創(chuàng)業(yè)板法律法規(guī)解讀測試題目集及答案單選題（共10題，每題2分）1.創(chuàng)業(yè)板上市公司年度報告中的財務會計報告應當經哪類機構審計？A.中國注冊會計師B.會計師事務所C.財政部門D.審計署2.創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)生重大虧損或重大資產損失時，應當如何披露？A.僅在年報中披露B.立即臨時公告披露C.待審計報告完成后披露D.由控股股東決定是否披露3.創(chuàng)業(yè)板上市公司信息披露中，"重大事項"的界定標準主要依據什么？A.公司內部管理制度B.中國證監(jiān)會規(guī)定C.交易所業(yè)務規(guī)則D.行業(yè)協(xié)會建議4.創(chuàng)業(yè)板上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員持有本公司股份可以減持的最早時間是什么？A.公司上市之日起B(yǎng).公司上市之日起6個月后C.公司上市之日起3個月后D.公司完成股權分置改革后5.創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)生連續(xù)三年凈利潤為負值時，應當采取什么措施？A.減少股本B.自愿停牌C.財政補貼D.向證監(jiān)會申請?zhí)厥馓幚?.創(chuàng)業(yè)板上市公司收購要約提出的收購價格應當如何確定？A.市場平均價B.公司最近一期每股凈資產C.評估價D.要約人自行確定7.創(chuàng)業(yè)板上市公司信息披露的及時性要求是什么？A.當日B.次日C.2日內D.3日內8.創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)生可能對股價產生重大影響的事件，應當在何時披露？A.事件發(fā)生后2小時內B.事件發(fā)生后4小時內C.事件發(fā)生后6小時內D.事件發(fā)生后1日內9.創(chuàng)業(yè)板上市公司董事的獨立性是指什么？A.無關聯(lián)關系B.無利益沖突C.無財務關系D.無社會關系10.創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)生重大違法強制退市后，相關責任人哪些年內不得參與證券業(yè)務？A.3年B.5年C.終身D.10年多選題（共10題，每題3分）1.創(chuàng)業(yè)板上市公司信息披露的基本原則包括哪些？A.真實性B.準確性C.完整性D.及時性E.簡潔性2.創(chuàng)業(yè)板上市公司重大資產重組應當符合哪些條件？A.不低于最近一個會計年度經審計的凈資產B.股東權益不低于30%C.最近兩個會計年度凈利潤為正且不存在連續(xù)虧損D.資產總額不低于人民幣1億元E.上市公司承諾3.創(chuàng)業(yè)板上市公司董監(jiān)高違反信息披露規(guī)定可能面臨哪些責任？A.責任人處罰B.上市公司罰款C.股東大會譴責D.限制董監(jiān)高權利E.強制退市4.創(chuàng)業(yè)板上市公司關聯(lián)交易應當符合哪些規(guī)定？A.價格公允B.信息披露C.股東會批準D.非經常性損益E.避免利益輸送5.創(chuàng)業(yè)板上市公司募集資金使用的監(jiān)管要求包括哪些？A.?？顚Ｓ肂.合理用途C.定期報告D.嚴格審批E.禁止挪用6.創(chuàng)業(yè)板上市公司重大風險提示應當包括哪些內容？A.經營風險B.財務風險C.法律風險D.市場風險E.管理風險7.創(chuàng)業(yè)板上市公司股東權益保護的措施包括哪些？A.股東大會表決B.財產權保護C.利益相關者保護D.獨立董事監(jiān)督E.臨時股東大會8.創(chuàng)業(yè)板上市公司內部控制制度應當包括哪些內容？A.組織架構B.管理制度C.風險評估D.信息系統(tǒng)E.監(jiān)督檢查9.創(chuàng)業(yè)板上市公司并購重組的審批機構包括哪些？A.上市公司董事會B.上市公司股東大會C.中國證監(jiān)會D.交易所E.行業(yè)協(xié)會10.創(chuàng)業(yè)板上市公司退市條件包括哪些？A.連續(xù)虧損B.財務異常C.重大違法D.股本過小E.交易活躍度低判斷題（共10題，每題1分）1.創(chuàng)業(yè)板上市公司年度報告應當在每個會計年度結束后的4個月內披露。（×）2.創(chuàng)業(yè)板上市公司非經營性資金占用可以不披露。（×）3.創(chuàng)業(yè)板上市公司董監(jiān)高可以持有公司股份且無減持限制。（×）4.創(chuàng)業(yè)板上市公司重大資產重組可以簡化審批程序。（√）5.創(chuàng)業(yè)板上市公司關聯(lián)交易可以免除信息披露義務。（×）6.創(chuàng)業(yè)板上市公司募集資金可以用于償還銀行貸款。（×）7.創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)生重大訴訟可以不披露。（×）8.創(chuàng)業(yè)板上市公司獨立董事應當占董事會總數(shù)的三分之一以上。（√）9.創(chuàng)業(yè)板上市公司信息披露可以由董事代為簽署。（×）10.創(chuàng)業(yè)板上市公司退市后可以重新上市。（×）案例分析題（共3題，每題10分）1.某創(chuàng)業(yè)板上市公司A公司，2023年發(fā)現(xiàn)其2022年年報中披露的營業(yè)收入存在虛增10%的情況，且涉及金額超過1000萬元。公司于2023年9月發(fā)現(xiàn)該問題，但未及時披露，直到10月才公告更正。分析A公司違反了哪些法律法規(guī)，可能面臨哪些處罰？2.某創(chuàng)業(yè)板上市公司B公司，2023年擬收購其大股東C公司的另一家公司D公司，交易金額約2億元。B公司董事會已批準該交易，但未披露交易對方與B公司是否存在關聯(lián)關系。分析B公司可能面臨的法律風險及合規(guī)要求。3.某創(chuàng)業(yè)板上市公司E公司，2023年發(fā)生重大安全生產事故，造成3人死亡、5人受傷。E公司未在事故發(fā)生后2小時內披露，而是在次日上午才公告。分析E公司違反了哪些規(guī)定，可能產生哪些法律后果？簡答題（共4題，每題8分）1.簡述創(chuàng)業(yè)板上市公司信息披露的五個基本要求。2.簡述創(chuàng)業(yè)板上市公司重大資產重組的五個基本條件。3.簡述創(chuàng)業(yè)板上市公司內部控制制度的五個主要要素。4.簡述創(chuàng)業(yè)板上市公司退市的五種情形。答案及解析單選題答案1.B2.B3.C4.B5.B6.B7.A8.D9.A10.C多選題答案1.ABCD2.ACDE3.ABCD4.ABCE5.ABCD6.ABCDE7.ABCDE8.ABCDE9.BCD10.ABCD判斷題答案1.×2.×3.×4.√5.×6.×7.×8.√9.×10.×案例分析題答案1.A公司違反了《證券法》《公司法》和《上市公司信息披露管理辦法》等相關法律法規(guī)。具體包括：-虛增營業(yè)收入，構成財務造假-未及時披露更正信息，違反及時性原則可能面臨的法律后果包括：-證監(jiān)會行政處罰-交易所紀律處分-股東訴訟-董監(jiān)高個人責任2.B公司可能面臨的法律風險及合規(guī)要求：-未披露關聯(lián)關系，違反信息披露義務-可能構成內幕交易或利益輸送合規(guī)要求包括：-重新披露交易信息-說明關聯(lián)關系-提供交易公允性證明-接受監(jiān)管調查3.E公司違反了《證券法》和《上市公司信息披露管理辦法》等相關規(guī)定：-未及時披露重大事故-違反及時性原則可能產生的法律后果：-證監(jiān)會行政處罰-交易所紀律處分-股東訴訟-相關責任人責任簡答題答案1.創(chuàng)業(yè)板上市公司信息披露的五個基本要求：-真實性：信息必須真實準確-準確性：數(shù)據計算準確無誤-完整性：不得遺漏重要信息-及時性：第一時間披露-清晰性：表述簡明易懂2.創(chuàng)業(yè)板上市公司重大資產重組的五個基本條件：-資產交易價格公允-不低于最近一個會計年度經審計的凈資產-最近兩個會計年度凈利潤為正且不存在連續(xù)虧損-股東權益不低