稅務(wù)pos機管理辦法一、總則（一）目的為加強稅務(wù)POS機的管理，規(guī)范稅務(wù)POS機的使用行為，保障國家稅收收入，提高納稅服務(wù)質(zhì)量，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標準，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司/組織內(nèi)所有涉及稅務(wù)POS機使用、管理、維護等相關(guān)工作的部門和人員。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴格遵守國家稅收法律法規(guī)以及相關(guān)金融監(jiān)管規(guī)定，確保稅務(wù)POS機的使用和管理合法合規(guī)。2.安全可靠原則保障稅務(wù)POS機系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行，防止數(shù)據(jù)泄露、交易風險等安全事故的發(fā)生，確保納稅人資金安全和國家稅收信息安全。3.規(guī)范高效原則明確稅務(wù)POS機各環(huán)節(jié)的操作流程和管理要求，提高工作效率，為納稅人提供便捷、高效的納稅服務(wù)。4.責任明確原則對稅務(wù)POS機的使用、管理、維護等工作明確責任主體，確保各項工作落實到人，便于監(jiān)督和考核。二、稅務(wù)POS機的配置與發(fā)放（一）配置標準根據(jù)業(yè)務(wù)需求和納稅服務(wù)工作實際，合理配置稅務(wù)POS機的數(shù)量和型號。配置的稅務(wù)POS機應(yīng)具備符合國家相關(guān)標準的安全性能、交易處理能力以及與稅務(wù)征管系統(tǒng)的兼容性。（二）發(fā)放流程1.申請各使用部門根據(jù)工作需要，填寫《稅務(wù)POS機使用申請表》，詳細說明申請理由、預計使用地點、使用人員等信息，并提交至管理部門。2.審核管理部門對申請表進行審核，核實申請信息的真實性和合理性。審核通過后，報上級領(lǐng)導審批。3.發(fā)放經(jīng)領(lǐng)導審批同意后，管理部門按照規(guī)定的型號和數(shù)量發(fā)放稅務(wù)POS機至申請部門。發(fā)放時，需填寫《稅務(wù)POS機發(fā)放登記表》，記錄發(fā)放時間、設(shè)備編號、領(lǐng)取部門、領(lǐng)取人等信息，并由領(lǐng)取人簽字確認。三、稅務(wù)POS機的使用管理（一）使用人員管理1.培訓對稅務(wù)POS機的使用人員進行上崗前培訓，培訓內(nèi)容包括操作流程、安全注意事項、常見問題處理等。培訓合格后方可上崗操作。2.權(quán)限設(shè)置根據(jù)使用人員的工作職責和崗位需求，設(shè)置相應(yīng)的操作權(quán)限。嚴禁越權(quán)操作，確保稅務(wù)POS機操作的規(guī)范性和安全性。3.工作要求使用人員應(yīng)嚴格按照操作規(guī)程使用稅務(wù)POS機，確保操作準確無誤。在交易過程中，要認真核對納稅人信息、交易金額等內(nèi)容，如有疑問及時與相關(guān)部門溝通核實。（二）交易操作規(guī)范1.開機與簽到使用人員在每日開始工作前，應(yīng)開啟稅務(wù)POS機，按照系統(tǒng)提示進行簽到操作，確保設(shè)備與稅務(wù)征管系統(tǒng)正常連接。2.交易處理根據(jù)納稅人的納稅申報信息，準確輸入交易金額、稅種等相關(guān)數(shù)據(jù)，進行刷卡或插卡操作。交易成功后，打印交易憑證，交納稅人簽字確認，并加蓋業(yè)務(wù)專用章。3.交易撤銷與沖正如因特殊原因需要撤銷或沖正已完成的交易，必須嚴格按照規(guī)定的流程進行操作。由使用人員填寫《稅務(wù)POS機交易撤銷/沖正申請表》，說明原因，經(jīng)相關(guān)部門審批同意后，方可進行操作。操作完成后，應(yīng)詳細記錄撤銷/沖正的交易信息和處理結(jié)果。（三）數(shù)據(jù)管理1.數(shù)據(jù)傳輸稅務(wù)POS機應(yīng)每日定時將交易數(shù)據(jù)傳輸至稅務(wù)征管系統(tǒng)，確保數(shù)據(jù)的及時性和準確性。在數(shù)據(jù)傳輸過程中，要嚴格遵守數(shù)據(jù)傳輸安全規(guī)定，防止數(shù)據(jù)丟失或泄露。2.數(shù)據(jù)存儲稅務(wù)POS機交易數(shù)據(jù)應(yīng)進行定期備份，備份數(shù)據(jù)應(yīng)妥善存儲，保存期限按照國家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。存儲介質(zhì)應(yīng)具備安全性和可靠性，防止數(shù)據(jù)損壞或丟失。3.數(shù)據(jù)查詢與統(tǒng)計使用部門和管理部門可根據(jù)工作需要，按照規(guī)定的權(quán)限查詢稅務(wù)POS機交易數(shù)據(jù)，并進行相關(guān)統(tǒng)計分析。查詢和統(tǒng)計結(jié)果應(yīng)妥善保存，以備查閱和審計。四、稅務(wù)POS機的維護與保養(yǎng)（一）日常維護1.清潔使用人員每日工作結(jié)束后，應(yīng)對稅務(wù)POS機進行清潔，保持設(shè)備外觀整潔。2.檢查定期檢查稅務(wù)POS機的電源線、數(shù)據(jù)線等連接是否正常，設(shè)備按鍵、顯示屏等部件是否工作正常。如發(fā)現(xiàn)問題，及時進行處理或報修。（二）故障維修1.故障報告使用人員在發(fā)現(xiàn)稅務(wù)POS機出現(xiàn)故障時，應(yīng)立即停止使用，并填寫《稅務(wù)POS機故障報告表》，詳細描述故障現(xiàn)象、發(fā)生時間等信息，及時上報管理部門。2.維修處理管理部門接到故障報告后，應(yīng)及時聯(lián)系設(shè)備供應(yīng)商或?qū)I(yè)維修人員進行維修。維修人員在維修過程中，應(yīng)做好維修記錄，包括故障原因、維修措施、維修時間等信息。維修完成后，應(yīng)對設(shè)備進行測試，確保設(shè)備正常運行。（三）設(shè)備更換與報廢1.更換如稅務(wù)POS機出現(xiàn)嚴重故障，無法修復或已達到使用年限，影響正常業(yè)務(wù)開展時，由管理部門提出設(shè)備更換申請，經(jīng)審批后進行更換。更換后的設(shè)備應(yīng)及時進行配置和調(diào)試，確保正常使用。2.報廢對于已無法使用且無維修價值的稅務(wù)POS機，由管理部門填寫《稅務(wù)POS機報廢申請表》，說明報廢原因、設(shè)備編號等信息，經(jīng)相關(guān)部門審批同意后，按照規(guī)定進行報廢處理。報廢設(shè)備應(yīng)妥善保管，待上級部門統(tǒng)一處理。五、安全管理（一）物理安全1.放置環(huán)境稅務(wù)POS機應(yīng)放置在安全、干燥、通風良好的場所，避免受到陽光直射、潮濕、灰塵等影響。2.防盜措施加強對稅務(wù)POS機存放場所的安全防范，安裝必要的防盜設(shè)備，如監(jiān)控攝像頭、門禁系統(tǒng)等，防止設(shè)備被盜。（二）網(wǎng)絡(luò)安全1.網(wǎng)絡(luò)連接稅務(wù)POS機與稅務(wù)征管系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)連接應(yīng)采用安全可靠的方式，如專線連接、VPN等，并采取防火墻、入侵檢測等網(wǎng)絡(luò)安全防護措施，防止網(wǎng)絡(luò)攻擊和數(shù)據(jù)泄露。2.用戶認證建立嚴格的用戶認證機制，使用人員在操作稅務(wù)POS機時，應(yīng)通過用戶名、密碼、數(shù)字證書等方式進行身份認證，確保操作人員身份的真實性和合法性。（三）數(shù)據(jù)安全1.加密傳輸稅務(wù)POS機交易數(shù)據(jù)在傳輸過程中應(yīng)進行加密處理，采用安全的加密算法，確保數(shù)據(jù)在傳輸過程中的保密性、完整性和可用性。2.訪問控制對稅務(wù)POS機交易數(shù)據(jù)的訪問進行嚴格控制，設(shè)置不同的用戶權(quán)限，只有經(jīng)過授權(quán)的人員才能訪問相關(guān)數(shù)據(jù)。同時，對數(shù)據(jù)訪問操作進行詳細記錄，以便審計和追溯。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.定期檢查管理部門定期對稅務(wù)POS機的使用、管理、維護等情況進行檢查，檢查內(nèi)容包括設(shè)備運行狀況、操作規(guī)范執(zhí)行情況、數(shù)據(jù)管理情況、安全措施落實情況等。2.專項檢查根據(jù)工作需要，針對稅務(wù)POS機使用過程中的重點環(huán)節(jié)和問題，開展專項檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。（二）外部監(jiān)督積極配合稅務(wù)機關(guān)、金融監(jiān)管部門等相關(guān)單位的監(jiān)督檢查工作，如實提供稅務(wù)POS機使用和管理的相關(guān)資料和信息，接受外部監(jiān)督。（三）問題處理與整改對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時下達《稅務(wù)POS機問題整改通知書》，明確整改要求和整改期限。責任部門應(yīng)按照通知書要求進行整改，并在規(guī)定期限內(nèi)將整改情況書面報告管理部門。管理部門對整改情況進行跟蹤復查，確保問題得到徹底解決。七、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.未按規(guī)定使用稅務(wù)POS機，如擅自改變操作流程、越權(quán)操作等。2.因保管不善導致稅務(wù)POS機損壞、丟失或被盜。3.違反數(shù)據(jù)安全規(guī)定，導致數(shù)據(jù)泄露、丟失或篡改。4.其他違反本辦法規(guī)定的行為。（二）處理措施1.對于一般違規(guī)行為，給予警告批評，責令限期改正。2.對于情節(jié)較重的違規(guī)行為，除責令改