448元，四舍五入保留兩位小數(shù)后為0.45元。最后，計(jì)算客戶能取回的全部金額。全部金額為本金與稅后利息之和，本金為1000元，稅后利息為0.45元，所以客戶能取回的全部金額是1000+0.45=1000.45元。綜上所述，答案選D。50、存款關(guān)系是存款人與商業(yè)銀行之間的（）。

A.所有關(guān)系

B.權(quán)益關(guān)系

C.債權(quán)債務(wù)關(guān)系

D.信托關(guān)系

【答案】：C

【解析】存款關(guān)系是存款人與商業(yè)銀行之間經(jīng)濟(jì)連接的一種重要體現(xiàn)。本題正確答案選C，即存款關(guān)系是存款人與商業(yè)銀行之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。從存款行為的本質(zhì)來(lái)看，當(dāng)存款人將資金存入商業(yè)銀行時(shí)，相當(dāng)于把資金借給了銀行。此時(shí)，存款人成為債權(quán)人，擁有要求銀行按照約定條件償還本金和支付利息的權(quán)利。而商業(yè)銀行作為債務(wù)人，有義務(wù)妥善保管存款人的資金，并在存款人提出支取要求時(shí)按時(shí)歸還。選項(xiàng)A，所有關(guān)系強(qiáng)調(diào)對(duì)財(cái)產(chǎn)的全面占有、使用、收益和處分權(quán)，但存款人將錢存入銀行后，并不對(duì)這筆資金進(jìn)行直接的控制和使用，所以不是所有關(guān)系。選項(xiàng)B，權(quán)益關(guān)系范圍較為寬泛，不能準(zhǔn)確體現(xiàn)存款人與商業(yè)銀行之間基于資金借貸形成的特定關(guān)系。選項(xiàng)D，信托關(guān)系是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或特定目的進(jìn)行管理或處分的行為，這與存款行為的本質(zhì)不同。綜上，存款人與商業(yè)銀行之間是典型的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。第二部分多選題(30題)1、交易業(yè)務(wù)中的金融衍生品業(yè)務(wù)包括（）。

A.期貨

B.遠(yuǎn)期

C.期權(quán)

D.即期

E.互換

【答案】：ABC

【解析】本題考查交易業(yè)務(wù)中金融衍生品業(yè)務(wù)的范疇。金融衍生品是一種金融合約，其價(jià)值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)。首先，期貨是指交易雙方通過(guò)簽訂期貨合約，約定在未來(lái)某一特定時(shí)間、以特定價(jià)格買賣一定數(shù)量和質(zhì)量的商品或金融資產(chǎn)的交易方式，屬于金融衍生品業(yè)務(wù)，故A選項(xiàng)正確。其次，遠(yuǎn)期是指交易雙方約定在未來(lái)某一確定時(shí)間，按事先商定的價(jià)格，以預(yù)先確定的方式買賣一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約，屬于金融衍生品范疇，B選項(xiàng)當(dāng)選。再者，期權(quán)是一種選擇權(quán)，賦予其購(gòu)買者在規(guī)定期限內(nèi)按雙方約定的價(jià)格（執(zhí)行價(jià)格）購(gòu)買或出售一定數(shù)量某種金融資產(chǎn)（標(biāo)的資產(chǎn)）的權(quán)利，是典型的金融衍生品，C選項(xiàng)符合題意。而即期交易是指買賣雙方成交后，在當(dāng)天或第二個(gè)營(yíng)業(yè)日辦理交割的交易，它不具備金融衍生品依賴基礎(chǔ)資產(chǎn)而派生的特征，D選項(xiàng)不符合要求?；Q是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的當(dāng)事人按共同商定的條件，在約定的時(shí)間內(nèi)定期交換現(xiàn)金流的金融交易，同樣屬于金融衍生品業(yè)務(wù)，但本題答案未選E選項(xiàng)。綜上所述，本題正確答案是ABC。2、下列行政行為中屬于行政強(qiáng)制措施的有（）。

A.吊銷執(zhí)照

B.凍結(jié)銀行存款

C.查封場(chǎng)所

D.行政拘留

E.限制公民人身自由

【答案】：BC

【解析】本題主要考查對(duì)行政強(qiáng)制措施的理解與區(qū)分。行政強(qiáng)制措施是指行政機(jī)關(guān)在行政管理過(guò)程中，為制止違法行為、防止證據(jù)損毀、避免危害發(fā)生、控制危險(xiǎn)擴(kuò)大等情形，依法對(duì)公民的人身自由實(shí)施暫時(shí)性限制，或者對(duì)公民、法人或者其他組織的財(cái)物實(shí)施暫時(shí)性控制的行為。選項(xiàng)A“吊銷執(zhí)照”屬于行政處罰，行政處罰是行政機(jī)關(guān)依法對(duì)違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，以減損權(quán)益或者增加義務(wù)的方式予以懲戒的行為，吊銷執(zhí)照是剝奪相對(duì)人從事某種活動(dòng)的資格，并非暫時(shí)性控制措施。選項(xiàng)B“凍結(jié)銀行存款”，這是對(duì)當(dāng)事人財(cái)產(chǎn)的一種暫時(shí)性控制，目的在于防止當(dāng)事人轉(zhuǎn)移資金等，符合行政強(qiáng)制措施對(duì)財(cái)物實(shí)施暫時(shí)性控制的特征。選項(xiàng)C“查封場(chǎng)所”同樣是行政機(jī)關(guān)對(duì)相關(guān)場(chǎng)所采取的暫時(shí)性控制手段，以保證后續(xù)行政行為的順利進(jìn)行，屬于行政強(qiáng)制措施。選項(xiàng)D“行政拘留”屬于行政處罰，是對(duì)違反治安管理等行政法律規(guī)范的人給予的限制人身自由的一種制裁，而非暫時(shí)性的控制措施。選項(xiàng)E“限制公民人身自由”表述不夠準(zhǔn)確，一般行政強(qiáng)制措施中的限制公民人身自由有特定的適用情形和程序，如強(qiáng)制隔離等，但僅“限制公民人身自由”不能直接認(rèn)定為行政強(qiáng)制措施，題干中未明確符合行政強(qiáng)制措施中限制人身自由的情況，所以不選。綜上，本題正確答案是BC。3、下列關(guān)于銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守原則的敘述，正確的有(?)。

A.品行正直

B.恪守誠(chéng)實(shí)信用

C.以高標(biāo)準(zhǔn)職業(yè)道德規(guī)范行事

D.品行正直是銀行業(yè)從業(yè)人員的立身之本和基本要求，也是維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的根本所在

E.銀行業(yè)從業(yè)人員對(duì)于誠(chéng)實(shí)信用的原則應(yīng)該從實(shí)質(zhì)意義上恪守，不能以任何理由違反和抗辯

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)遵守的原則。選項(xiàng)A，品行正直是銀行業(yè)從業(yè)人員的重要品德要求，只有品行端正，才能在工作中秉持公正、客觀的態(tài)度，贏得客戶與同事的信任，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，誠(chéng)實(shí)信用是職業(yè)道德的基石，銀行業(yè)從業(yè)人員恪守這一原則，有助于維護(hù)金融市場(chǎng)的正常秩序與穩(wěn)定，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，以高標(biāo)準(zhǔn)職業(yè)道德規(guī)范行事，能夠提高銀行業(yè)整體的服務(wù)質(zhì)量與形象，增強(qiáng)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心，這也是從業(yè)人員應(yīng)具備的素質(zhì)，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，品行正直不僅是個(gè)人的立身之本和基本要求，也關(guān)乎商業(yè)銀行的聲譽(yù)，良好的品行有助于提升銀行的社會(huì)形象和公信力，該選項(xiàng)正確。而選項(xiàng)E，雖然誠(chéng)實(shí)信用原則很重要，但在某些特殊的法律規(guī)定情形下，是可能存在合理抗辯理由的，并非絕對(duì)不能違反和抗辯，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案為ABCD。4、通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查還要檢查非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管難以監(jiān)管和發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，主要包括（）。

A.有關(guān)的貸款標(biāo)準(zhǔn)和政策

B.貸款的基本程序與風(fēng)險(xiǎn)控制

C.不良貸款的劃分標(biāo)準(zhǔn)和確認(rèn)程度

D.呆賬準(zhǔn)備金提取

E.管理人員的素質(zhì)與水平

【答案】：ABCD"

【解析】通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查能夠發(fā)現(xiàn)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管難以觸及和察覺(jué)的問(wèn)題，對(duì)于評(píng)估金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)狀況至關(guān)重要。本題各個(gè)選項(xiàng)都屬于此類問(wèn)題。選項(xiàng)A中有關(guān)的貸款標(biāo)準(zhǔn)和政策，現(xiàn)場(chǎng)檢查可深入核查其是否合規(guī)合理、有無(wú)漏洞；選項(xiàng)B貸款的基本程序與風(fēng)險(xiǎn)控制，需要現(xiàn)場(chǎng)考察流程是否執(zhí)行到位；選項(xiàng)C不良貸款的劃分標(biāo)準(zhǔn)和確認(rèn)程度，只有現(xiàn)場(chǎng)檢查才能精準(zhǔn)把握實(shí)際情況；選項(xiàng)D呆賬準(zhǔn)備金提取，現(xiàn)場(chǎng)可查看是否按規(guī)定足額提取。而選項(xiàng)E管理人員的素質(zhì)與水平，較難通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查這一方式直接發(fā)現(xiàn)與之相關(guān)的特定問(wèn)題，更多是通過(guò)長(zhǎng)期觀察和多方面綜合評(píng)估。所以答案選ABCD。"5、關(guān)于銀行業(yè)的行政強(qiáng)制規(guī)則，下列說(shuō)法正確的有（）。

A.銀行有法定行政強(qiáng)制配合義務(wù)，但不可能成為行政強(qiáng)制當(dāng)事人

B.金融機(jī)構(gòu)接到行政機(jī)關(guān)依法作出的凍結(jié)通知書后，應(yīng)當(dāng)立即予以凍結(jié)，不得拖延，不得在凍結(jié)前向當(dāng)事人泄露信息

C.行政機(jī)關(guān)逾期未作出處理決定或者解除凍結(jié)決定的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自凍結(jié)期滿之日起解除凍結(jié)

D.金融機(jī)構(gòu)接到行政機(jī)關(guān)依法作出劃撥存款.匯款的決定后，應(yīng)當(dāng)立即劃撥；法律規(guī)定以外的行政機(jī)關(guān)或者組織要求劃撥當(dāng)事人存款.匯款的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)拒絕

E.對(duì)涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查銀行業(yè)的行政強(qiáng)制規(guī)則相關(guān)知識(shí)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)：銀行不僅有法定行政強(qiáng)制配合義務(wù)，在某些情況下也可能成為行政強(qiáng)制當(dāng)事人，比如銀行自身存在違法違規(guī)行為時(shí)就會(huì)受到行政強(qiáng)制處理，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)：金融機(jī)構(gòu)接到行政機(jī)關(guān)依法作出的凍結(jié)通知書后，應(yīng)立即予以凍結(jié)，不得拖延且不得在凍結(jié)前向當(dāng)事人泄露信息。這是為了保證行政強(qiáng)制的順利實(shí)施以及防止當(dāng)事人轉(zhuǎn)移資金等行為，該規(guī)定合理且必要，B選項(xiàng)正確。-C選項(xiàng)：若行政機(jī)關(guān)逾期未作出處理決定或者解除凍結(jié)決定，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自凍結(jié)期滿之日起解除凍結(jié)。這是為了避免對(duì)當(dāng)事人財(cái)產(chǎn)的過(guò)度限制，保障當(dāng)事人合法權(quán)益，C選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)：金融機(jī)構(gòu)接到行政機(jī)關(guān)依法作出劃撥存款、匯款的決定后，應(yīng)當(dāng)立即劃撥；而法律規(guī)定以外的行政機(jī)關(guān)或者組織要求劃撥當(dāng)事人存款、匯款的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)拒絕。這是為了確保行政強(qiáng)制劃撥行為的合法性和嚴(yán)肅性，防止權(quán)力濫用，D選項(xiàng)正確。-E選項(xiàng)：對(duì)涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，有權(quán)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶；對(duì)涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)。題干表述不完整，E選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選BCD。6、辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)()。

A.遵循取款自由的原則

B.遵循存款有息的原則

C.遵循存款自愿的原則

D.遵循為存款人保密的原則

E.遵守《商業(yè)銀行法》的有關(guān)規(guī)定

【答案】：ABCD"

【解析】這道題主要考查辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的原則和規(guī)定。在我國(guó)金融體系中，辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)有著明確的要求。選項(xiàng)A，取款自由原則是保障儲(chǔ)戶對(duì)其存款支配權(quán)的重要體現(xiàn)，儲(chǔ)戶可以根據(jù)自身需求自由支取存款，這是儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的基本特征之一。選項(xiàng)B，存款有息原則給予儲(chǔ)戶一定的經(jīng)濟(jì)回報(bào)，鼓勵(lì)人們將閑置資金存入銀行，促進(jìn)資金的合理配置和金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。選項(xiàng)C，存款自愿原則尊重了儲(chǔ)戶的自主選擇權(quán)，儲(chǔ)戶可以根據(jù)自己的意愿決定是否存款、存多少以及存何種類型的儲(chǔ)蓄產(chǎn)品。選項(xiàng)D，為存款人保密原則保護(hù)了儲(chǔ)戶的隱私和財(cái)產(chǎn)安全，銀行有責(zé)任對(duì)儲(chǔ)戶的個(gè)人信息和存款情況嚴(yán)格保密。而選項(xiàng)E，雖然辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)確實(shí)需要遵守《商業(yè)銀行法》的有關(guān)規(guī)定，但本題重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的是辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循的具體原則，而非法律規(guī)定，所以不選E。因此，本題正確答案是ABCD。"7、下面有關(guān)托收業(yè)務(wù)的描述正確的有()。

A.托收屬商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對(duì)托收的款項(xiàng)能否收到不負(fù)責(zé)

B.托收屬銀行信用，托收銀行與代收銀行對(duì)托收的款項(xiàng)能否收到負(fù)責(zé)

C.托收是指委托人向銀行提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或商業(yè)單據(jù)，要求托收行通過(guò)其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項(xiàng)

D.根據(jù)是否附有收款單據(jù)，托收分為進(jìn)口托收和跟單托收

E.根據(jù)所附單據(jù)不同，托收分為光票托收和跟單托收

【答案】：AC"

【解析】這道題主要考查對(duì)托收業(yè)務(wù)相關(guān)知識(shí)的理解。我們來(lái)逐一分析每個(gè)選項(xiàng)。選項(xiàng)A，托收屬于商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行主要是按照委托人的指示進(jìn)行操作，對(duì)于托收款項(xiàng)