訂單遺留庫存管理辦法一、總則（一）目的為加強公司訂單遺留庫存的管理，優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)，提高庫存周轉(zhuǎn)率，降低庫存成本，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及訂單遺留庫存的部門和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，包括但不限于銷售、采購、生產(chǎn)、倉儲等部門。（三）基本原則1.合規(guī)性原則嚴格遵守國家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標準，確保庫存管理活動合法合規(guī)。2.準確性原則準確記錄訂單遺留庫存的數(shù)量、狀態(tài)、位置等信息，保證數(shù)據(jù)的真實性和及時性。3.效益性原則通過科學(xué)的管理手段，實現(xiàn)庫存資源的合理配置，提高庫存利用效率，降低庫存持有成本。4.責(zé)任明確原則明確各部門在訂單遺留庫存管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人，確保管理工作的有效執(zhí)行。二、訂單遺留庫存的定義與分類（一）定義訂單遺留庫存是指因各種原因?qū)е碌囊押炗営唵蔚赐耆桓痘蛱幚硗戤叄粤舸嬗诠緜}庫或相關(guān)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的庫存商品或物料。（二）分類1.按訂單狀態(tài)分類已下單未生產(chǎn)庫存：客戶已下達訂單，但公司尚未安排生產(chǎn)，相應(yīng)的原材料或零部件庫存。生產(chǎn)中未完成庫存：正在生產(chǎn)過程中，尚未達到可交付狀態(tài)的在制品庫存。已生產(chǎn)未發(fā)貨庫存：產(chǎn)品已生產(chǎn)完成，但尚未發(fā)貨給客戶的產(chǎn)成品庫存。已發(fā)貨未結(jié)算庫存：貨物已發(fā)送給客戶，但尚未完成貨款結(jié)算的庫存。2.按庫存成因分類客戶變更訂單庫存：由于客戶對訂單內(nèi)容（如規(guī)格、數(shù)量、交貨期等）進行變更，導(dǎo)致原訂單部分庫存遺留。生產(chǎn)計劃調(diào)整庫存：因公司內(nèi)部生產(chǎn)計劃變更（如生產(chǎn)進度調(diào)整、生產(chǎn)工藝改進等）產(chǎn)生的庫存。銷售預(yù)測偏差庫存：基于銷售預(yù)測而提前生產(chǎn)或采購，但實際銷售情況與預(yù)測不符所形成的庫存。供應(yīng)商問題庫存：因供應(yīng)商供貨延遲、質(zhì)量問題等原因，導(dǎo)致訂單執(zhí)行受阻而遺留的庫存。三、職責(zé)分工（一）銷售部門1.負責(zé)與客戶溝通協(xié)調(diào)，及時了解客戶訂單變更需求，并將相關(guān)信息準確傳達給其他部門。2.對已發(fā)貨未結(jié)算庫存進行跟蹤管理，協(xié)助財務(wù)部門進行貨款催收工作。3.根據(jù)市場需求和銷售情況，定期提供銷售預(yù)測數(shù)據(jù)，為生產(chǎn)和采購部門提供參考。（二）采購部門1.根據(jù)生產(chǎn)計劃和訂單需求，及時采購所需的原材料和零部件，確保供應(yīng)的及時性和準確性。2.負責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，處理因供應(yīng)商問題導(dǎo)致的訂單遺留庫存，如協(xié)商退貨、換貨、補貨等事宜。3.定期對采購的物資進行盤點和清理，對積壓物資提出處理建議。（三）生產(chǎn)部門1.按照訂單要求和生產(chǎn)計劃組織生產(chǎn)，合理安排生產(chǎn)進度，確保產(chǎn)品按時、按質(zhì)、按量完成。2.對生產(chǎn)過程中的在制品庫存進行管理，及時統(tǒng)計和反饋生產(chǎn)進度及庫存情況。3.配合其他部門對訂單遺留庫存進行分析和處理，如對因生產(chǎn)計劃調(diào)整導(dǎo)致的庫存進行評估和處置。（四）倉儲部門1.負責(zé)訂單遺留庫存的實物保管工作，確保庫存物資的安全、完整，做好庫存物資的入庫、存儲、出庫等日常管理工作。2.定期對庫存進行盤點，及時準確地記錄庫存數(shù)量、狀態(tài)等信息，并向相關(guān)部門提供庫存報表。3.根據(jù)庫存管理要求，對庫存物資進行合理分類存放，便于查找和管理。（五）財務(wù)部門1.負責(zé)對訂單遺留庫存進行財務(wù)核算，準確記錄庫存成本、價值變動等信息。2.參與訂單遺留庫存的分析和處理決策，提供相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)支持，對庫存處置產(chǎn)生的財務(wù)影響進行評估。3.協(xié)助銷售部門進行貨款催收工作，對已發(fā)貨未結(jié)算庫存進行財務(wù)監(jiān)控。（六）質(zhì)量管理部門1.負責(zé)對訂單遺留庫存物資的質(zhì)量進行檢驗和監(jiān)督，確保庫存物資符合質(zhì)量標準。2.對因質(zhì)量問題導(dǎo)致的訂單遺留庫存進行鑒定和處理，提出質(zhì)量改進建議。四、訂單遺留庫存的監(jiān)控與預(yù)警（一）庫存監(jiān)控1.倉儲部門應(yīng)建立完善的庫存臺賬，詳細記錄每一筆訂單遺留庫存的入庫時間、數(shù)量、規(guī)格、存放位置等信息，并實時更新庫存動態(tài)。2.各部門應(yīng)定期對本部門涉及的訂單遺留庫存進行自查，核對庫存數(shù)量與系統(tǒng)記錄是否一致，檢查庫存物資的質(zhì)量狀況和存儲條件等。3.公司應(yīng)建立庫存信息共享平臺，銷售、采購、生產(chǎn)、倉儲、財務(wù)等部門可通過該平臺實時獲取訂單遺留庫存的相關(guān)信息，以便及時進行溝通和協(xié)同工作。（二）預(yù)警機制1.設(shè)定庫存預(yù)警指標庫存周轉(zhuǎn)率：根據(jù)公司歷史數(shù)據(jù)和行業(yè)平均水平，設(shè)定合理的庫存周轉(zhuǎn)率預(yù)警值。當庫存周轉(zhuǎn)率低于預(yù)警值時，提示庫存可能存在積壓風(fēng)險。庫存占用資金：結(jié)合公司資金狀況和預(yù)算安排，確定庫存占用資金的預(yù)警上限。當庫存占用資金超過預(yù)警上限時，發(fā)出資金占用風(fēng)險預(yù)警。庫存期限：針對不同類型的訂單遺留庫存，設(shè)定相應(yīng)的庫存期限預(yù)警值。如已下單未生產(chǎn)庫存的積壓期限、已生產(chǎn)未發(fā)貨庫存的存放期限等。當庫存期限超過預(yù)警值時，提醒相關(guān)部門關(guān)注庫存狀態(tài)。2.預(yù)警信息發(fā)布當庫存監(jiān)控指標觸發(fā)預(yù)警時，倉儲部門應(yīng)及時生成預(yù)警報告，并通過庫存信息共享平臺向相關(guān)部門發(fā)布預(yù)警信息。預(yù)警報告應(yīng)包括預(yù)警指標、當前庫存數(shù)據(jù)、預(yù)警原因分析等內(nèi)容。3.預(yù)警處理流程相關(guān)部門收到預(yù)警信息后，應(yīng)立即組織人員對訂單遺留庫存進行分析，查找原因，并制定相應(yīng)的處理措施。處理措施應(yīng)明確責(zé)任部門、責(zé)任人、完成時間等，并及時反饋處理結(jié)果。五、訂單遺留庫存的處理方式（一）與客戶協(xié)商處理1.對于因客戶變更訂單導(dǎo)致的遺留庫存，銷售部門應(yīng)主動與客戶溝通，了解客戶是否有繼續(xù)采購的意向。如客戶有需求，可協(xié)商調(diào)整訂單內(nèi)容，將遺留庫存消化；如客戶無需求，可協(xié)商退貨、換貨或給予一定的價格優(yōu)惠等方式處理。2.在與客戶協(xié)商處理過程中，銷售部門應(yīng)及時將協(xié)商結(jié)果通知相關(guān)部門，并按照協(xié)商確定的方案執(zhí)行。涉及退貨的，倉儲部門負責(zé)辦理退貨手續(xù)；涉及換貨的，采購部門負責(zé)安排換貨事宜；涉及價格優(yōu)惠的，財務(wù)部門負責(zé)調(diào)整相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)。（二）內(nèi)部消化1.對于因生產(chǎn)計劃調(diào)整、銷售預(yù)測偏差等公司內(nèi)部原因?qū)е碌挠唵芜z留庫存，各部門應(yīng)協(xié)同合作，通過內(nèi)部調(diào)配、促銷活動、產(chǎn)品改進等方式進行消化。內(nèi)部調(diào)配：根據(jù)公司其他訂單需求，將遺留庫存合理調(diào)配至其他項目或產(chǎn)品使用。生產(chǎn)部門應(yīng)優(yōu)先考慮在不影響產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)進度的前提下，使用遺留庫存作為原材料或零部件。促銷活動：市場部門可策劃相關(guān)促銷活動，將遺留庫存產(chǎn)品作為促銷商品進行銷售。通過降價、打折、買一送一等方式，提高產(chǎn)品銷量，加快庫存周轉(zhuǎn)。產(chǎn)品改進：研發(fā)部門可對遺留庫存產(chǎn)品進行分析，結(jié)合市場需求和技術(shù)發(fā)展趨勢，對產(chǎn)品進行改進升級，使其更具市場競爭力，從而促進庫存的銷售。2.在內(nèi)部消化過程中，各部門應(yīng)做好相關(guān)記錄和溝通工作。倉儲部門負責(zé)提供庫存產(chǎn)品的詳細信息，銷售部門負責(zé)反饋促銷活動效果和市場需求變化，生產(chǎn)部門負責(zé)評估內(nèi)部調(diào)配的可行性和對生產(chǎn)計劃的影響，研發(fā)部門負責(zé)及時匯報產(chǎn)品改進進展情況。（三）退貨給供應(yīng)商1.對于因供應(yīng)商問題導(dǎo)致的訂單遺留庫存，采購部門應(yīng)及時與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求供應(yīng)商承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，如退貨、換貨、補貨或給予經(jīng)濟補償?shù)取?.在與供應(yīng)商協(xié)商退貨過程中，采購部門應(yīng)按照合同約定和相關(guān)法律法規(guī)要求，準備好相關(guān)證據(jù)和文件，如采購訂單、送貨單、質(zhì)量檢驗報告等，以維護公司的合法權(quán)益。3.經(jīng)與供應(yīng)商協(xié)商一致后，采購部門負責(zé)辦理退貨手續(xù)，倉儲部門協(xié)助做好貨物的清點、包裝、運輸?shù)裙ぷ鳌Ｍ素浲瓿珊?，財?wù)部門根據(jù)協(xié)商結(jié)果進行賬務(wù)處理，沖減相應(yīng)的庫存成本和應(yīng)付賬款。（四）報廢處理1.對于因質(zhì)量問題、損壞、過期等原因無法使用或銷售的訂單遺留庫存，質(zhì)量管理部門應(yīng)進行鑒定，并出具報廢鑒定報告。2.經(jīng)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，倉儲部門負責(zé)組織對報廢庫存進行清理和處置。報廢庫存的處置方式可包括銷毀、拍賣、捐贈等，具體處置方式應(yīng)根據(jù)庫存物資的性質(zhì)和價值進行選擇。3.在報廢庫存處置過程中，財務(wù)部門應(yīng)按照相關(guān)會計準則和公司財務(wù)制度，對報廢庫存的損失進行核算和處理，確保財務(wù)數(shù)據(jù)的準確和合規(guī)。六、訂單遺留庫存的盤點與清查（一）盤點計劃1.倉儲部門應(yīng)制定年度庫存盤點計劃，明確盤點的范圍、時間、方法、人員安排等內(nèi)容。盤點計劃應(yīng)報公司管理層審批后執(zhí)行。2.年度盤點計劃應(yīng)涵蓋所有訂單遺留庫存，包括原材料、在制品、產(chǎn)成品等。盤點時間應(yīng)選擇在業(yè)務(wù)相對清淡的時期，以減少對正常生產(chǎn)經(jīng)營活動的影響。3.根據(jù)盤點計劃，倉儲部門應(yīng)提前通知各相關(guān)部門做好盤點準備工作，如整理庫存賬目、清理庫存物資、準備盤點工具等。（二）盤點實施1.盤點人員應(yīng)按照規(guī)定的盤點方法和流程，對訂單遺留庫存進行逐一清點和核對。盤點過程中應(yīng)認真記錄庫存物資的實際數(shù)量、規(guī)格、狀態(tài)等信息，并與庫存臺賬進行比對。2.對于盤點中發(fā)現(xiàn)的賬實不符情況，應(yīng)及時查明原因，并進行記錄。賬實不符的原因可能包括庫存管理失誤、出入庫記錄錯誤、貨物丟失或損壞等。3.在盤點過程中，如發(fā)現(xiàn)庫存物資存在質(zhì)量問題或其他異常情況，應(yīng)及時通知質(zhì)量管理部門進行鑒定和處理。（三）盤點結(jié)果處理1.盤點結(jié)束后，盤點人員應(yīng)根據(jù)盤點記錄編制盤點報告，詳細說明盤點情況、賬實不符情況及原因分析等內(nèi)容。2.相關(guān)部門應(yīng)根據(jù)盤點報告對庫存賬目進行調(diào)整，確保賬實相符。對于因盤點差異導(dǎo)致的庫存成本變動，財務(wù)部門應(yīng)按照規(guī)定進行賬務(wù)處理。3.針對盤點過程中發(fā)現(xiàn)的庫存管理問題和風(fēng)險，各部門應(yīng)制定相應(yīng)的改進措施，加強庫存管理工作，防止類似問題再次發(fā)生。七、庫存數(shù)據(jù)管理（一）數(shù)據(jù)錄入與維護1.倉儲部門應(yīng)指定專人負責(zé)訂單遺留庫存數(shù)據(jù)的錄入和維護工作，確保庫存數(shù)據(jù)的準確性和及時性。2.庫存數(shù)據(jù)應(yīng)包括庫存物資的基本信息（如名稱、規(guī)格、型號、批次等）、數(shù)量、入庫時間、存放位置、訂單關(guān)聯(lián)信息等。每次庫存變動（如入庫、出庫、盤點調(diào)整等）后，應(yīng)及時更新庫存數(shù)據(jù)。3.各部門在業(yè)務(wù)操作過程中產(chǎn)生的與訂單遺留庫存相關(guān)的數(shù)據(jù)，應(yīng)及時傳遞給倉儲部門，以便進行統(tǒng)一錄入和管理。（二）數(shù)據(jù)安全與保密1.公司應(yīng)建立完善的庫存數(shù)據(jù)安全管理制度，采取必要的技術(shù)措施和管理手段，確保庫存數(shù)據(jù)的安全存儲和傳輸。2.庫存數(shù)據(jù)管理人員應(yīng)嚴格遵守數(shù)據(jù)安全規(guī)定，設(shè)置合理的用戶權(quán)限，防止未經(jīng)授權(quán)的人員訪問和修改庫存數(shù)據(jù)。3.對于涉及公司商業(yè)機密的庫存數(shù)據(jù)，應(yīng)嚴格保密，不得泄露給外部人員。如因工作需要對外提供庫存數(shù)據(jù)，必須經(jīng)過公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批，并簽訂保密協(xié)議。（三）數(shù)據(jù)查詢與分析1.公司各部門有權(quán)根據(jù)工作需要查詢訂單遺留庫存數(shù)據(jù)，但應(yīng)遵循