中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力提分評(píng)估復(fù)習(xí)第一部分單選題(50題)1、2008年爆發(fā)的國(guó)際金融危機(jī)暴露出銀行在公司治理方面存在許多缺陷。在此背景下，巴塞爾委員會(huì)于（）發(fā)布了《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，提出銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。

A.2011年8月

B.2008年11月

C.2011年10月

D.2012年12月

【答案】：C

【解析】本題考查巴塞爾委員會(huì)發(fā)布《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》的時(shí)間。2008年國(guó)際金融危機(jī)的爆發(fā)，使銀行在公司治理方面的諸多缺陷暴露無遺。在此背景下，巴塞爾委員會(huì)為加強(qiáng)銀行公司治理，促進(jìn)銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健的公司治理，出臺(tái)了相關(guān)原則。具體而言，巴塞爾委員會(huì)于2011年10月發(fā)布了《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，其中提出了銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。所以本題正確答案是C選項(xiàng)。而A選項(xiàng)2011年8月、B選項(xiàng)2008年11月、D選項(xiàng)2012年12月均不符合實(shí)際發(fā)布時(shí)間。2、民事行為被確認(rèn)為無效或被撤銷后，產(chǎn)生的法律效果不包括（）

A.返還財(cái)產(chǎn)

B.賠償損失

C.追繳財(cái)產(chǎn)

D.沒收財(cái)產(chǎn)

【答案】：D

【解析】本題考查民事行為被確認(rèn)為無效或被撤銷后產(chǎn)生的法律效果相關(guān)知識(shí)。民事行為被確認(rèn)為無效或者被撤銷后，自始沒有法律約束力。依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，會(huì)產(chǎn)生一系列法律效果。選項(xiàng)A，返還財(cái)產(chǎn)是常見的法律后果之一，因該民事行為取得財(cái)產(chǎn)的一方，應(yīng)當(dāng)返還給受損失的一方，以恢復(fù)到行為發(fā)生前的財(cái)產(chǎn)狀態(tài)。選項(xiàng)B，賠償損失同樣是重要的法律效果，有過錯(cuò)的一方應(yīng)當(dāng)賠償對(duì)方因此所受的損失，雙方都有過錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。選項(xiàng)C，追繳財(cái)產(chǎn)也是可能出現(xiàn)的情況，若雙方惡意串通，實(shí)施民事行為損害國(guó)家的、集體的或者第三人的利益的，應(yīng)當(dāng)追繳雙方取得的財(cái)產(chǎn)，收歸國(guó)家、集體所有或者返還第三人。而沒收財(cái)產(chǎn)是刑罰附加刑中財(cái)產(chǎn)刑的一種，主要是針對(duì)犯罪行為，由司法機(jī)關(guān)依據(jù)刑法的規(guī)定，強(qiáng)制將犯罪分子個(gè)人所有財(cái)產(chǎn)的一部分或者全部無償收歸國(guó)有的刑罰方法，并不屬于民事行為被確認(rèn)為無效或被撤銷后產(chǎn)生的法律效果。所以本題答案選D。3、在商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中，流動(dòng)性比例為流動(dòng)性資產(chǎn)余額與（）之比。

A.貸款余額

B.負(fù)債總額

C.流動(dòng)性負(fù)債余額

D.風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額

【答案】：C

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中流動(dòng)性比例的計(jì)算知識(shí)。流動(dòng)性比例這一指標(biāo)在衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性方面有著重要意義，它反映了銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性程度以及應(yīng)對(duì)短期流動(dòng)性需求的能力。在本題中，流動(dòng)性比例是流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額之比。這是因?yàn)榱鲃?dòng)性負(fù)債是銀行在短期內(nèi)需要償還的債務(wù)，將流動(dòng)性資產(chǎn)與之對(duì)比，能清晰地看出銀行以其現(xiàn)有的流動(dòng)性資產(chǎn)是否足以覆蓋短期負(fù)債。選項(xiàng)A，貸款余額指的是銀行發(fā)放出去還未收回的貸款數(shù)額，它與衡量銀行短期流動(dòng)性的流動(dòng)性比例并無直接關(guān)聯(lián)。選項(xiàng)B，負(fù)債總額包含了短期和長(zhǎng)期等各類負(fù)債，不能精準(zhǔn)體現(xiàn)銀行面對(duì)短期流動(dòng)性壓力的狀況。選項(xiàng)D，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額是衡量銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度的指標(biāo)，和流動(dòng)性比例的計(jì)算沒有直接邏輯關(guān)系。所以，正確答案是C。4、（）交易是指?jìng)灰纂p方約定在未來某一時(shí)刻按照現(xiàn)在確定的價(jià)格進(jìn)行交易。

A.債券遠(yuǎn)期

B.債券期貨

C.債券回購(gòu)

D.債券現(xiàn)券

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)不同債券交易方式特點(diǎn)的理解。債券遠(yuǎn)期交易是指交易雙方約定在未來某一時(shí)刻按照現(xiàn)在確定的價(jià)格進(jìn)行交易，契合題目中對(duì)交易方式的描述，所以選項(xiàng)A正確。債券期貨是以債券為標(biāo)的物的期貨合約，其交易通常涉及標(biāo)準(zhǔn)化合約和保證金制度等，并非簡(jiǎn)單的未來按現(xiàn)價(jià)交易，選項(xiàng)B不符合。債券回購(gòu)是交易雙方進(jìn)行的以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，與題目所說的交易方式不同，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。債券現(xiàn)券交易是指交易雙方以約定的價(jià)格在當(dāng)日或次日轉(zhuǎn)讓債券所有權(quán)的交易行為，是即時(shí)的交易，并非未來某一時(shí)刻按現(xiàn)價(jià)交易，選項(xiàng)D也不正確。綜上，本題答案選A。5、下列不屬于銀團(tuán)貸款中銀團(tuán)參加行的主要職責(zé)的是()。

A.參加銀團(tuán)會(huì)議

B.按照約定及時(shí)足額劃撥資金至代理行指定的賬戶

C.組織和安排銀團(tuán)的各項(xiàng)活動(dòng)

D.在貸款續(xù)存期間應(yīng)了解掌握借款人的日常經(jīng)營(yíng)與信用狀況的變化情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的異常情況應(yīng)及時(shí)通報(bào)代理行

【答案】：C"

【解析】這道題主要考查對(duì)銀團(tuán)貸款中銀團(tuán)參加行主要職責(zé)的理解。銀團(tuán)參加行是銀團(tuán)貸款的參與者，在整個(gè)貸款業(yè)務(wù)中承擔(dān)著一定的職責(zé)。選項(xiàng)A，參加銀團(tuán)會(huì)議是參加行參與貸款事務(wù)決策等溝通交流的重要方式，屬于其職責(zé)。選項(xiàng)B，按照約定及時(shí)足額劃撥資金至代理行指定的賬戶，這是保障貸款資金正常流轉(zhuǎn)的必要操作，符合參加行的職責(zé)。選項(xiàng)D，在貸款續(xù)存期間了解掌握借款人的日常經(jīng)營(yíng)與信用狀況變化情況，并將異常情況及時(shí)通報(bào)代理行，有助于防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，也是參加行應(yīng)盡的職責(zé)。而選項(xiàng)C，組織和安排銀團(tuán)的各項(xiàng)活動(dòng)通常是銀團(tuán)牽頭行的主要職責(zé)，并非參加行的主要職責(zé)。所以不屬于銀團(tuán)參加行主要職責(zé)的是選項(xiàng)C。"6、某銀行從業(yè)人員在得知一位重要客戶的女兒就讀于音樂學(xué)院后，便贊助其女兒出國(guó)參加新年音樂會(huì)的全程費(fèi)用。這種做法()。

A.如果不使客戶感到一定要有業(yè)務(wù)成交義務(wù)的話，是可以的

B.是為了培養(yǎng)高級(jí)音樂人才，是為文化藝術(shù)事業(yè)作貢獻(xiàn)，值得鼓勵(lì)

C.如果近期沒有業(yè)務(wù)交易，可算作朋友間的友好往來

D.屬于行賄

【答案】：D"

【解析】該題正確答案為D。該銀行從業(yè)人員贊助重要客戶女兒出國(guó)參加新年音樂會(huì)全程費(fèi)用這一行為屬于行賄。銀行從業(yè)人員與客戶存在業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)，這種行為目的往往是為了獲取業(yè)務(wù)利益，并非正常的友好往來。即便客戶未感到有業(yè)務(wù)成交義務(wù)、近期無業(yè)務(wù)交易，這種方式本質(zhì)上也是通過給予利益來影響客戶決策，不符合職業(yè)規(guī)范和法律要求，不能將其美化成培養(yǎng)人才或普通友好往來，所以應(yīng)認(rèn)定為行賄。"7、下列關(guān)于商業(yè)銀行審計(jì)外包的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.可將全部?jī)?nèi)部審計(jì)職能外包

B.可將有限的、特定的內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)外包給第三方

C.不得將內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)外包給正在為本銀行提供外部審計(jì)服務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其相關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)

D.不得將內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)外包給近三年內(nèi)為審計(jì)對(duì)象提供過與該項(xiàng)審計(jì)外包業(yè)務(wù)相關(guān)咨詢服務(wù)的第三方

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行審計(jì)外包相關(guān)規(guī)定的理解。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握商業(yè)銀行審計(jì)外包的各項(xiàng)規(guī)則，以此判斷每個(gè)選項(xiàng)的正確性。對(duì)于選項(xiàng)A，商業(yè)銀行不能將全部?jī)?nèi)部審計(jì)職能外包。內(nèi)部審計(jì)是商業(yè)銀行內(nèi)部控制的重要組成部分，若將全部?jī)?nèi)部審計(jì)職能外包，銀行將失去對(duì)自身審計(jì)工作的主導(dǎo)權(quán)和控制權(quán)，無法有效保障內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性、客觀性和有效性，不利于銀行及時(shí)識(shí)別和防范各類風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，商業(yè)銀行可以將有限的、特定的內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)外包給第三方。這樣做可以在充分利用外部專業(yè)資源的同時(shí)，也能保證銀行自身對(duì)核心審計(jì)工作的把控，是合理且可行的操作方式。選項(xiàng)C，規(guī)定不得將內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)外包給正在為本銀行提供外部審計(jì)服務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其相關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)。這是為了避免利益沖突，保證內(nèi)部審計(jì)的公正性和客觀性，防止因與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)關(guān)系影響審計(jì)結(jié)果的真實(shí)性。選項(xiàng)D，不得將內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)外包給近三年內(nèi)為審計(jì)對(duì)象提供過與該項(xiàng)審計(jì)外包業(yè)務(wù)相關(guān)咨詢服務(wù)的第三方。因?yàn)樘峁┻^相關(guān)咨詢服務(wù)可能會(huì)使第三方與審計(jì)對(duì)象存在利益關(guān)聯(lián)，影響審計(jì)的獨(dú)立性和公正性，所以該規(guī)定是必要的。綜上所述，答案選A。8、以下關(guān)于合同要約的說法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.要約可以撤回

B.要約不可以撤銷

C.要約人確定了承諾期限或者以其他形式明示要約不可撤銷的，要約不得撤銷

D.承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾，要約失效

【答案】：B

【解析】本題考查對(duì)合同要約相關(guān)知識(shí)的理解。破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確掌握要約撤回、撤銷以及失效的條件，并據(jù)此對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析判斷。-A選項(xiàng)：要約可以撤回。這是符合法律規(guī)定的，要約撤回是指要約人在要約發(fā)出后，到達(dá)受要約人之前，取消要約的行為，只要撤回要約的通知先于或同時(shí)與要約到達(dá)受要約人，要約就可以撤回，所以A選項(xiàng)說法正確。-B選項(xiàng)：要約不可以撤銷。這種說法是錯(cuò)誤的。在一般情況下，要約是可以撤銷的，只要撤銷要約的通知在受要約人發(fā)出承諾通知之前到達(dá)受要約人。不過存在一些特殊情況要約不得撤銷，比如要約人確定了承諾期限或者以其他形式明示要約不可撤銷等，所以不能一概而論說要約不可以撤銷。-C選項(xiàng)：要約人確定了承諾期限或者以其他形式明示要約不可撤銷的，要約不得撤銷。這是對(duì)要約撤銷限制條件的正確表述，體現(xiàn)了對(duì)要約人意愿以及交易穩(wěn)定性的保護(hù)，所以C選項(xiàng)說法正確。-D選項(xiàng)：承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾，要約失效。當(dāng)?shù)竭_(dá)承諾期限，受要約人沒有作出承諾的意思表示，那么該要約就失去了效力，這是要約失效的一種常見情形，所以D選項(xiàng)說法正確。綜上，本題答案選B。9、當(dāng)日成交，當(dāng)日、次日或隔日等幾日內(nèi)進(jìn)行交割(一方支付款項(xiàng)、另一方交付證券等金融工具)的市場(chǎng)是（）。

A.現(xiàn)貨市場(chǎng)

B.發(fā)行市場(chǎng)

C.期貨市場(chǎng)

D.流通市場(chǎng)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)不同金融市場(chǎng)概念的理解和區(qū)分。首先來看選項(xiàng)A，現(xiàn)貨市場(chǎng)是指當(dāng)日成交，在當(dāng)日、次日或隔日等幾日內(nèi)進(jìn)行交割（一方支付款項(xiàng)、另一方交付證券等金融工具）的市場(chǎng)，與題目中所描述的特征完全相符。選項(xiàng)B，發(fā)行市場(chǎng)又稱一級(jí)市場(chǎng)，是新證券發(fā)行的市場(chǎng)，主要涉及證券的初次發(fā)行和認(rèn)購(gòu)，與題目中關(guān)于成交和交割的描述無關(guān)。選項(xiàng)C，期貨市場(chǎng)是進(jìn)行期貨合約交易的市場(chǎng)，期貨交易是在未來特定時(shí)間按照約定價(jià)格進(jìn)行交割，并非當(dāng)日成交并在幾日內(nèi)交割，不符合題目要求。選項(xiàng)D，流通市場(chǎng)又稱二級(jí)市場(chǎng)，是已發(fā)行證券進(jìn)行買賣轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)，重點(diǎn)在于證券的流通交易，不涉及特定的交割時(shí)間特征，與題干描述不一致。綜上，正確答案是A選項(xiàng)。10、下列銀行業(yè)務(wù)中，在申辦時(shí)不需進(jìn)行資信審查的是（）。

A.個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款

B.住房按揭

C.借記卡

D.信用卡

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同銀行業(yè)務(wù)申辦時(shí)是否需要進(jìn)行資信審查的知識(shí)。選項(xiàng)A，個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款是銀行向個(gè)人發(fā)放的用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的貸款。銀行在發(fā)放此類貸款時(shí)，需要承擔(dān)借款人無法按時(shí)還款的風(fēng)險(xiǎn)。為了確保貸款資金的安全，銀行會(huì)對(duì)借款人的資信情況進(jìn)行嚴(yán)格審查，評(píng)估其還款能力和信用狀況等。選項(xiàng)B，住房按揭是購(gòu)房者以所購(gòu)住房做抵押向銀行申請(qǐng)貸款支付房款的方式。由于住房按揭涉及的金額較大、還款期限較長(zhǎng)，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較高。因此，銀行必然會(huì)對(duì)申請(qǐng)人的資信進(jìn)行審查，包括其收入情況、信用記錄等，以此來判斷申請(qǐng)人是否有能力按時(shí)償還貸款。選項(xiàng)C，借記卡是指先存款后使用，沒有透支功能的銀行卡。用戶使用借記卡進(jìn)行交易時(shí)，消費(fèi)的是自己預(yù)先存入卡內(nèi)的資金，銀行不存在資金無法收回的風(fēng)險(xiǎn)。所以，在申辦借記卡時(shí)，銀行不需要對(duì)持卡人進(jìn)行資信審查。選項(xiàng)D，信用卡是一種可以透支消費(fèi)的銀行卡。銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可以在額度范圍內(nèi)透支消費(fèi)，然后在規(guī)定的還款期限內(nèi)還款。銀行需要評(píng)估持卡人的還款能力和信用狀況，以確定是否給予發(fā)卡以及給予多少信用額度，因此申辦信用卡時(shí)需要進(jìn)行資信審查。綜上所述，答案選C。11、下列說法中不正確的是()。

A.企業(yè)債是企業(yè)向投資者出具的，在一定時(shí)期支付利息和到期歸還本金的債權(quán)債務(wù)憑證，是一種債權(quán)工具

B.股票是股份有限公司公開發(fā)行的，用以證明投資者的股東身份和權(quán)益，并據(jù)此獲得股息和紅利的憑證，是一種股權(quán)工具

C.可轉(zhuǎn)債是一種可以在特定時(shí)問、按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股股票的特殊企業(yè)債券，兼具債券和股票的特性，因此是一種混合工具

D.開放式證券投資基金是指通過發(fā)行基金憑證，將眾多投資者分散的資金集中起來，由專業(yè)的投資機(jī)構(gòu)分散投資，并將投資收益分配給基金持有者的投資制度；開放式基金可以自由申購(gòu)、贖回，具有債券的性質(zhì)，因此屬于一種債權(quán)工具

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同金融工具概念的理解和判斷。破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確掌握企業(yè)債、股票、可轉(zhuǎn)債以及開放式證券投資基金的定義和性質(zhì)。選項(xiàng)A，企業(yè)債作為企業(yè)向投資者出具的，承諾在一定時(shí)期支付利息并到期歸還本金的債權(quán)債務(wù)憑證，其本質(zhì)就是一種債權(quán)工具，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，股票是股份有限公司公開發(fā)行的，能夠證明投資者股東身份和權(quán)益，投資者可據(jù)此獲得股息和紅利，屬于典型的股權(quán)工具，此選項(xiàng)也是正確的。選項(xiàng)C，可轉(zhuǎn)債具有特殊性質(zhì)，它在特定時(shí)間、按特定條件可轉(zhuǎn)換為普通股股票，既具備債券的特征又有股票的特性，屬于混合工具，該選項(xiàng)無誤。選項(xiàng)D，開放式證券投資基金是將眾多投資者分散資金集中，由專業(yè)投資機(jī)構(gòu)分散投資并分配收益，雖可自由申購(gòu)、贖回，但它并不具有債券性質(zhì)，不屬于債權(quán)工具。開放式基金的收益情況與投資標(biāo)的表現(xiàn)相關(guān)，更側(cè)重于投資性質(zhì)，并非債權(quán)債務(wù)關(guān)系。所以選項(xiàng)D說法錯(cuò)誤。綜上，本題不正確的說法是選項(xiàng)D。12、單位外匯存款操作，正確的是()。

A.原則上經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額統(tǒng)一采用歐元定價(jià)

B.原則上只能開立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目賬戶

C.原則上只能開立一個(gè)外匯賬戶

D.原則上單位開立外匯賬戶不受管制

【答案】：B

【解析】本題主要考查單位外匯存款操作的相關(guān)知識(shí)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行具體分析。選項(xiàng)A，在單位外匯存款操作中，原則上經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額統(tǒng)一采用美元定價(jià)，而非歐元，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，按照規(guī)定，原則上單位只能開立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，這樣便于外匯管理和監(jiān)督，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，單位可以根據(jù)自身業(yè)務(wù)需要開立多個(gè)外匯賬戶，并非只能開立一個(gè)，此選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，單位開立外匯賬戶是受到嚴(yán)格管制的，要遵循相關(guān)的法律法規(guī)和外匯管理規(guī)定，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B。13、商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的（）。

A.15％

B.20％

C.35％

D.50％

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行基本薪酬與薪酬總額的比例關(guān)系。在商業(yè)銀行薪酬體系的設(shè)定中，基本薪酬有著明確的占比規(guī)定。合理確定基本薪酬在薪酬總額中的占比，對(duì)于銀行的薪酬管理、激勵(lì)機(jī)制以及成本控制等方面都有著重要意義。對(duì)于本題所給的各個(gè)選項(xiàng)，A選項(xiàng)15％占比過低，難以保障員工的基本生活與工作積極性，不能體現(xiàn)基本薪酬的基礎(chǔ)保障作用；B選項(xiàng)20％同樣相對(duì)偏低，無法充分滿足這一要求；D選項(xiàng)50％占比過高，會(huì)使薪酬結(jié)構(gòu)中固定部分過大，不利于銀行根據(jù)業(yè)績(jī)等因素對(duì)員工進(jìn)行有效激勵(lì)和靈活調(diào)節(jié)。而C選項(xiàng)35％，既能為員工提供相對(duì)穩(wěn)定的基本收入保障，又給績(jī)效薪酬等其他部分留出了合理空間，使得薪酬體系能夠兼顧保障與激勵(lì)的雙重功能，符合商業(yè)銀行薪酬管理的科學(xué)設(shè)定要求。所以本題正確答案是C。14、下列選項(xiàng)中不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的是（）。

A.確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整

B.確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

C.確保資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)快速發(fā)展

D.確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的理解與把握。商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。選項(xiàng)A，確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整，這是內(nèi)部控制的重要目標(biāo)。準(zhǔn)確的信息對(duì)于銀行管理層進(jìn)行決策、監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督等都至關(guān)重要，能有效防范信息失真帶來的風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。選項(xiàng)B，確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，這有助于銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，避免因違法違規(guī)行為而面臨法律制裁和聲譽(yù)損失，是保障銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的基礎(chǔ)，因此該選項(xiàng)也屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。選項(xiàng)C，確保資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)快速發(fā)展并非內(nèi)部控制的目標(biāo)。內(nèi)部控制的重點(diǎn)在于防范風(fēng)險(xiǎn)、保證合規(guī)以及保障戰(zhàn)略和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，而不是單純追求業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。業(yè)務(wù)快速發(fā)展可能會(huì)帶來各種潛在風(fēng)險(xiǎn)，若缺乏有效的內(nèi)部控制，可能會(huì)引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)甚至危機(jī)，所以該選項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。選項(xiàng)D，確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)，這是內(nèi)部控制的核心目標(biāo)之一。通過有效的內(nèi)部控制，可以合理配置資源、規(guī)范業(yè)務(wù)流程，從而促進(jìn)銀行戰(zhàn)略和目標(biāo)的達(dá)成，所以該選項(xiàng)屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。綜上所述，答案選C。15、《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束的新規(guī)定，形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”，其中第一支柱是()。

A.外部監(jiān)督

B.最低資本要求

C.市場(chǎng)約束

D.操作風(fēng)險(xiǎn)控制

【答案】：B

【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》所構(gòu)建的資本監(jiān)管“三大支柱”，構(gòu)成了全面且系統(tǒng)的銀行資本監(jiān)管體系。本題考查的是第一支柱的內(nèi)容。第一支柱為最低資本要求，它在整個(gè)資本監(jiān)管體系中處于基礎(chǔ)地位。最低資本要求明確了銀行必須持有的最低資本數(shù)量，以應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)。外部監(jiān)督屬于監(jiān)管部門監(jiān)督檢查范疇，是“三大支柱”中的第二支柱，其作用是確保銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和資本水平符合監(jiān)管要求。市場(chǎng)約束是“三大支柱”中的第三支柱，通過市場(chǎng)力量促使銀行保持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。而操作風(fēng)險(xiǎn)控制是銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)方面，并非“三大支柱”之一。所以本題正確答案是最低資本要求，應(yīng)選B選項(xiàng)。16、商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法，應(yīng)當(dāng)以各業(yè)務(wù)條線的（）為基礎(chǔ)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

A.總收入

B.凈收入

C.平均收入

D.預(yù)期收入

【答案】：A

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求的基礎(chǔ)依據(jù)。在商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量領(lǐng)域，標(biāo)準(zhǔn)法是一種常用方法。對(duì)于各業(yè)務(wù)條線操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求的計(jì)量，應(yīng)以特定的收入指標(biāo)為基礎(chǔ)?？偸杖牒w了業(yè)務(wù)條線在一定時(shí)期內(nèi)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的全部收入，能更全面地反映業(yè)務(wù)規(guī)模和業(yè)務(wù)活動(dòng)的總體情況。以總收入為基礎(chǔ)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，有助于更準(zhǔn)確地衡量業(yè)務(wù)條線面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供合理的資本儲(chǔ)備。凈收入是在總收入基礎(chǔ)上扣除了相應(yīng)成本和費(fèi)用后的余額，它更多地體現(xiàn)了業(yè)務(wù)的盈利情況，不能直接反映業(yè)務(wù)規(guī)模和潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)大小。平均收入是各期間收入的平均值，可能會(huì)掩蓋業(yè)務(wù)收入的波動(dòng)情況，無法精準(zhǔn)反映當(dāng)前業(yè)務(wù)面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)。預(yù)期收入是對(duì)未來收入的預(yù)測(cè)，具有不確定性，不能作為當(dāng)前計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求的可靠基礎(chǔ)。所以本題應(yīng)選A選項(xiàng)。17、巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，第三支柱規(guī)定的銀行信息的披露頻率為（）。

A.每半年

B.每年

C.每月

D.每季度

【答案】：A

【解析】本題主要考查巴塞爾資本協(xié)議第三支柱規(guī)定的銀行信息披露頻率相關(guān)知識(shí)。巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建的“三大支柱”監(jiān)管框架意義重大，第三支柱著重于市場(chǎng)約束機(jī)制，通過要求銀行披露相關(guān)信息，讓市場(chǎng)參與者能夠?qū)︺y行的財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)水平等有清晰了解，進(jìn)而對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)督和約束。關(guān)于銀行信息的披露頻率，不同的時(shí)間間隔有著不同的考慮和影響。每月披露雖然能使市場(chǎng)參與者及時(shí)獲取信息，但會(huì)給銀行帶來較大的信息收集和披露成本；每年披露則時(shí)間間隔過長(zhǎng)，市場(chǎng)無法及時(shí)了解銀行動(dòng)態(tài)，可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)積聚后才被發(fā)現(xiàn)。每季度披露在及時(shí)性和成本之間有一定平衡，但并非最佳。而每半年披露，既能保證市場(chǎng)參與者較為及時(shí)地掌握銀行信息，又不會(huì)使銀行承擔(dān)過高的信息披露成本，是一個(gè)較為合理的時(shí)間安排。因此，巴塞爾資本協(xié)議第三支柱規(guī)定銀行信息的披露頻率為每半年，本題答案選A。18、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告說法錯(cuò)誤的是（）。

A.高管層需要全行風(fēng)險(xiǎn)輪廓的報(bào)告

B.金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)交易的人員需要具體頭寸報(bào)告

C.監(jiān)事會(huì)需要全行的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

D.風(fēng)向管理委員會(huì)要求提供風(fēng)險(xiǎn)防控與化解報(bào)告‘

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同主體對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告的需求。逐一分析各選項(xiàng)：A選項(xiàng)，高管層作為全行管理的重要層面，需要從宏觀上了解全行的風(fēng)險(xiǎn)輪廓，以此來進(jìn)行整體的決策和管理，所以高管層需要全行風(fēng)險(xiǎn)輪廓的報(bào)告，該選項(xiàng)說法正確。B選項(xiàng)，金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)交易人員在具體的交易操作中，需要詳細(xì)了解具體頭寸情況，以便做出準(zhǔn)確的交易決策，因此他們需要具體頭寸報(bào)告，該選項(xiàng)說法正確。C選項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)主要是對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，而全行的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告更多是為管理層提供決策依據(jù)，監(jiān)事會(huì)并不需要全行的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的主要職責(zé)就是防控和化解風(fēng)險(xiǎn)，所以其要求提供風(fēng)險(xiǎn)防控與化解報(bào)告是合理且必要的，該選項(xiàng)說法正確。綜上，答案選C。19、下列關(guān)于市場(chǎng)約束參與方的作用，錯(cuò)誤的是（）。

A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，提高信息的可靠性和可比性

B.存款人通過選擇銀行，增加單家銀行的競(jìng)爭(zhēng)壓力，銀行為了吸收更多的存款必然要照顧存款人的利益，提高銀行經(jīng)營(yíng)管理水平，有效控制風(fēng)險(xiǎn)

C.評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)能夠引導(dǎo)公眾選擇與資金安全性高的金融機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)，并起到市場(chǎng)監(jiān)督的作用

D.股東通過股票的購(gòu)買和贖回，對(duì)銀行的資金調(diào)度施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營(yíng)，控制風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題可通過對(duì)每個(gè)選項(xiàng)所描述的市場(chǎng)約束參與方作用進(jìn)行分析，來判斷其正確性，從而確定答案。選項(xiàng)A，監(jiān)管機(jī)構(gòu)在市場(chǎng)約束中扮演著重要角色。制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，能夠規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的信息披露行為，使不同機(jī)構(gòu)之間的信息具有可靠性和可比性，便于市場(chǎng)參與者進(jìn)行分析和比較，此表述是正確的。選項(xiàng)B，存款人作為重要的市場(chǎng)參與者，他們有自主選擇銀行的權(quán)利。當(dāng)存款人選擇銀行時(shí)，會(huì)增加單家銀行的競(jìng)爭(zhēng)壓力。為了吸引更多存款，銀行必然會(huì)更加關(guān)注存款人的利益，進(jìn)而提高自身的經(jīng)營(yíng)管理水平，有效控制風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)表述無誤。選項(xiàng)C，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)通過對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估和評(píng)級(jí)，能夠?yàn)楣娞峁╆P(guān)于金融機(jī)構(gòu)資金安全性等方面的信息，引導(dǎo)公眾選擇與資金安全性高的金融機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)。同時(shí)，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的存在也對(duì)金融機(jī)構(gòu)起到了市場(chǎng)監(jiān)督的作用，促使其規(guī)范經(jīng)營(yíng)，此選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D，股票只有發(fā)行和轉(zhuǎn)讓，并不存在贖回一說，股東通常是通過股票的買賣來對(duì)銀行施加影響，而不是通過“贖回”。所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。20、為了確保銀行客戶和其他市場(chǎng)參與者充分了解銀行創(chuàng)新所隱含的風(fēng)險(xiǎn)，銀行必須對(duì)創(chuàng)新過程中不涉及商業(yè)秘密、不影響知識(shí)產(chǎn)權(quán)的部分予以充分披露，這屬于銀行金融創(chuàng)新需要遵循的(?)原則。

A.風(fēng)險(xiǎn)可控?

B.信息充分披露?

C.維護(hù)客戶利益?

D.合法合規(guī)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行金融創(chuàng)新遵循原則的理解。逐一分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)可控”原則，重點(diǎn)在于銀行要對(duì)創(chuàng)新業(yè)務(wù)帶來的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管控，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)，而題干強(qiáng)調(diào)的是對(duì)不涉及商業(yè)秘密和不影響知識(shí)產(chǎn)權(quán)部分的披露，并非強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管控，所以A選項(xiàng)不符合。-B選項(xiàng)“信息充分披露”原則，其核心要求是銀行要讓客戶和市場(chǎng)參與者充分知曉創(chuàng)新所隱含的風(fēng)險(xiǎn)，題干中明確提到銀行必須對(duì)特定部分予以充分披露以保障相關(guān)方了解風(fēng)險(xiǎn)，這與信息充分披露原則的內(nèi)涵高度契合，故B選項(xiàng)正確。-C選項(xiàng)“維護(hù)客戶利益”原則，側(cè)重于銀行在金融創(chuàng)新過程中要保障客戶的合法權(quán)益，如提供合適的產(chǎn)品、避免客戶遭受不合理?yè)p失等，題干主要圍繞信息披露，并非著重體現(xiàn)維護(hù)客戶利益，所以C選項(xiàng)不正確。-D選項(xiàng)“合法合規(guī)”原則，要求銀行的金融創(chuàng)新活動(dòng)必須符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，而題干描述并非關(guān)于合法合規(guī)方面，所以D選項(xiàng)也不符合。綜上，本題正確答案是B。21、（）交易是指?jìng)灰纂p方約定在未來某一時(shí)刻按照現(xiàn)在確定的價(jià)格進(jìn)行交易。

A.債券遠(yuǎn)期

B.債券期貨

C.債券回購(gòu)

D.債券現(xiàn)券

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)不同債券交易類型概念的理解。對(duì)于各選項(xiàng)，下面將逐一進(jìn)行分析。A選項(xiàng)債券遠(yuǎn)期，它是指交易雙方約定在未來某一時(shí)刻按照現(xiàn)在確定的價(jià)格進(jìn)行債券交易，與題目描述完全相符。B選項(xiàng)債券期貨，它是一種標(biāo)準(zhǔn)化的期貨合約，通過交易所進(jìn)行集中交易，以債券為標(biāo)的物，主要是對(duì)未來債券價(jià)格波動(dòng)進(jìn)行套期保值或投機(jī)，并非單純約定未來某一時(shí)刻按現(xiàn)價(jià)交易。C選項(xiàng)債券回購(gòu)是指?jìng)灰纂p方進(jìn)行的以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，本質(zhì)上是一種短期融資行為，與題目描述的按確定價(jià)格在未來交易的模式不同。D選項(xiàng)債券現(xiàn)券交易是指交易雙方以約定的價(jià)格在當(dāng)日或次日轉(zhuǎn)讓債券所有權(quán)的交易行為，是即時(shí)交易，并非未來某一時(shí)刻的交易。綜上所述，正確答案是A選項(xiàng)。22、2004年12月28日頒布的《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)行政復(fù)議辦法》規(guī)定，公民對(duì)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)作出的具體行政行為不服申請(qǐng)行政復(fù)議的，則該行政復(fù)議的被申請(qǐng)人是（）。

A.銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)

B.銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)

C.中國(guó)人民銀行

D.人民銀行

【答案】：B

【解析】本題考查《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)行政復(fù)議辦法》中關(guān)于行政復(fù)議被申請(qǐng)人的規(guī)定。依據(jù)2004年12月28日頒布的該辦法，當(dāng)公民對(duì)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)作出的具體行政行為不服而申請(qǐng)行政復(fù)議時(shí)，確定行政復(fù)議的被申請(qǐng)人是關(guān)鍵。行政復(fù)議制度旨在保障公民的合法權(quán)益，當(dāng)公民認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的具體行政行為侵犯其權(quán)益時(shí)，可通過行政復(fù)議來糾錯(cuò)。在這種情形下，作出具體行政行為的行政主體即為被申請(qǐng)人。銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)作出了具體行政行為，所以其就是行政復(fù)議的被申請(qǐng)人。中國(guó)人民銀行與本題所涉及的銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)作出的具體行政行為并無關(guān)聯(lián)，不能成為該行政復(fù)議的被申請(qǐng)人。所以本題答案選B，即銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)作為作出具體行政行為的主體，應(yīng)是行政復(fù)議的被申請(qǐng)人，這符合行政復(fù)議的基本原理和相關(guān)規(guī)定。23、下列大型商業(yè)銀行中，在上海證券交易所上市和香港聯(lián)合證券交易所同步上市的是（）。

A.工商銀行

B.農(nóng)業(yè)銀行

C.中國(guó)銀行

D.建設(shè)銀行

【答案】：A

【解析】該題主要考查考生對(duì)大型商業(yè)銀行上市情況的了解。在我國(guó)大型商業(yè)銀行中，工商銀行實(shí)現(xiàn)了在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所同步上市。這一上市模式體現(xiàn)了工商銀行強(qiáng)大的綜合實(shí)力和廣泛的市場(chǎng)影響力，借助境內(nèi)外兩個(gè)市場(chǎng)，能夠吸引更多的投資者，拓寬融資渠道，提升自身的資本實(shí)力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。農(nóng)業(yè)銀行同樣是大型商業(yè)銀行，不過其上市進(jìn)程并非與工商銀行完全相同的同步上市模式。中國(guó)銀行作為歷史悠久的金融機(jī)構(gòu)，其上市安排也與本題所描述的情況有差異。建設(shè)銀行有自身獨(dú)特的上市發(fā)展路徑，也不符合在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所同步上市這一條件。綜上所述，正確答案為工商銀行，即選項(xiàng)A。24、下列關(guān)于各類風(fēng)險(xiǎn)的說法，正確的是（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)被視為一種單一風(fēng)險(xiǎn)，與其他風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系不大

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施效果能夠在較短的時(shí)間內(nèi)顯現(xiàn)出來

C.操作風(fēng)險(xiǎn)具有營(yíng)利性，能為商業(yè)銀行帶來利潤(rùn)

D.我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行各類風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)的理解。首先看選項(xiàng)A，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)并非單一風(fēng)險(xiǎn)，它與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)都存在密切關(guān)聯(lián)，會(huì)相互影響和轉(zhuǎn)化，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。對(duì)于選項(xiàng)B，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)長(zhǎng)期的、具有前瞻性的過程，其實(shí)施效果往往需要較長(zhǎng)時(shí)間才能顯現(xiàn)，并非能在較短時(shí)間內(nèi)體現(xiàn)出來，因此該選項(xiàng)也不正確。再看選項(xiàng)C，操作風(fēng)險(xiǎn)主要是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，它不具有營(yíng)利性，不會(huì)為商業(yè)銀行帶來利潤(rùn)，該選項(xiàng)表述有誤。最后看選項(xiàng)D，在我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，信用風(fēng)險(xiǎn)是最主要的風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)樯虡I(yè)銀行的主要資產(chǎn)如貸款等，面臨著借款人違約等信用方面的不確定因素，所以該選項(xiàng)正確。25、金融公司與商業(yè)銀行的主要區(qū)別是()。

A.金融公司的規(guī)模比商業(yè)銀行小?

B.金融公司不提供存款業(yè)務(wù)

C.金融公司不提供商業(yè)貸款?

D.金融公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)不是利潤(rùn)最大化

【答案】：B

【解析】本題主要考查金融公司與商業(yè)銀行的主要區(qū)別。首先分析選項(xiàng)A，金融公司和商業(yè)銀行的規(guī)模大小并非兩者的本質(zhì)區(qū)別，不同的金融公司和商業(yè)銀行規(guī)模各有不同，有規(guī)模大的金融公司，也有規(guī)模小的商業(yè)銀行，所以規(guī)模大小不能作為主要區(qū)分點(diǎn)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。接著看選項(xiàng)B，商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)包括吸收公眾存款、發(fā)放貸款等，而金融公司通常不提供存款業(yè)務(wù)，這是金融公司與商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)上的一個(gè)關(guān)鍵不同點(diǎn)，這一差異導(dǎo)致它們的資金來源和運(yùn)作模式有很大區(qū)別，該選項(xiàng)正確。再看選項(xiàng)C，金融公司是提供商業(yè)貸款的，其業(yè)務(wù)范圍中就包括向企業(yè)或個(gè)人提供各種貸款，所以該選項(xiàng)不符合實(shí)際情況，是錯(cuò)誤的。最后看選項(xiàng)D，金融公司和商業(yè)銀行都是以盈利為目的的金融機(jī)構(gòu)，它們的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)都是追求利潤(rùn)最大化，否則難以在市場(chǎng)中生存和發(fā)展，所以該選項(xiàng)也是錯(cuò)誤的。綜上，正確答案選B。26、商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在（）方面。

A.資產(chǎn)管理和負(fù)債管理

B.風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)和績(jī)效考核

C.資本金管理和負(fù)債管理

D.流動(dòng)性管理和績(jī)效考核

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用體現(xiàn)方面。首先明確，商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，其作用對(duì)銀行的運(yùn)營(yíng)和發(fā)展至關(guān)重要。選項(xiàng)A，資產(chǎn)管理和負(fù)債管理主要側(cè)重于銀行資產(chǎn)和負(fù)債的規(guī)模、結(jié)構(gòu)等方面的管理，并非經(jīng)濟(jì)資本配置的主要體現(xiàn)作用之處。選項(xiàng)B，經(jīng)濟(jì)資本配置在風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)方面，能夠通過衡量不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度，為風(fēng)險(xiǎn)合理定價(jià)提供依據(jù)，使得價(jià)格能夠反映風(fēng)險(xiǎn)成本；在績(jī)效考核方面，可以將經(jīng)濟(jì)資本納入考核指標(biāo)，促使業(yè)務(wù)部門在追求收益的同時(shí)考慮風(fēng)險(xiǎn)，所以風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)和績(jī)效考核是經(jīng)濟(jì)資本配置作用的主要體現(xiàn)，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，資本金管理雖然與經(jīng)濟(jì)資本有一定關(guān)聯(lián)，但負(fù)債管理并非經(jīng)濟(jì)資本配置的突出作用體現(xiàn)。選項(xiàng)D，流動(dòng)性管理主要關(guān)注銀行資金的流動(dòng)性狀況，與經(jīng)濟(jì)資本配置的核心作用關(guān)聯(lián)不大。綜上，本題正確答案為B。27、()起中國(guó)人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機(jī)構(gòu)(城鄉(xiāng)信用社除外)下浮存款利率。

A.2000年

B.1999年

C.2003年

D.2004年

【答案】：D

【解析】本題主要考查中國(guó)人民銀行放開人民幣存款利率下限這一金融政策變革的時(shí)間。在我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展進(jìn)程中，利率政策的調(diào)整對(duì)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)和市場(chǎng)資金的配置有著重要影響。2004年起，中國(guó)人民銀行做出重要決策，放開人民幣存款利率的下限，并且允許金融機(jī)構(gòu)（城鄉(xiāng)信用社除外）下浮存款利率。這一政策調(diào)整是為了進(jìn)一步推進(jìn)利率市場(chǎng)化改革，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的自主定價(jià)能力，促進(jìn)金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)與發(fā)展。通過賦予金融機(jī)構(gòu)一定的存款利率下浮權(quán)限，能夠使其根據(jù)自身的經(jīng)營(yíng)狀況和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況，靈活調(diào)整存款利率，優(yōu)化資金來源結(jié)構(gòu)。選項(xiàng)A的2000年、選項(xiàng)B的1999年以及選項(xiàng)C的2003年，在這幾個(gè)時(shí)間點(diǎn)并沒有出臺(tái)該項(xiàng)政策。所以綜合來看，本題的正確答案是2004年，應(yīng)選擇D選項(xiàng)。28、盧某是銀行工作人員，為方便同學(xué)李某做生意，私下給李某辦理了擁有50萬資產(chǎn)的資信證明，盧某的行為構(gòu)成（）。

A.偽造金融票證罪

B.非法出具金融票據(jù)罪

C.非法出具資信證明罪

D.偽造貨幣罪

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同金融犯罪罪名的理解與區(qū)分。盧某作為銀行工作人員，為方便同學(xué)李某做生意，私下給李某辦理了擁有50萬資產(chǎn)的資信證明。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析。A選項(xiàng)偽造金融票證罪，通常是指仿照真實(shí)的金融票證的樣式、圖案、色彩等特征，非法制造假的金融票證的行為。本題中盧某并非是偽造票證，而是違規(guī)出具，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)非法出具金融票據(jù)罪，是指銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴(yán)重的行為。盧某作為銀行工作人員，違反規(guī)定私下為李某辦理資信證明，符合該罪的構(gòu)成要件，故B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)在我國(guó)《刑法》中并沒有“非法出具資信證明罪”這一獨(dú)立罪名，資信證明屬于金融票據(jù)范疇，應(yīng)適用非法出具金融票據(jù)罪，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)偽造貨幣罪，指的是仿照貨幣的樣式、圖案、色彩等特征非法制造假貨幣，冒充真貨幣的行為。本題涉及的是資信證明，并非貨幣，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。29、下列不屬于行政訴訟當(dāng)事人的是（）。

A.原告

B.第三人

C.被告

D.委托代理人

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對(duì)行政訴訟當(dāng)事人概念的理解。行政訴訟當(dāng)事人是指因行政行為發(fā)生爭(zhēng)議，以自己的名義進(jìn)行訴訟，并受人民法院裁判拘束的主體。行政訴訟中的原告是認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的行政行為侵犯其合法權(quán)益，而向人民法院提起訴訟的公民、法人或者其他組織；被告則是作出被訴行政行為的行政機(jī)關(guān)；第三人是同被訴行政行為有利害關(guān)系但沒有提起訴訟，或者同案件處理結(jié)果有利害關(guān)系的公民、法人或者其他組織。他們都直接參與到行政訴訟中，并受法院裁判的約束。而委托代理人是指受當(dāng)事人、法定代理人委托，代為進(jìn)行行政訴訟活動(dòng)的人，其并非行政訴訟的當(dāng)事人，只是代表當(dāng)事人進(jìn)行訴訟。所以本題中不屬于行政訴訟當(dāng)事人的是委托代理人，正確答案是D。"30、下列關(guān)于貸款詐騙罪區(qū)別于騙取貸款罪的重要特征，說法錯(cuò)誤的是（）。

A.是否給銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)造成重大損失

B.是否以非法占有為目的

C.犯罪主體有所不同

D.兩罪的最高法定刑不同

【答案】：A

【解析】這道題主要考查貸款詐騙罪和騙取貸款罪的區(qū)別。貸款詐騙罪和騙取貸款罪在多個(gè)方面存在差異。選項(xiàng)B，以非法占有為目的是貸款詐騙罪的關(guān)鍵構(gòu)成要件，而騙取貸款罪并不要求行為人有非法占有的目的，這是二者的重要區(qū)別之一。選項(xiàng)C，犯罪主體方面也有所不同，貸款詐騙罪的主體只能是自然人，而騙取貸款罪的主體既可以是自然人也可以是單位。選項(xiàng)D，兩罪的最高法定刑不同，貸款詐騙罪的刑罰相對(duì)較重，其最高法定刑為無期徒刑，騙取貸款罪的最高法定刑為七年有期徒刑，這也體現(xiàn)了二者的差異。而選項(xiàng)A，是否給銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)造成重大損失并非是貸款詐騙罪區(qū)別于騙取貸款罪的重要特征。騙取貸款罪要求給銀行或其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)，貸款詐騙罪更側(cè)重于非法占有目的，即便未造成重大損失，只要有非法占有故意實(shí)施了詐騙行為也構(gòu)成該罪。所以說法錯(cuò)誤的選項(xiàng)是A。31、境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額統(tǒng)一采用()核定。

A.可自由兌換的任何外幣

B.人民幣

C.我國(guó)銀行開辦了外幣存款業(yè)務(wù)的九種外幣中的任何一種

D.美元

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額的核定幣種。在外匯管理相關(guān)規(guī)定中，境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額統(tǒng)一采用美元核定。這是基于國(guó)際金融市場(chǎng)的普遍情況以及我國(guó)外匯管理政策的需要而確定的。美元作為國(guó)際儲(chǔ)備貨幣和重要的結(jié)算貨幣，具有較強(qiáng)的穩(wěn)定性和通用性。采用美元核定外匯賬戶限額，便于統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和進(jìn)行管理，也有利于與國(guó)際金融市場(chǎng)接軌，增強(qiáng)外匯管理的科學(xué)性和有效性。選項(xiàng)A可自由兌換的任何外幣，缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)不利于管理；選項(xiàng)B人民幣雖然在國(guó)際地位逐漸提升，但并非用于該限額核定；選項(xiàng)C指定九種外幣中的任何一種也未遵循統(tǒng)一規(guī)范。所以本題正確答案是美元。"32、貨幣政策四大目標(biāo)之間存在矛盾，任何一個(gè)國(guó)家要想同時(shí)實(shí)現(xiàn)是很困難的，但其中一致的是()。

A.充分就業(yè)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)?

B.物價(jià)穩(wěn)定與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)

C.物價(jià)穩(wěn)定與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)?

D.經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與國(guó)際收支平衡

【答案】：A

【解析】本題主要考查貨幣政策四大目標(biāo)之間的關(guān)系。貨幣政策的四大目標(biāo)分別是穩(wěn)定物價(jià)、充分就業(yè)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和平衡國(guó)際收支，這四大目標(biāo)之間存在著復(fù)雜的關(guān)系，有些目標(biāo)之間相互矛盾，要同時(shí)實(shí)現(xiàn)所有目標(biāo)對(duì)于任何一個(gè)國(guó)家來說都頗具難度。選項(xiàng)A充分就業(yè)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)存在著一致性。當(dāng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)時(shí)，社會(huì)總需求增加，企業(yè)會(huì)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，從而創(chuàng)造更多的就業(yè)崗位，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)。所以經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)往往能夠帶動(dòng)就業(yè)增加，二者具有內(nèi)在的一致性。選項(xiàng)B和C中，物價(jià)穩(wěn)定與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間存在矛盾。在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)過程中，往往伴隨著需求的增加，這可能會(huì)引發(fā)物價(jià)上漲，難以同時(shí)保證物價(jià)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)的高速增長(zhǎng)。選項(xiàng)D經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與國(guó)際收支平衡也存在矛盾。經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)時(shí)，國(guó)內(nèi)需求旺盛，可能會(huì)增加進(jìn)口，導(dǎo)致國(guó)際收支逆差，不利于國(guó)際收支平衡。綜上，正確答案為A選項(xiàng)。33、資本市場(chǎng)是指期限在（）的長(zhǎng)期資金融通市場(chǎng)。

A.一年以上

B.一年以內(nèi)(含一年)

C.半年以上

D.半年以內(nèi)(含半年)

【答案】：A

【解析】資本市場(chǎng)是金融市場(chǎng)的重要組成部分，其核心特點(diǎn)在于進(jìn)行長(zhǎng)期資金的融通。本題聚焦于對(duì)資本市場(chǎng)期限定義的理解。選項(xiàng)B所指的一年以內(nèi)（含一年）的資金融通市場(chǎng)是貨幣市場(chǎng)的范疇，貨幣市場(chǎng)主要滿足短期資金需求和流動(dòng)性管理，并非資本市場(chǎng)特征。選項(xiàng)C半年以上未明確上限，不能精準(zhǔn)界定資本市場(chǎng)期限。選項(xiàng)D半年以內(nèi)（含半年）同樣屬于短期資金融通范疇，是貨幣市場(chǎng)的常見期限區(qū)間。而選項(xiàng)A一年以上準(zhǔn)確地界定了資本市場(chǎng)的期限，長(zhǎng)期資金融通有利于企業(yè)進(jìn)行大規(guī)模投資、擴(kuò)大生產(chǎn)等資本性活動(dòng)，推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期發(fā)展。所以答案選A。34、（）對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理最終責(zé)任

A.高級(jí)管理層

B.股東大會(huì)

C.董事會(huì)

D.監(jiān)事會(huì)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行不同治理主體的職責(zé)。在商業(yè)銀行的組織架構(gòu)中，各個(gè)治理主體有著明確且不同的職責(zé)分工。首先看選項(xiàng)A，高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理工作，并不承擔(dān)經(jīng)營(yíng)和管理的最終責(zé)任。選項(xiàng)B，股東大會(huì)是商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，它主要行使重大事項(xiàng)的決策權(quán)等權(quán)力，并非承擔(dān)經(jīng)營(yíng)和管理最終責(zé)任的主體。選項(xiàng)D，監(jiān)事會(huì)主要職責(zé)是對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、高級(jí)管理人員等進(jìn)行監(jiān)督，以確保銀行合規(guī)運(yùn)營(yíng)，也不承擔(dān)經(jīng)營(yíng)和管理的最終責(zé)任。而董事會(huì)作為商業(yè)銀行的重要治理主體，由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，需對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)負(fù)責(zé)制定銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃、重大決策等，對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)和管理起著核心的領(lǐng)導(dǎo)作用，因而承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理的最終責(zé)任。所以本題應(yīng)選C。35、某人明知是偽造的支票，還持該票據(jù)到商場(chǎng)購(gòu)物。該行為涉嫌構(gòu)成（）。

A.票據(jù)詐騙罪

B.違規(guī)出具金融票證罪

C.偽造票據(jù)罪

D.盜竊罪

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各罪名的定義和特征來分析該行為應(yīng)涉嫌構(gòu)成的罪名。選項(xiàng)A：票據(jù)詐騙罪票據(jù)詐騙罪是指以非法占有為目的，利用金融票據(jù)進(jìn)行詐騙活動(dòng)，騙取財(cái)物數(shù)額較大的行為。本題中某人明知是偽造的支票，還持該票據(jù)到商場(chǎng)購(gòu)物，其主觀上具有非法占有商場(chǎng)財(cái)物的目的，客觀上使用偽造的支票實(shí)施了詐騙行為，符合票據(jù)詐騙罪的構(gòu)成要件，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B：違規(guī)出具金融票證罪違規(guī)出具金融票證罪是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴(yán)重的行為。該罪的主體主要是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，而本題主體是普通個(gè)人，且行為并非是違規(guī)出具金融票證，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：偽造票據(jù)罪偽造票據(jù)罪是指?jìng)卧靺R票、本票、支票的行為。本題中某人只是使用了偽造的支票，并沒有實(shí)施偽造支票的行為，所以不構(gòu)成偽造票據(jù)罪，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D：盜竊罪盜竊罪是指以非法占有為目的，秘密竊取公私財(cái)物的行為。而本題中某人是通過使用偽造的支票這種欺詐手段獲取財(cái)物，并非秘密竊取，不符合盜竊罪的構(gòu)成要件，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，答案是A。36、下列不屬于銀行金融創(chuàng)新的根本目的的是（）。

A.直接拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域

B.防止金融產(chǎn)品價(jià)格的劇烈波動(dòng)

C.創(chuàng)造出更多.更新的金融產(chǎn)品

D.更好地滿足金融投資者日益增長(zhǎng)的需求

【答案】：B

【解析】該題主要考查對(duì)銀行金融創(chuàng)新根本目的的理解。銀行金融創(chuàng)新有著明確的目標(biāo)與方向，旨在適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展和投資者需求。銀行金融創(chuàng)新的根本目的在于通過一系列舉措更好地服務(wù)金融市場(chǎng)和投資者。選項(xiàng)A，直接拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域是金融創(chuàng)新的重要體現(xiàn)和目的之一。通過創(chuàng)新，銀行能夠開辟新的業(yè)務(wù)渠道，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，增加利潤(rùn)來源。選項(xiàng)C，創(chuàng)造出更多、更新的金融產(chǎn)品也是關(guān)鍵所在。新的金融產(chǎn)品可以滿足不同投資者多樣化的需求與偏好，吸引更多客戶。選項(xiàng)D，更好地滿足金融投資者日益增長(zhǎng)的需求是金融創(chuàng)新的核心目標(biāo)。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和投資者理念的轉(zhuǎn)變，他們對(duì)金融產(chǎn)品和服務(wù)的要求不斷提高，銀行需要通過創(chuàng)新來適應(yīng)這種變化。而選項(xiàng)B，防止金融產(chǎn)品價(jià)格的劇烈波動(dòng)并非銀行金融創(chuàng)新的根本目的。金融產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)受多種因素影響，包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、市場(chǎng)供求關(guān)系等，銀行金融創(chuàng)新主要側(cè)重于業(yè)務(wù)拓展、產(chǎn)品創(chuàng)新和滿足投資者需求等方面，而非直接針對(duì)防止價(jià)格劇烈波動(dòng)。所以答案選B。37、國(guó)際收支是指一國(guó)居民在一定時(shí)期內(nèi)與非本國(guó)居民在政治、經(jīng)濟(jì)、軍事、文化及其他來往中所產(chǎn)生的全部交易記錄。在這里，“居民”是指()。

A.在國(guó)內(nèi)居住一年以上的自然人和法人

B.正在國(guó)內(nèi)居住的自然人和法人

C.擁有本國(guó)國(guó)籍的自然人

D.在國(guó)內(nèi)居住一年以上的、擁有本國(guó)國(guó)籍自然人

【答案】：A"

【解析】國(guó)際收支中對(duì)于“居民”的定義是該題的關(guān)鍵考點(diǎn)。正確選項(xiàng)為A。對(duì)于國(guó)際收支概念里的居民，不能簡(jiǎn)單以正在國(guó)內(nèi)居住來界定，B選項(xiàng)正在國(guó)內(nèi)居住的自然人和法人，可能只是短期停留，并不符合居民長(zhǎng)期經(jīng)濟(jì)利益中心的要求。C選項(xiàng)僅以擁有本國(guó)國(guó)籍來判定居民也不準(zhǔn)確，擁有本國(guó)國(guó)籍但長(zhǎng)期居住在國(guó)外的自然人，通常不屬于本國(guó)國(guó)際收支定義中的居民。D選項(xiàng)既強(qiáng)調(diào)在國(guó)內(nèi)居住一年以上又要求有本國(guó)國(guó)籍，限定過于嚴(yán)格，忽略了在國(guó)內(nèi)居住一年以上的外國(guó)法人和自然人等也屬于居民范疇。而A選項(xiàng)在國(guó)內(nèi)居住一年以上的自然人和法人，符合國(guó)際收支中居民以經(jīng)濟(jì)利益中心和長(zhǎng)期居住時(shí)間來界定的原則，能夠準(zhǔn)確涵蓋構(gòu)成一國(guó)居民的各類主體。"38、目前我國(guó)商業(yè)銀行最安全和最具流動(dòng)性的投資品種是（）。

A.地方政府債券

B.國(guó)債

C.企業(yè)債券

D.金融債券

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行不同投資品種特點(diǎn)的理解。在進(jìn)行投資時(shí)，安全性和流動(dòng)性是需要重點(diǎn)考量的因素。國(guó)債是由國(guó)家發(fā)行的債券，以國(guó)家信用為基礎(chǔ)，具有極高的安全性。由于有國(guó)家信用作保障，基本不會(huì)出現(xiàn)違約風(fēng)險(xiǎn)，這使得商業(yè)銀行投資國(guó)債的資金安全能夠得到充分保證。同時(shí)，國(guó)債在市場(chǎng)上的交易非?；钴S，具有良好的流動(dòng)性。當(dāng)商業(yè)銀行有資金需求時(shí)，可以很方便地在市場(chǎng)上買賣國(guó)債，實(shí)現(xiàn)資金的快速回籠。地方政府債券雖然也有一定的安全性，但相比國(guó)債，其信用等級(jí)略低，且不同地區(qū)的地方政府財(cái)政狀況存在差異，可能會(huì)對(duì)債券的安全性和流動(dòng)性產(chǎn)生一定影響。企業(yè)債券的信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，因?yàn)槠髽I(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況可能會(huì)隨市場(chǎng)環(huán)境變化而波動(dòng)，甚至可能面臨破產(chǎn)等風(fēng)險(xiǎn)，所以其安全性不如國(guó)債，流動(dòng)性也較差。金融債券是由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的，雖然金融機(jī)構(gòu)信用通常較好，但與國(guó)債相比，在安全性和流動(dòng)性方面也稍遜一籌。綜上所述，目前我國(guó)商業(yè)銀行最安全和最具流動(dòng)性的投資品種是國(guó)債，答案選B。39、《巴塞爾資本協(xié)議》根據(jù)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的大小，將資產(chǎn)分為()個(gè)檔次。

A.二

B.三

C.四

D.五

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)《巴塞爾資本協(xié)議》中關(guān)于資產(chǎn)檔次劃分的知識(shí)點(diǎn)。《巴塞爾資本協(xié)議》是國(guó)際金融領(lǐng)域重要的監(jiān)管準(zhǔn)則，它依據(jù)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)大小對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行劃分。資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)大小是評(píng)判資產(chǎn)檔次的關(guān)鍵標(biāo)準(zhǔn)。在該協(xié)議里，明確將資產(chǎn)分為四個(gè)檔次。不同檔次的資產(chǎn)意味著其面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)程度不同。這一劃分有助于金融機(jī)構(gòu)更精準(zhǔn)地評(píng)估資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，合理配置資本，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)。故本題正確答案是C選項(xiàng)。40、最可能直接對(duì)銀行無形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)是(?)。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)?

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)?

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)?

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)各類銀行風(fēng)險(xiǎn)及其影響的理解，破題點(diǎn)在于明確每種風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)以及它們與銀行無形資產(chǎn)損失之間的關(guān)聯(lián)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是因市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)，如利率、匯率等變動(dòng)，對(duì)銀行的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生影響，通常體現(xiàn)為銀行資產(chǎn)價(jià)值的變化，更多涉及有形資產(chǎn)層面，與無形資產(chǎn)損失關(guān)系不大。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無法及時(shí)以合理成本滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)在于資金的流動(dòng)性和支付能力，主要影響銀行的資金運(yùn)營(yíng)和償債能力，并非直接針對(duì)無形資產(chǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。銀行的聲譽(yù)是其重要的無形資產(chǎn)，一旦聲譽(yù)受損，客戶信任度降低，會(huì)影響銀行的品牌形象和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，進(jìn)而直接對(duì)銀行的無形資產(chǎn)造成損失。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，其影響往往集中在業(yè)務(wù)操作的失誤和損失上，與無形資產(chǎn)損失沒有直接聯(lián)系。綜上，最可能直接對(duì)銀行無形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，答案選C。41、下列關(guān)于固定利率與浮動(dòng)利率的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.固定利率便于計(jì)算成本和收益

B.浮動(dòng)利率能夠靈活反映市場(chǎng)上資金供求狀況，更好的發(fā)揮利率調(diào)節(jié)的作用

C.浮動(dòng)利率便于計(jì)算與預(yù)測(cè)成本和收益

D.固定利率是指在整個(gè)借貸合同期內(nèi)，利率不因市場(chǎng)資金供求狀況或其他因素而變化

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)固定利率與浮動(dòng)利率特點(diǎn)的理解。對(duì)于此類題目，需要準(zhǔn)確掌握不同利率類型的定義及特性，從而判斷各選項(xiàng)表述的正確性。在選項(xiàng)A中，固定利率在整個(gè)借貸合同期內(nèi)保持穩(wěn)定，這使得借貸雙方能夠清晰地計(jì)算成本和收益。例如，企業(yè)在借款時(shí)，如果采用固定利率，就能明確知曉未來還款的利息金額，便于進(jìn)行成本核算和收益預(yù)測(cè)，所以該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)B提到浮動(dòng)利率能夠靈活反映市場(chǎng)上資金供求狀況。當(dāng)市場(chǎng)資金供大于求時(shí)，利率會(huì)下降；反之，當(dāng)市場(chǎng)資金供小于求時(shí)，利率會(huì)上升。這種靈活性使得利率能夠更好地發(fā)揮調(diào)節(jié)作用，引導(dǎo)資金的合理配置，所以該選項(xiàng)表述無誤。選項(xiàng)C聲稱浮動(dòng)利率便于計(jì)算與預(yù)測(cè)成本和收益，然而實(shí)際情況并非如此。由于浮動(dòng)利率會(huì)隨市場(chǎng)情況不斷變動(dòng)，借貸雙方難以準(zhǔn)確預(yù)知未來的利率水平，也就無法精準(zhǔn)計(jì)算和預(yù)測(cè)成本與收益，所以該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D對(duì)固定利率的定義是正確的，即固定利率在整個(gè)借貸合同期內(nèi)，不會(huì)因市場(chǎng)資金供求狀況或其他因素而發(fā)生變化。綜上，答案選C。42、許先生以95元的價(jià)格購(gòu)買了一張金融債券，該債券的票面價(jià)值100元，票面利率10％，一個(gè)月后，他以98元的價(jià)格賣出。則許先生的名義收益率、即期收益率、持有期收益率大小關(guān)系為（）。

A.名義收益率=即期收益率=持有期收益率

B.名義收益率

C.名義收益率>即期收益率>持有期收益率

D.名義收益率持有期收益率

【答案】：B

【解析】本題可分別計(jì)算出名義收益率、即期收益率和持有期收益率，再比較三者大小。步驟一：計(jì)算名義收益率名義收益率是債券票面利率，根據(jù)題目可知該債券票面利率為\(10\%\)，所以名義收益率\(=10\%\)。步驟二：計(jì)算即期收益率即期收益率是債券每年支付的利息與當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格的比率。已知債券票面價(jià)值為\(100\)元，票面利率\(10\%\)，則每年利息為\(100\times10\%=10\)元。許先生購(gòu)買債券的價(jià)格為\(95\)元，根據(jù)即期收益率計(jì)算公式可得：即期收益率\(=\frac{年利息}{當(dāng)前債券市場(chǎng)價(jià)格}\times100\%=\frac{10}{95}\times100\%\approx10.53\%\)。步驟三：計(jì)算持有期收益率持有期收益率是投資者持有債券期間的利息收入和買賣價(jià)差占買入價(jià)格的比率。許先生購(gòu)買價(jià)格為\(95\)元，賣出價(jià)格為\(98\)元，持有期限為\(1\)個(gè)月，一年有\(zhòng)(12\)個(gè)月。該債券每年利息為\(10\)元，則\(1\)個(gè)月的利息為\(\frac{10}{12}\)元，買賣價(jià)差為\(98-95=3\)元。根據(jù)持有期收益率計(jì)算公式可得：持有期收益率\(=\frac{賣出價(jià)-買入價(jià)+持有期間利息收入}{買入價(jià)}\times100\%=\frac{3+\frac{10}{12}}{95}\times100\%\approx\frac{3+0.833}{95}\times100\%=\frac{3.833}{95}\times100\%\approx4.03\%\)。步驟四：比較三者大小通過以上計(jì)算可知，名義收益率為\(10\%\)，即期收益率約為\(10.53\%\)，持有期收益率約為\(4.03\%\)，所以名義收益率＜即期收益率，且即期收益率＞持有期收益率，即名義收益率＜即期收益率＞持有期收益率，答案選B。43、目前我國(guó)銀行最安全和最具流動(dòng)性的中長(zhǎng)期投資品種是(?)。

A.金融債?

B.國(guó)債?

C.企業(yè)債?

D.中央銀行票據(jù)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)我國(guó)銀行不同中長(zhǎng)期投資品種特點(diǎn)的理解。對(duì)于銀行來說，投資品種的安全性和流動(dòng)性是重要考量因素。首先看選項(xiàng)A，金融債是由銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券，雖然具有一定的安全性和流動(dòng)性，但相比國(guó)債而言，其安全性略遜一籌，因?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)也存在一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)C企業(yè)債，它是企業(yè)依照法定程序發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券。企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和信用狀況差異較大，存在較大的信用風(fēng)險(xiǎn)，其安全性和流動(dòng)性遠(yuǎn)不如國(guó)債，所以不適合作為銀行最安全和最具流動(dòng)性的中長(zhǎng)期投資品種。選項(xiàng)D中央銀行票據(jù)，它是央行調(diào)節(jié)基礎(chǔ)貨幣的一項(xiàng)貨幣政策工具，主要是短期的，并非中長(zhǎng)期投資品種，不符合本題要求。而選項(xiàng)B國(guó)債，它是國(guó)家以其信用為基礎(chǔ)，按照債的一般原則，通過向社會(huì)籌集資金所形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。國(guó)債由國(guó)家信用作擔(dān)保，信譽(yù)度極高，幾乎不存在違約風(fēng)險(xiǎn)，安全性極高。同時(shí)，國(guó)債在市場(chǎng)上的交易非常活躍，具有很強(qiáng)的流動(dòng)性，能夠滿足銀行對(duì)資金流動(dòng)性的需求。所以我國(guó)銀行最安全和最具流動(dòng)性的中長(zhǎng)期投資品種是國(guó)債，答案選B。44、國(guó)務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行()監(jiān)督管理。

A.并表

B.直接

C.間接

D.全面

【答案】：A

【解析】本題考查國(guó)務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理方式。正確答案選A。并表監(jiān)督管理是指監(jiān)管當(dāng)局以整個(gè)銀行集團(tuán)為對(duì)象，對(duì)銀行集團(tuán)的總體經(jīng)營(yíng)和所有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督。國(guó)務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)實(shí)行并表監(jiān)督管理，能夠全面、綜合地評(píng)估銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其附屬機(jī)構(gòu)的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，避免因各附屬機(jī)構(gòu)之間的關(guān)聯(lián)交易、資金往來等導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的隱匿和傳遞，有助于準(zhǔn)確把握銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)水平，更有效地防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。而直接監(jiān)督管理側(cè)重于對(duì)單個(gè)機(jī)構(gòu)的日常運(yùn)營(yíng)等方面進(jìn)行直接干預(yù)；間接監(jiān)督管理通常是通過一些政策、法規(guī)等引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的行為；全面監(jiān)督管理概念較為寬泛，不如并表監(jiān)督管理準(zhǔn)確指向監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的具體方式。所以結(jié)合本題，應(yīng)選擇并表監(jiān)督管理。45、（）對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理的最終責(zé)任。

A.高級(jí)管理層

B.股東大會(huì)

C.董事會(huì)

D.監(jiān)事會(huì)

【答案】：C

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行組織架構(gòu)中各部門的職責(zé)及責(zé)任歸屬問題。首先看選項(xiàng)A，高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，組織開展日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，并不承擔(dān)經(jīng)營(yíng)和管理的最終責(zé)任。選項(xiàng)B，股東大會(huì)是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)決定重大事項(xiàng)，但并非承擔(dān)經(jīng)營(yíng)管理最終責(zé)任的主體。選項(xiàng)C，董事會(huì)是對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)的機(jī)構(gòu)，它負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃、重大決策等，在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)和管理中處于核心地位，需要對(duì)商業(yè)銀行的整體運(yùn)營(yíng)負(fù)責(zé)，承擔(dān)著經(jīng)營(yíng)和管理的最終責(zé)任，此選項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)D，監(jiān)事會(huì)的主要職責(zé)是監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層的工作，確保他們依法依規(guī)履行職責(zé)，并不直接承擔(dān)經(jīng)營(yíng)和管理責(zé)任。綜上，正確答案是C。46、我國(guó)刑事訴訟實(shí)行（）原則，未經(jīng)人民法院依法判決，對(duì)任何人都不得確定有罪。

A.有罪推定

B.無罪推定

C.疑罪從有

D.疑罪從無

【答案】：B

【解析】這道題主要考查我國(guó)刑事訴訟的基本原則。我國(guó)刑事訴訟實(shí)行無罪推定原則。無罪推定意味著在人民法院依法判決之前，任何犯罪嫌疑人、被告人在法律上都是無罪的。選項(xiàng)A的有罪推定與現(xiàn)代法治理念相悖，它先入為主地認(rèn)定嫌疑人有罪，這容易導(dǎo)致司法不公和冤假錯(cuò)案。選項(xiàng)C的疑罪從有也是不合理的，當(dāng)證據(jù)不足存在疑問時(shí)判定有罪，會(huì)損害當(dāng)事人的合法權(quán)益。選項(xiàng)D的疑罪從無雖然也是刑事訴訟中的重要原則，但它是無罪推定原則的具體體現(xiàn)之一。而本題強(qiáng)調(diào)的是整體的原則表述，所以應(yīng)選無罪推定原則，答案為B。47、在直接標(biāo)價(jià)法下，銀行報(bào)出的買人價(jià)、賣出價(jià)和中間價(jià)中最高的為(?)。

A.一樣高?

B.賣出價(jià)?

C.中間價(jià)?

D.買入價(jià)

【答案】：B

【解析】本題主要考查直接標(biāo)價(jià)法下銀行報(bào)出的買入價(jià)、賣出價(jià)和中間價(jià)的比較。在直接標(biāo)價(jià)法下，是以一定單位的外國(guó)貨幣為標(biāo)準(zhǔn)來計(jì)算應(yīng)付出多少單位本國(guó)貨幣。銀行的買入價(jià)是銀行買入外匯時(shí)所使用的匯率，賣出價(jià)是銀行賣出外匯時(shí)所使用的匯率，中間價(jià)是買入價(jià)和賣出價(jià)的平均值。銀行作為經(jīng)營(yíng)外匯買賣的金融機(jī)構(gòu)，其目的是獲取利潤(rùn)。所以在外匯交易中，銀行買入外匯的價(jià)格必然低于賣出外匯的價(jià)格，即買入價(jià)低于賣出價(jià)。而中間價(jià)是買入價(jià)和賣出價(jià)的平均值，所以中間價(jià)介于買入價(jià)和賣出價(jià)之間。由此可見，買入價(jià)＜中間價(jià)＜賣出價(jià)，在直接標(biāo)價(jià)法下銀行報(bào)出的買入價(jià)、賣出價(jià)和中間價(jià)中最高的為賣出價(jià)，因此答案選B。48、在美國(guó)，對(duì)應(yīng)于金融控股公司的傘狀結(jié)構(gòu)，（）與財(cái)政部一起認(rèn)定允許金融控股公司經(jīng)營(yíng)的金融業(yè)務(wù)范圍。

A.證券交易委員會(huì)

B.聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司

C.美聯(lián)儲(chǔ)

D.貨幣監(jiān)理署

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)美國(guó)金融監(jiān)管體系中認(rèn)定金融控股公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍相關(guān)主體的了解。在美國(guó)金融體系里，金融控股公司具有傘狀結(jié)構(gòu)，在確定其可經(jīng)營(yíng)的金融業(yè)務(wù)范圍方面，不同機(jī)構(gòu)有著不同的職能。證券交易委員會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)管證券市場(chǎng)，確保證券發(fā)行和交易的公平、公正、公開，重點(diǎn)在于維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，并非主要負(fù)責(zé)認(rèn)定金融控股公司的業(yè)務(wù)范圍。聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司的核心職責(zé)是為存款機(jī)構(gòu)提供保險(xiǎn)，保障存款人的利益，穩(wěn)定銀行體系，與認(rèn)定金融控股公司業(yè)務(wù)范圍關(guān)系不大。貨幣監(jiān)理署主要側(cè)重于對(duì)國(guó)民銀行的監(jiān)管，監(jiān)督國(guó)民銀行的運(yùn)營(yíng)和合規(guī)情況，也并非負(fù)責(zé)此認(rèn)定工作的關(guān)鍵機(jī)構(gòu)。而美聯(lián)儲(chǔ)作為美國(guó)的中央銀行，在金融監(jiān)管體系中處于核心地位，在對(duì)應(yīng)金融控股公司的傘狀結(jié)構(gòu)下，它會(huì)與財(cái)政部一起，依據(jù)相關(guān)金融政策和法規(guī)，全面考量金融市場(chǎng)的穩(wěn)定、金融創(chuàng)新以及風(fēng)險(xiǎn)管控等多方面因素，認(rèn)定允許金融控股公司經(jīng)營(yíng)的金融業(yè)務(wù)范圍。所以本題正確答案是美聯(lián)儲(chǔ)，即選項(xiàng)C。49、連帶責(zé)任保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，債權(quán)人有權(quán)自主債務(wù)履行期屆滿之日起（）個(gè)月內(nèi)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。

A.6

B.12

C.24

D.36

【答案】：A

【解析】本題主要考查連帶責(zé)任保證中未約定保證期間時(shí)債權(quán)人要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的時(shí)間規(guī)定。在連帶責(zé)任保證情形下，若保證人與債權(quán)人未對(duì)保證期間作出約定，這是一個(gè)重要的前提條件。依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，債權(quán)人擁有自主債務(wù)履行期屆滿之日起一定期限內(nèi)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的權(quán)利。從法律嚴(yán)謹(jǐn)性和實(shí)際應(yīng)用角度來看，此規(guī)定明確了債權(quán)人行使權(quán)利的時(shí)間范圍，保障了債權(quán)人的合法權(quán)益，同時(shí)也對(duì)保證人的責(zé)任期限有了合理界定。該時(shí)間規(guī)定為6個(gè)月，所以本題答案選A。這一規(guī)定有助于維護(hù)金融秩序和合同關(guān)系的穩(wěn)定，避免因保證期間不明確而產(chǎn)生的糾紛和混亂，促使各方在債務(wù)履行和保證責(zé)任承擔(dān)上遵循明確的時(shí)間框架。在實(shí)際的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和法律事務(wù)處理中，準(zhǔn)確理解和運(yùn)用這一規(guī)定具有重要意義。50、下列關(guān)于同業(yè)拆借的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.借入資金稱為拆入，貸出資金稱為拆出

B.同業(yè)拆借是貨幣市場(chǎng)的重要組成部分

C.同業(yè)拆借是銀行及其他金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期的資金借貸

D.同業(yè)拆借業(yè)務(wù)主要通過全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)同業(yè)拆借相關(guān)概念的理解。下面對(duì)本題各選項(xiàng)逐一分析。A選項(xiàng)，在同業(yè)拆借業(yè)務(wù)里，借入資金的一方操作稱為拆入，貸出資金的一方操作稱為拆出，該選項(xiàng)表述準(zhǔn)確地界定了同業(yè)拆借資金流向的不同操作，是正確的。B選項(xiàng)，同業(yè)拆借具有期限短、流動(dòng)性高的特點(diǎn)，在貨幣市場(chǎng)中為金融機(jī)構(gòu)調(diào)劑短期資金余缺提供重要渠道，是貨幣市場(chǎng)的重要組成部分，此選項(xiàng)表述無誤。C選項(xiàng)，同業(yè)拆借本質(zhì)就是銀行及其他金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行的短期資金借貸行為，用于解決臨時(shí)性資金短缺或資金閑置問題，該表述符合其定義。D選項(xiàng)，同業(yè)拆借業(yè)務(wù)主要通過全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)進(jìn)行，而非全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)。全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)主要進(jìn)行債券的發(fā)行、交易等業(yè)務(wù)，與同業(yè)拆借業(yè)務(wù)的交易平臺(tái)不同，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。第二部分多選題(30題)1、屬于“一行三會(huì)”范疇的是()。

A.中國(guó)人民銀行

B.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

C.銀行業(yè)協(xié)會(huì)

D.社保理事會(huì)

E.證監(jiān)會(huì)

【答案】：AB

【解析】這道題主要考查對(duì)“一行三會(huì)”范疇的了解?！耙恍腥龝?huì)”曾是我國(guó)金融監(jiān)管領(lǐng)域的重要架構(gòu)?！耙恍小敝傅氖侵袊?guó)人民銀行，它是我國(guó)的中央銀行，在金融體系中處于核心地位，負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定等重要職責(zé)?！叭龝?huì)”分別是中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（后銀監(jiān)會(huì)與保監(jiān)會(huì)合并為銀保監(jiān)會(huì)）。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)主要對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，確保銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行。選項(xiàng)C銀行業(yè)協(xié)會(huì)，它是銀行業(yè)的自律組織，并非監(jiān)管機(jī)構(gòu)，不屬于“一行三會(huì)”范疇。選項(xiàng)D社保理事會(huì)，其主要職責(zé)是管理運(yùn)營(yíng)全國(guó)社會(huì)保障基金，與“一行三會(huì)”所涉及的金融監(jiān)管領(lǐng)域并無直接關(guān)聯(lián)。選項(xiàng)E證監(jiān)會(huì)雖屬于金融監(jiān)管體系一部分，但題目答案完整表述應(yīng)為包含中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)，所以本題正確答案選AB。通過此題可以看出，考生需準(zhǔn)確把握不同金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)和職能，才能正確判斷其是否屬于“一行三會(huì)”范疇，這樣在公務(wù)員考試及實(shí)際工作中面對(duì)金融監(jiān)管相關(guān)問題時(shí)，才能有清晰的認(rèn)知和判斷。2、某銀行分行行長(zhǎng)要求其分行的一名信貸經(jīng)理關(guān)照一筆貸款，而該信貸經(jīng)理發(fā)現(xiàn)該筆貸款明顯不符合規(guī)定，則該信貸經(jīng)理()。

A.若受到該行長(zhǎng)的巨大壓力，可以向監(jiān)管部門報(bào)告

B.可以向該分行行長(zhǎng)解釋相關(guān)規(guī)定以及該貸款不合規(guī)的地方

C.可以書面匯報(bào)請(qǐng)示有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)

D.應(yīng)服從領(lǐng)導(dǎo)的指示，按照分行行長(zhǎng)的意思做

E.可向司法機(jī)關(guān)報(bào)告

【答案】：ABC

【解析】這道題主要考查信貸經(jīng)理在面對(duì)分行行長(zhǎng)不合理要求時(shí)的正確做法。首先，選項(xiàng)A，當(dāng)受到行長(zhǎng)巨大壓力時(shí)，向監(jiān)管部門報(bào)告是合理且必要的。監(jiān)管部門有職責(zé)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)情況進(jìn)行監(jiān)督，信貸經(jīng)理此舉既能維護(hù)金融秩序，又能保護(hù)自身。選項(xiàng)B，向分行行長(zhǎng)解釋相關(guān)規(guī)定以及貸款不合規(guī)之處是一種積極的溝通方式。通過理性溝通，有可能讓行長(zhǎng)認(rèn)識(shí)到問題，避免違規(guī)行為的發(fā)生。選項(xiàng)C，書面匯報(bào)請(qǐng)示有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)也是正確的途徑。以書面形式能清晰準(zhǔn)確地反映情況，上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)可依據(jù)規(guī)定做出公正決策。選項(xiàng)D錯(cuò)誤，因?yàn)椴荒苊つ糠念I(lǐng)導(dǎo)指示而違反規(guī)定，否則將破壞金融合規(guī)性，引發(fā)潛在風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)E，在未達(dá)到司法介入程度時(shí)，直接向司法機(jī)關(guān)報(bào)告不合適。所以本題正確答案為ABC。3、按金融工具的期限劃分，金融市場(chǎng)可以分為（）。

A.貨幣市場(chǎng)

B.期貨市場(chǎng)

C.流通市場(chǎng)

D.現(xiàn)貨市場(chǎng)

E.資本市場(chǎng)

【答案】：A

【解析】本題考查按金融工具期限對(duì)金融市場(chǎng)的劃分。金融市場(chǎng)按照不同的標(biāo)準(zhǔn)有多種劃分方式，按金融工具的期限劃分是其中一種重要的分類方式。貨幣市場(chǎng)是短期資金市場(chǎng)，是指融資期限在一年以下的金融市場(chǎng)，主要用于滿足短期資金需求、調(diào)節(jié)資金流動(dòng)性等，故選項(xiàng)A正確。期貨市場(chǎng)是進(jìn)行期貨交易的場(chǎng)所，它主要是按照交易的金融工具類型來劃分的，并非按金融工具期限劃分，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。流通市場(chǎng)是有價(jià)證券買賣轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)，也叫二級(jí)市場(chǎng)，它是按照金融市場(chǎng)的功能來劃分的，不是按期限劃分，選項(xiàng)C錯(cuò)誤?，F(xiàn)貨市場(chǎng)是指市場(chǎng)上的買賣雙方成交后須在若干個(gè)交易日內(nèi)辦理交割的金融市場(chǎng)，這是按照交易方式來劃分的，和金融工具期限無關(guān)，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。資本市場(chǎng)是長(zhǎng)期資金市場(chǎng)，是指期限在一年以上各種資金借貸和證券交易的場(chǎng)所，但本題為單選題，答案已確認(rèn)為A，所以選項(xiàng)E不符合本題答案要求。綜上，本題答案選A。4、中央銀行的最后貸款人的操作方式是（）。

A.公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)

B.存款準(zhǔn)備金制度

C.再貼現(xiàn)窗口

D.銀行貸款

E.利率政策

【答案】：AC

【解析】本題主要考查中央銀行最后貸款人的操作方式。中央銀行作為最后貸款人，在金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)時(shí)，需采取有效措施來穩(wěn)定金融體系。選項(xiàng)A，公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)是中央銀行吞吐基礎(chǔ)貨幣、調(diào)節(jié)市場(chǎng)流動(dòng)性的主要貨幣政策工具。通過在公開市場(chǎng)買賣有價(jià)證券，中央銀行可以影響貨幣供應(yīng)量和利率水平，為金融市場(chǎng)提供必要的流動(dòng)性支持，屬于最后貸款人的操作方式之一。選項(xiàng)B，存款準(zhǔn)備金制度是指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款，它主要用于調(diào)節(jié)貨幣乘數(shù)和控制貨幣供應(yīng)量，并非中央銀行作為最后貸款人的直接操作方式。選項(xiàng)C，再貼現(xiàn)窗口是中央銀行對(duì)商業(yè)銀行提供資金的一種方式。商業(yè)銀行將未到期的商業(yè)票據(jù)向中央銀行貼現(xiàn)，中央銀行根據(jù)規(guī)定的貼現(xiàn)率扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給商業(yè)銀行，從而為商業(yè)銀行提供資金支持，這是典型的最后貸款人操作手段。選項(xiàng)D，銀行貸款是商業(yè)銀行向企業(yè)或個(gè)人等提供的資金融通方式，并非中央銀行作為最后貸款人的操作方式。選項(xiàng)E，利率政策主要是中央銀行通過調(diào)整基準(zhǔn)利率來影響市場(chǎng)利率水平，進(jìn)而影響投資和消費(fèi)等宏觀經(jīng)濟(jì)變量，它側(cè)重于宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控，并非直接作為最后貸款人的操作方式。綜上，答案選AC。5、《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》賦予銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)(?)的權(quán)力，這些監(jiān)督管理措施與行業(yè)自律及公眾監(jiān)督共同構(gòu)筑起銀行業(yè)監(jiān)管的完整體系。

A.現(xiàn)場(chǎng)檢查?

B.監(jiān)督管理談話?

C.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管?

D.強(qiáng)制信息披露

E.市場(chǎng)準(zhǔn)人

【答案】：ABCD

【解析】本題考查《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》賦予銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的權(quán)力。《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》賦予銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)多種權(quán)力，這些權(quán)力共同構(gòu)成銀行業(yè)監(jiān)管體系的重要組成部分?，F(xiàn)場(chǎng)檢查能夠讓監(jiān)管機(jī)構(gòu)直接深入銀行等金融機(jī)構(gòu)，實(shí)地查看其經(jīng)營(yíng)管理、業(yè)務(wù)操作等情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)行為，確保銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，所以選項(xiàng)A正確。監(jiān)督管理談話則是監(jiān)管機(jī)構(gòu)與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事、高級(jí)管理人員等進(jìn)行溝通交流，了解其經(jīng)營(yíng)策略、風(fēng)險(xiǎn)管理等情況，對(duì)存在的問題提出監(jiān)管要求和建議，加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管指導(dǎo)，選項(xiàng)B正確。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管通過對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的各種數(shù)據(jù)、報(bào)表和資料進(jìn)行分析，持續(xù)監(jiān)測(cè)其經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)水平等，有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)全面掌握銀行業(yè)整體情況，提前發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，選項(xiàng)C正確。強(qiáng)制信息披露要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定向社會(huì)公眾披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況等信息，增強(qiáng)銀行經(jīng)營(yíng)的透明度，便于公眾監(jiān)督和市場(chǎng)約束，選項(xiàng)D正確。而市場(chǎng)準(zhǔn)入主要是指對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更、終止等方面的審批，它不屬于題干中所強(qiáng)調(diào)的監(jiān)管措施，故本題不選E。因此，本題正確答案為ABCD。6、下列關(guān)于中央銀行最后貸款人制度的表述，正確的有（）。

A.提供的是一種緊急資金援助或者支持

B.具有救助性

C.提供的援助或支持是政府為銀行危機(jī)買單

D.中央銀行在銀行體系由于遭遇不利的沖擊引起流動(dòng)性需求增加而銀行體系本身又無法滿足其需求時(shí)提供資金

E.主要目標(biāo)是防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查對(duì)中央銀行最后貸款人制度相關(guān)表述正確性的判斷。以下對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：-選項(xiàng)A：中央銀行的最后貸款人制度，本質(zhì)上就是在特定危急情況下，為金融機(jī)構(gòu)提供緊急資金援助或者支持，以幫助其渡過難關(guān)，該選項(xiàng)表述正確。-選項(xiàng)B：當(dāng)銀行體系面臨困境，自身難以解決流動(dòng)性等問題時(shí)，中央銀行發(fā)揮最后貸款人角色，給予救助性的資金支持，具有明顯的救助性質(zhì)，此選項(xiàng)合理。-選項(xiàng)C：最后貸款人制度雖然是中央銀行提供資金援助，但并非是政府為銀行危機(jī)直接買單。這一制度是為了維護(hù)整個(gè)金融體系的穩(wěn)定，且援助往往是有條件和基于一定規(guī)則的，并非簡(jiǎn)單的政府兜底行為，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-選項(xiàng)D：當(dāng)銀行體系遭遇不利沖擊，出現(xiàn)流動(dòng)性需求增加而自身又無法滿足時(shí)，中央銀行作為最后貸款人會(huì)及時(shí)提供資金，保障銀行體系的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，該選項(xiàng)符合最后貸款人制度的運(yùn)作情況。-選項(xiàng)E：防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)是中央銀行多項(xiàng)政策和職能共同作用的一個(gè)宏觀目標(biāo)，但最后貸款人制度主要目標(biāo)是為出現(xiàn)危機(jī)的銀行提供緊急資金支持，避免個(gè)別銀行危機(jī)蔓延引發(fā)更大范圍的金融動(dòng)蕩，并非主要防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，此選項(xiàng)不準(zhǔn)確。綜上，正確答案是ABD。7、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司，簡(jiǎn)稱財(cái)務(wù)公司，其基礎(chǔ)類業(yè)務(wù)有（）。

A.有價(jià)證券投資

B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

C.負(fù)債業(yè)務(wù)

D.中間業(yè)務(wù)

E.融資租賃

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司基礎(chǔ)類業(yè)務(wù)的相關(guān)知識(shí)。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確區(qū)分基礎(chǔ)類業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)類型。首先分析選項(xiàng)A，有價(jià)證券投資并非企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司基礎(chǔ)類業(yè)務(wù)的典型范疇，它具有一定的投資風(fēng)險(xiǎn)性和專業(yè)性，不屬于基礎(chǔ)的常規(guī)業(yè)務(wù)類型，所以選項(xiàng)A不正確。接著看選項(xiàng)E，融資租賃是一種特定的租賃業(yè)務(wù)模式，它有其獨(dú)特的業(yè)務(wù)流程和特點(diǎn)，不屬于財(cái)務(wù)公司基礎(chǔ)類業(yè)務(wù)所涵蓋的主要方面，因此選項(xiàng)E也不符合。而選項(xiàng)B資產(chǎn)業(yè)務(wù)，它是財(cái)務(wù)公司開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、獲取收益的重要途徑，是基礎(chǔ)類業(yè)務(wù)的重要組成部分；選項(xiàng)C負(fù)債業(yè)務(wù)，關(guān)乎財(cái)務(wù)公司的資金來源，是維持其正常運(yùn)營(yíng)和業(yè)務(wù)拓展的基礎(chǔ)；選項(xiàng)D中間業(yè)務(wù)，如提供各類金融服務(wù)等，在財(cái)務(wù)公司的業(yè)務(wù)體系中也占據(jù)著基礎(chǔ)性地位。綜上，答案選BCD，因?yàn)橘Y產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)共同構(gòu)成了企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的基礎(chǔ)類業(yè)務(wù)，對(duì)財(cái)務(wù)公司發(fā)揮其職能和實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。8、下列關(guān)于我國(guó)資產(chǎn)支持證券表述正確的有（）。

A.是資產(chǎn)證券化產(chǎn)生的資產(chǎn)

B.我國(guó)資產(chǎn)支持證券只在全國(guó)銀