中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力通關(guān)試卷提供答案解析第一部分單選題(50題)1、金融市場(chǎng)最主要、最基本的功能是()。

A.資源配置功能

B.貨幣資金融通功能

C.分散風(fēng)險(xiǎn)功能

D.經(jīng)濟(jì)調(diào)解和定價(jià)功能

【答案】：B

【解析】在金融市場(chǎng)的諸多功能中，貨幣資金融通功能是其最主要、最基本的功能。金融市場(chǎng)通過(guò)各種金融工具和交易機(jī)制，實(shí)現(xiàn)了資金從盈余部門向短缺部門的流動(dòng)。這一過(guò)程能夠促進(jìn)資源的有效配置，使資金流向最有需求和最能創(chuàng)造價(jià)值的地方。資源配置功能雖然也是金融市場(chǎng)的重要功能之一，但它依賴于貨幣資金的融通。只有先實(shí)現(xiàn)了資金的流動(dòng)，才能進(jìn)一步引導(dǎo)資源的合理配置。分散風(fēng)險(xiǎn)功能主要是通過(guò)金融衍生品等工具來(lái)降低單個(gè)投資者的風(fēng)險(xiǎn)，但這并不是金融市場(chǎng)的核心基礎(chǔ)功能。經(jīng)濟(jì)調(diào)解和定價(jià)功能同樣重要，它能夠反映市場(chǎng)的供求關(guān)系和資產(chǎn)的價(jià)值，但這也是建立在資金順暢融通基礎(chǔ)之上的。綜上所述，貨幣資金融通功能為金融市場(chǎng)其他功能的發(fā)揮提供了基礎(chǔ)和前提，所以本題答案選B。2、以人民幣為面值、外幣為認(rèn)購(gòu)和交易幣種、在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票是（）股票。

A.A股

B.B股

C.H股

D.F股

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同類型股票的特征。在股票市場(chǎng)中，不同類型的股票有著不同的定義和特點(diǎn)。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：A股，它是以人民幣標(biāo)明面值，以人民幣認(rèn)購(gòu)和交易的普通股股票，主要供境內(nèi)投資者買賣，這與題干中“外幣為認(rèn)購(gòu)和交易幣種”的描述不符，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B股是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)和交易，在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票，完全符合題干中所描述的特征，所以B選項(xiàng)正確。H股是指注冊(cè)地在內(nèi)地、上市地在香港的外資股，上市地點(diǎn)與題干中的上海和深圳證券交易所不符，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。F股是我國(guó)股份公司在海外發(fā)行上市流通的普通股票，也不符合題干中在上海和深圳證券交易所上市交易的條件，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上所述，本題的正確答案是B選項(xiàng)。3、專門為金融機(jī)構(gòu)之間資金融通和外匯交易提供服務(wù)，并收取傭金的非銀行金融機(jī)構(gòu)是（）。

A.貨幣經(jīng)紀(jì)公司

B.證券公司

C.信托公司

D.投資銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查各類非銀行金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)職能。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)貨幣經(jīng)紀(jì)公司，它是專門為金融機(jī)構(gòu)之間資金融通和外匯交易提供服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，通過(guò)促成交易來(lái)收取傭金，符合題干描述。B選項(xiàng)證券公司，其主要業(yè)務(wù)是證券經(jīng)紀(jì)、證券投資咨詢、與證券交易和證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)等，并非專門為金融機(jī)構(gòu)間資金融通和外匯交易提供服務(wù)并收取傭金，所以不符合。C選項(xiàng)信托公司，是以信任委托為基礎(chǔ)、以貨幣資金和實(shí)物財(cái)產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理為形式，融資和融物相結(jié)合的多邊信用行為，與題干所描述的業(yè)務(wù)不符。D選項(xiàng)投資銀行，主要從事證券發(fā)行、承銷、交易、企業(yè)重組、兼并與收購(gòu)、投資分析、風(fēng)險(xiǎn)投資、項(xiàng)目融資等業(yè)務(wù)，不側(cè)重于為金融機(jī)構(gòu)之間資金融通和外匯交易提供服務(wù)，也不符合。綜上所述，正確答案是A選項(xiàng)。4、下列金融犯罪中，犯罪主體屬于特殊主體的是（）。

A.吸收客戶資金不入賬罪

B.非法吸收公眾存款罪

C.高利轉(zhuǎn)貸罪

D.偽造、變?cè)旖鹑谄弊C罪

【答案】：A

【解析】這道題主要考查金融犯罪中犯罪主體屬于特殊主體的情形。下面對(duì)各選項(xiàng)逐一分析。A選項(xiàng)，吸收客戶資金不入賬罪的犯罪主體是特殊主體，即銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，符合題干要求。B選項(xiàng)，非法吸收公眾存款罪的主體是一般主體，既可以是自然人，也可以是單位，并非特殊主體，所以該選項(xiàng)不符合。C選項(xiàng)，高利轉(zhuǎn)貸罪的主體也是一般主體，包括自然人和單位，并非特殊主體，此選項(xiàng)也不正確。D選項(xiàng)，偽造、變?cè)旖鹑谄弊C罪同樣是一般主體，自然人和單位均可構(gòu)成該罪，不屬于特殊主體，不符合題意。綜上，答案選A，因?yàn)橹挥形湛蛻糍Y金不入賬罪的犯罪主體是特殊主體，其余選項(xiàng)均為一般主體。5、根據(jù)第一版巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定，下列選項(xiàng)均屬于附屬資本的是（）。

A.重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、資本公積

B.重估儲(chǔ)備、盈余公積、少數(shù)股權(quán)

C.實(shí)收資本、混合資本債券、少數(shù)股權(quán)

D.非公開(kāi)儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)第一版巴塞爾資本協(xié)議中附屬資本構(gòu)成的理解。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握各選項(xiàng)中不同資本項(xiàng)目是否屬于附屬資本。首先來(lái)看選項(xiàng)A，資本公積不屬于附屬資本，它是指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于接受捐贈(zèng)、股本溢價(jià)以及法定財(cái)產(chǎn)重估增值等原因所形成的公積金，并非第一版巴塞爾資本協(xié)議規(guī)定的附屬資本范疇，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。接著看選項(xiàng)B，盈余公積和少數(shù)股權(quán)不屬于附屬資本。盈余公積是企業(yè)從稅后利潤(rùn)中提取形成的、存留于企業(yè)內(nèi)部、具有特定用途的收益積累；少數(shù)股權(quán)是指在合并報(bào)表中，子公司權(quán)益中不屬于母公司的份額，這兩者均不符合附屬資本的定義，故選項(xiàng)B錯(cuò)誤。再看選項(xiàng)C，實(shí)收資本不屬于附屬資本，它是指企業(yè)實(shí)際收到的投資人投入的資本，是企業(yè)注冊(cè)登記的法定資本總額的來(lái)源，并非附屬資本，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。最后看選項(xiàng)D，非公開(kāi)儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金均屬于附屬資本。非公開(kāi)儲(chǔ)備是指雖未公開(kāi)，但已反映在損益表上并為銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)所接受的儲(chǔ)備；重估儲(chǔ)備是指對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行重估時(shí)，固定資產(chǎn)的公允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的正差額；普通準(zhǔn)備金是為了防備未來(lái)可能出現(xiàn)的一切損失而設(shè)置的，這三項(xiàng)符合第一版巴塞爾資本協(xié)議對(duì)附屬資本的規(guī)定，所以本題答案選D。6、1979年，新中國(guó)第一家信托投資公司是()。

A.上海國(guó)際信托投資公司

B.廣州國(guó)際信托投資公司

C.中國(guó)國(guó)際信托投資公司

D.中華國(guó)際信托投資公司

【答案】：C

【解析】本題考查新中國(guó)第一家信托投資公司的相關(guān)知識(shí)。信托投資公司在金融體系中扮演著重要角色，對(duì)于推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融創(chuàng)新有著積極作用。在1979年，為適應(yīng)改革開(kāi)放的需要，中國(guó)國(guó)際信托投資公司應(yīng)運(yùn)而生，它是新中國(guó)成立的第一家信托投資公司。該公司由榮毅仁同志向中央建議并經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)成立，它的成立標(biāo)志著中國(guó)信托業(yè)的重新起步，拉開(kāi)了中國(guó)信托業(yè)發(fā)展的序幕，對(duì)中國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展有著深遠(yuǎn)的影響和重要的意義。而上海國(guó)際信托投資公司于1981年正式成立；廣州國(guó)際信托投資公司成立于1984年；并不存在中華國(guó)際信托投資公司。所以本題答案選C。7、構(gòu)成信用卡詐騙罪的行為是（）。

A.誤用他人信用卡

B.盜用他人信用卡

C.冒用他人信用卡

D.善意透支

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)信用卡詐騙罪構(gòu)成行為的理解。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握信用卡詐騙罪的相關(guān)法律規(guī)定，并對(duì)各個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析判斷。選項(xiàng)A中，誤用他人信用卡通常是由于疏忽等原因而誤拿他人信用卡使用，并非出于非法占有的故意，不構(gòu)成信用卡詐騙罪。選項(xiàng)B，盜用他人信用卡雖然侵犯了他人的財(cái)產(chǎn)權(quán)益，但在刑法中，單純的盜用行為并不直接等同于信用卡詐騙罪，而是可能涉及其他罪名。選項(xiàng)D，善意透支是持卡人在規(guī)定的信用額度內(nèi)進(jìn)行透支，并按照規(guī)定的期限和方式還款，這是信用卡的正常使用方式，不屬于犯罪行為。而選項(xiàng)C，冒用他人信用卡是指非持卡人以持卡人的名義使用持卡人的信用卡而騙取財(cái)物的行為。這種行為嚴(yán)重侵犯了信用卡所有者的財(cái)產(chǎn)權(quán)和金融管理秩序，符合信用卡詐騙罪的構(gòu)成要件。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，冒用他人信用卡進(jìn)行詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的，應(yīng)以信用卡詐騙罪定罪處罰。所以本題的正確答案是C。8、中央銀行決定提高再貼現(xiàn)率，這會(huì)導(dǎo)致()。

A.股價(jià)水平上升

B.股價(jià)水平下降

C.股價(jià)水平不變

D.股價(jià)水平盤整

【答案】：B"

【解析】中央銀行提高再貼現(xiàn)率是一項(xiàng)重要的貨幣政策舉措，會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)和金融市場(chǎng)產(chǎn)生廣泛影響，尤其是對(duì)股價(jià)水平。再貼現(xiàn)率是中央銀行對(duì)商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的放款利率。當(dāng)中央銀行提高再貼現(xiàn)率時(shí)，商業(yè)銀行向中央銀行借款的成本增加。為了維持利潤(rùn)水平，商業(yè)銀行會(huì)相應(yīng)提高對(duì)企業(yè)和個(gè)人的貸款利率。這使得企業(yè)的融資成本上升，導(dǎo)致企業(yè)的投資和生產(chǎn)規(guī)?？赡芸s減，未來(lái)盈利預(yù)期下降，投資者對(duì)企業(yè)的估值降低。同時(shí)，較高的利率會(huì)使部分投資者更傾向于將資金存入銀行獲取穩(wěn)定收益，而減少對(duì)股票的投資，股票市場(chǎng)的資金供給減少。資金供求和企業(yè)盈利預(yù)期的雙重影響下，股票的需求下降，根據(jù)供求關(guān)系，股價(jià)水平會(huì)下降。故本題正確答案是B選項(xiàng)。"9、備用信用證與其他信用證相比，其特征是（）。

A.開(kāi)證行通常是第二付款人

B.保函業(yè)務(wù)的替代品

C.銀行對(duì)借款人的一種擔(dān)保行為

D.由開(kāi)證行向受益人及時(shí)支付本利

【答案】：A

【解析】本題主要考查備用信用證與其他信用證相比的特征。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：首先來(lái)看選項(xiàng)A，備用信用證的開(kāi)證行通常是第二付款人，只有當(dāng)借款人不能履約時(shí)，開(kāi)證行才承擔(dān)付款責(zé)任，這是它與其他信用證的重要區(qū)別之一，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，雖然備用信用證可作為保函業(yè)務(wù)的替代品，但這并非它與其他信用證相比特有的核心特征，其他類型信用證或許也存在一定替代性用途，所以該項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C，銀行對(duì)借款人的擔(dān)保行為并非備用信用證獨(dú)有的特征，其他一些金融工具也可能存在銀行對(duì)借款人的擔(dān)保情況，不能體現(xiàn)備用信用證與其他信用證的差異，故該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D，備用信用證并非是開(kāi)證行向受益人及時(shí)支付本利，而是在特定的違約等情形出現(xiàn)時(shí)才履行付款義務(wù)，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。10、期權(quán)的()由于具有將來(lái)為買方承兌選擇權(quán)的義務(wù)，所以應(yīng)()一筆期權(quán)費(fèi)。

A.賣方；支付

B.買方；支付

C.賣方；得到

D.買方；得到

【答案】：C"

【解析】在期權(quán)交易中，期權(quán)的買方和賣方有著不同的權(quán)利與義務(wù)。期權(quán)買方擁有在特定時(shí)間內(nèi)按照約定價(jià)格買入或賣出標(biāo)的資產(chǎn)的選擇權(quán)。而期權(quán)賣方則承擔(dān)著在買方行使選擇權(quán)時(shí)必須履約的義務(wù)。從權(quán)利義務(wù)對(duì)等的原則來(lái)看，期權(quán)賣方承擔(dān)了履約的義務(wù)，為此付出了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)和成本，所以需要獲取一定的補(bǔ)償。這一補(bǔ)償就是期權(quán)費(fèi)，即期權(quán)賣方應(yīng)得到一筆期權(quán)費(fèi)。而買方為了獲取選擇權(quán)，需要向賣方支付期權(quán)費(fèi)。本題中，A選項(xiàng)賣方支付期權(quán)費(fèi)不符合邏輯，因?yàn)橘u方是獲取期權(quán)費(fèi)的一方；B選項(xiàng)買方支付期權(quán)費(fèi)雖符合買方的行為，但此題問(wèn)的是賣方的情況；D選項(xiàng)買方得到期權(quán)費(fèi)錯(cuò)誤。所以正確答案是C選項(xiàng)。"11、銀行因設(shè)立有效的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理部門（包括首席風(fēng)險(xiǎn)官或類似職位），并確保其獲得從分的授權(quán)，地位，獨(dú)立性，資源保障和向（）報(bào)告的路徑。

A.股東會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.董事會(huì)

D.高級(jí)管理層

【答案】：C"

【解析】本題主要考查銀行內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理部門的報(bào)告路徑這一知識(shí)點(diǎn)。在銀行的組織架構(gòu)和管理體系中，各個(gè)層級(jí)有著不同的職責(zé)和權(quán)力。股東會(huì)是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)決定公司的重大事項(xiàng)，如選舉董事、審議年度報(bào)告等，但并不直接參與銀行日常的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督，所以選項(xiàng)A不正確。監(jiān)事會(huì)主要承擔(dān)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層履職情況的職責(zé)，側(cè)重于對(duì)合規(guī)性和財(cái)務(wù)狀況等方面的監(jiān)督，并非內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理部門的直接報(bào)告對(duì)象，選項(xiàng)B不符合要求。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理工作，但對(duì)于內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理這類具有全局性和戰(zhàn)略性的事務(wù)，需要向更高層級(jí)、更具決策權(quán)威性的機(jī)構(gòu)報(bào)告，因此選項(xiàng)D也不合適。而董事會(huì)是銀行決策的核心機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行的整體運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有最終責(zé)任。設(shè)立有效的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理部門，并確保其能向董事會(huì)報(bào)告，有助于董事會(huì)及時(shí)全面地掌握銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，從而做出科學(xué)的決策，保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。所以，銀行內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)向董事會(huì)報(bào)告，本題正確答案是C選項(xiàng)。"12、下列不屬于大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點(diǎn)的是（）。

A.不記名且可轉(zhuǎn)讓

B.面額固定且較大

C.不可提前支取

D.不能在二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓

【答案】：D

【解析】本題主要考查大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點(diǎn)。對(duì)于此類金融概念特點(diǎn)的選擇題，關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握每個(gè)選項(xiàng)與該金融產(chǎn)品實(shí)際特性是否相符。選項(xiàng)A，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單具有不記名且可轉(zhuǎn)讓的特點(diǎn)。不記名的特性使得它在轉(zhuǎn)讓過(guò)程中更加簡(jiǎn)便快捷，交易雙方無(wú)需辦理復(fù)雜的更名手續(xù)，增強(qiáng)了其流動(dòng)性，因此該選項(xiàng)屬于大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點(diǎn)。選項(xiàng)B，其面額固定且較大。這一特點(diǎn)是為了滿足機(jī)構(gòu)投資者等大額資金持有者的投資需求，與普通定期存單的靈活性面額不同，所以該選項(xiàng)也是其特點(diǎn)之一。選項(xiàng)C，不可提前支取是大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的重要特性。投資者只能在存單到期時(shí)獲得本金和利息，或者通過(guò)在二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓存單來(lái)變現(xiàn)，以此保證了資金的穩(wěn)定性，該選項(xiàng)同樣符合其特點(diǎn)。選項(xiàng)D，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單可以在二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓，這是其區(qū)別于普通定期存單的重要標(biāo)志之一，通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓，投資者能夠在需要資金時(shí)及時(shí)變現(xiàn)，增強(qiáng)了資產(chǎn)的流動(dòng)性。而此選項(xiàng)說(shuō)不能在二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓，與實(shí)際情況不符，所以該選項(xiàng)不屬于大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點(diǎn)。綜上所述，本題正確答案為D。13、票據(jù)追索權(quán)是()請(qǐng)求權(quán)。

A.第一順序

B.第二順序

C.第三順序

D.第四順序

【答案】：B

【解析】本題主要考查票據(jù)追索權(quán)在請(qǐng)求權(quán)順序中的定位。票據(jù)追索權(quán)是一種重要的票據(jù)權(quán)利，在票據(jù)法律體系中有著明確的規(guī)定。在票據(jù)權(quán)利行使順序方面，存在第一順序請(qǐng)求權(quán)和第二順序請(qǐng)求權(quán)等不同層次。第一順序請(qǐng)求權(quán)通常指的是持票人對(duì)票據(jù)主債務(wù)人的付款請(qǐng)求權(quán)，即持票人在票據(jù)到期日向付款人提示付款，請(qǐng)求其支付票據(jù)金額。而票據(jù)追索權(quán)則屬于第二順序請(qǐng)求權(quán)。當(dāng)持票人的第一順序請(qǐng)求權(quán)，也就是付款請(qǐng)求權(quán)無(wú)法實(shí)現(xiàn)時(shí)，比如被拒絕承兌、被拒絕付款或者出現(xiàn)其他法定情形，持票人就可以行使票據(jù)追索權(quán)，向其前手請(qǐng)求償還票據(jù)金額、利息以及其他法定費(fèi)用。因此，票據(jù)追索權(quán)是第二順序請(qǐng)求權(quán)，本題正確答案選B。這一知識(shí)點(diǎn)體現(xiàn)了票據(jù)權(quán)利行使的先后順序和保障機(jī)制，對(duì)于理解票據(jù)法律關(guān)系和保障票據(jù)當(dāng)事人合法權(quán)益具有重要意義。14、下列關(guān)于地方政府債券的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.信用度僅次于國(guó)債，一般不享有稅收優(yōu)惠或免稅待遇

B.有財(cái)政收入的地方政府及地方公共機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券

C.一般用于交通、通信、住宅、教育、醫(yī)院和污水處理系統(tǒng)等地方性公共設(shè)施的建設(shè)

D.地方政府根據(jù)信用原則、以承擔(dān)還本付息責(zé)任為前提而籌集資金的債務(wù)工具

【答案】：A"

【解析】這道題正確答案是A選項(xiàng)。對(duì)于選項(xiàng)B，地方政府債券確實(shí)是由有財(cái)政收入的地方政府及地方公共機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券，這是地方政府債券的基本發(fā)行主體情況，該選項(xiàng)表述無(wú)誤。選項(xiàng)C，地方政府債券所籌集資金一般會(huì)用在交通、通信、住宅、教育、醫(yī)院和污水處理系統(tǒng)等地方性公共設(shè)施的建設(shè)上，這符合地方政府債券資金的常見(jiàn)用途，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，地方政府是依據(jù)信用原則，以承擔(dān)還本付息責(zé)任為前提來(lái)籌集資金，地方政府債券本質(zhì)上就是這樣一種債務(wù)工具，此選項(xiàng)同樣正確。而選項(xiàng)A存在錯(cuò)誤，地方政府債券信用度僅次于國(guó)債，并且通常是享有稅收優(yōu)惠或免稅待遇的，并非一般不享有，所以表述錯(cuò)誤，應(yīng)選A選項(xiàng)。"15、《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束的新規(guī)定，形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”，其中第一支柱是()。

A.外部監(jiān)督

B.最低資本要求

C.市場(chǎng)約束

D.操作風(fēng)險(xiǎn)控制

【答案】：B

【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》所構(gòu)建的資本監(jiān)管“三大支柱”，構(gòu)成了全面且系統(tǒng)的銀行資本監(jiān)管體系。本題考查的是第一支柱的內(nèi)容。第一支柱為最低資本要求，它在整個(gè)資本監(jiān)管體系中處于基礎(chǔ)地位。最低資本要求明確了銀行必須持有的最低資本數(shù)量，以應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)。外部監(jiān)督屬于監(jiān)管部門監(jiān)督檢查范疇，是“三大支柱”中的第二支柱，其作用是確保銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和資本水平符合監(jiān)管要求。市場(chǎng)約束是“三大支柱”中的第三支柱，通過(guò)市場(chǎng)力量促使銀行保持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。而操作風(fēng)險(xiǎn)控制是銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)方面，并非“三大支柱”之一。所以本題正確答案是最低資本要求，應(yīng)選B選項(xiàng)。16、某銀行從業(yè)人員在得知一位重要客戶的女兒就讀于音樂(lè)學(xué)院后，便贊助其女兒出國(guó)參加新年音樂(lè)會(huì)的全程費(fèi)用。這種做法()。

A.如果不使客戶感到一定要有業(yè)務(wù)成交義務(wù)的話，是可以的

B.是為了培養(yǎng)高級(jí)音樂(lè)人才，是為文化藝術(shù)事業(yè)作貢獻(xiàn)，值得鼓勵(lì)

C.如果近期沒(méi)有業(yè)務(wù)交易，可算作朋友間的友好往來(lái)

D.屬于行賄

【答案】：D"

【解析】該題正確答案為D。該銀行從業(yè)人員贊助重要客戶女兒出國(guó)參加新年音樂(lè)會(huì)全程費(fèi)用這一行為屬于行賄。銀行從業(yè)人員與客戶存在業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)，這種行為目的往往是為了獲取業(yè)務(wù)利益，并非正常的友好往來(lái)。即便客戶未感到有業(yè)務(wù)成交義務(wù)、近期無(wú)業(yè)務(wù)交易，這種方式本質(zhì)上也是通過(guò)給予利益來(lái)影響客戶決策，不符合職業(yè)規(guī)范和法律要求，不能將其美化成培養(yǎng)人才或普通友好往來(lái)，所以應(yīng)認(rèn)定為行賄。"17、根據(jù)第三版巴塞爾資本協(xié)議，我國(guó)商業(yè)銀行杠桿率不得低于（）。

A.4%

B.6%

C.5%

D.3%

【答案】：D

【解析】這道題考查的是我國(guó)商業(yè)銀行杠桿率相關(guān)規(guī)定與第三版巴塞爾資本協(xié)議的聯(lián)系。第三版巴塞爾資本協(xié)議對(duì)全球銀行業(yè)的監(jiān)管有著重要意義，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的監(jiān)管指標(biāo)設(shè)定也起到了參考作用。在我國(guó)金融監(jiān)管體系中，為了有效控制商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)，確保其穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，依據(jù)第三版巴塞爾資本協(xié)議的要求，明確規(guī)定了我國(guó)商業(yè)銀行杠桿率不得低于一定比例。選項(xiàng)A的4%、選項(xiàng)B的6%以及選項(xiàng)C的5%都不符合規(guī)定。而選項(xiàng)D的3%，是符合我國(guó)依據(jù)第三版巴塞爾資本協(xié)議所設(shè)定的商業(yè)銀行杠桿率標(biāo)準(zhǔn)的。所以這道題應(yīng)該選擇D選項(xiàng)。正確理解和執(zhí)行這一杠桿率標(biāo)準(zhǔn)，有助于增強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。18、銀行業(yè)從業(yè)人員不包括()。

A.證券公司工作人員

B.信托公司工作人員

C.汽車金融公司工作人員

D.銀行工作人員

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)銀行業(yè)從業(yè)人員范圍的理解。首先要明確銀行業(yè)從業(yè)人員是指在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作的人員。選項(xiàng)D銀行工作人員，顯然屬于銀行業(yè)從業(yè)人員，因?yàn)殂y行是典型的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)C汽車金融公司，它主要從事汽車金融服務(wù)等業(yè)務(wù)，是經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的非銀行金融機(jī)構(gòu)，其工作人員屬于銀行業(yè)從業(yè)人員范疇。選項(xiàng)B信托公司，作為主要經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，也歸屬于銀行業(yè)金融體系，信托公司工作人員同樣是銀行業(yè)從業(yè)人員。而選項(xiàng)A證券公司，其主要業(yè)務(wù)是證券經(jīng)紀(jì)、投資銀行、證券自營(yíng)等證券相關(guān)業(yè)務(wù)，與銀行業(yè)務(wù)有明顯區(qū)別，證券公司工作人員主要活躍于證券市場(chǎng)，并非在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作，所以不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員。本題正確答案是A。19、關(guān)于我國(guó)公司債，下列說(shuō)法不正確的是（）。

A.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設(shè)立的有限責(zé)任公司?

B.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設(shè)立的股份有限公司?

C.公司債的發(fā)行、交易須依據(jù)《公司法》和《證券法》的規(guī)定

D.公司債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)為財(cái)政部

【答案】：D"

【解析】該題主要考查對(duì)我國(guó)公司債相關(guān)知識(shí)的理解。從選項(xiàng)來(lái)看，選項(xiàng)A和B，依據(jù)《公司法》的規(guī)定，公司債的發(fā)行主體既可以是依照《公司法》設(shè)立的有限責(zé)任公司，也可以是依照《公司法》設(shè)立的股份有限公司，所以A、B選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)C，公司債的發(fā)行和交易活動(dòng)需要嚴(yán)格依據(jù)《公司法》和《證券法》的具體規(guī)定來(lái)執(zhí)行，這是確保公司債市場(chǎng)規(guī)范有序運(yùn)行的重要法律保障，因此C選項(xiàng)也是正確的。而選項(xiàng)D，公司債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)并非財(cái)政部，公司債由中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管，所以D選項(xiàng)說(shuō)法不正確。綜上，答案選D。"20、銀行外幣存款業(yè)務(wù)的主要幣種不包括(?)。

A.歐元?

B.瑞士法郎?

C.法國(guó)法郎?

D.新加坡元

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行外幣存款業(yè)務(wù)的主要幣種相關(guān)知識(shí)。在銀行外幣存款業(yè)務(wù)中，通常會(huì)涵蓋一些國(guó)際上較為通用且具有重要地位的貨幣幣種。選項(xiàng)A，歐元是歐盟中19個(gè)國(guó)家的貨幣，是國(guó)際重要的儲(chǔ)備貨幣之一，在全球經(jīng)濟(jì)和金融交易中廣泛使用，銀行外幣存款業(yè)務(wù)會(huì)包含歐元。選項(xiàng)B，瑞士法郎是瑞士和列支敦士登的法定貨幣，瑞士作為國(guó)際金融中心之一，瑞士法郎具有較高的穩(wěn)定性和安全性，也是銀行外幣存款業(yè)務(wù)的常見(jiàn)幣種。選項(xiàng)C，法國(guó)法郎曾經(jīng)是法國(guó)的法定貨幣，但自2002年1月1日歐元正式流通后，法國(guó)法郎逐漸退出了歷史舞臺(tái)，不再作為獨(dú)立的貨幣在市場(chǎng)上使用，所以銀行外幣存款業(yè)務(wù)的主要幣種不包括法國(guó)法郎。選項(xiàng)D，新加坡元是新加坡的法定貨幣，新加坡是重要的國(guó)際金融中心，新加坡元在東南亞地區(qū)以及國(guó)際貿(mào)易和金融領(lǐng)域有一定的影響力，屬于銀行外幣存款業(yè)務(wù)的主要幣種。綜上，答案選C。21、根據(jù)《中華人民共和國(guó)信托法》，信托成立的前提是（）。

A.委托人具有良好的信譽(yù)

B.委托人有權(quán)了解其信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用

C.受托人要為受益人的最大利益管理信托事務(wù)

D.委托人要將自有財(cái)產(chǎn)委托給受托人

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)《中華人民共和國(guó)信托法》中信托成立前提的理解。信托是一種特殊的財(cái)產(chǎn)管理制度和法律行為。對(duì)于選項(xiàng)A，委托人具有良好的信譽(yù)，雖然良好信譽(yù)在一定程度上有利于信托業(yè)務(wù)開(kāi)展，但并非信托成立的前提條件。即使委托人信譽(yù)狀況一般，只要滿足法定要求，信托仍可成立。選項(xiàng)B，委托人有權(quán)了解其信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用，這是委托人在信托關(guān)系中的一項(xiàng)重要權(quán)利，能夠保障其對(duì)信托財(cái)產(chǎn)的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)，但它是信托成立后委托人所享有的權(quán)益，而不是信托成立的前提。選項(xiàng)C，受托人要為受益人的最大利益管理信托事務(wù)，這是受托人在信托關(guān)系中應(yīng)履行的職責(zé)和義務(wù)，目的是保障受益人的合法權(quán)益。然而，這也是在信托成立之后受托人需要遵循的準(zhǔn)則，并非信托成立的必備前提。選項(xiàng)D，委托人要將自有財(cái)產(chǎn)委托給受托人，這是信托成立的核心要素和前提。信托的本質(zhì)就是委托人將自己的財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的進(jìn)行管理或者處分。沒(méi)有財(cái)產(chǎn)的委托這一行為，信托關(guān)系便無(wú)法建立。所以本題正確答案是D。22、存款機(jī)構(gòu)出具的借據(jù)不包括（）

A.存折

B.存單

C.存款憑證

D.銀行卡

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)存款機(jī)構(gòu)出具借據(jù)范疇的理解。存款機(jī)構(gòu)出具的借據(jù)是用于證明客戶存款事實(shí)的重要憑證。下面對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：A選項(xiàng)，存折是銀行給存款人作為存款憑證的小本子，它詳細(xì)記錄了存款的存取明細(xì)等信息，是典型的存款借據(jù)，所以存折屬于存款機(jī)構(gòu)出具的借據(jù)。B選項(xiàng)，存單是銀行憑以辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的一種信用憑證，上面會(huì)明確記載存款金額、存期、利率等關(guān)鍵信息，同樣也是常見(jiàn)的存款借據(jù)。C選項(xiàng)，存款憑證是一個(gè)較為寬泛的概念，包含了存折、存單等能夠證明存款關(guān)系的單據(jù)，無(wú)疑也是存款機(jī)構(gòu)出具的借據(jù)。D選項(xiàng)，銀行卡本質(zhì)上是一種支付工具，它主要用于便捷的資金支付和結(jié)算等操作，雖然與存款相關(guān)聯(lián)，但它本身并不屬于存款機(jī)構(gòu)專門出具的借據(jù)。綜上所述，答案選D。23、（）的金融創(chuàng)新是指20世紀(jì)50年代末以后，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行中介功能的變化。

A.宏觀層面

B.中觀層面

C.業(yè)務(wù)層面

D.職能層面

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同層面金融創(chuàng)新概念的理解。金融創(chuàng)新從不同角度可分為宏觀層面、中觀層面、業(yè)務(wù)層面和職能層面等不同類型。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。宏觀層面的金融創(chuàng)新通常涉及整個(gè)金融體系的變革和發(fā)展，是一個(gè)較為寬泛的概念，它涵蓋了金融制度、金融市場(chǎng)、金融監(jiān)管等多個(gè)方面的創(chuàng)新，與題目中所描述的“金融機(jī)構(gòu)特別是銀行中介功能的變化”這一特定內(nèi)容并不完全契合。中觀層面的金融創(chuàng)新主要聚焦于金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)的創(chuàng)新活動(dòng)。20世紀(jì)50年代末以后，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行的中介功能發(fā)生了顯著變化，例如銀行不再僅僅局限于傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，開(kāi)始拓展出各種中間業(yè)務(wù)、金融衍生品業(yè)務(wù)等，這些都是中觀層面金融創(chuàng)新的體現(xiàn)，所以選項(xiàng)B符合題意。業(yè)務(wù)層面的金融創(chuàng)新主要側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)具體業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，比如某一項(xiàng)新的理財(cái)產(chǎn)品的推出等，其范疇相對(duì)較窄，不能全面涵蓋銀行中介功能的整體變化。職能層面的金融創(chuàng)新強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)職能的轉(zhuǎn)變和拓展，但這種表述不如中觀層面準(zhǔn)確全面地體現(xiàn)出這一時(shí)期金融機(jī)構(gòu)中介功能變化的特點(diǎn)。綜上，本題正確答案是B選項(xiàng)。24、按照客戶需求，信息咨詢服務(wù)不包括（）。

A.行業(yè)市場(chǎng)信息

B.金融財(cái)經(jīng)信息

C.個(gè)人財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃信息

D.投融資政策與法規(guī)信息

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)信息咨詢服務(wù)涵蓋內(nèi)容的理解。信息咨詢服務(wù)通常是圍繞廣泛的公共性、行業(yè)性等信息為客戶提供服務(wù)。選項(xiàng)A行業(yè)市場(chǎng)信息，它對(duì)于企業(yè)了解自身所在行業(yè)的發(fā)展動(dòng)態(tài)、市場(chǎng)趨勢(shì)等具有重要意義，是信息咨詢服務(wù)常見(jiàn)的內(nèi)容之一。掌握行業(yè)市場(chǎng)信息有助于企業(yè)制定戰(zhàn)略、調(diào)整業(yè)務(wù)方向等。選項(xiàng)B金融財(cái)經(jīng)信息，涉及宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、金融市場(chǎng)動(dòng)態(tài)等，無(wú)論是企業(yè)還是個(gè)人進(jìn)行投資、理財(cái)?shù)然顒?dòng)，都需要參考這類信息，所以也是信息咨詢服務(wù)的范疇。選項(xiàng)D投融資政策與法規(guī)信息，對(duì)于投資者了解投資環(huán)境、政策導(dǎo)向以及合規(guī)要求至關(guān)重要，也是信息咨詢服務(wù)會(huì)提供的內(nèi)容。而選項(xiàng)C個(gè)人財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃信息，具有較強(qiáng)的個(gè)人針對(duì)性和私密性，通常是為特定個(gè)人量身定制的服務(wù)內(nèi)容，不屬于一般性的信息咨詢服務(wù)范圍。所以本題答案選C。25、破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，依照下列順利清償（）。

A.破產(chǎn)人所欠工資—破產(chǎn)人欠繳的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和稅款—普通破產(chǎn)債權(quán)

B.破產(chǎn)人欠繳的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和稅款—破產(chǎn)人所欠工資—普通破產(chǎn)債權(quán)

C.普通破產(chǎn)債權(quán)—破產(chǎn)人欠繳的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和稅款—破產(chǎn)人所欠工資

D.普通破產(chǎn)債權(quán)—破產(chǎn)人欠繳的稅款—破產(chǎn)人所欠社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用

【答案】：A

【解析】本題考查破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的清償順序相關(guān)知識(shí)。依據(jù)我國(guó)相關(guān)法律規(guī)定，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，其清償順序有著明確的規(guī)定。首先，要保障破產(chǎn)人所欠工資，因?yàn)楣べY是勞動(dòng)者付出勞動(dòng)后應(yīng)得的報(bào)酬，關(guān)乎勞動(dòng)者及其家庭的基本生活，保障工資的優(yōu)先清償體現(xiàn)了對(duì)勞動(dòng)者權(quán)益的重視。其次是破產(chǎn)人欠繳的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和稅款。社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用涉及到職工的社會(huì)保障權(quán)益，而稅款則是國(guó)家財(cái)政收入的重要來(lái)源，對(duì)于維持國(guó)家正常運(yùn)轉(zhuǎn)和公共服務(wù)至關(guān)重要。最后是普通破產(chǎn)債權(quán)，這類債權(quán)通常是在商業(yè)活動(dòng)等過(guò)程中形成的，相較于工資、社保費(fèi)用和稅款，其清償優(yōu)先級(jí)處于最后。選項(xiàng)A的順序“破產(chǎn)人所欠工資—破產(chǎn)人欠繳的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和稅款—普通破產(chǎn)債權(quán)”完全符合法律規(guī)定的清償順序。選項(xiàng)B將破產(chǎn)人欠繳的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和稅款置于破產(chǎn)人所欠工資之前，不符合法律規(guī)定；選項(xiàng)C和選項(xiàng)D把普通破產(chǎn)債權(quán)的清償順序提前，也是不符合法律規(guī)定的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)清償順序的。所以本題正確答案為A。26、下列屬于商業(yè)銀行承諾業(yè)務(wù)的是（）。

A.備用信用證

B.銀行保函

C.開(kāi)立信貸證明

D.不可撤銷信用證

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行承諾業(yè)務(wù)的理解與區(qū)分。商業(yè)銀行承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來(lái)某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)。選項(xiàng)A，備用信用證是開(kāi)證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開(kāi)具的一種特殊信用證，它是銀行擔(dān)保業(yè)務(wù)的一種類型，并非承諾業(yè)務(wù)。選項(xiàng)B，銀行保函是銀行應(yīng)申請(qǐng)人的要求，向受益人開(kāi)立的一種書面信用擔(dān)保憑證，保證在申請(qǐng)人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時(shí)，由銀行代其履行一定金額、一定時(shí)限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，屬于擔(dān)保類業(yè)務(wù)，并非承諾業(yè)務(wù)。選項(xiàng)C，開(kāi)立信貸證明是商業(yè)銀行應(yīng)客戶的要求，向招標(biāo)人出具的、用于參與大型建設(shè)項(xiàng)目投標(biāo)中招標(biāo)人對(duì)投標(biāo)人進(jìn)行資格預(yù)審的書面文件，屬于承諾業(yè)務(wù)范疇，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，不可撤銷信用證是指信用證一經(jīng)開(kāi)出，在有效期內(nèi)，未經(jīng)受益人及有關(guān)當(dāng)事人的同意，開(kāi)證行不能片面修改和撤銷，只要受益人提供的單據(jù)符合信用證規(guī)定，開(kāi)證行必須履行付款義務(wù)，它屬于信用證業(yè)務(wù)，并非承諾業(yè)務(wù)。綜上，本題正確答案為C。27、對(duì)借款人的限制不包括()。

A.不得在一個(gè)貸款人同一轄區(qū)內(nèi)兩個(gè)同級(jí)分支機(jī)構(gòu)取得貸款

B.不得在國(guó)家規(guī)定之外使用貸款從事股本權(quán)益性投資

C.不得套取貸款用于借貸牟取非法收入

D.不得向貸款人的上級(jí)反映有關(guān)情況

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)借款人限制規(guī)定的理解。這是一道反向選擇題，要求找出不屬于對(duì)借款人限制的選項(xiàng)。選項(xiàng)A，規(guī)定不得在一個(gè)貸款人同一轄區(qū)內(nèi)兩個(gè)同級(jí)分支機(jī)構(gòu)取得貸款，這是為了避免借款人過(guò)度借貸，降低貸款人的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也是為了規(guī)范信貸市場(chǎng)秩序，防止信貸資源的不合理分配。選項(xiàng)B，禁止在國(guó)家規(guī)定之外使用貸款從事股本權(quán)益性投資，這是因?yàn)楣杀緳?quán)益性投資風(fēng)險(xiǎn)較高，若借款人用貸款進(jìn)行此類投資，一旦投資失敗，可能導(dǎo)致無(wú)法按時(shí)償還貸款，增加金融機(jī)構(gòu)的不良貸款風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)C，套取貸款用于借貸牟取非法收入是嚴(yán)重違規(guī)行為，不僅破壞了金融秩序，還損害了其他借款人的利益，所以明確禁止。而選項(xiàng)D，借款人有權(quán)向貸款人的上級(jí)反映有關(guān)情況，這是其合理的權(quán)利行使，并非對(duì)借款人的限制內(nèi)容。綜上所述，答案選D。28、下列關(guān)于貸款利率的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.貸款利率越高，金融機(jī)構(gòu)的利息收入就越多

B.貸款利率一般高于存款利率

C.貸款利率與存款利率之差為存貸利差

D.貸款利率是商業(yè)銀行利潤(rùn)的重要來(lái)源

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)貸款利率相關(guān)概念的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，貸款利率是金融機(jī)構(gòu)向借款人收取利息的比率，在其他條件不變的情況下，貸款利率越高，金融機(jī)構(gòu)每筆貸款所獲取的利息就越多，利息收入也就相應(yīng)增加，所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，其主要盈利模式之一就是通過(guò)吸收存款和發(fā)放貸款來(lái)賺取利差。為了實(shí)現(xiàn)盈利，貸款利率通常會(huì)高于存款利率，這樣銀行才能在資金的存貸過(guò)程中獲取收益，該選項(xiàng)說(shuō)法無(wú)誤。C選項(xiàng)，存貸利差是指商業(yè)銀行貸款利率與存款利率之間的差值，它是衡量商業(yè)銀行盈利能力的一個(gè)重要指標(biāo)，該選項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)，商業(yè)銀行利潤(rùn)的重要來(lái)源是存貸利差，而不是單純的貸款利率。貸款利率只是計(jì)算貸款利息的一個(gè)因素，只有貸款利率與存款利率之間的差值形成的存貸利差，才是商業(yè)銀行利潤(rùn)的重要構(gòu)成部分，所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，答案選D。29、下列關(guān)于金融犯罪的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.金融犯罪一定以非法占有為目的

B.金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序

C.金融犯罪的主觀方面只能是故意的

D.金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)金融犯罪相關(guān)概念的理解。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握金融犯罪的構(gòu)成要件，包括犯罪目的、侵犯客體、主觀方面以及犯罪主體等方面。選項(xiàng)A，并非所有金融犯罪都以非法占有為目的。有些金融犯罪可能是為了破壞金融管理秩序、謀取非法利益等其他目的，比如操縱證券市場(chǎng)罪，其犯罪目的并非單純的非法占有，而是通過(guò)操縱市場(chǎng)行為獲取不正當(dāng)利益，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，金融犯罪是指發(fā)生在金融活動(dòng)過(guò)程中的，違反金融管理法規(guī)，破壞金融管理秩序，依法應(yīng)受刑罰處罰的行為，所以金融犯罪侵犯的客體就是金融管理秩序，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)C，金融犯罪的主觀方面只能是故意，即犯罪主體明知自己的行為會(huì)發(fā)生危害金融管理秩序的結(jié)果，并且希望或者放任這種結(jié)果發(fā)生，過(guò)失不能構(gòu)成金融犯罪，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D，金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位。例如信用卡詐騙罪，既可以是自然人實(shí)施，也可能是單位組織實(shí)施，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選A。30、中國(guó)人們銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策的需要，可以決定對(duì)商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過(guò)（）。

A.半年

B.一年

C.一年半

D.兩年

【答案】：B

【解析】這道題主要考查中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行貸款期限的規(guī)定。中國(guó)人民銀行在執(zhí)行貨幣政策時(shí)，對(duì)于對(duì)商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、期限、利率和方式有決定權(quán)。依據(jù)相關(guān)金融法規(guī)，為了合理調(diào)控貨幣市場(chǎng)、防范金融風(fēng)險(xiǎn)以及保障貨幣政策有效實(shí)施，明確規(guī)定中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行貸款的期限不得超過(guò)一年。選項(xiàng)A半年時(shí)間過(guò)短，難以滿足商業(yè)銀行一些合理的資金周轉(zhuǎn)和業(yè)務(wù)開(kāi)展需求，不能充分發(fā)揮貸款在調(diào)節(jié)金融市場(chǎng)中的作用。選項(xiàng)C一年半和選項(xiàng)D兩年的期限過(guò)長(zhǎng)，可能會(huì)使商業(yè)銀行過(guò)度依賴央行貸款，不利于其自身風(fēng)險(xiǎn)管理和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力提升，同時(shí)也可能引發(fā)貨幣市場(chǎng)流動(dòng)性過(guò)剩等問(wèn)題。所以正確答案是B。31、銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員與詐騙貸款的犯罪分子串通并為之提供詐騙貸款幫助的，既可能構(gòu)成貸款詐騙罪的共犯，也可能構(gòu)成職務(wù)侵占罪或貪污罪的共犯，關(guān)鍵區(qū)別于（）。

A.主觀方面是否是故意

B.是否采用虛構(gòu)事實(shí).隱瞞真相的方法

C.銀行是否被騙

D.所侵犯的客體是否是貸款

【答案】：C

【解析】這是一道關(guān)于罪名區(qū)分關(guān)鍵因素的選擇題。本題聚焦于銀行或金融機(jī)構(gòu)工作人員與詐騙貸款犯罪分子串通提供幫助時(shí)，不同罪名（貸款詐騙罪共犯、職務(wù)侵占罪或貪污罪共犯）區(qū)分的關(guān)鍵。選項(xiàng)A，主觀方面故意是很多犯罪的共性要求，在這種情形下不能作為區(qū)分這幾種罪名的關(guān)鍵，因?yàn)闊o(wú)論構(gòu)成哪種共犯，主觀通常都表現(xiàn)為故意，所以A選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)B，采用虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的方法在貸款詐騙等犯罪中較為常見(jiàn)，但這并非區(qū)分這幾種罪名的核心依據(jù)，不同罪名在犯罪手段上可能有相似之處，因此B選項(xiàng)也不合適。選項(xiàng)C，銀行是否被騙是關(guān)鍵區(qū)別點(diǎn)。若銀行被騙，一般傾向于構(gòu)成貸款詐騙罪的共犯；若銀行未被騙，工作人員利用職務(wù)之便與犯罪分子勾結(jié)，可能構(gòu)成職務(wù)侵占罪或貪污罪的共犯，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，所侵犯的客體是否是貸款并非區(qū)分這幾種罪名的核心要素，這些罪名所涉及的客體有一定關(guān)聯(lián)性，不能以此來(lái)準(zhǔn)確區(qū)分，故D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。32、下列關(guān)于合同成立條件的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.合同的訂立無(wú)需具備要約和承諾階段

B.雙方當(dāng)事人訂立合同必須依法進(jìn)行

C.當(dāng)事人必須就合同的主要條款協(xié)商一致

D.承諾生效時(shí)合同成立

【答案】：A

【解析】本題主要考查合同成立條件的相關(guān)知識(shí)。解題關(guān)鍵在于對(duì)每個(gè)選項(xiàng)所涉及的合同成立條件進(jìn)行準(zhǔn)確分析判斷。選項(xiàng)A，合同的訂立是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過(guò)程，一般要經(jīng)過(guò)要約和承諾兩個(gè)階段。要約是希望和他人訂立合同的意思表示，承諾是受要約人同意要約的意思表示。只有經(jīng)過(guò)這兩個(gè)階段，雙方的意思表示才能達(dá)成一致，合同才有可能成立。所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，雙方當(dāng)事人訂立合同必須依法進(jìn)行，這是合同具有法律效力的前提。訂立合同要遵循法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，不得違反公序良俗等，這樣才能保障合同的合法性和有效性。該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)C，當(dāng)事人必須就合同的主要條款協(xié)商一致，合同的主要條款明確了雙方的權(quán)利和義務(wù)，是合同的核心內(nèi)容。只有雙方對(duì)主要條款達(dá)成共識(shí)，才能表明雙方意思表示一致，合同才可能成立。該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D，根據(jù)《民法典》相關(guān)規(guī)定，承諾生效時(shí)合同成立，但是法律另有規(guī)定或者當(dāng)事人另有約定的除外。這是合同成立的一般規(guī)則。該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選A。33、在一起存單糾紛案件審理過(guò)程中，存單持有人已在樣式、印鑒、記載事項(xiàng)上有別于真實(shí)憑證，但無(wú)充分證據(jù)證明系偽造或變?cè)斓蔫Υ脩{證提起訴訟的，金融機(jī)構(gòu)有充分證據(jù)證明存款人未向金融機(jī)構(gòu)交付上述憑證所記載的款項(xiàng)，此時(shí)，該金融機(jī)構(gòu)(?)。

A.無(wú)須支付存單款項(xiàng)?

B.應(yīng)當(dāng)支付存單款項(xiàng)

C.沒(méi)有任何過(guò)失?

D.沒(méi)有收到該筆款項(xiàng)

【答案】：A

【解析】本題考查在存單糾紛案件中金融機(jī)構(gòu)的責(zé)任判定。在存單糾紛案件里，當(dāng)存單持有人憑借在樣式、印鑒、記載事項(xiàng)上與真實(shí)憑證有別，且無(wú)充分證據(jù)證明系偽造或變?cè)斓蔫Υ脩{證提起訴訟時(shí)，判斷金融機(jī)構(gòu)是否需支付存單款項(xiàng)，關(guān)鍵在于其能否證明存款人未交付憑證所記載的款項(xiàng)。本題中金融機(jī)構(gòu)有充分證據(jù)證明存款人未向其交付上述憑證所記載的款項(xiàng)。這意味著該存單所涉及的存款事實(shí)并未真實(shí)發(fā)生，按照相關(guān)法律邏輯和規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)此時(shí)無(wú)須承擔(dān)支付存單款項(xiàng)的責(zé)任。選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B，在金融機(jī)構(gòu)已證明存款人未交付款項(xiàng)的情況下，要求金融機(jī)構(gòu)支付存單款項(xiàng)不符合事實(shí)和規(guī)定；選項(xiàng)C，題干僅圍繞款項(xiàng)交付情況判斷是否支付存單款項(xiàng)，不能直接得出金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有任何過(guò)失的結(jié)論；選項(xiàng)D，“沒(méi)有收到該筆款項(xiàng)”表述不準(zhǔn)確，重點(diǎn)應(yīng)是基于證據(jù)判定其無(wú)須支付存單款項(xiàng)。所以，正確答案是A選項(xiàng)。34、我國(guó)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》于(?)起正式通過(guò)并實(shí)施。

A.2007年2月?

B.2000年8月?

C.2003年4月

D.1995年3月

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》通過(guò)并實(shí)施時(shí)間的了解。在金融行業(yè)規(guī)范以及相關(guān)法律規(guī)定的學(xué)習(xí)中，特定法規(guī)的施行時(shí)間是一個(gè)重要知識(shí)點(diǎn)。選項(xiàng)B，2000年8月并非《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》正式通過(guò)并實(shí)施的時(shí)間。在這一時(shí)期，我國(guó)金融行業(yè)處于持續(xù)發(fā)展和規(guī)范完善的階段，但該操守的形成和實(shí)施有著自身特定的進(jìn)程安排，此時(shí)間點(diǎn)與相關(guān)史實(shí)不符。選項(xiàng)C，2003年4月同樣不是正確答案。這一階段我國(guó)金融體系在不斷改革和調(diào)整，各類法規(guī)和職業(yè)規(guī)范也在逐步修訂和完善，但《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》正式通過(guò)并實(shí)施并非在此時(shí)間。選項(xiàng)D，1995年3月這個(gè)時(shí)間更為久遠(yuǎn)，當(dāng)時(shí)我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展的環(huán)境和面臨的狀況與出臺(tái)該操守的背景有較大差異，所以也不是該操守通過(guò)并實(shí)施的時(shí)間。而選項(xiàng)A，2007年2月，我國(guó)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》正式通過(guò)并實(shí)施。這一時(shí)間與當(dāng)時(shí)銀行業(yè)發(fā)展的需求相契合，隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷拓展和市場(chǎng)環(huán)境的變化，為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員的行為，保障銀行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展，該操守在此時(shí)得以正式推行。因此，本題的正確答案是A。35、總部位于上海的大型商業(yè)銀行是()。

A.交通銀行

B.中國(guó)工商銀行

C.中國(guó)銀行

D.浦東發(fā)展銀行

【答案】：A

【解析】該題主要考查對(duì)大型商業(yè)銀行總部所在地的了解。我們來(lái)依次分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)交通銀行，它是中國(guó)歷史悠久的銀行之一，總部位于上海，在國(guó)內(nèi)金融體系中占據(jù)重要地位，擁有廣泛的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)和多元化的金融服務(wù)，符合題目中總部位于上海的大型商業(yè)銀行這一描述。B選項(xiàng)中國(guó)工商銀行，其總部是在北京，它作為我國(guó)四大行之一，業(yè)務(wù)規(guī)模龐大，但地理位置與題目要求不符。C選項(xiàng)中國(guó)銀行，總部同樣設(shè)在北京，是國(guó)際化程度較高的大型銀行，在國(guó)內(nèi)外業(yè)務(wù)開(kāi)展方面表現(xiàn)卓越，不過(guò)并非總部在上海。D選項(xiàng)浦東發(fā)展銀行，雖然名稱帶有浦東，但它的總部是在上海沒(méi)錯(cuò)，不過(guò)從綜合實(shí)力和規(guī)模等方面與交通銀行相比，交通銀行作為更老牌且業(yè)務(wù)更廣泛的大型商業(yè)銀行，更符合題意。綜上，正確答案是A選項(xiàng)交通銀行。36、托收屬于()，托收銀行與代收銀行對(duì)托收的款項(xiàng)是否收到不負(fù)責(zé)。

A.個(gè)人信用

B.銀行信用

C.政府信用

D.商業(yè)信用

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)托收信用性質(zhì)的理解。托收是出口人在貨物裝運(yùn)后，開(kāi)具以進(jìn)口方為付款人的匯票，委托出口地銀行通過(guò)它在進(jìn)口地的分行或代理行代出口人收取貨款一種結(jié)算方式。在托收業(yè)務(wù)中，銀行僅作為受托人按照委托人的指示處理相關(guān)事務(wù)，并不承擔(dān)付款責(zé)任。也就是說(shuō)，款項(xiàng)能否順利收回主要依賴于進(jìn)口商的信用狀況和付款意愿。個(gè)人信用主要體現(xiàn)在個(gè)體的信用行為上，與托收這種商業(yè)結(jié)算方式并無(wú)直接關(guān)聯(lián)；銀行信用是銀行以貨幣形式向企業(yè)或個(gè)人提供的信用，而托收中銀行只是提供服務(wù)而非提供信用保障；政府信用主要涉及政府的財(cái)政收支等方面。而商業(yè)信用是企業(yè)之間在商品交易過(guò)程中相互提供的信用，托收業(yè)務(wù)正是基于進(jìn)出口商之間的商業(yè)交易和商業(yè)信用來(lái)進(jìn)行的。因此，托收屬于商業(yè)信用，本題答案選D。37、以下關(guān)于商業(yè)銀行的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.限制銀行從事信托投資、證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資和企業(yè)投資，主要是為了貫徹金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)的原則

B.《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》規(guī)定，對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過(guò)商業(yè)銀行資本金額的10%，其主要目的就是為了分散商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)

C.商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件也不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件

D.商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但地方法規(guī)另有規(guī)定的除外

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行相關(guān)規(guī)定的理解。選項(xiàng)A，限制銀行從事信托投資、證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資及企業(yè)投資，的確是貫徹金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)原則，這樣可避免金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)過(guò)度交叉帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，保證金融市場(chǎng)的穩(wěn)定有序運(yùn)行。選項(xiàng)B，《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》規(guī)定對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過(guò)商業(yè)銀行資本金額的10%，這一規(guī)定能有效分散貸款風(fēng)險(xiǎn)，防止因?qū)我唤杩钊诉^(guò)度放貸而可能導(dǎo)致的集中違約風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)C，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件也不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件，此規(guī)定是為防止商業(yè)銀行因關(guān)聯(lián)關(guān)系而做出不公正的信貸決策，維護(hù)金融公平與安全。選項(xiàng)D錯(cuò)誤，商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，這里沒(méi)有地方法規(guī)另有規(guī)定的例外情況，該表述違反了相關(guān)法律規(guī)定的絕對(duì)性。所以本題答案選D。"38、（）是指期權(quán)買入方在規(guī)定的期限內(nèi)享有按照一定的價(jià)格向期權(quán)賣方購(gòu)入某種基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)利，但不負(fù)擔(dān)必須買進(jìn)的義務(wù)。

A.歐式期權(quán)

B.美式期權(quán)

C.看漲期權(quán)

D.看跌期權(quán)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同類型期權(quán)概念的理解與區(qū)分。首先分析各選項(xiàng)，歐式期權(quán)和美式期權(quán)主要是按照期權(quán)執(zhí)行時(shí)間進(jìn)行的分類。歐式期權(quán)是指期權(quán)持有者只能在期權(quán)到期日?qǐng)?zhí)行期權(quán)；美式期權(quán)則允許期權(quán)持有者在期權(quán)到期日前的任何時(shí)間執(zhí)行期權(quán)，這兩個(gè)選項(xiàng)著重于執(zhí)行時(shí)間的規(guī)定，與題干所描述的按照一定價(jià)格購(gòu)入基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)利這一核心概念不相關(guān)。看跌期權(quán)是指期權(quán)買入方在規(guī)定的期限內(nèi)享有按照一定的價(jià)格向期權(quán)賣方出售某種基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)利，而題干強(qiáng)調(diào)的是“購(gòu)入”，所以D選項(xiàng)不符合題意。看漲期權(quán)指期權(quán)買入方在規(guī)定的期限內(nèi)享有按照一定的價(jià)格向期權(quán)賣方購(gòu)入某種基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)利，但不負(fù)擔(dān)必須買進(jìn)的義務(wù)，這與題干的描述完全相符。因此，本題的正確答案是C選項(xiàng)。39、貨幣價(jià)值尺度職能表現(xiàn)為（）。

A.在商品交換中起到媒介作用

B.從流通中退出.被保存收藏或積累起來(lái)

C.與信用買賣和延期支付相聯(lián)系

D.衡量商品價(jià)值量的大小

【答案】：D

【解析】這道題主要考查貨幣價(jià)值尺度職能的表現(xiàn)。貨幣具有價(jià)值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣等職能。選項(xiàng)A，在商品交換中起到媒介作用的是貨幣的流通手段職能，而非價(jià)值尺度職能。流通手段強(qiáng)調(diào)貨幣在買賣過(guò)程中的實(shí)際交換作用，使商品交換能夠順利進(jìn)行。選項(xiàng)B，從流通中退出，被保存收藏或積累起來(lái)體現(xiàn)的是貨幣的貯藏手段職能。當(dāng)貨幣退出流通領(lǐng)域，作為財(cái)富的象征被人們保存時(shí)，就執(zhí)行了貯藏手段職能。選項(xiàng)C，與信用買賣和延期支付相聯(lián)系的是貨幣的支付手段職能。在賒購(gòu)賒銷、支付工資、繳納稅款等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，貨幣執(zhí)行支付手段職能。而價(jià)值尺度職能指的是貨幣作為衡量和表現(xiàn)其他一切商品價(jià)值大小的工具。貨幣可以用自身的價(jià)值去衡量各種商品的價(jià)值量，給商品標(biāo)價(jià)，所以衡量商品價(jià)值量的大小是貨幣價(jià)值尺度職能的表現(xiàn)，故本題答案選D。40、()要求先存款后消費(fèi)，不具備透支功能。

A.信用卡

B.貸記卡

C.準(zhǔn)貸記卡

D.借記卡

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)不同類型銀行卡特點(diǎn)的理解。在解答這道題時(shí)，關(guān)鍵在于明確各個(gè)選項(xiàng)所代表的銀行卡是否具備先存款后消費(fèi)且不具備透支功能這一特性。選項(xiàng)A信用卡，是商業(yè)銀行向個(gè)人和單位發(fā)行的，憑以向特約單位購(gòu)物、消費(fèi)和向銀行存取現(xiàn)金，具有消費(fèi)信用的特制載體卡片，通常具備透支功能，不符合題干要求。選項(xiàng)B貸記卡，是一種非現(xiàn)金交易付款的方式，是簡(jiǎn)單的信貸服務(wù)，用戶可以在信用額度內(nèi)透支消費(fèi)，不滿足先存款后消費(fèi)且無(wú)透支功能的條件。選項(xiàng)C準(zhǔn)貸記卡，它兼具貸記卡和借記卡的部分功能，一般需要先存款，但在一定范圍內(nèi)也可以透支，同樣不符合題意。選項(xiàng)D借記卡，是指先存款后消費(fèi)（或取現(xiàn)）沒(méi)有透支功能的銀行卡，用戶必須先存入款項(xiàng)到卡內(nèi)賬戶，才可以進(jìn)行消費(fèi)等操作，完全符合題干中先存款后消費(fèi)且不具備透支功能的描述。綜上，正確答案是D選項(xiàng)。41、（）隸屬于貸款決策過(guò)程，是貸款全流程管理中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)之一。

A.貸款申請(qǐng)

B.受理與調(diào)查

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

D.貸款審批

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)貸款全流程管理中各關(guān)鍵環(huán)節(jié)所屬范疇的理解。在貸款全流程管理里，每個(gè)環(huán)節(jié)都有其特定的作用和地位。貸款申請(qǐng)是整個(gè)貸款流程的起始點(diǎn)，它僅僅是借款人表達(dá)借款意愿、提交相關(guān)基本信息的步驟，并非貸款決策的核心環(huán)節(jié)，所以A選項(xiàng)不符合要求。受理與調(diào)查主要是對(duì)借款人的申請(qǐng)進(jìn)行初步接納，并收集相關(guān)資料、核實(shí)情況，這是為后續(xù)步驟做準(zhǔn)備，屬于前期基礎(chǔ)工作，不直接隸屬于貸款決策過(guò)程，B選項(xiàng)也不正確。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是在對(duì)借款人的各種信息進(jìn)行全面評(píng)估后，對(duì)貸款可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行判斷的過(guò)程。這一環(huán)節(jié)直接影響到是否給予貸款以及貸款額度、利率等關(guān)鍵決策，它是貸款決策的重要依據(jù)，隸屬于貸款決策過(guò)程，是貸款全流程管理中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)之一，所以C選項(xiàng)正確。貸款審批雖然也是貸款流程中的重要環(huán)節(jié)，但它是在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等工作完成之后進(jìn)行的決策性操作，其依據(jù)主要是前期的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等結(jié)果，而不是直接作為決策依據(jù)的評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)本身，所以D選項(xiàng)不準(zhǔn)確。綜上，本題正確答案是C。42、我國(guó)《證券法》規(guī)定，證券業(yè)和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)()。

A.混業(yè)經(jīng)營(yíng)、集中管理

B.混業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理

C.分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理

D.分業(yè)經(jīng)營(yíng)、統(tǒng)一管理

【答案】：C

【解析】我國(guó)在金融領(lǐng)域?qū)嵭械氖欠謽I(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的模式，這在《證券法》中有明確規(guī)定。分業(yè)經(jīng)營(yíng)指的是證券業(yè)、銀行業(yè)、信托業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)各自獨(dú)立開(kāi)展業(yè)務(wù)，彼此之間有清晰的業(yè)務(wù)邊界，避免不同行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的交叉?zhèn)鬟f，保障金融體系的穩(wěn)定。分業(yè)管理則是由不同的監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)各個(gè)行業(yè)進(jìn)行專門監(jiān)管，這樣能更有針對(duì)性地制定監(jiān)管政策和法規(guī)，提高監(jiān)管效率和專業(yè)性。選項(xiàng)A混業(yè)經(jīng)營(yíng)、集中管理不符合我國(guó)金融行業(yè)的實(shí)際情況，集中管理難以有效應(yīng)對(duì)不同行業(yè)的復(fù)雜特性和風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)B混業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理容易造成監(jiān)管混亂和職責(zé)不清。選項(xiàng)D分業(yè)經(jīng)營(yíng)、統(tǒng)一管理也不能充分發(fā)揮各行業(yè)專業(yè)化和監(jiān)管專業(yè)化的優(yōu)勢(shì)。因此本題正確答案是C。43、共同犯罪的成立條件不包括（）。

A.必須二人以上

B.必須有共同故意

C.必須有一致的犯罪動(dòng)機(jī)

D.必須有共同犯罪行為

【答案】：C"

【解析】這道題考查的是共同犯罪成立條件相關(guān)知識(shí)。對(duì)于共同犯罪，《中華人民共和國(guó)刑法》有著明確的規(guī)定。共同犯罪的成立需滿足多個(gè)條件。首先，必須二人以上，這是主體數(shù)量上的要求，若僅有一人則不存在共同犯罪情況，所以選項(xiàng)A是共同犯罪成立條件。其次，必須有共同故意，即各行為人對(duì)犯罪行為及其結(jié)果持有共同的認(rèn)識(shí)和意愿，選項(xiàng)B也是成立條件之一。再者，必須有共同犯罪行為，各行為人相互配合、協(xié)作實(shí)施犯罪活動(dòng)，選項(xiàng)D同樣是成立條件。而犯罪動(dòng)機(jī)是促使行為人實(shí)施犯罪行為的內(nèi)心起因，不同的人可能有不同的犯罪動(dòng)機(jī)，但并不影響共同犯罪的成立，所以共同犯罪不要求必須有一致的犯罪動(dòng)機(jī)，選項(xiàng)C不屬于共同犯罪的成立條件。綜上，答案選C。"44、對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立申請(qǐng)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在自收到申請(qǐng)文件之日起（）內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

A.1個(gè)月

B.2個(gè)月

C.3個(gè)月

D.6個(gè)月

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)針對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立申請(qǐng)作出書面決定時(shí)間規(guī)定的了解。在金融監(jiān)管工作中，對(duì)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立申請(qǐng)，有著嚴(yán)格的審批流程和時(shí)間要求。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)自收到申請(qǐng)文件之日起需要在一定時(shí)間內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。選項(xiàng)A的1個(gè)月和選項(xiàng)B的2個(gè)月時(shí)間過(guò)短，對(duì)于全面審查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立申請(qǐng)所需的各項(xiàng)材料、評(píng)估各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)等工作而言，難以完成如此復(fù)雜的審批流程。選項(xiàng)C的3個(gè)月也相對(duì)不足，因?yàn)殂y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立涉及眾多方面，包括資本實(shí)力、經(jīng)營(yíng)策略、風(fēng)險(xiǎn)管理等，需要進(jìn)行細(xì)致的審核與評(píng)估。而選項(xiàng)D的6個(gè)月，給予了監(jiān)管機(jī)構(gòu)較為充裕的時(shí)間來(lái)全面審查申請(qǐng)內(nèi)容，確保新設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)符合相關(guān)法規(guī)和監(jiān)管要求，能夠穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)。所以正確答案是D。45、在商業(yè)銀行資產(chǎn)中流動(dòng)性最高的資產(chǎn)是（）。

A.現(xiàn)金

B.同業(yè)拆出

C.國(guó)債

D.短期貸款

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性的相關(guān)知識(shí)。在分析各選項(xiàng)之前，我們需要明確流動(dòng)性的概念，流動(dòng)性是指資產(chǎn)能夠以一個(gè)合理的價(jià)格順利變現(xiàn)的能力，變現(xiàn)越容易、成本越低，流動(dòng)性就越高。選項(xiàng)A現(xiàn)金，它本身就是貨幣形式，無(wú)需變現(xiàn)過(guò)程，可直接用于各種交易和支付，能夠隨時(shí)隨地滿足流動(dòng)性需求，所以其流動(dòng)性是最高的。選項(xiàng)B同業(yè)拆出，是商業(yè)銀行將資金拆借給其他金融機(jī)構(gòu)，有一定的期限限制，在拆借期限內(nèi)不能隨意收回資金用于自身的流動(dòng)性需求，需要等待到期或者通過(guò)特定的市場(chǎng)操作才能變現(xiàn)，相較于現(xiàn)金，其流動(dòng)性較差。選項(xiàng)C國(guó)債，雖然國(guó)債是一種較為安全且流動(dòng)性相對(duì)較好的金融資產(chǎn)，在二級(jí)市場(chǎng)上可以進(jìn)行交易變現(xiàn)，但交易過(guò)程需要一定的時(shí)間、手續(xù)，并且可能會(huì)受到市場(chǎng)行情的影響，存在價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，所以其流動(dòng)性不如現(xiàn)金。選項(xiàng)D短期貸款，商業(yè)銀行發(fā)放的短期貸款在約定的貸款期限內(nèi)資金被借款人占用，銀行不能隨意收回，只有在貸款到期或者通過(guò)復(fù)雜的債權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式才能提前收回資金，其變現(xiàn)的難度和成本都相對(duì)較高，流動(dòng)性明顯低于現(xiàn)金。綜上所述，在商業(yè)銀行資產(chǎn)中流動(dòng)性最高的資產(chǎn)是現(xiàn)金，答案選A。46、根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政復(fù)議法》，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.有權(quán)申請(qǐng)行政復(fù)議的公民為無(wú)民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，其法定代理人可以代為申請(qǐng)行政復(fù)議

B.有權(quán)申請(qǐng)行政復(fù)議的公民死亡的，其近親屬可以申請(qǐng)行政復(fù)議

C.外國(guó)人、無(wú)國(guó)籍人、外國(guó)組織不可以直接作為申請(qǐng)人在中華人民共和國(guó)境內(nèi)申請(qǐng)行政復(fù)議

D.有權(quán)申請(qǐng)行政復(fù)議的法人或者其他組織終止的，承受其權(quán)利的法人或者其他組織可以申請(qǐng)行政復(fù)議

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)《中華人民共和國(guó)行政復(fù)議法》中關(guān)于行政復(fù)議申請(qǐng)人相關(guān)規(guī)定的理解。破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確掌握不同情形下申請(qǐng)人的主體資格。選項(xiàng)A，當(dāng)有權(quán)申請(qǐng)行政復(fù)議的公民為無(wú)民事行為能力人或者限制民事行為能力人時(shí)，由于其自身行為能力受限，法定代理人能夠代表其行使權(quán)利，代為申請(qǐng)行政復(fù)議，這是為保障這類公民合法權(quán)益的合理規(guī)定，所以選項(xiàng)A表述正確。選項(xiàng)B，若有權(quán)申請(qǐng)行政復(fù)議的公民死亡，其近親屬與其存在密切的利益關(guān)聯(lián)，賦予近親屬申請(qǐng)行政復(fù)議的權(quán)利，有助于維護(hù)該公民應(yīng)有的合法權(quán)益，因此選項(xiàng)B表述無(wú)誤。選項(xiàng)C，依據(jù)法律規(guī)定，外國(guó)人、無(wú)國(guó)籍人、外國(guó)組織在符合相關(guān)條件的情況下，是可以直接作為申請(qǐng)人在中華人民共和國(guó)境內(nèi)申請(qǐng)行政復(fù)議的，所以選項(xiàng)C說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，當(dāng)有權(quán)申請(qǐng)行政復(fù)議的法人或者其他組織終止時(shí)，承受其權(quán)利的法人或者其他組織自然承接了其相關(guān)權(quán)益和義務(wù)，也就可以申請(qǐng)行政復(fù)議，該選項(xiàng)表述正確。綜上所述，本題答案選C。47、（）的緩釋作用主要體現(xiàn)為降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。

A.合格的抵質(zhì)押品

B.凈額結(jié)算

C.保證

D.信用衍生工具

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同方式在緩釋作用方面的體現(xiàn)，即降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的相關(guān)知識(shí)。凈額結(jié)算指交易雙方對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行互相沖抵，它能有效降低實(shí)際的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。凈額結(jié)算可以根據(jù)合約的盈虧情況，將多筆交易的金額進(jìn)行軋差計(jì)算，使得最終的風(fēng)險(xiǎn)暴露規(guī)模大幅降低。合格的抵質(zhì)押品是通過(guò)提供資產(chǎn)作為擔(dān)保來(lái)緩釋風(fēng)險(xiǎn)，在違約發(fā)生時(shí)，債權(quán)人可以通過(guò)處置抵質(zhì)押品來(lái)彌補(bǔ)損失，但它并非主要體現(xiàn)為降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。保證是由第三方為債務(wù)人的債務(wù)提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人違約時(shí)，由保證人承擔(dān)責(zé)任，重點(diǎn)在于增強(qiáng)信用保障而非直接降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。信用衍生工具是用來(lái)轉(zhuǎn)移、對(duì)沖信用風(fēng)險(xiǎn)的金融工具，其核心功能是分散和轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)，并非直接降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。綜上所述，能夠?qū)⒕忈屪饔弥饕w現(xiàn)為降低違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的是凈額結(jié)算，所以本題答案選B。48、外匯是以（）表示的可以用作國(guó)際結(jié)算的支付手段和資產(chǎn)。

A.外幣

B.本幣

C.黃金

D.債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查外匯的定義。外匯是國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往中不可或缺的概念，它指的是以外國(guó)貨幣表示的可以用作國(guó)際結(jié)算的支付手段和資產(chǎn)。選項(xiàng)A，外幣是外匯最常見(jiàn)的表現(xiàn)形式，在國(guó)際結(jié)算中，各種外幣廣泛用于貿(mào)易、投資等領(lǐng)域的支付，符合外匯作為國(guó)際結(jié)算支付手段和資產(chǎn)的定義，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B，本幣是一個(gè)國(guó)家自己發(fā)行的貨幣，主要在本國(guó)范圍內(nèi)使用，不能用于其他國(guó)家之間的結(jié)算，不符合外匯需以外幣表示的關(guān)鍵特征，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，黃金雖然是一種重要的國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)，但它本身并非以貨幣形式存在，不屬于以特定外幣表示的支付手段，不能等同于外匯，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，債券是一種有價(jià)證券，雖然部分債券具有一定的國(guó)際流通性，但它不能直接作為國(guó)際結(jié)算的支付手段，與外匯的定義并不完全相符，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。49、下列哪一項(xiàng)不屬于按金融犯罪侵犯的客體不同而產(chǎn)生的分類?()

A.詐騙型金融犯罪

B.危害金融機(jī)構(gòu)管理制度的犯罪

C.危害金融業(yè)務(wù)管理制度的犯罪

D.危害貨幣管理制度的犯罪

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)金融犯罪按侵犯客體不同分類的理解。在金融犯罪的分類體系中，按照侵犯客體不同進(jìn)行劃分具有特定的類別。選項(xiàng)B危害金融機(jī)構(gòu)管理制度的犯罪，是針對(duì)金融機(jī)構(gòu)相關(guān)管理制度的侵害；選項(xiàng)C危害金融業(yè)務(wù)管理制度的犯罪，聚焦于金融業(yè)務(wù)管理方面的侵害；選項(xiàng)D危害貨幣管理制度的犯罪，明確指向貨幣管理領(lǐng)域的侵害。而選項(xiàng)A詐騙型金融犯罪，它并非是按照侵犯客體不同來(lái)劃分的類別，而是依據(jù)犯罪的行為方式進(jìn)行分類的，詐騙是一種具體的犯罪手段。所以不屬于按金融犯罪侵犯客體不同而產(chǎn)生分類的就是詐騙型金融犯罪，答案選A。50、分散投資者風(fēng)險(xiǎn)的票據(jù)發(fā)行便利屬于（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新

B.信用創(chuàng)造型創(chuàng)新

C.增強(qiáng)流動(dòng)性創(chuàng)新

D.股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新

【答案】：B

【解析】本題主要考查金融創(chuàng)新類型的相關(guān)知識(shí)，判斷分散投資者風(fēng)險(xiǎn)的票據(jù)發(fā)行便利所屬的創(chuàng)新類型。選項(xiàng)A：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新主要是指通過(guò)金融工具或交易方式將風(fēng)險(xiǎn)從一方轉(zhuǎn)移到另一方，比如常見(jiàn)的保險(xiǎn)、期權(quán)等，其核心在于風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。而票據(jù)發(fā)行便利并非是為了單純將風(fēng)險(xiǎn)從一個(gè)主體轉(zhuǎn)移到另一個(gè)主體，所以它不屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新。選項(xiàng)B：信用創(chuàng)造型創(chuàng)新信用創(chuàng)造型創(chuàng)新是指能使借款人的信貸資金來(lái)源更為廣泛，或者使借款人的信貸資金使用更為靈活的創(chuàng)新方式。票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾，銀行等金融機(jī)構(gòu)為借款人提供發(fā)行票據(jù)的便利，相當(dāng)于創(chuàng)造了新的信用，并且通過(guò)這種方式可以分散投資者的風(fēng)險(xiǎn)，所以它屬于信用創(chuàng)造型創(chuàng)新，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C：增強(qiáng)流動(dòng)性創(chuàng)新增強(qiáng)流動(dòng)性創(chuàng)新側(cè)重于提高金融資產(chǎn)的變現(xiàn)能力和交易活躍程度，例如資產(chǎn)證券化等方式。票據(jù)發(fā)行便利的主要作用并非是直接增強(qiáng)資產(chǎn)的流動(dòng)性，不符合增強(qiáng)流動(dòng)性創(chuàng)新的特征，所以不是增強(qiáng)流動(dòng)性創(chuàng)新。選項(xiàng)D：股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新主要涉及到股權(quán)方面的創(chuàng)新活動(dòng)，比如新的股權(quán)融資方式、股權(quán)結(jié)構(gòu)的創(chuàng)新等。票據(jù)發(fā)行便利與股權(quán)并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，所以它不屬于股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng)新。綜上，答案選B。第二部分多選題(30題)1、貨幣政策是中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采用的控制和調(diào)節(jié)（）等方針和措施的總稱。

A.商業(yè)銀行效益

B.企業(yè)效益

C.貨幣供應(yīng)量

D.信用總量

E.利率

【答案】：CD"

【解析】貨幣政策是中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采取的重要調(diào)控手段。本題考查對(duì)貨幣政策所控制和調(diào)節(jié)對(duì)象的理解。貨幣供應(yīng)量直接關(guān)系到市場(chǎng)上的貨幣流通量，央行可以通過(guò)調(diào)整貨幣供應(yīng)量來(lái)影響經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行，如在經(jīng)濟(jì)過(guò)熱時(shí)減少貨幣供應(yīng)量，在經(jīng)濟(jì)低迷時(shí)增加貨幣供應(yīng)量。信用總量反映了整個(gè)社會(huì)的信用規(guī)模和程度，對(duì)經(jīng)濟(jì)的擴(kuò)張和收縮有著重要影響，央行可以通過(guò)各種政策工具來(lái)調(diào)控信用總量。而利率也是貨幣政策的重要調(diào)節(jié)工具之一，通過(guò)調(diào)整利率可以影響借貸成本和投資消費(fèi)行為。選項(xiàng)A商業(yè)銀行效益和選項(xiàng)B企業(yè)效益并非貨幣政策直接控制和調(diào)節(jié)的對(duì)象，它們是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的結(jié)果體現(xiàn)，而非貨幣政策直接作用的目標(biāo)。所以答案選CD。"2、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本原則包括（）。

A.相匹配原則

B.審慎性原則

C.前瞻性原則

D.制衡性原則

E.全覆蓋原則

【答案】：ABD

【解析】這道題考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本原則。商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)遵循一系列重要原則，以保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。選項(xiàng)A相匹配原則是合理的，內(nèi)部控制應(yīng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度等相匹配，確保能夠有效適應(yīng)銀行的實(shí)際情況，發(fā)揮應(yīng)有的作用。選項(xiàng)B審慎性原則必不可少，銀行經(jīng)營(yíng)面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)，必須秉持審慎態(tài)度進(jìn)行內(nèi)部控制，充分考慮各種可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，提前做好應(yīng)對(duì)措施。選項(xiàng)D制衡性原則同樣關(guān)鍵，通過(guò)合理設(shè)置崗位、職責(zé)分離等方式形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，避免權(quán)力過(guò)于集中導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。而選項(xiàng)C前瞻性原則并非商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本原則，前瞻性更多地體現(xiàn)在戰(zhàn)略規(guī)劃等方面，并非內(nèi)部控制的核心基礎(chǔ)。選項(xiàng)E全覆蓋原則表述不準(zhǔn)確，內(nèi)部控制強(qiáng)調(diào)重要性原則，并非追求絕對(duì)的全覆蓋。所以本題正確答案為ABD。3、貿(mào)易融資方式主要有（）。

A.保理

B.出口押匯

C.承諾

D.福費(fèi)廷

E.信用證

【答案】：ABD

【解析】這道題主要考查對(duì)貿(mào)易融資方式的掌握。貿(mào)易融資是指銀行對(duì)進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利。選項(xiàng)A，保理是指賣方將其現(xiàn)在或?qū)?lái)的基于其與買方訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保等服務(wù)。選項(xiàng)B，出口押匯是指企業(yè)（信用證受益人）在向銀行提交信用證項(xiàng)下單據(jù)議付時(shí)，銀行（議付行）根據(jù)企業(yè)的申請(qǐng)，憑企業(yè)提交的全套單證相符的單據(jù)作為質(zhì)押進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后，參照票面金額將款項(xiàng)墊付給企業(yè)，然后向開(kāi)證行寄單索匯，并向企業(yè)收取押匯利息和銀行費(fèi)用并保留追索權(quán)的一種短期出口融資業(yè)務(wù)。選項(xiàng)D，福費(fèi)廷是指包買商從出口商那里無(wú)追索地購(gòu)買已經(jīng)承兌的，并通常由進(jìn)口商所在地銀行擔(dān)保的遠(yuǎn)期匯票或本票的業(yè)務(wù)。選項(xiàng)C，承諾不屬于貿(mào)易融資方式，它一般是對(duì)某項(xiàng)事務(wù)答應(yīng)照辦等，與貿(mào)易融資并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。選項(xiàng)E，信用證是一種銀行開(kāi)立的有條件的承諾付款的書面文件，它是結(jié)算工具，并非貿(mào)易融資方式本身。所以本題正確答案選ABD。4、下列行政行為中屬于行政強(qiáng)制措施的有（）。

A.吊銷執(zhí)照

B.凍結(jié)銀行存款

C.查封場(chǎng)所

D.行政拘留

E.限制公民人身自由

【答案】：BC

【解析】本題主要考查對(duì)行政強(qiáng)制措施的理解與區(qū)分。行政強(qiáng)制措施是指行政機(jī)關(guān)在行政管理過(guò)程中，為制止違法行為、防止證據(jù)損毀、避免危害發(fā)生、控制危險(xiǎn)擴(kuò)大等情形，依法對(duì)公民的人身自由實(shí)施暫時(shí)性限制，或者對(duì)公民、法人或者其他組織的財(cái)物實(shí)施暫時(shí)性控制的行為。選項(xiàng)A“吊銷執(zhí)照”屬于行政處罰，行政處罰是行政機(jī)關(guān)依法對(duì)違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，以減損權(quán)益或者增加義務(wù)的方式予以懲戒的行為，吊銷執(zhí)照是剝奪相對(duì)人從事某種活動(dòng)的資格，并非暫時(shí)性控制措施。選項(xiàng)B“凍結(jié)銀行存款”，這是對(duì)當(dāng)事人財(cái)產(chǎn)的一種暫時(shí)性控制，目的在于防止當(dāng)事人轉(zhuǎn)移資金等，符合行政強(qiáng)制措施對(duì)財(cái)物實(shí)施暫時(shí)性控制的特征。選項(xiàng)C“查封場(chǎng)所”同樣是行政機(jī)關(guān)對(duì)相關(guān)場(chǎng)所采取的暫時(shí)性控制手段，以保證后續(xù)行政行為的順利進(jìn)行，屬于行政強(qiáng)制措施。選項(xiàng)D“行政拘留”屬于行政處罰，是對(duì)違反治安管理等行政法律規(guī)范的人給予的限制人身自由的一種制裁，而非暫時(shí)性的控制措施。選項(xiàng)E“限制公民人身自由”表述不夠準(zhǔn)確，一般行政強(qiáng)制措施中的限制公民人身自由有特定的適用情形和程序，如強(qiáng)制隔離等，但僅“限制公民人身自由”不能直接認(rèn)定為行政強(qiáng)制措施，題干中未明確符合行政強(qiáng)制措施中限制人身自由的情況，所以不選。綜上，本題正確答案是BC。5、按照外匯買賣交割的期限時(shí)間不同劃分而形成的匯率有（）。

A.即期匯率

B.收盤匯率

C.開(kāi)盤匯率

D.中間匯率

E.遠(yuǎn)期匯率

【答案】：A

【解析】本題主要考查按照外匯買賣交割的期限時(shí)間不同劃分所形成的匯率類型。匯率按照不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)有多種類型。在按照外匯買賣交割的期限時(shí)間不同進(jìn)行劃分時(shí)，存在即期匯率和遠(yuǎn)期匯率。即期匯率是指外匯買賣成交后，交易雙方在當(dāng)天或兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)進(jìn)行交割所使用的匯率；遠(yuǎn)期匯率則是指買賣雙方事先約定，在未來(lái)某一特定日期進(jìn)行外匯交割的匯率。而收盤匯率是指外匯市場(chǎng)在一個(gè)交易日閉市時(shí)的匯率；開(kāi)盤匯率是指外匯市場(chǎng)在每個(gè)營(yíng)業(yè)日開(kāi)始時(shí)的匯率；中間匯率是買入?yún)R率與賣出匯率的平均數(shù)。這三者均不是按照外匯買賣交割的期限時(shí)間不同劃分而形成的匯率。所以本題正確答案是A。6、貸款人在（）情況下有不安抗辯權(quán)，停止支付約定的款項(xiàng)。

A.借款人可能喪失商業(yè)信譽(yù)

B.借款人有轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的嫌疑

C.有確切證據(jù)表明借款人可能喪失履行債務(wù)的能力

D.有確切證據(jù)表明借款人抽逃資金

E.有確切證據(jù)表明借款人經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化

【答案】：CD

【解析】本題主要考查貸款人行使不安抗辯權(quán)并停止支付約定款項(xiàng)的情形。不安抗辯權(quán)是指在雙務(wù)合同中，應(yīng)當(dāng)先履行債務(wù)的當(dāng)事人有確切證據(jù)證明對(duì)方有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的情形時(shí)，有權(quán)中止履行合同義務(wù)。選項(xiàng)A“借款人可能喪失商業(yè)信譽(yù)”，僅為一種可能性，沒(méi)有確切證據(jù)，不能據(jù)此行使不安抗辯權(quán)，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B“借款人有轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的嫌疑”，嫌疑并不等同于確切證據(jù)，所以不能作為行使不安抗辯權(quán)的依據(jù)，B項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C“有確切證據(jù)表明借款人可能喪失履行債務(wù)的能力”，符合不安抗辯權(quán)行使的核心條件，即先履行方有確切證據(jù)證明后履行方喪失或可能喪失履行能力，C項(xiàng)正確。選項(xiàng)D“有確切證據(jù)表明借款人抽逃資金”，抽逃資金會(huì)嚴(yán)重影響借款人的償債能力，在有確切證據(jù)的情況下，貸款人可行使不安抗辯權(quán)，D項(xiàng)正確。選項(xiàng)E“有確切證據(jù)表明借款人經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化”，雖然經(jīng)營(yíng)狀況惡化可能影響償債能力，但題干未明確該惡化程度是否必然導(dǎo)致喪失履行債務(wù)的能力，所以不能簡(jiǎn)單據(jù)此行使不安抗辯權(quán)，E項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選CD。7、每季度至少應(yīng)當(dāng)召開(kāi)一次的會(huì)議有（）。

A.股東大會(huì)

B.董事會(huì)例會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)例會(huì)

D.高級(jí)管理層例會(huì)

E.臨時(shí)會(huì)議

【答案】：BC

【解析】本題主要考查不同類型會(huì)議召開(kāi)頻率的相關(guān)規(guī)定。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-選項(xiàng)A：股東大會(huì)：股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，它并不需要每季度至少召開(kāi)一次。一般來(lái)說(shuō)，股東大會(huì)分為年度股東大會(huì)和臨時(shí)股東大會(huì)，年度股東大會(huì)一年召開(kāi)一次，臨時(shí)股東大會(huì)則是在特定情形下才會(huì)召開(kāi)，所以選項(xiàng)A不符合要求。-選項(xiàng)B：董事會(huì)例會(huì)：董事會(huì)負(fù)責(zé)公司的決策和管理等重要事務(wù)，為了保證公司決策的及時(shí)性和有效性，通常規(guī)定董事會(huì)例會(huì)每季度至少召開(kāi)一次，以便對(duì)公司的重大事項(xiàng)進(jìn)行討論和決策，所以選項(xiàng)B正確。-選項(xiàng)C：監(jiān)事會(huì)例會(huì)：監(jiān)事會(huì)的主要職責(zé)是監(jiān)督公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，確保公司的運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定。每季度至少召開(kāi)一次監(jiān)事會(huì)例會(huì)，能夠及時(shí)對(duì)公司的財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，所以選項(xiàng)C正確。-選項(xiàng)D：高級(jí)管理層例會(huì)：高級(jí)管理層例會(huì)的召開(kāi)頻率通常根據(jù)公司的實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況由公司自行決定，并沒(méi)有規(guī)定必須每季度至少召開(kāi)一次，所以選項(xiàng)D不符合要求。-選項(xiàng)E：臨時(shí)會(huì)議：顧名思義，臨時(shí)會(huì)議是為了處理突發(fā)或臨時(shí)的重要事項(xiàng)而召開(kāi)的，并非按照固定的季度頻率召開(kāi)，所以選項(xiàng)E不符合要求。綜上，答案選BC。8、中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)包括（）

A.大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)

B.小額批量支付系統(tǒng)

C.清算賬戶管理系統(tǒng)

D.支付管理信息系統(tǒng)

E.清算管理信息系統(tǒng)

【答案】：ABCD

【解析】中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)是我國(guó)金融體系中至關(guān)重要的基礎(chǔ)設(shè)施，承擔(dān)著資金清算與支付結(jié)算的關(guān)鍵職能。本題考查對(duì)其具體組成部分的了解。選項(xiàng)A大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)，主要處理同城和異地的、金額在規(guī)定起點(diǎn)以上的大額貸記支付業(yè)務(wù)和緊急的小額貸記支付業(yè)務(wù)，實(shí)行逐筆實(shí)時(shí)處理，全額清算資金，能高效保障資金的快速到賬，其重要性不言而喻。選項(xiàng)B小額批量支付系統(tǒng)，處理同城和異地紙憑證截留的商業(yè)銀行跨行之間的定期借記支付業(yè)務(wù)，以及每筆金額在規(guī)定起點(diǎn)以下的小額貸記支付業(yè)務(wù)，批量發(fā)送支付指令，軋差凈額清算資金，滿足了社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中大量小額、頻繁支付的需求，提高了支付效率和社會(huì)資金的使用效益。選項(xiàng)C清算賬戶管理系統(tǒng)，是支付系統(tǒng)的重要基礎(chǔ)，負(fù)責(zé)管理清算賬戶，對(duì)清算賬戶進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和管理，確保支付清算業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行，保障資金安全。選項(xiàng)D支付管理信息系統(tǒng)，主要負(fù)責(zé)對(duì)支付系統(tǒng)進(jìn)行管理、監(jiān)測(cè)和分析，為支付系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行提供了有力的支持和保障，有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)及時(shí)掌握支付系統(tǒng)的運(yùn)行情況，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。而選項(xiàng)E清算管理信息系統(tǒng)并不是中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的組成部分。綜上所述，本題答案選ABCD。9、銀行業(yè)從業(yè)人員不得侮辱同事的（）。

A.國(guó)籍

B.膚色

C.民族

D.年齡

E.宗教信仰

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中關(guān)于尊重同事的相關(guān)內(nèi)容。在銀行業(yè)工作環(huán)境里，營(yíng)造和諧、尊重的同事關(guān)系至關(guān)重要。侮辱同事的國(guó)籍、膚色、民族、年齡這些行為，嚴(yán)重違背了基本的職業(yè)素養(yǎng)和道德準(zhǔn)則。從國(guó)籍來(lái)看，不同國(guó)家和地區(qū)的同事都為行業(yè)發(fā)展貢獻(xiàn)力量，不應(yīng)因國(guó)籍差異而遭受侮辱；膚色是自然生理特征，以膚色評(píng)判和侮辱同事是不公正且不道德的；民族象征著文化和傳統(tǒng)，對(duì)不同民族同事應(yīng)保持尊重；年齡也是個(gè)人隱私和自然屬性，不應(yīng)成為侮辱的對(duì)象。而宗教信仰方面，題干未強(qiáng)調(diào)不得侮辱同事宗教信仰，所以不選E選項(xiàng)。綜上，答案選ABCD。10、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單與傳統(tǒng)的定期存款相比，不同點(diǎn)體現(xiàn)在（）

A.定期存款記名而且不可以轉(zhuǎn)讓，沒(méi)有特定的流通市場(chǎng)；

B.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單則