中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力通關(guān)訓(xùn)練試卷詳解第一部分單選題(50題)1、商業(yè)銀行受政策性銀行的委托，對(duì)其自主發(fā)放的貸款代理結(jié)算，并對(duì)其賬戶資金進(jìn)行監(jiān)管，這屬于商業(yè)銀行的（）。

A.代理業(yè)務(wù)

B.托管業(yè)務(wù)

C.支付結(jié)算業(yè)務(wù)

D.承諾業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型概念的理解與區(qū)分。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)種類豐富，不同業(yè)務(wù)有著鮮明的特點(diǎn)和功能。選項(xiàng)A，代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行接受客戶委托，以代理人身份代為辦理一些指定經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)。在本題中，商業(yè)銀行受政策性銀行委托，對(duì)其自主發(fā)放的貸款進(jìn)行代理結(jié)算，并對(duì)賬戶資金進(jìn)行監(jiān)管，完全符合代理業(yè)務(wù)的定義和特征，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B，托管業(yè)務(wù)通常是指商業(yè)銀行作為托管人，為客戶保管資產(chǎn)、監(jiān)督資金使用等，但重點(diǎn)在于資產(chǎn)的保管和監(jiān)督，與本題中貸款代理結(jié)算的核心業(yè)務(wù)內(nèi)容不同，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，支付結(jié)算業(yè)務(wù)主要是指銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)，更側(cè)重于資金的支付和結(jié)算環(huán)節(jié)，沒(méi)有涵蓋對(duì)貸款的代理結(jié)算和賬戶資金的綜合監(jiān)管，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來(lái)某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，比如貸款承諾等，和本題所描述的受委托進(jìn)行貸款代理結(jié)算與資金監(jiān)管業(yè)務(wù)不相符，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是A。2、提前支取的定期儲(chǔ)蓄存款，支取部分按()計(jì)付利息。

A.按存入日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息

B.按存入日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息

C.按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息

D.按支取日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息

【答案】：C

【解析】對(duì)于這道關(guān)于提前支取定期儲(chǔ)蓄存款利息計(jì)付方式的單選題，解題關(guān)鍵在于明確提前支取時(shí)的利率規(guī)定。在金融儲(chǔ)蓄規(guī)定中，提前支取部分的定期儲(chǔ)蓄存款不能按照原本的定期存款利率計(jì)算利息。若按存入日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，這與實(shí)際情況不符，因?yàn)榇嫒肴栈钇诶什⒎翘崆爸r(shí)適用標(biāo)準(zhǔn)。按存入日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息也錯(cuò)誤，提前支取未達(dá)到定期期限，不能享受該定期利率。按支取日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息同樣不合理，提前支取未滿足定期條件，不能按此計(jì)算。而按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息是符合規(guī)定的，因?yàn)樘崆爸∫馕吨@筆存款沒(méi)有按照預(yù)先約定的定期存滿期限，此時(shí)按照支取日的活期利率計(jì)算利息更為合理，所以答案選C。3、根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，當(dāng)事人對(duì)保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，下列說(shuō)法正確的是()。

A.保證人選擇使用何種保證方式?

B.按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任

C.保證合同無(wú)效?

D.由債權(quán)人選擇適用何種保證方式

【答案】：B

【解析】本題主要考查《擔(dān)保法》中關(guān)于保證方式約定不明確時(shí)的相關(guān)規(guī)定。依據(jù)《擔(dān)保法》的明確規(guī)定，當(dāng)當(dāng)事人對(duì)保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確時(shí)，應(yīng)按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任。選項(xiàng)A，保證方式并非由保證人選擇使用何種。因?yàn)榉捎忻鞔_規(guī)定來(lái)處理這種約定不明的情況，而不是賦予保證人選擇權(quán)，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，保證合同并不會(huì)因?yàn)楸ＷC方式約定不明確就無(wú)效。保證合同是否有效需要根據(jù)其他法定條件綜合判斷，僅保證方式約定不明不構(gòu)成合同無(wú)效的要件，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，也不是由債權(quán)人選擇適用何種保證方式。法律已經(jīng)確定了在這種情況下應(yīng)適用連帶責(zé)任保證，并非賦予債權(quán)人選擇的權(quán)利，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。4、在我國(guó)，負(fù)責(zé)制定和實(shí)施貨幣政策的機(jī)構(gòu)是（）。

A.財(cái)政部

B.國(guó)家發(fā)展與改革委員會(huì)

C.中國(guó)人民銀行

D.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)我國(guó)不同國(guó)家機(jī)構(gòu)職能的理解和掌握。正確答案是中國(guó)人民銀行。財(cái)政部主要負(fù)責(zé)國(guó)家財(cái)政收支、稅收政策等財(cái)政方面的事務(wù)，其核心職責(zé)圍繞著財(cái)政資金的管理和分配，并非制定和實(shí)施貨幣政策，所以A選項(xiàng)不符合要求。國(guó)家發(fā)展與改革委員會(huì)側(cè)重于研究擬訂經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展政策，進(jìn)行總量平衡，指導(dǎo)總體經(jīng)濟(jì)體制改革等工作，重點(diǎn)在于宏觀經(jīng)濟(jì)的規(guī)劃和調(diào)控，并非專注于貨幣政策領(lǐng)域，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。而中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，在國(guó)家金融體系中處于核心地位，依法制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定，它通過(guò)調(diào)整貨幣供應(yīng)量、利率等手段來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)控，所以C選項(xiàng)正確。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，以維護(hù)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，并非制定和實(shí)施貨幣政策的主體，因此D選項(xiàng)也不正確。5、（）是商業(yè)銀行為機(jī)構(gòu)投資者或個(gè)人提供全面的資產(chǎn)管理服務(wù)。

A.企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)

B.財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)

C.私人銀行業(yè)務(wù)

D.資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型的理解。解題關(guān)鍵在于明確各個(gè)選項(xiàng)所代表業(yè)務(wù)的具體內(nèi)涵，并與題干中“為機(jī)構(gòu)投資者或個(gè)人提供全面的資產(chǎn)管理服務(wù)”這一描述進(jìn)行匹配。選項(xiàng)A，企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)主要側(cè)重于為企業(yè)提供有關(guān)市場(chǎng)、行業(yè)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手等方面的信息咨詢服務(wù)，重點(diǎn)在于信息的提供，并非全面的資產(chǎn)管理服務(wù)，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)通常是為企業(yè)或個(gè)人在財(cái)務(wù)規(guī)劃、融資、并購(gòu)等方面提供專業(yè)的建議和方案，更側(cè)重于財(cái)務(wù)策略和規(guī)劃，而非直接的資產(chǎn)管理，因此B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，私人銀行業(yè)務(wù)主要是為高凈值個(gè)人客戶提供個(gè)性化的財(cái)富管理服務(wù)，服務(wù)對(duì)象有一定局限性，并非針對(duì)所有機(jī)構(gòu)投資者和個(gè)人，且其業(yè)務(wù)范疇除了資產(chǎn)管理還包括其他高端定制服務(wù)，所以C選項(xiàng)不準(zhǔn)確。選項(xiàng)D，資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)正是商業(yè)銀行專門(mén)為機(jī)構(gòu)投資者或個(gè)人提供的全面資產(chǎn)管理服務(wù)，涵蓋了資產(chǎn)配置、投資組合管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等多個(gè)方面，與題干描述完全相符。綜上，正確答案是D。6、行政處罰的適用應(yīng)遵循的基本原則不包括（）。

A.行政處罰應(yīng)從嚴(yán)進(jìn)行

B.堅(jiān)持處罰與教育相結(jié)合等原則

C.行政處罰的設(shè)定和實(shí)施公正、公開(kāi)

D.行政處罰以事實(shí)為依據(jù)，與違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)以及社會(huì)危害程度相當(dāng)

【答案】：A

【解析】本題主要考查行政處罰適用應(yīng)遵循的基本原則。在我國(guó)，行政處罰有著明確的適用原則，這些原則是保障行政處罰合法、公正、合理實(shí)施的重要依據(jù)。首先來(lái)看選項(xiàng)B，堅(jiān)持處罰與教育相結(jié)合的原則是非常重要的。行政處罰的目的不僅是對(duì)違法行為進(jìn)行制裁，更重要的是通過(guò)處罰達(dá)到教育違法者和社會(huì)公眾、預(yù)防和減少違法行為的效果。通過(guò)教育使違法者認(rèn)識(shí)到自己的錯(cuò)誤，自覺(jué)遵守法律法規(guī)，從而實(shí)現(xiàn)法律的社會(huì)功能。選項(xiàng)C，行政處罰的設(shè)定和實(shí)施公正、公開(kāi)原則是法治社會(huì)的基本要求。公正要求在實(shí)施行政處罰時(shí)，要以客觀事實(shí)為依據(jù)，不偏袒、不歧視，給予當(dāng)事人平等的對(duì)待；公開(kāi)則要求行政處罰的依據(jù)、過(guò)程和結(jié)果都要向社會(huì)公開(kāi)，接受公眾監(jiān)督，這樣可以保證行政處罰的合法性和公信力。選項(xiàng)D，行政處罰以事實(shí)為依據(jù)，與違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)以及社會(huì)危害程度相當(dāng)，這體現(xiàn)了過(guò)罰相當(dāng)?shù)脑瓌t。只有根據(jù)違法行為的實(shí)際情況進(jìn)行合理、適當(dāng)?shù)奶幜P，才能真正起到懲罰和教育的作用，避免出現(xiàn)處罰過(guò)輕或過(guò)重的情況。而選項(xiàng)A，行政處罰應(yīng)從嚴(yán)進(jìn)行并不是行政處罰適用應(yīng)遵循的基本原則。行政處罰應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行，要根據(jù)法律規(guī)定的程序和幅度來(lái)實(shí)施，而不是單純強(qiáng)調(diào)從嚴(yán)，否則可能會(huì)導(dǎo)致處罰的不合理和不公正。因此，本題答案選A。7、2003年12月27日，十屆全國(guó)人大常委會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)了《中國(guó)人民銀行法修正案》，修正后的《中國(guó)人民銀行法》施行后，中國(guó)人民銀行的主要職能不包括()。

A.貨幣政策的制定和執(zhí)行

B.維護(hù)幣值的穩(wěn)定

C.對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行宏觀調(diào)控

D.直接審批、監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)

【答案】：D

【解析】本題考查修正后的《中國(guó)人民銀行法》施行后中國(guó)人民銀行的主要職能。2003年12月27日，十屆全國(guó)人大常委會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)了《中國(guó)人民銀行法修正案》，此后中國(guó)人民銀行的職能發(fā)生了重要轉(zhuǎn)變。貨幣政策的制定和執(zhí)行是中國(guó)人民銀行的核心職能之一。通過(guò)調(diào)整貨幣政策工具，如利率、存款準(zhǔn)備金率等，中國(guó)人民銀行能夠?qū)ω泿殴?yīng)量和市場(chǎng)流動(dòng)性進(jìn)行有效調(diào)節(jié)，進(jìn)而影響宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，所以選項(xiàng)A是其主要職能。維護(hù)幣值的穩(wěn)定是中國(guó)人民銀行的重要職責(zé)。穩(wěn)定的幣值是經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，中國(guó)人民銀行通過(guò)運(yùn)用各種貨幣政策手段，保持物價(jià)水平的基本穩(wěn)定，避免通貨膨脹或通貨緊縮的發(fā)生，選項(xiàng)B屬于其主要職能。對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行宏觀調(diào)控也是中國(guó)人民銀行的重要工作。它可以通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)操作、再貼現(xiàn)等政策工具，調(diào)節(jié)金融市場(chǎng)的資金供求和利率水平，促進(jìn)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和健康發(fā)展，選項(xiàng)C同樣是其主要職能。而直接審批、監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)這一職能在《中國(guó)人民銀行法》修正后，不再由中國(guó)人民銀行承擔(dān)，而是主要由銀保監(jiān)會(huì)等金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。所以本題正確答案選D。8、開(kāi)放式基金是指()。

A.經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所交易，但基金份額持有人不得申請(qǐng)贖回的基金

B.依據(jù)基金公司章程設(shè)立，在法律上具有獨(dú)立法人地位的股份投資公司的基金

C.基金發(fā)行總額不同定，基金單位總數(shù)隨時(shí)增減，投資者可以在基金合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所申購(gòu)或者贖回基金單位的基金

D.基金份額總額固定，基金份額可以在基金合同約定的時(shí)間在證券交易所申購(gòu)或者贖回的基金

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)開(kāi)放式基金概念的理解，我們需要對(duì)每個(gè)選項(xiàng)所描述的基金特點(diǎn)進(jìn)行分析，從而判斷出正確答案。選項(xiàng)A描述的是封閉式基金的特點(diǎn)，其經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所交易，但基金份額持有人不得申請(qǐng)贖回，并非開(kāi)放式基金，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B所指的是公司型基金，它是依據(jù)基金公司章程設(shè)立，在法律上具有獨(dú)立法人地位的股份投資公司的基金，與開(kāi)放式基金的概念不同，因此B選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C準(zhǔn)確地闡述了開(kāi)放式基金的定義，即基金發(fā)行總額不固定，基金單位總數(shù)隨時(shí)增減，投資者可以在基金合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所申購(gòu)或者贖回基金單位，該描述與開(kāi)放式基金的特征相符，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D中提到基金份額總額固定，這與開(kāi)放式基金基金發(fā)行總額不固定的特點(diǎn)相悖，所以D選項(xiàng)也是錯(cuò)誤的。綜上，本題正確答案為C。9、下列不屬于銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)違反法律、行政法規(guī)以及國(guó)家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作人員采取的措施的是()。

A.責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員限期改正

B.責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分

C.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的行為尚不構(gòu)成犯罪的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰款

D.取消直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員一定期限直至終身的任職資格

【答案】：A

【解析】本題考查銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)違反規(guī)定的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作人員可采取的措施。A選項(xiàng)，責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員限期改正，這并非銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)直接對(duì)相關(guān)人員采取的典型措施。通常監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)會(huì)更多地從要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自身采取行動(dòng)的角度來(lái)進(jìn)行監(jiān)管。B選項(xiàng)，責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分，是為了規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理，加強(qiáng)對(duì)違規(guī)人員的約束，屬于監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可采取的措施。C選項(xiàng)，當(dāng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的行為尚不構(gòu)成犯罪時(shí)，對(duì)直接負(fù)責(zé)的相關(guān)人員給予警告并處于5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰款，這是對(duì)違規(guī)行為的一種經(jīng)濟(jì)懲戒，能夠起到一定的威懾作用，屬于常見(jiàn)監(jiān)管手段。D選項(xiàng)，取消直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員一定期限直至終身的任職資格，可有效防止違規(guī)人員繼續(xù)在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任重要職務(wù)，保障銀行業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展，也是監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的重要措施之一。綜上，不屬于銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)人員采取的措施的是A選項(xiàng)。10、某銀行從業(yè)人員在得知一位重要客戶的女兒就讀于音樂(lè)學(xué)院后，便贊助其女兒出國(guó)參加新年音樂(lè)會(huì)的全程費(fèi)用。這種做法()。

A.如果不使客戶感到一定要有業(yè)務(wù)成交義務(wù)的話，是可以的

B.是為了培養(yǎng)高級(jí)音樂(lè)人才，是為文化藝術(shù)事業(yè)作貢獻(xiàn)，值得鼓勵(lì)

C.如果近期沒(méi)有業(yè)務(wù)交易，可算作朋友間的友好往來(lái)

D.屬于行賄

【答案】：D"

【解析】該題正確答案為D。該銀行從業(yè)人員贊助重要客戶女兒出國(guó)參加新年音樂(lè)會(huì)全程費(fèi)用這一行為屬于行賄。銀行從業(yè)人員與客戶存在業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)，這種行為目的往往是為了獲取業(yè)務(wù)利益，并非正常的友好往來(lái)。即便客戶未感到有業(yè)務(wù)成交義務(wù)、近期無(wú)業(yè)務(wù)交易，這種方式本質(zhì)上也是通過(guò)給予利益來(lái)影響客戶決策，不符合職業(yè)規(guī)范和法律要求，不能將其美化成培養(yǎng)人才或普通友好往來(lái)，所以應(yīng)認(rèn)定為行賄。"11、在下列金融犯罪中，其主觀方面不是故意的是()。

A.受賄罪

B.票據(jù)詐騙罪

C.簽訂、履行合同失職被騙罪

D.持有、使用假幣

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同金融犯罪主觀方面的理解。判斷各選項(xiàng)金融犯罪主觀方面是否為故意，需要明確每種犯罪的構(gòu)成要件。A選項(xiàng)受賄罪，是指國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物，或者非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益的行為。其行為主體是故意實(shí)施索取或收受財(cái)物并為他人謀利的行為，主觀方面必然是故意。B選項(xiàng)票據(jù)詐騙罪，是指以非法占有為目的，利用金融票據(jù)進(jìn)行詐騙活動(dòng)，騙取財(cái)物數(shù)額較大的犯罪行為。以非法占有為目的進(jìn)行詐騙活動(dòng)，這種行為顯然是主觀故意為之。C選項(xiàng)簽訂、履行合同失職被騙罪，是指國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員，在簽訂、履行合同過(guò)程中，因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任而被詐騙，致使國(guó)家利益遭受重大損失的行為?！皣?yán)重不負(fù)責(zé)任”體現(xiàn)出并非是故意導(dǎo)致被騙，而是由于疏忽等原因，主觀方面不是故意，該選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)持有、使用假幣罪，是指明知是偽造的貨幣而持有、使用，數(shù)額較大的行為?！懊髦北砻餍袨槿酥饔^上是故意持有和使用假幣。綜上，正確答案是C。12、銀行卡根據(jù)結(jié)算幣種分類不包括()。

A.外幣卡

B.多幣卡

C.單幣卡

D.人民幣卡

【答案】：C

【解析】本題考查銀行卡根據(jù)結(jié)算幣種的分類相關(guān)知識(shí)。銀行卡按照結(jié)算幣種進(jìn)行分類，主要有外幣卡、多幣卡和人民幣卡等類型。外幣卡是指結(jié)算幣種為除人民幣以外其他貨幣的銀行卡；多幣卡可支持多種貨幣結(jié)算，為人們?cè)诓煌瑖?guó)家和地區(qū)的消費(fèi)提供了便利；人民幣卡則是以人民幣作為結(jié)算幣種的銀行卡。而單幣卡并非是按照結(jié)算幣種分類的一種獨(dú)立類別，單幣卡強(qiáng)調(diào)的是卡片僅支持單一貨幣結(jié)算，但這不符合本題分類的標(biāo)準(zhǔn)。所以本題答案選C。通過(guò)對(duì)這類知識(shí)點(diǎn)的掌握，能幫助我們更好地了解金融領(lǐng)域的基礎(chǔ)知識(shí)，在實(shí)際生活中也有助于合理使用各類銀行卡。13、下列關(guān)于中央銀行說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）

A.中央銀行對(duì)法定貨幣發(fā)行權(quán)的壟斷，決定了最后貸款人功能應(yīng)該也必須有中行來(lái)承擔(dān)

B.中央銀行的營(yíng)利性和獨(dú)立性確保了最后貸款人負(fù)擔(dān)的是宏觀經(jīng)濟(jì)責(zé)任而不是微觀經(jīng)濟(jì)責(zé)任

C.中央銀行又要在貼現(xiàn)，公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)等貨幣政策工具，能夠在流動(dòng)性缺乏吃通過(guò)不同的操作方式給予支持

D.作為銀行的銀行，中央銀行更加易于通過(guò)組織其他銀行給那些處于困難之中的銀行提供協(xié)調(diào)貸款等方式給予流動(dòng)性支持

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)中央銀行相關(guān)知識(shí)的理解。逐一分析各選項(xiàng)：-選項(xiàng)A：中央銀行對(duì)法定貨幣發(fā)行權(quán)的壟斷使其處于特殊地位，在金融體系出現(xiàn)流動(dòng)性問(wèn)題時(shí)，承擔(dān)最后貸款人的功能是合理且必要的，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-選項(xiàng)B：中央銀行具有非營(yíng)利性和相對(duì)獨(dú)立性的特點(diǎn)。非營(yíng)利性使其專注于宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，而不是追求自身盈利；相對(duì)獨(dú)立性能夠使其在制定和執(zhí)行貨幣政策時(shí)不受其他利益團(tuán)體的干擾。所以中央銀行承擔(dān)最后貸款人負(fù)擔(dān)的是宏觀經(jīng)濟(jì)責(zé)任，但并非是因?yàn)闋I(yíng)利性，此選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-選項(xiàng)C：中央銀行可以運(yùn)用再貼現(xiàn)、公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)等貨幣政策工具，在金融市場(chǎng)流動(dòng)性缺乏時(shí)，通過(guò)不同操作方式為市場(chǎng)提供流動(dòng)性支持，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-選項(xiàng)D：作為銀行的銀行，中央銀行與其他銀行聯(lián)系緊密，更易于組織其他銀行向處于困難中的銀行提供協(xié)調(diào)貸款等方式給予流動(dòng)性支持，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上所述，本題正確答案選B。14、銀行不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃可能威脅銀行整體未來(lái)發(fā)展，這種潛在風(fēng)險(xiǎn)叫做(?)。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)?

B.法律風(fēng)險(xiǎn)?

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)?

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)銀行不同類型風(fēng)險(xiǎn)的理解與區(qū)分。銀行面臨多種不同性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)，每種風(fēng)險(xiǎn)都有其特定的內(nèi)涵。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)指的是由于戰(zhàn)略制定和實(shí)施的失誤，導(dǎo)致銀行的未來(lái)發(fā)展偏離預(yù)期目標(biāo)，對(duì)銀行整體未來(lái)發(fā)展造成威脅的潛在風(fēng)險(xiǎn)。題干中明確提到銀行不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃可能威脅銀行整體未來(lái)發(fā)展，這與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的定義高度契合。法律風(fēng)險(xiǎn)主要源于銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)違反法律法規(guī)等規(guī)定而可能遭受的損失。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)通常是由市場(chǎng)因素，如利率、匯率、股票價(jià)格等波動(dòng)引起的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)則是源于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。綜上所述，本題正確答案為A選項(xiàng)，因?yàn)橹挥袘?zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)能夠準(zhǔn)確對(duì)應(yīng)題干中關(guān)于銀行不適當(dāng)未來(lái)發(fā)展規(guī)劃帶來(lái)潛在風(fēng)險(xiǎn)的描述。15、銀行最重要的無(wú)形資產(chǎn)是（）。

A.良好聲譽(yù)

B.土地使用權(quán)

C.專有技術(shù)

D.商標(biāo)權(quán)

【答案】：A

【解析】該題主要考查對(duì)銀行最重要無(wú)形資產(chǎn)的理解。對(duì)于銀行而言，其無(wú)形資產(chǎn)具有多種形式，而各選項(xiàng)所代表的資產(chǎn)有著不同的性質(zhì)和重要性。選項(xiàng)A，良好聲譽(yù)對(duì)于銀行至關(guān)重要。在金融市場(chǎng)中，銀行的業(yè)務(wù)開(kāi)展高度依賴于客戶的信任和認(rèn)可。一個(gè)擁有良好聲譽(yù)的銀行，能夠吸引更多的客戶存款、貸款等業(yè)務(wù)，增強(qiáng)在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)力和穩(wěn)定性。一旦聲譽(yù)受損，可能引發(fā)客戶的信任危機(jī)，造成客戶流失、資金外流等嚴(yán)重后果，所以良好聲譽(yù)是銀行極為關(guān)鍵的無(wú)形資產(chǎn)。選項(xiàng)B，土地使用權(quán)雖然也是一種有價(jià)值的資產(chǎn)，但它主要體現(xiàn)在銀行的固定資產(chǎn)方面，相對(duì)而言與銀行核心業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)的關(guān)聯(lián)性不如良好聲譽(yù)緊密，并非最重要的無(wú)形資產(chǎn)。選項(xiàng)C，專有技術(shù)在一定程度上能為銀行帶來(lái)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，但隨著金融行業(yè)的發(fā)展，技術(shù)的更新?lián)Q代較快，且專有技術(shù)的傳播和模仿也較容易，其對(duì)銀行的重要性無(wú)法與良好聲譽(yù)相提并論。選項(xiàng)D，商標(biāo)權(quán)有助于銀行樹(shù)立品牌形象，但它更多是品牌識(shí)別的一種象征。與直接影響銀行經(jīng)營(yíng)和客戶選擇的良好聲譽(yù)相比，商標(biāo)權(quán)對(duì)銀行的重要程度相對(duì)較低。綜上，銀行最重要的無(wú)形資產(chǎn)是良好聲譽(yù)，所以答案選A。16、單位存款人用于()的資金通常存入臨時(shí)存款賬戶。

A.期貨交易保證金

B.信托資金

C.政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金

D.注冊(cè)驗(yàn)資

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)單位存款人不同資金適用賬戶類型的理解。對(duì)于單位存款人而言，不同性質(zhì)的資金需存入相應(yīng)的賬戶。首先來(lái)看選項(xiàng)A，期貨交易保證金通常會(huì)存入專用存款賬戶，專用存款賬戶用于對(duì)特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用，期貨交易保證金屬于此類特定用途資金，所以A選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B，信托資金同樣也應(yīng)存入專用存款賬戶，因?yàn)樾磐匈Y金有著特定的管理和運(yùn)用要求，專用存款賬戶能更好地保障其資金的安全性和?？顚Ｓ眯?，故B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金也屬于特定用途的資金范疇，一般是存入專用存款賬戶進(jìn)行專門(mén)的管理和核算，所以C選項(xiàng)也不合適。而選項(xiàng)D，注冊(cè)驗(yàn)資是公司在注冊(cè)過(guò)程中臨時(shí)進(jìn)行的資金驗(yàn)證活動(dòng)，其資金具有臨時(shí)性的特點(diǎn)。臨時(shí)存款賬戶就是為滿足存款人臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開(kāi)立的賬戶，因此單位存款人用于注冊(cè)驗(yàn)資的資金通常存入臨時(shí)存款賬戶，D選項(xiàng)正確。綜上，本題的正確答案是D。17、（）的金融創(chuàng)新是指20世紀(jì)50年代末以后，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行中介功能的變化。

A.宏觀層面

B.中觀層面

C.業(yè)務(wù)層面

D.職能層面

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同層面金融創(chuàng)新概念的理解。金融創(chuàng)新從不同角度可分為宏觀層面、中觀層面、業(yè)務(wù)層面和職能層面等不同類型。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。宏觀層面的金融創(chuàng)新通常涉及整個(gè)金融體系的變革和發(fā)展，是一個(gè)較為寬泛的概念，它涵蓋了金融制度、金融市場(chǎng)、金融監(jiān)管等多個(gè)方面的創(chuàng)新，與題目中所描述的“金融機(jī)構(gòu)特別是銀行中介功能的變化”這一特定內(nèi)容并不完全契合。中觀層面的金融創(chuàng)新主要聚焦于金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)的創(chuàng)新活動(dòng)。20世紀(jì)50年代末以后，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行的中介功能發(fā)生了顯著變化，例如銀行不再僅僅局限于傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，開(kāi)始拓展出各種中間業(yè)務(wù)、金融衍生品業(yè)務(wù)等，這些都是中觀層面金融創(chuàng)新的體現(xiàn)，所以選項(xiàng)B符合題意。業(yè)務(wù)層面的金融創(chuàng)新主要側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)具體業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，比如某一項(xiàng)新的理財(cái)產(chǎn)品的推出等，其范疇相對(duì)較窄，不能全面涵蓋銀行中介功能的整體變化。職能層面的金融創(chuàng)新強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)職能的轉(zhuǎn)變和拓展，但這種表述不如中觀層面準(zhǔn)確全面地體現(xiàn)出這一時(shí)期金融機(jī)構(gòu)中介功能變化的特點(diǎn)。綜上，本題正確答案是B選項(xiàng)。18、下列行政行為中，不屬于行政處罰的是（）。

A.沒(méi)收非法財(cái)物

B.開(kāi)除公職

C.行政拘留

D.暫扣許可證和執(zhí)照

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)行政處罰種類的理解。行政處罰是指行政機(jī)關(guān)依法對(duì)違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，以減損權(quán)益或者增加義務(wù)的方式予以懲戒的行為。選項(xiàng)A“沒(méi)收非法財(cái)物”屬于行政處罰的一種，它是行政機(jī)關(guān)將當(dāng)事人的非法財(cái)物強(qiáng)制收歸國(guó)有的制裁方法。選項(xiàng)C“行政拘留”是對(duì)違反治安管理等行政法律規(guī)范的人，在短期內(nèi)限制其人身自由的處罰，也屬于行政處罰范疇。選項(xiàng)D“暫扣許可證和執(zhí)照”是行政機(jī)關(guān)暫時(shí)中止當(dāng)事人從事某種活動(dòng)資格的處罰方式，同樣屬于行政處罰。而選項(xiàng)B“開(kāi)除公職”是行政機(jī)關(guān)對(duì)其內(nèi)部工作人員的一種行政處分，是基于行政隸屬關(guān)系作出的，并非針對(duì)違反行政管理秩序的外部相對(duì)人，不屬于行政處罰。所以本題答案選B。19、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法不包括（）。

A.壓力測(cè)試

B.指數(shù)分析

C.缺口分析

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法

【答案】：B

【解析】本題主要考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法相關(guān)知識(shí)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量是金融領(lǐng)域評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，有多種有效的計(jì)量方法。壓力測(cè)試是一種重要的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，它通過(guò)測(cè)算銀行在遇到假定的小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對(duì)銀行盈利能力和資本金帶來(lái)的負(fù)面影響，從而對(duì)單家銀行、銀行集團(tuán)和銀行體系的脆弱性做出評(píng)估和判斷，并采取必要措施。缺口分析主要衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響，是對(duì)利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負(fù)債之間的差額進(jìn)行分析，以此來(lái)評(píng)估市場(chǎng)利率變動(dòng)對(duì)銀行凈利息收入的潛在影響，它也是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的常用方法之一。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，是一種廣泛應(yīng)用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。而指數(shù)分析通常是對(duì)經(jīng)濟(jì)、金融等各類指數(shù)進(jìn)行分析，以了解市場(chǎng)趨勢(shì)、行業(yè)動(dòng)態(tài)等宏觀層面情況，并非專門(mén)用于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量。所以本題應(yīng)選B選項(xiàng)。20、票據(jù)貼現(xiàn)屬于()。

A.票據(jù)延伸業(yè)務(wù)

B.票據(jù)一級(jí)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

C.票據(jù)二級(jí)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

D.票據(jù)發(fā)行業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)所屬業(yè)務(wù)類型的理解。首先，我們來(lái)分析各個(gè)選項(xiàng)。票據(jù)延伸業(yè)務(wù)通常是圍繞票據(jù)基本業(yè)務(wù)衍生出的一些相關(guān)服務(wù)，與票據(jù)貼現(xiàn)的本質(zhì)業(yè)務(wù)性質(zhì)不同，故A選項(xiàng)不符合。票據(jù)一級(jí)市場(chǎng)業(yè)務(wù)主要是票據(jù)的發(fā)行和初始交易，重點(diǎn)在于票據(jù)的首次產(chǎn)生和投入市場(chǎng)，而票據(jù)貼現(xiàn)并非處于這個(gè)環(huán)節(jié)，所以B選項(xiàng)也不正確。票據(jù)發(fā)行業(yè)務(wù)強(qiáng)調(diào)的是票據(jù)的初次發(fā)行過(guò)程，這和貼現(xiàn)的概念不相符，D選項(xiàng)也被排除。票據(jù)二級(jí)市場(chǎng)業(yè)務(wù)是指已經(jīng)發(fā)行的票據(jù)在不同主體之間進(jìn)行轉(zhuǎn)讓、交易的市場(chǎng)。票據(jù)貼現(xiàn)是持票人將未到期的票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行以獲取資金，這本質(zhì)上就是票據(jù)在市場(chǎng)中的一種轉(zhuǎn)讓交易行為，完全符合票據(jù)二級(jí)市場(chǎng)業(yè)務(wù)的定義。因此，答案選C。21、作為價(jià)值尺度的貨幣和流通手段的貨幣（）。

A.兩者都可以是觀念上的貨幣

B.兩者都必須是現(xiàn)實(shí)貨幣

C.前者可以是觀念上的貨幣，后者必須是現(xiàn)實(shí)的貨幣

D.前者必須是現(xiàn)實(shí)的貨幣，后者可以是觀念上的貨幣

【答案】：C

【解析】本題主要考查作為價(jià)值尺度的貨幣和流通手段的貨幣的特點(diǎn)，下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。A選項(xiàng)，對(duì)于流通手段而言，它是指貨幣在商品交換中充當(dāng)媒介的職能。在實(shí)際的商品交換過(guò)程中，必須有現(xiàn)實(shí)的貨幣參與才能完成交易，而不能僅僅是觀念上的貨幣。所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，價(jià)值尺度是貨幣用來(lái)衡量和表現(xiàn)商品價(jià)值的一種職能。此時(shí)貨幣只需以觀念形式存在即可，比如商品標(biāo)價(jià)，并不需要實(shí)實(shí)在在的貨幣擺在那里。所以并非兩者都必須是現(xiàn)實(shí)貨幣，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，價(jià)值尺度職能下，貨幣只需在觀念上存在就能衡量商品價(jià)值，不需要現(xiàn)實(shí)貨幣。而流通手段需要現(xiàn)實(shí)的貨幣來(lái)實(shí)現(xiàn)商品的交換，所以前者可以是觀念上的貨幣，后者必須是現(xiàn)實(shí)的貨幣，C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，該選項(xiàng)表述與貨幣價(jià)值尺度和流通手段的實(shí)際特點(diǎn)相反。價(jià)值尺度不需要現(xiàn)實(shí)貨幣，流通手段需要現(xiàn)實(shí)貨幣，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。22、下列關(guān)于地方政府債券的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.信用度僅次于國(guó)債，一般不享有稅收優(yōu)惠或免稅待遇

B.有財(cái)政收入的地方政府及地方公共機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券

C.一般用于交通、通信、住宅、教育、醫(yī)院和污水處理系統(tǒng)等地方性公共設(shè)施的建設(shè)

D.地方政府根據(jù)信用原則、以承擔(dān)還本付息責(zé)任為前提而籌集資金的債務(wù)工具

【答案】：A"

【解析】這道題正確答案是A選項(xiàng)。對(duì)于選項(xiàng)B，地方政府債券確實(shí)是由有財(cái)政收入的地方政府及地方公共機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券，這是地方政府債券的基本發(fā)行主體情況，該選項(xiàng)表述無(wú)誤。選項(xiàng)C，地方政府債券所籌集資金一般會(huì)用在交通、通信、住宅、教育、醫(yī)院和污水處理系統(tǒng)等地方性公共設(shè)施的建設(shè)上，這符合地方政府債券資金的常見(jiàn)用途，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，地方政府是依據(jù)信用原則，以承擔(dān)還本付息責(zé)任為前提來(lái)籌集資金，地方政府債券本質(zhì)上就是這樣一種債務(wù)工具，此選項(xiàng)同樣正確。而選項(xiàng)A存在錯(cuò)誤，地方政府債券信用度僅次于國(guó)債，并且通常是享有稅收優(yōu)惠或免稅待遇的，并非一般不享有，所以表述錯(cuò)誤，應(yīng)選A選項(xiàng)。"23、根據(jù)《刑法》的規(guī)定，下列不屬于金融詐騙的違法行為是（）。

A.編造引進(jìn)資金的理由從銀行貸款

B.上市公司董事長(zhǎng)變更，沒(méi)有進(jìn)行披露

C.使用信用卡進(jìn)行惡意透支

D.提供不完整的財(cái)務(wù)報(bào)表，以獲取銀行貸款

【答案】：B

【解析】該題主要考查對(duì)金融詐騙違法行為的判斷。下面對(duì)題目中各選項(xiàng)進(jìn)行具體分析。選項(xiàng)A，編造引進(jìn)資金的理由從銀行貸款，這屬于貸款詐騙罪的常見(jiàn)情形，本質(zhì)是通過(guò)虛構(gòu)事實(shí)的手段騙取銀行貸款，屬于金融詐騙的違法行為。選項(xiàng)C，使用信用卡進(jìn)行惡意透支，惡意透支信用卡是信用卡詐騙罪的重要表現(xiàn)形式，是典型的金融詐騙行為。選項(xiàng)D，提供不完整的財(cái)務(wù)報(bào)表以獲取銀行貸款，這是采用欺騙手段獲取銀行貸款，也屬于金融詐騙范疇。而選項(xiàng)B，上市公司董事長(zhǎng)變更沒(méi)有進(jìn)行披露，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，這主要違反了上市公司的信息披露制度，屬于證券市場(chǎng)的信息披露違規(guī)行為，并非金融詐騙的違法行為。綜上所述，答案選B。24、下列機(jī)構(gòu)中，屬于證券市場(chǎng)自律性組織的是（）。

A.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

B.中國(guó)證券登記結(jié)算公司

C.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

D.中國(guó)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)證券市場(chǎng)自律性組織的理解與判斷。我們需要分析每個(gè)選項(xiàng)所涉及機(jī)構(gòu)的性質(zhì)，從而確定正確答案。選項(xiàng)A，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)是國(guó)務(wù)院直屬正部級(jí)事業(yè)單位，是全國(guó)證券期貨市場(chǎng)的主管部門(mén)，屬于行政監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并非自律性組織。它主要負(fù)責(zé)依法對(duì)證券市場(chǎng)實(shí)行監(jiān)督管理，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，保障其合法運(yùn)行。選項(xiàng)B，中國(guó)證券登記結(jié)算公司是為證券交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務(wù)的機(jī)構(gòu)，是不以營(yíng)利為目的的企業(yè)法人，主要承擔(dān)著證券登記、存管、結(jié)算等職能，不具備自律管理的性質(zhì)，不是自律性組織。選項(xiàng)C，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)是證券業(yè)的自律性組織，是社會(huì)團(tuán)體法人。協(xié)會(huì)的宗旨是遵守國(guó)家憲法、法律、法規(guī)和經(jīng)濟(jì)方針政策，遵守社會(huì)道德風(fēng)尚，堅(jiān)持中國(guó)共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo)，在國(guó)家對(duì)證券業(yè)實(shí)行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理的前提下，進(jìn)行證券業(yè)自律管理。它依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》《社會(huì)團(tuán)體登記管理?xiàng)l例》的有關(guān)規(guī)定設(shè)立，通過(guò)制定自律規(guī)則、執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，對(duì)會(huì)員及其從業(yè)人員進(jìn)行自律管理，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，保護(hù)投資者合法權(quán)益。所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，中國(guó)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)是指依法設(shè)立的從事證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，如證券公司等，是市場(chǎng)參與者，主要從事證券經(jīng)紀(jì)、承銷(xiāo)、自營(yíng)等業(yè)務(wù)，并非自律性組織。綜上，答案是C選項(xiàng)。25、借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于（）類貸款。

A.損失

B.關(guān)注

C.次級(jí)

D.可疑

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同貸款分類標(biāo)準(zhǔn)的理解。貸款一般分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行分析。A選項(xiàng)損失類貸款，是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。而題干描述還有執(zhí)行擔(dān)保等情況，并非本息完全無(wú)法收回，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)關(guān)注類貸款，這類貸款盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。題干中明確表示借款人無(wú)法足額償還且執(zhí)行擔(dān)保也會(huì)造成較大損失，并非只是存在不利因素，B選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)次級(jí)類貸款，是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。而題干強(qiáng)調(diào)的是肯定會(huì)造成較大損失，C選項(xiàng)也不符合。D選項(xiàng)可疑類貸款，其特征就是借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失，與題干描述完全相符。綜上，正確答案是D。26、以下行為中，明顯違反了“勤勉盡職”的要求的是()。

A.維護(hù)所在機(jī)構(gòu)商業(yè)信譽(yù)

B.在工作中時(shí)常打私人電話，上網(wǎng)瀏覽個(gè)人感興趣的內(nèi)容

C.切實(shí)履行崗位職責(zé)

D.對(duì)所在機(jī)構(gòu)誠(chéng)實(shí)信用

【答案】：B

【解析】“勤勉盡職”要求從業(yè)者全身心投入工作，切實(shí)履行好自身職責(zé)，維護(hù)所在機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)作與良好形象。選項(xiàng)A維護(hù)所在機(jī)構(gòu)商業(yè)信譽(yù)，這是對(duì)機(jī)構(gòu)形象的維護(hù)和提升，是勤勉盡職的一種表現(xiàn)。選項(xiàng)C切實(shí)履行崗位職責(zé)，是勤勉盡職的核心要求，只有認(rèn)真履行職責(zé)，才能保障工作的順利開(kāi)展。選項(xiàng)D對(duì)所在機(jī)構(gòu)誠(chéng)實(shí)信用，體現(xiàn)了員工對(duì)機(jī)構(gòu)的忠誠(chéng)和責(zé)任感，也是勤勉盡職的體現(xiàn)。而選項(xiàng)B中，在工作中時(shí)常打私人電話、上網(wǎng)瀏覽個(gè)人感興趣的內(nèi)容，這顯然分散了工作精力，不能全身心投入到工作中，無(wú)法保證工作的質(zhì)量和效率，嚴(yán)重違背了切實(shí)履行崗位職責(zé)這一要求，是明顯違反“勤勉盡職”的行為。所以答案是B。27、保管箱業(yè)務(wù)按照（）收取費(fèi)用。

A.保管箱大小和租期長(zhǎng)短

B.保管物品新舊程度

C.保管物品重量

D.保管物品價(jià)值

【答案】：A

【解析】在保管箱業(yè)務(wù)中，費(fèi)用收取的依據(jù)是需要準(zhǔn)確把握的重要內(nèi)容。選項(xiàng)A，保管箱大小和租期長(zhǎng)短確實(shí)是保管箱業(yè)務(wù)收取費(fèi)用的關(guān)鍵因素。不同大小的保管箱所占的空間資源不同，大的保管箱占用更多資源，所以費(fèi)用通常會(huì)更高；而租期長(zhǎng)短也直接影響費(fèi)用，租期越長(zhǎng)，客戶使用保管箱的時(shí)間越久，費(fèi)用自然也會(huì)相應(yīng)增加。選項(xiàng)B，保管物品新舊程度與保管箱業(yè)務(wù)的成本并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，不會(huì)影響保管箱的占用空間和使用時(shí)長(zhǎng)，因此不會(huì)作為收費(fèi)依據(jù)。選項(xiàng)C，保管物品重量并非保管箱業(yè)務(wù)收費(fèi)的核心考慮因素，保管箱著重的是提供存放空間，而非物品重量。選項(xiàng)D，保管物品價(jià)值主要涉及物品本身的經(jīng)濟(jì)價(jià)值，與保管箱業(yè)務(wù)為客戶提供存放空間這一服務(wù)的成本沒(méi)有直接聯(lián)系，也不是收費(fèi)依據(jù)。所以，綜合來(lái)看，正確答案是A。28、下列不屬于行政訴訟當(dāng)事人的是（）。

A.原告

B.第三人

C.被告

D.委托代理人

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對(duì)行政訴訟當(dāng)事人概念的理解。行政訴訟當(dāng)事人是指因行政行為發(fā)生爭(zhēng)議，以自己的名義進(jìn)行訴訟，并受人民法院裁判拘束的主體。行政訴訟中的原告是認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的行政行為侵犯其合法權(quán)益，而向人民法院提起訴訟的公民、法人或者其他組織；被告則是作出被訴行政行為的行政機(jī)關(guān)；第三人是同被訴行政行為有利害關(guān)系但沒(méi)有提起訴訟，或者同案件處理結(jié)果有利害關(guān)系的公民、法人或者其他組織。他們都直接參與到行政訴訟中，并受法院裁判的約束。而委托代理人是指受當(dāng)事人、法定代理人委托，代為進(jìn)行行政訴訟活動(dòng)的人，其并非行政訴訟的當(dāng)事人，只是代表當(dāng)事人進(jìn)行訴訟。所以本題中不屬于行政訴訟當(dāng)事人的是委托代理人，正確答案是D。"29、下列關(guān)于抵押的說(shuō)法，正確的有()。

A.債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有

B.作為抵押的財(cái)產(chǎn)只能是不動(dòng)產(chǎn)

C.債務(wù)人或者第三人是抵押權(quán)人，債權(quán)人是抵押人

D.土地所有權(quán)、荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)可以抵押

【答案】：A

【解析】該題主要考查對(duì)抵押相關(guān)概念的理解。正確答案為A選項(xiàng)。首先來(lái)看A選項(xiàng)，抵押的特征之一就是債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，此選項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，抵押的財(cái)產(chǎn)既可以是不動(dòng)產(chǎn)，也可以是動(dòng)產(chǎn)，并非只能是不動(dòng)產(chǎn)。C選項(xiàng)存在概念混淆，債務(wù)人或者第三人是抵押人，債權(quán)人是抵押權(quán)人。D選項(xiàng)中，土地所有權(quán)不得抵押，雖然荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)在一定條件下可抵押，但表述不準(zhǔn)確。綜上，本題應(yīng)選A。30、根據(jù)購(gòu)買(mǎi)力平價(jià)理論，決定匯率長(zhǎng)期趨勢(shì)的主導(dǎo)因素是（）。

A.國(guó)際收支

B.相對(duì)利率

C.相對(duì)通貨膨脹率

D.心理預(yù)期

【答案】：C

【解析】本題主要考查購(gòu)買(mǎi)力平價(jià)理論中決定匯率長(zhǎng)期趨勢(shì)的主導(dǎo)因素。購(gòu)買(mǎi)力平價(jià)理論是一種研究和比較各國(guó)不同貨幣之間購(gòu)買(mǎi)力關(guān)系的理論。首先分析選項(xiàng)A，國(guó)際收支是指一個(gè)國(guó)家在一定時(shí)期內(nèi)由對(duì)外經(jīng)濟(jì)往來(lái)、對(duì)外債權(quán)債務(wù)清算而引起的所有貨幣收支。雖然國(guó)際收支狀況會(huì)對(duì)匯率產(chǎn)生影響，但它并非是決定匯率長(zhǎng)期趨勢(shì)的主導(dǎo)因素。在短期中，國(guó)際收支的變動(dòng)可能會(huì)引起匯率波動(dòng)，但從長(zhǎng)期來(lái)看，其對(duì)匯率的影響會(huì)受到其他多種因素的制約和調(diào)節(jié)。接著看選項(xiàng)B，相對(duì)利率是指不同國(guó)家之間利率的差異。利率的變化會(huì)影響資金的流動(dòng)，進(jìn)而對(duì)匯率產(chǎn)生作用。當(dāng)一國(guó)利率相對(duì)較高時(shí)，會(huì)吸引外國(guó)資金流入，增加對(duì)該國(guó)貨幣的需求，促使該國(guó)貨幣升值。然而，利率的波動(dòng)往往是基于貨幣政策的調(diào)整以及宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化，這種影響多體現(xiàn)在短期匯率波動(dòng)上，并非決定匯率長(zhǎng)期趨勢(shì)的核心因素。再看選項(xiàng)C，相對(duì)通貨膨脹率是購(gòu)買(mǎi)力平價(jià)理論中決定匯率長(zhǎng)期趨勢(shì)的主導(dǎo)因素。購(gòu)買(mǎi)力平價(jià)的基本思想是，貨幣的價(jià)值在于其購(gòu)買(mǎi)力，不同國(guó)家貨幣之間的匯率應(yīng)該反映它們之間的購(gòu)買(mǎi)力之比。當(dāng)一國(guó)的通貨膨脹率相對(duì)較高時(shí)，該國(guó)貨幣的購(gòu)買(mǎi)力就會(huì)下降，按照購(gòu)買(mǎi)力平價(jià)理論，該國(guó)貨幣在長(zhǎng)期中就會(huì)趨于貶值；反之，當(dāng)一國(guó)的通貨膨脹率相對(duì)較低時(shí)，其貨幣的購(gòu)買(mǎi)力相對(duì)較強(qiáng)，貨幣在長(zhǎng)期中會(huì)趨于升值。所以相對(duì)通貨膨脹率是從貨幣的內(nèi)在價(jià)值角度出發(fā)，對(duì)匯率的長(zhǎng)期走勢(shì)起著根本性的決定作用。最后看選項(xiàng)D，心理預(yù)期會(huì)影響投資者的行為和資金的流向，從而對(duì)匯率產(chǎn)生影響。投資者對(duì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、政策走向等方面的預(yù)期會(huì)導(dǎo)致他們調(diào)整資產(chǎn)配置，進(jìn)而引起匯率波動(dòng)。但心理預(yù)期具有不確定性和易變性，它更多地是在短期內(nèi)引發(fā)匯率的變動(dòng)，難以成為決定匯率長(zhǎng)期趨勢(shì)的主導(dǎo)因素。綜上所述，根據(jù)購(gòu)買(mǎi)力平價(jià)理論，決定匯率長(zhǎng)期趨勢(shì)的主導(dǎo)因素是相對(duì)通貨膨脹率，本題應(yīng)選C。31、下列關(guān)于銀行缺口管理的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.缺口管理是利率風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具

B.當(dāng)預(yù)期利率會(huì)上升時(shí)，要增加缺口（指浮動(dòng)利率資產(chǎn)和負(fù)債之間的差額）

C.缺口管理具體是指根據(jù)對(duì)于未來(lái)利率變動(dòng)趨勢(shì)和收益率曲線形狀的預(yù)期，改變資產(chǎn)和負(fù)債的缺口

D.缺口管理僅針對(duì)浮動(dòng)利率資產(chǎn)和負(fù)債，對(duì)固定利率的資產(chǎn)和負(fù)債不需要進(jìn)行缺口管理

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)銀行缺口管理相關(guān)知識(shí)的理解。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：A選項(xiàng)，缺口管理是一種重要的利率風(fēng)險(xiǎn)管理工具。銀行通過(guò)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的缺口進(jìn)行調(diào)整，能夠有效應(yīng)對(duì)利率波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，當(dāng)預(yù)期利率會(huì)上升時(shí)，增加缺口（即浮動(dòng)利率資產(chǎn)和負(fù)債之間的差額）是合理的策略。因?yàn)槔噬仙?dòng)利率資產(chǎn)的收益會(huì)增加，此時(shí)擴(kuò)大缺口可使銀行從利率上升中獲得更多收益，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。C選項(xiàng)，缺口管理確實(shí)是依據(jù)對(duì)未來(lái)利率變動(dòng)趨勢(shì)和收益率曲線形狀的預(yù)期，來(lái)改變資產(chǎn)和負(fù)債的缺口。銀行可以通過(guò)調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債的結(jié)構(gòu)，使得缺口符合自身的風(fēng)險(xiǎn)管理和盈利目標(biāo)，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。D選項(xiàng)，缺口管理并非僅針對(duì)浮動(dòng)利率資產(chǎn)和負(fù)債。固定利率的資產(chǎn)和負(fù)債在利率變動(dòng)時(shí)也會(huì)面臨一定風(fēng)險(xiǎn)，同樣需要進(jìn)行缺口管理，以全面衡量和控制銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)。所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，本題答案選D。32、張某在使用信用卡過(guò)程中，超過(guò)規(guī)定的限額進(jìn)行透支，發(fā)卡銀行再三催討欠款，張某故意不予理會(huì)，經(jīng)銀行核查，張某完全沒(méi)有償還能力。張某的行為(?)。

A.是合法的，因?yàn)閺埬呈褂米约旱男庞每?，而信用卡本身就具有透支功?/p>

B.是合法的，因?yàn)閺埬硾](méi)有偽造、使用作廢的或冒用他人的信用卡

C.是不合法的，因?yàn)閺埬硱阂馔钢Я诵庞每?/p>

D.是不合法的，因?yàn)閺埬趁坝昧怂说男庞每?/p>

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)信用卡使用合法性相關(guān)知識(shí)的理解與判斷。解題的關(guān)鍵在于明確不同信用卡使用行為的性質(zhì)界定，特別是“惡意透支”的概念。在本題中，張某在使用信用卡時(shí)超過(guò)規(guī)定限額進(jìn)行透支，這一行為已超出了正常合理使用信用卡透支功能的范疇。當(dāng)發(fā)卡銀行再三催討欠款時(shí)，張某故意不予理會(huì)，并且經(jīng)銀行核查其完全沒(méi)有償還能力?！皭阂馔钢А笔侵赋挚ㄈ艘苑欠ㄕ加袨槟康?，超過(guò)規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行兩次催收后超過(guò)三個(gè)月仍不歸還的行為。張某的情況符合惡意透支的特征，其行為顯然是不合法的。選項(xiàng)A僅強(qiáng)調(diào)信用卡具有透支功能，但忽略了張某的行為是超過(guò)規(guī)定限額且故意不還，并非合法使用透支功能；選項(xiàng)B雖然提到張某沒(méi)有偽造、使用作廢的或冒用他人的信用卡，但惡意透支本身就是不合法的行為，不能以此判定其行為合法；選項(xiàng)D中，題干明確表明是張某本人使用自己的信用卡，不存在冒用他人信用卡的情況。綜上所述，張某的行為是不合法的，因?yàn)樗麗阂馔钢Я诵庞每ǎ员绢}答案選C。33、中央銀行通常采用的貨幣政策不包括()。

A.存款準(zhǔn)備金制度

B.增發(fā)國(guó)債

C.再貼現(xiàn)政策

D.公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)中央銀行貨幣政策的理解。中央銀行實(shí)施貨幣政策的目的在于調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和市場(chǎng)流動(dòng)性，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定與發(fā)展。常見(jiàn)的貨幣政策工具包括存款準(zhǔn)備金制度、再貼現(xiàn)政策和公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)。存款準(zhǔn)備金制度，是指中央銀行要求商業(yè)銀行按照一定比例將存款存入央行，通過(guò)調(diào)整這一比例來(lái)影響商業(yè)銀行的可貸資金量，進(jìn)而調(diào)控貨幣供應(yīng)量。再貼現(xiàn)政策則是中央銀行通過(guò)調(diào)整再貼現(xiàn)率，影響商業(yè)銀行從央行獲得資金的成本，從而影響商業(yè)銀行的信貸規(guī)模和市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量。公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)是中央銀行在金融市場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券，以此來(lái)調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和利率水平。而增發(fā)國(guó)債是財(cái)政政策的范疇，是政府為了籌集資金、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)而采取的措施，并非中央銀行的貨幣政策手段。所以本題正確答案選B。34、《巴塞爾資本協(xié)議》根據(jù)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的大小，將資產(chǎn)分為()個(gè)檔次。

A.二

B.三

C.四

D.五

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)《巴塞爾資本協(xié)議》中關(guān)于資產(chǎn)檔次劃分的知識(shí)點(diǎn)?！栋腿麪栙Y本協(xié)議》是國(guó)際金融領(lǐng)域重要的監(jiān)管準(zhǔn)則，它依據(jù)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)大小對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行劃分。資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)大小是評(píng)判資產(chǎn)檔次的關(guān)鍵標(biāo)準(zhǔn)。在該協(xié)議里，明確將資產(chǎn)分為四個(gè)檔次。不同檔次的資產(chǎn)意味著其面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)程度不同。這一劃分有助于金融機(jī)構(gòu)更精準(zhǔn)地評(píng)估資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，合理配置資本，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)。故本題正確答案是C選項(xiàng)。35、根據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，我國(guó)的證券交易所是（）。

A.營(yíng)利社會(huì)團(tuán)體

B.自律性管理的法人

C.公益性機(jī)構(gòu)

D.政府機(jī)構(gòu)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)我國(guó)證券交易所性質(zhì)的理解。這是一個(gè)關(guān)于我國(guó)金融市場(chǎng)監(jiān)管主體性質(zhì)的基礎(chǔ)概念問(wèn)題，在公務(wù)員考試中考查對(duì)金融相關(guān)法律概念的掌握。我國(guó)的證券交易所是自律性管理的法人。從法律層面看，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，證券交易所具有獨(dú)立的法人地位，并非政府機(jī)構(gòu)。它不以營(yíng)利為目的，所以不屬于營(yíng)利社會(huì)團(tuán)體，也并非單純的公益性機(jī)構(gòu)。證券交易所履行自律管理職能，對(duì)證券交易活動(dòng)進(jìn)行自我約束和規(guī)范，維護(hù)市場(chǎng)的正常秩序和公平公正，以保障證券市場(chǎng)的穩(wěn)健運(yùn)行。因此，正確答案是B選項(xiàng)。36、（）是一個(gè)事后衡量指標(biāo)，在事前進(jìn)行投資決策時(shí)具有很強(qiáng)的主觀性。

A.名義收益率

B.即期收益率

C.持有期收益率

D.到期收益率

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同收益率指標(biāo)特點(diǎn)的理解。名義收益率是票面利息與面值的比率，它不考慮市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等因素，不能體現(xiàn)事后衡量且主觀性不強(qiáng)，故A選項(xiàng)不符合題意。即期收益率是債券年利息收入與當(dāng)前債券市場(chǎng)價(jià)格的比率，它側(cè)重于反映當(dāng)前的收益情況，并非事后衡量指標(biāo)，所以B選項(xiàng)也不正確。持有期收益率是投資者持有債券期間的實(shí)際收益與初始投資之間的比率，它是在投資者持有債券一段時(shí)間后，根據(jù)實(shí)際的買(mǎi)賣(mài)價(jià)差和獲得的利息計(jì)算得出的，屬于事后衡量指標(biāo)。而且在事前進(jìn)行投資決策時(shí)，由于未來(lái)持有期間的情況難以準(zhǔn)確預(yù)估，投資者對(duì)持有期收益率的判斷往往具有很強(qiáng)的主觀性，因此C選項(xiàng)正確。到期收益率是假設(shè)持有債券至到期，期間將收到的利息按到期收益率進(jìn)行再投資，此時(shí)債券各期現(xiàn)金流的現(xiàn)值之和等于債券當(dāng)前價(jià)格時(shí)所使用的貼現(xiàn)率，它更多是基于債券本身的特征和市場(chǎng)情況的一種理論計(jì)算，并非事后衡量指標(biāo)，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C選項(xiàng)。37、（）對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理最終責(zé)任

A.高級(jí)管理層

B.股東大會(huì)

C.董事會(huì)

D.監(jiān)事會(huì)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行不同治理主體的職責(zé)。在商業(yè)銀行的組織架構(gòu)中，各個(gè)治理主體有著明確且不同的職責(zé)分工。首先看選項(xiàng)A，高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理工作，并不承擔(dān)經(jīng)營(yíng)和管理的最終責(zé)任。選項(xiàng)B，股東大會(huì)是商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，它主要行使重大事項(xiàng)的決策權(quán)等權(quán)力，并非承擔(dān)經(jīng)營(yíng)和管理最終責(zé)任的主體。選項(xiàng)D，監(jiān)事會(huì)主要職責(zé)是對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、高級(jí)管理人員等進(jìn)行監(jiān)督，以確保銀行合規(guī)運(yùn)營(yíng)，也不承擔(dān)經(jīng)營(yíng)和管理的最終責(zé)任。而董事會(huì)作為商業(yè)銀行的重要治理主體，由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，需對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)負(fù)責(zé)制定銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃、重大決策等，對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)和管理起著核心的領(lǐng)導(dǎo)作用，因而承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)和管理的最終責(zé)任。所以本題應(yīng)選C。38、下列關(guān)于商業(yè)銀行財(cái)務(wù)制度的表述，符合法律規(guī)定的是（）。

A.商業(yè)銀行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行分級(jí)核算，分級(jí)調(diào)度資金，分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度

B.商業(yè)銀行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度

C.商業(yè)銀行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算，分級(jí)調(diào)度資金，分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度

D.商業(yè)銀行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行分級(jí)核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行財(cái)務(wù)制度的法律規(guī)定。在商業(yè)銀行的管理體系中，為了確保資金的合理調(diào)配、財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確和統(tǒng)一管理的高效，對(duì)于分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)制度有著明確的要求。選項(xiàng)A中提到的“全行分級(jí)核算”不符合實(shí)際規(guī)定，分級(jí)核算可能會(huì)導(dǎo)致財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的分散和不準(zhǔn)確，不利于整體的財(cái)務(wù)管理和監(jiān)控。選項(xiàng)C的“分級(jí)調(diào)度資金”也不符合規(guī)定，統(tǒng)一調(diào)度資金能夠更好地實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置和風(fēng)險(xiǎn)控制，若分級(jí)調(diào)度資金，可能會(huì)出現(xiàn)資金分配不合理、各分支機(jī)構(gòu)資金使用效率差異大等問(wèn)題。選項(xiàng)D同樣存在“全行分級(jí)核算”的錯(cuò)誤，無(wú)法保證財(cái)務(wù)信息的一致性和準(zhǔn)確性。而選項(xiàng)B，商業(yè)銀行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算，這樣可以保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和一致性，便于總行全面掌握各分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況；統(tǒng)一調(diào)度資金能實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，提高資金使用效率；分級(jí)管理則可以根據(jù)不同分支機(jī)構(gòu)的具體情況進(jìn)行有針對(duì)性的管理，充分發(fā)揮各層級(jí)的管理優(yōu)勢(shì)。所以，正確答案是B。39、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的出發(fā)點(diǎn)是（）。

A.防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)

B.實(shí)現(xiàn)規(guī)模最大化

C.控制速度、穩(wěn)健發(fā)展

D.實(shí)現(xiàn)盈利最大化

【答案】：A"

【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部控制是銀行管理的重要組成部分，其關(guān)鍵目標(biāo)在于保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)防控。本題中各選項(xiàng)需仔細(xì)分析，B選項(xiàng)“實(shí)現(xiàn)規(guī)模最大化”，單純追求規(guī)模并非內(nèi)部控制的核心出發(fā)點(diǎn)，一味擴(kuò)大規(guī)?？赡軙?huì)忽略風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致銀行面臨諸多隱患。C選項(xiàng)“控制速度、穩(wěn)健發(fā)展”，雖然穩(wěn)健發(fā)展是銀行期望的狀態(tài)，但“控制速度”表述不準(zhǔn)確且并非內(nèi)部控制最根本的出發(fā)點(diǎn)。D選項(xiàng)“實(shí)現(xiàn)盈利最大化”，盈利固然重要，但如果以忽視風(fēng)險(xiǎn)的方式追求盈利，會(huì)使銀行陷入極大的風(fēng)險(xiǎn)之中。而A選項(xiàng)“防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)”，風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，通過(guò)有效的內(nèi)部控制防范各類風(fēng)險(xiǎn)，秉持審慎經(jīng)營(yíng)的理念，才能保障銀行的長(zhǎng)治久安和可持續(xù)發(fā)展，所以商業(yè)銀行內(nèi)部控制的出發(fā)點(diǎn)是防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)，答案應(yīng)選A。"40、以短期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在一年以內(nèi)(含一年)的短期資金融通市場(chǎng)是(?)。

A.資本市場(chǎng)?

B.貨幣市場(chǎng)?

C.債券市場(chǎng)?

D.票據(jù)市場(chǎng)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同金融市場(chǎng)概念的理解與區(qū)分。資本市場(chǎng)是指以長(zhǎng)期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在一年以上的長(zhǎng)期資金融通市場(chǎng)，與題目中“期限在一年以內(nèi)（含一年）”的條件不符，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。貨幣市場(chǎng)是以短期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在一年以內(nèi)（含一年）的短期資金融通市場(chǎng)，這與題目描述完全契合，故B選項(xiàng)正確。債券市場(chǎng)是發(fā)行和買(mǎi)賣(mài)債券的場(chǎng)所，債券根據(jù)期限不同有短期、中期和長(zhǎng)期之分，并不局限于一年以內(nèi)，所以C選項(xiàng)不準(zhǔn)確。票據(jù)市場(chǎng)是指在商品交易和資金往來(lái)過(guò)程中產(chǎn)生的以匯票、本票和支票的發(fā)行、擔(dān)保、承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)來(lái)實(shí)現(xiàn)短期資金融通的市場(chǎng)，雖然票據(jù)市場(chǎng)多為短期，但它只是貨幣市場(chǎng)的一個(gè)子市場(chǎng)，不能完整概括題目所描述的市場(chǎng)，因此D選項(xiàng)也不正確。綜上所述，本題正確答案是B選項(xiàng)。41、某城市商業(yè)銀行籌建支行，具體應(yīng)依照以下哪項(xiàng)規(guī)章向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)備、審查（）

A.《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)非銀行金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》

B.《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)信托公司行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》

C.《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》

D.《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同類型金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法的適用范圍，需要明確城市商業(yè)銀行籌建支行應(yīng)遵循的規(guī)章。首先來(lái)看選項(xiàng)A，《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)非銀行金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》主要針對(duì)的是非銀行金融機(jī)構(gòu)，城市商業(yè)銀行屬于銀行金融機(jī)構(gòu)，并非該辦法的適用對(duì)象，所以選項(xiàng)A不符合要求。選項(xiàng)B，《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)信托公司行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》是針對(duì)信托公司的行政許可事項(xiàng)，信托公司與城市商業(yè)銀行的性質(zhì)和業(yè)務(wù)范疇有很大差異，該辦法不適用于城市商業(yè)銀行籌建支行，故選項(xiàng)B不正確。選項(xiàng)C，《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》，城市商業(yè)銀行屬于中資商業(yè)銀行的范疇，其籌建支行等相關(guān)行政許可事項(xiàng)自然應(yīng)依照此辦法向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)備、審查，所以選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D，《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》適用于農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)，城市商業(yè)銀行顯然不屬于這一類型，該辦法不適用于本題情境，故選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，答案是C。42、長(zhǎng)期國(guó)債屬于的（）

A.長(zhǎng)期金融工具

B.短期金融工具

C.所有權(quán)憑證

D.衍生金融工具

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)長(zhǎng)期國(guó)債所屬類別的理解。首先來(lái)看選項(xiàng)A，長(zhǎng)期金融工具是指期限在一年以上的金融工具。長(zhǎng)期國(guó)債是由國(guó)家發(fā)行的、期限較長(zhǎng)的債券，通常其償還期限在一年以上，符合長(zhǎng)期金融工具的定義，所以長(zhǎng)期國(guó)債屬于長(zhǎng)期金融工具，選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B，短期金融工具一般期限在一年及一年以內(nèi)，而長(zhǎng)期國(guó)債明顯期限長(zhǎng)于一年，不屬于短期金融工具，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，所有權(quán)憑證是指證明持有人對(duì)某項(xiàng)資產(chǎn)擁有所有權(quán)的憑證，比如股票代表股東對(duì)公司的所有權(quán)。而國(guó)債是一種債權(quán)債務(wù)憑證，購(gòu)買(mǎi)國(guó)債的投資者是債權(quán)人，國(guó)家是債務(wù)人，并非所有權(quán)憑證，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，衍生金融工具是在基礎(chǔ)金融工具的基礎(chǔ)上派生出來(lái)的金融工具，如期貨、期權(quán)等。長(zhǎng)期國(guó)債是直接由國(guó)家發(fā)行的基礎(chǔ)金融工具，并非衍生金融工具，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。43、(?)是指交易雙方在集中的交易所市場(chǎng)以公開(kāi)競(jìng)價(jià)方式所進(jìn)行的期貨合約的交易。

A.金融期權(quán)?

B.期貨交易?

C.期貨合約?

D.金融期貨

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)不同金融交易概念的理解和區(qū)分，解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握各選項(xiàng)所代表交易形式的定義和特征。首先看選項(xiàng)A，金融期權(quán)是一種賦予期權(quán)購(gòu)買(mǎi)者在規(guī)定期限內(nèi)按雙方約定價(jià)格購(gòu)買(mǎi)或出售一定數(shù)量某種金融資產(chǎn)的權(quán)利的合約，并非是在集中交易所市場(chǎng)以公開(kāi)競(jìng)價(jià)方式進(jìn)行期貨合約的交易，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，期貨交易的定義正是交易雙方在集中的交易所市場(chǎng)以公開(kāi)競(jìng)價(jià)方式所進(jìn)行的期貨合約的交易，與題目描述完全相符。選項(xiàng)C，期貨合約只是期貨交易的對(duì)象，它本身不是一種交易行為，而題目問(wèn)的是哪種交易形式，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，金融期貨是期貨的一種特定類型，側(cè)重于金融領(lǐng)域相關(guān)的期貨合約交易，表述范圍較窄，不能全面涵蓋題目所描述的交易定義，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，正確答案是B。44、現(xiàn)場(chǎng)檢查的作用不包括（）。

A.對(duì)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)作出初步評(píng)價(jià)和早期預(yù)警

B.有助于全面、深入了解金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況

C.核實(shí)和查清非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和疑點(diǎn)

D.有助于對(duì)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)作出客觀、全面的判斷和評(píng)價(jià)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查作用的理解。我們需要逐一分析每個(gè)選項(xiàng)與現(xiàn)場(chǎng)檢查作用的契合度。選項(xiàng)B，現(xiàn)場(chǎng)檢查能夠讓監(jiān)管人員深入到金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部，與機(jī)構(gòu)人員、業(yè)務(wù)流程等進(jìn)行直接接觸，全面了解金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)模式、業(yè)務(wù)操作、內(nèi)部控制等方面的情況，從而有助于全面、深入了解金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，所以該選項(xiàng)屬于現(xiàn)場(chǎng)檢查的作用。選項(xiàng)C，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管主要是通過(guò)收集金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的數(shù)據(jù)、報(bào)表等資料進(jìn)行分析，可能會(huì)發(fā)現(xiàn)一些問(wèn)題和疑點(diǎn)，但這些信息存在一定的局限性。而現(xiàn)場(chǎng)檢查可以通過(guò)實(shí)地核實(shí)、查閱相關(guān)資料、詢問(wèn)相關(guān)人員等方式，查清非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和疑點(diǎn)，該選項(xiàng)也屬于現(xiàn)場(chǎng)檢查的作用。選項(xiàng)D，現(xiàn)場(chǎng)檢查可以獲取第一手的、真實(shí)的金融機(jī)構(gòu)信息，結(jié)合非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管等其他方式獲得的信息，能夠更客觀、全面地對(duì)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行判斷和評(píng)價(jià)，因此該選項(xiàng)同樣屬于現(xiàn)場(chǎng)檢查的作用。而選項(xiàng)A，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)作出初步評(píng)價(jià)和早期預(yù)警，更多的是依靠非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，通過(guò)對(duì)金融機(jī)構(gòu)定期報(bào)送的各類數(shù)據(jù)和報(bào)表進(jìn)行分析，運(yùn)用一定的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)和模型來(lái)實(shí)現(xiàn)，并非現(xiàn)場(chǎng)檢查的作用。綜上所述，答案選A。45、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的直接影響是（）。

A.影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)的需求

B.通過(guò)影響國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度來(lái)影響商業(yè)銀行

C.通過(guò)影響國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)質(zhì)量來(lái)影響商業(yè)銀行

D.通過(guò)影響國(guó)民經(jīng)濟(jì)可持續(xù)性來(lái)影響商業(yè)銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的直接影響。解題關(guān)鍵在于明確各選項(xiàng)中所描述的影響途徑是否為直接影響。選項(xiàng)A，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的不同會(huì)直接導(dǎo)致社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)的需求出現(xiàn)差異。例如不同產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)下，傳統(tǒng)制造業(yè)和新興互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)對(duì)金融服務(wù)的需求，包括貸款額度、融資方式等方面會(huì)有很大不同，這是經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)直接對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)生的影響。選項(xiàng)B，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)通過(guò)影響國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度來(lái)影響商業(yè)銀行，這種影響是間接的。經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)變化先作用于國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度，然后再通過(guò)增長(zhǎng)速度的變化對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)生影響，并非直接影響。選項(xiàng)C，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)通過(guò)影響國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)質(zhì)量來(lái)影響商業(yè)銀行同樣是間接的。經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的改變影響到經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)質(zhì)量，如產(chǎn)業(yè)升級(jí)使經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)更具效率和可持續(xù)性，進(jìn)而再影響商業(yè)銀行，而非直接作用于商業(yè)銀行。選項(xiàng)D，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)通過(guò)影響國(guó)民經(jīng)濟(jì)可持續(xù)性來(lái)影響商業(yè)銀行也是間接的過(guò)程。經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)可持續(xù)性產(chǎn)生作用，之后才會(huì)影響到商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)，不是直接的影響。綜上，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的直接影響是影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)的需求，所以答案選A。46、開(kāi)放式基金(?)。

A.定義基金單位的總數(shù)不固定?

B.基金不可贖回，規(guī)模是固定不變的

C.需要繳手續(xù)費(fèi)和證券交易稅?

D.能夠充分運(yùn)用資金，進(jìn)行長(zhǎng)期投資

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)開(kāi)放式基金特點(diǎn)的理解。對(duì)于選項(xiàng)A，開(kāi)放式基金是指基金發(fā)起人在設(shè)立基金時(shí)，基金單位或者股份總規(guī)模不固定，可視投資者的需求，隨時(shí)向投資者出售基金單位或者股份，并可以應(yīng)投資者的要求贖回發(fā)行在外的基金單位或者股份的一種基金運(yùn)作方式，所以基金單位的總數(shù)不固定，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，開(kāi)放式基金的特點(diǎn)是可以隨時(shí)贖回，其規(guī)模會(huì)隨著投資者的申購(gòu)和贖回而動(dòng)態(tài)變化，并非固定不變，此選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，開(kāi)放式基金通常會(huì)收取一定的申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)等費(fèi)用，但這些與證券交易稅并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，并且證券交易稅并非開(kāi)放式基金特有的費(fèi)用情況，該選項(xiàng)表述不準(zhǔn)確。選項(xiàng)D，開(kāi)放式基金由于投資者可以隨時(shí)贖回，基金資產(chǎn)必須保留一定比例的現(xiàn)金以應(yīng)對(duì)贖回需求，所以難以充分運(yùn)用資金進(jìn)行長(zhǎng)期投資，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。47、在行業(yè)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)特征分析中，獨(dú)家企業(yè)生產(chǎn)某種特質(zhì)產(chǎn)品從而整個(gè)行業(yè)的市場(chǎng)完全處于一家企業(yè)所控制之下的情形是指（）。

A.完全壟斷的行業(yè)

B.壟斷競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)

C.寡頭壟斷的行業(yè)

D.完全競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)不同行業(yè)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)特征的理解。完全壟斷的行業(yè)是指獨(dú)家企業(yè)生產(chǎn)某種特質(zhì)產(chǎn)品，整個(gè)行業(yè)的市場(chǎng)完全處于一家企業(yè)所控制之下的情形，這與題目描述完全相符，所以A選項(xiàng)正確。壟斷競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)是指一個(gè)市場(chǎng)中有許多廠商生產(chǎn)和銷(xiāo)售有差別的同種產(chǎn)品，并非由一家企業(yè)控制，B選項(xiàng)不符合題意。寡頭壟斷的行業(yè)是指相對(duì)少量的生產(chǎn)者在某種產(chǎn)品的生產(chǎn)中占據(jù)很大市場(chǎng)份額的情形，不是一家企業(yè)控制整個(gè)市場(chǎng)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。完全競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)是指市場(chǎng)上有無(wú)數(shù)的買(mǎi)者和賣(mài)者，每個(gè)企業(yè)都是價(jià)格的接受者，不存在一家企業(yè)控制市場(chǎng)的情況，D選項(xiàng)也不正確。綜上，答案是A選項(xiàng)。48、抵押物折價(jià)或者拍賣(mài)、變賣(mài)之后，其價(jià)款超過(guò)債權(quán)數(shù)額的部分歸（）所有。

A.拍賣(mài)機(jī)構(gòu)

B.政府機(jī)關(guān)

C.抵押人

D.債權(quán)人

【答案】：C

【解析】這道題主要考查抵押物處分后價(jià)款歸屬的相關(guān)法律知識(shí)。在抵押關(guān)系中，抵押物是債務(wù)人或第三人向債權(quán)人提供的擔(dān)保物。當(dāng)?shù)盅何镎蹆r(jià)或者被拍賣(mài)、變賣(mài)后，所得價(jià)款的處理有明確規(guī)定。若價(jià)款超過(guò)債權(quán)數(shù)額，這超出部分應(yīng)歸抵押人所有。因?yàn)榈盅喝藢⒌盅何镉糜趽?dān)保債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，在清償債務(wù)后，剩余利益自然應(yīng)回歸抵押人。本題中，拍賣(mài)機(jī)構(gòu)和政府機(jī)關(guān)并非價(jià)款的合理歸屬主體，債權(quán)人僅能就債權(quán)數(shù)額獲得相應(yīng)款項(xiàng)，所以答案為抵押人，即選項(xiàng)C。這一規(guī)定體現(xiàn)了法律在保障債權(quán)人債權(quán)實(shí)現(xiàn)的同時(shí)，也維護(hù)了抵押人的合法權(quán)益，確保利益分配的公平合理，有助于穩(wěn)定市場(chǎng)交易秩序。49、根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》，以下不屬于行政處罰種類的是（）。

A.警告

B.停職檢查

C.沒(méi)收違法所得，沒(méi)收非法財(cái)物

D.行政拘留

【答案】：B"

【解析】本題主要考查對(duì)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》中行政處罰種類的掌握。依據(jù)該法規(guī)定，行政處罰的種類有著明確的界定。選項(xiàng)A，警告屬于申誡罰，是對(duì)違法行為人的譴責(zé)和告誡，是常見(jiàn)的行政處罰種類之一。選項(xiàng)C，沒(méi)收違法所得、沒(méi)收非法財(cái)物，這是對(duì)違法行為人非法獲利和非法占有的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行剝奪，以起到懲戒和糾正違法行為的作用，同樣屬于行政處罰范圍。選項(xiàng)D，行政拘留是限制人身自由的一種處罰方式，是較為嚴(yán)厲的行政處罰。而選項(xiàng)B，停職檢查并非《中華人民共和國(guó)行政處罰法》所規(guī)定的行政處罰種類，它一般是單位內(nèi)部對(duì)員工的一種管理措施，用于對(duì)違規(guī)員工進(jìn)行調(diào)查和處理。所以本題正確答案是B。"50、下列屬于商業(yè)銀行承諾業(yè)務(wù)的是（）。

A.備用信用證

B.銀行保函

C.開(kāi)立信貸證明

D.不可撤銷(xiāo)信用證

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行承諾業(yè)務(wù)的理解與區(qū)分。商業(yè)銀行承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來(lái)某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)。選項(xiàng)A，備用信用證是開(kāi)證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開(kāi)具的一種特殊信用證，它是銀行擔(dān)保業(yè)務(wù)的一種類型，并非承諾業(yè)務(wù)。選項(xiàng)B，銀行保函是銀行應(yīng)申請(qǐng)人的要求，向受益人開(kāi)立的一種書(shū)面信用擔(dān)保憑證，保證在申請(qǐng)人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時(shí)，由銀行代其履行一定金額、一定時(shí)限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，屬于擔(dān)保類業(yè)務(wù)，并非承諾業(yè)務(wù)。選項(xiàng)C，開(kāi)立信貸證明是商業(yè)銀行應(yīng)客戶的要求，向招標(biāo)人出具的、用于參與大型建設(shè)項(xiàng)目投標(biāo)中招標(biāo)人對(duì)投標(biāo)人進(jìn)行資格預(yù)審的書(shū)面文件，屬于承諾業(yè)務(wù)范疇，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，不可撤銷(xiāo)信用證是指信用證一經(jīng)開(kāi)出，在有效期內(nèi)，未經(jīng)受益人及有關(guān)當(dāng)事人的同意，開(kāi)證行不能片面修改和撤銷(xiāo)，只要受益人提供的單據(jù)符合信用證規(guī)定，開(kāi)證行必須履行付款義務(wù)，它屬于信用證業(yè)務(wù)，并非承諾業(yè)務(wù)。綜上，本題正確答案為C。第二部分多選題(30題)1、《中華人民共和國(guó)公司法》的調(diào)整對(duì)象為公司的組織和行為，其范圍包括()。

A.股份有限公司

B.有限責(zé)任公司

C.外資公司

D.中外合資公司

E.中外合作公司

【答案】：AB

【解析】《中華人民共和國(guó)公司法》主要調(diào)整公司的組織和行為。本題重點(diǎn)考查其適用范圍。在我國(guó)，公司主要的法定形式為股份有限公司和有限責(zé)任公司，《公司法》對(duì)這兩種公司形式的設(shè)立、組織架構(gòu)、運(yùn)營(yíng)管理以及解散清算等各個(gè)方面都作出了詳細(xì)規(guī)定，是公司法調(diào)整的核心對(duì)象，所以A選項(xiàng)股份有限公司和B選項(xiàng)有限責(zé)任公司正確。C選項(xiàng)外資公司、D選項(xiàng)中外合資公司以及E選項(xiàng)中外合作公司，雖然在運(yùn)營(yíng)中會(huì)涉及公司組織和行為等方面，但它們更多是受到外資相關(guān)法律法規(guī)的特別調(diào)整，并非《公司法》調(diào)整的典型范圍，它們除遵循《公司法》基本規(guī)定外，還需依照外資領(lǐng)域相關(guān)特別法開(kāi)展活動(dòng)。綜上，本題答案選AB。2、長(zhǎng)期、巨額的國(guó)際收支順差會(huì)導(dǎo)致（）。

A.本幣的大幅貶值

B.資本的大量外流

C.大量的外匯儲(chǔ)備閑置

D.外匯市場(chǎng)對(duì)本幣信心的喪失

E.國(guó)內(nèi)通貨膨脹壓力增加

【答案】：C

【解析】本題主要考查長(zhǎng)期、巨額的國(guó)際收支順差所產(chǎn)生的影響。解題關(guān)鍵在于對(duì)各選項(xiàng)與國(guó)際收支順差之間邏輯關(guān)系的準(zhǔn)確分析。國(guó)際收支順差意味著出口大于進(jìn)口，會(huì)有大量外匯流入。選項(xiàng)A，本幣大幅貶值通常是在國(guó)際收支逆差等情況下，大量拋售本幣兌換外幣才可能發(fā)生，而順差會(huì)使外匯市場(chǎng)對(duì)本幣需求增加，本幣有升值壓力，并非貶值，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，資本大量外流的情況一般是由于國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定、投資環(huán)境變差等因素，國(guó)際收支順差時(shí)通常是資金流入本國(guó)而非大量外流，B選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)C，長(zhǎng)期、巨額的國(guó)際收支順差會(huì)使外匯儲(chǔ)備不斷增加，當(dāng)外匯儲(chǔ)備超過(guò)合理規(guī)模時(shí)，就會(huì)出現(xiàn)大量外匯儲(chǔ)備閑置的情況，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，國(guó)際收支順差顯示了本國(guó)經(jīng)濟(jì)的相對(duì)強(qiáng)勢(shì)和出口競(jìng)爭(zhēng)力，會(huì)增強(qiáng)外匯市場(chǎng)對(duì)本幣的信心，而不是喪失信心，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)E，國(guó)內(nèi)通貨膨脹壓力增加一般是因?yàn)閲?guó)內(nèi)貨幣供應(yīng)量過(guò)多、需求過(guò)旺等原因，雖然國(guó)際收支順差可能會(huì)導(dǎo)致基礎(chǔ)貨幣投放增加，但題干強(qiáng)調(diào)的是大量外匯儲(chǔ)備閑置這一直接結(jié)果，E選項(xiàng)不準(zhǔn)確。綜上，本題正確答案選C。3、貨幣政策的最終目標(biāo)包括（）。

A.經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)

B.充分就業(yè)

C.物價(jià)穩(wěn)定

D.國(guó)際收支平衡

E.匯率穩(wěn)定

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查貨幣政策最終目標(biāo)的相關(guān)知識(shí)。在經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控體系中，貨幣政策扮演著至關(guān)重要的角色，其最終目標(biāo)的設(shè)定緊密?chē)@著國(guó)家整體經(jīng)濟(jì)的健康、穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)是貨幣政策的重要目標(biāo)之一。經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長(zhǎng)能帶來(lái)更多的就業(yè)機(jī)會(huì)、提高居民收入水平、增強(qiáng)國(guó)家綜合實(shí)力，為社會(huì)的穩(wěn)定和進(jìn)步奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。充分就業(yè)對(duì)于社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展意義重大。當(dāng)勞動(dòng)力資源得到充分利用，不僅能避免資源的閑置浪費(fèi)，還能增加居民收入，促進(jìn)消費(fèi)，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。物價(jià)穩(wěn)定也是貨幣政策要實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵目標(biāo)。穩(wěn)定的物價(jià)水平可以為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)營(yíng)造良好的環(huán)境，使企業(yè)和居民能夠做出合理的經(jīng)濟(jì)決策，避免因物價(jià)的大幅波動(dòng)給經(jīng)濟(jì)帶來(lái)的負(fù)面影響。國(guó)際收支平衡對(duì)于國(guó)家經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和安全不可或缺。維持國(guó)際收支的平衡有助于穩(wěn)定匯率、保障外匯儲(chǔ)備的合理規(guī)模，促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易和投資的健康發(fā)展。而匯率穩(wěn)定并不屬于貨幣政策最終目標(biāo)的基本范疇。雖然匯率穩(wěn)定對(duì)于經(jīng)濟(jì)也很重要，但它通常更多地是實(shí)現(xiàn)其他經(jīng)濟(jì)目標(biāo)過(guò)程中需要兼顧的一個(gè)方面，而非貨幣政策的最終目標(biāo)。綜上所述，本題正確答案為ABCD。4、行政訴訟的當(dāng)事人有（）。

A.原告

B.被告

C.第三人

D.共同訴訟人

E.申請(qǐng)人

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查行政訴訟當(dāng)事人的范圍。行政訴訟是解決行政爭(zhēng)議的重要法律途徑，明確當(dāng)事人的范圍對(duì)于理解和處理行政訴訟案件至關(guān)重要。選項(xiàng)A，原告是指認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的行政行為侵犯其合法權(quán)益，而向人民法院提起行政訴訟的公民、法人或者其他組織，是行政訴訟的重要參與方。選項(xiàng)B，被告通常是作出被訴行政行為的行政機(jī)關(guān)，其在行政訴訟中要對(duì)自己的行政行為合法性承擔(dān)舉證責(zé)任。選項(xiàng)C，第三人是同被訴行政行為有利害關(guān)系但沒(méi)有提起訴訟，或者同案件處理結(jié)果有利害關(guān)系的公民、法人或者其他組織，其參與訴訟有助于法院全面查明事實(shí)。選項(xiàng)D，共同訴訟人是指當(dāng)事人一方或雙方為二人以上，訴訟標(biāo)的是共同的，或者訴訟標(biāo)的是同一種類、人民法院認(rèn)為可以合并審理并經(jīng)當(dāng)事人同意的訴訟參與者。而選項(xiàng)E中的申請(qǐng)人一般出現(xiàn)在行政復(fù)議等程序中，并非行政訴訟的當(dāng)事人。因此，本題的正確答案是ABCD。5、貨幣政策是中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采用的控制和調(diào)節(jié)（）等方針和措施的總稱。

A.商業(yè)銀行效益

B.企業(yè)效益

C.貨幣供應(yīng)量

D.信用總量

E.利率

【答案】：CD"

【解析】貨幣政策是中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采取的重要調(diào)控手段。本題考查對(duì)貨幣政策所控制和調(diào)節(jié)對(duì)象的理解。貨幣供應(yīng)量直接關(guān)系到市場(chǎng)上的貨幣流通量，央行可以通過(guò)調(diào)整貨幣供應(yīng)量來(lái)影響經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行，如在經(jīng)濟(jì)過(guò)熱時(shí)減少貨幣供應(yīng)量，在經(jīng)濟(jì)低迷時(shí)增加貨幣供應(yīng)量。信用總量反映了整個(gè)社會(huì)的信用規(guī)模和程度，對(duì)經(jīng)濟(jì)的擴(kuò)張和收縮有著重要影響，央行可以通過(guò)各種政策工具來(lái)調(diào)控信用總量。而利率也是貨幣政策的重要調(diào)節(jié)工具之一，通過(guò)調(diào)整利率可以影響借貸成本和投資消費(fèi)行為。選項(xiàng)A商業(yè)銀行效益和選項(xiàng)B企業(yè)效益并非貨幣政策直接控制和調(diào)節(jié)的對(duì)象，它們是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的結(jié)果體現(xiàn)，而非貨幣政策直接作用的目標(biāo)。所以答案選CD。"6、下列債券投資的收益公式，正確的有（）。

A.名義收益率=票面利息/面值×100%

B.即期收益率=票面利息/購(gòu)買(mǎi)價(jià)格×100%

C.持有期收益率=（出售價(jià)格-購(gòu)買(mǎi)價(jià)格+利息）/購(gòu)買(mǎi)價(jià)格×100%

D.即期收益率=（出售價(jià)格-購(gòu)買(mǎi)價(jià)格+利息）/購(gòu)買(mǎi)價(jià)格×100%

E.實(shí)際收益率=票面利息/面值×100%

【答案】：ABC

【解析】該題主要考查債券投資收益公式相關(guān)知識(shí)，要求選出正確的收益公式選項(xiàng)。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行分析。A選項(xiàng)，名義收益率是指?jìng)泵嫠?guī)定的利息率，其計(jì)算方式就是票面利息除以面值再乘以100%，該選項(xiàng)公式正確。B選項(xiàng)，即期收益率反映的是購(gòu)買(mǎi)債券時(shí)按照當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算所獲得的收益率，用票面利息除以購(gòu)買(mǎi)價(jià)格再乘以100%來(lái)計(jì)算，此公式無(wú)誤。C選項(xiàng)，持有期收益率衡量的是投資者在持有債券期間的實(shí)際收益情況，通過(guò)（出售價(jià)格-購(gòu)買(mǎi)價(jià)格+利息）除以購(gòu)買(mǎi)價(jià)格再乘以100%來(lái)確定，該公式也是正確的。D選項(xiàng)，前面已經(jīng)說(shuō)明即期收益率是票面利息除以購(gòu)買(mǎi)價(jià)格乘以100%，而此選項(xiàng)公式所描述的實(shí)際上是持有期收益率的計(jì)算方式，并非即期收益率，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。E選項(xiàng)，實(shí)際收益率需要考慮通貨膨脹等因素對(duì)收益的影響，并非簡(jiǎn)單的票面利息除以面值乘以100%，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案為ABC。7、銷(xiāo)售人員從事理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)，不得有（）等情形。

A.詆毀其他機(jī)構(gòu)的理財(cái)產(chǎn)品或銷(xiāo)售人員

B.對(duì)客戶作出盈虧承諾，與客戶以口頭或書(shū)面形式約定利益分成或虧損分擔(dān)

C.在銷(xiāo)售活動(dòng)中為自己或他人牟取不正當(dāng)利益

D.接受客戶全權(quán)委托，私自代理客戶進(jìn)行理財(cái)產(chǎn)品認(rèn)購(gòu)、贖回等交易

E.擅自更改客戶交易指令

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查銷(xiāo)售人員在從事理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)時(shí)的禁止情形。選項(xiàng)A，詆毀其他機(jī)構(gòu)的理財(cái)產(chǎn)品或銷(xiāo)售人員是不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為，會(huì)破壞市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，損害其他機(jī)構(gòu)和銷(xiāo)售人員的聲譽(yù)，因此是被禁止的。選項(xiàng)B，對(duì)客戶作出盈虧承諾，與客戶以口頭或書(shū)面形式約定利益分成或虧損分擔(dān)，違背了投資的風(fēng)險(xiǎn)性和不確定性原則。市場(chǎng)情況復(fù)雜多變，理財(cái)產(chǎn)品的收益是不確定的，這種承諾可能誤導(dǎo)客戶，引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)C，在銷(xiāo)售活動(dòng)中為自己或他人牟取不正當(dāng)利益，這嚴(yán)重違反了職業(yè)道德和法律規(guī)范。銷(xiāo)售活動(dòng)應(yīng)該以客戶的合法利益為出發(fā)點(diǎn)，謀取不正當(dāng)利益會(huì)損害客戶的權(quán)益，破壞金融市場(chǎng)的正常秩序。選項(xiàng)D，接受客戶全權(quán)委托，私自代理客戶進(jìn)行理財(cái)產(chǎn)品認(rèn)購(gòu)、贖回等交易，這種行為可能導(dǎo)致客戶資金被隨意操作，無(wú)法保障客戶的資金安全和自主選擇權(quán)。而選項(xiàng)E不在給定的答案范圍內(nèi)，說(shuō)明它并非本題所要求的不得有的情形。綜上所述，答案選ABCD。在理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售活動(dòng)中，銷(xiāo)售人員必須嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定，維護(hù)市場(chǎng)秩序和客戶權(quán)益。8、下列關(guān)于最后貸款人制度的說(shuō)法，不正確的有（）。

A.中央銀行是承擔(dān)最后貸款人角色的主要機(jī)構(gòu)

B.最后貸款人的主要目標(biāo)是防范銀行倒閉