物資倉庫閑置管理辦法總則目的為加強公司物資倉庫閑置資產(chǎn)的管理，提高資產(chǎn)使用效率，避免資產(chǎn)閑置浪費，確保公司資產(chǎn)的安全與完整，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有物資倉庫閑置資產(chǎn)的管理，包括但不限于原材料、半成品、成品、設備、工具等各類物資。基本原則1.統(tǒng)一管理原則：公司對物資倉庫閑置資產(chǎn)實行統(tǒng)一管理，明確管理部門和職責，確保管理工作的規(guī)范化和制度化。2.合理調(diào)配原則：根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營需要，合理調(diào)配閑置資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效率，減少重復購置。3.保值增值原則：加強對閑置資產(chǎn)的維護和保養(yǎng)，確保資產(chǎn)的保值增值，防止資產(chǎn)流失。4.責任追究原則：對因管理不善導致閑置資產(chǎn)損失的單位和個人，依法依規(guī)追究責任。閑置資產(chǎn)的界定閑置資產(chǎn)定義1.連續(xù)停用一年以上且本公司不再使用的設備、工具等固定資產(chǎn)。2.積壓超過一年以上且在可預見的未來不會使用的原材料、半成品、成品等存貨。3.因技術(shù)進步、產(chǎn)品升級換代等原因，已被淘汰或不再適用的物資。閑置資產(chǎn)的確認1.由各部門定期對本部門的物資進行清查盤點，填寫《物資倉庫閑置資產(chǎn)清查表》，詳細記錄物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、購置時間、使用狀況等信息，并提交至物資倉庫管理部門。2.物資倉庫管理部門收到各部門提交的《物資倉庫閑置資產(chǎn)清查表》后，組織相關(guān)人員進行核實，對確認為閑置資產(chǎn)的，予以登記造冊，并報公司財務部門備案。3.公司財務部門根據(jù)物資倉庫管理部門提供的閑置資產(chǎn)清單，對閑置資產(chǎn)的賬面價值進行調(diào)整，確保賬實相符。閑置資產(chǎn)的管理職責物資倉庫管理部門職責1.負責制定物資倉庫閑置資產(chǎn)管理的具體實施細則，并組織實施。2.建立健全物資倉庫閑置資產(chǎn)臺賬，詳細記錄閑置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、購置時間、存放地點、使用狀況等信息，并定期進行更新。3.負責閑置資產(chǎn)的存放、保管和維護，確保資產(chǎn)的安全與完整。4.定期對閑置資產(chǎn)進行清查盤點，核實資產(chǎn)的數(shù)量、質(zhì)量和存放地點，發(fā)現(xiàn)問題及時報告并處理。5.根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營需要，合理調(diào)配閑置資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效率。6.負責組織閑置資產(chǎn)的處置工作，按照規(guī)定程序辦理相關(guān)手續(xù)。各使用部門職責1.負責本部門閑置資產(chǎn)的清查盤點工作，及時向物資倉庫管理部門提交《物資倉庫閑置資產(chǎn)清查表》。2.根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營需要，提出閑置資產(chǎn)的調(diào)配申請，并配合物資倉庫管理部門做好資產(chǎn)的調(diào)配工作。3.在使用閑置資產(chǎn)過程中，負責資產(chǎn)的日常維護和保養(yǎng)，確保資產(chǎn)的正常使用。4.不得擅自處置本部門的閑置資產(chǎn)，如需處置，應按照規(guī)定程序報物資倉庫管理部門審核批準。財務部門職責1.負責制定物資倉庫閑置資產(chǎn)管理的財務核算辦法，并進行會計核算。2.定期對閑置資產(chǎn)的賬面價值進行核對，確保賬實相符。3.參與閑置資產(chǎn)的處置工作，負責對處置資產(chǎn)的價值評估和賬務處理。4.監(jiān)督物資倉庫閑置資產(chǎn)管理工作的執(zhí)行情況，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見。審計部門職責1.負責對物資倉庫閑置資產(chǎn)管理工作進行審計監(jiān)督，檢查資產(chǎn)管理的合規(guī)性和有效性。2.對閑置資產(chǎn)的處置情況進行審計，確保處置過程公開、公正、透明。3.對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，提出審計意見和建議，督促相關(guān)部門進行整改。閑置資產(chǎn)的保管與維護存放地點1.閑置資產(chǎn)應存放在專門的倉庫或指定的區(qū)域，確保存放地點安全、干燥、通風良好，便于資產(chǎn)的保管和取用。2.對于大型設備或特殊物資，應根據(jù)其特點和要求，選擇合適的存放地點，并采取相應的防護措施。保管措施1.物資倉庫管理部門應建立健全閑置資產(chǎn)保管制度，明確保管人員的職責和工作流程，確保資產(chǎn)的安全與完整。2.對閑置資產(chǎn)應進行分類存放，標識清晰，便于識別和管理。3.定期對閑置資產(chǎn)進行檢查和維護，及時發(fā)現(xiàn)并處理資產(chǎn)存在的問題，如生銹、損壞等，確保資產(chǎn)的性能和質(zhì)量。4.加強對閑置資產(chǎn)存放地點的安全防范措施，安裝必要的消防、防盜設備，防止資產(chǎn)被盜、被損壞或發(fā)生火災等事故。維護保養(yǎng)1.各使用部門在使用閑置資產(chǎn)前，應對資產(chǎn)進行檢查和維護，確保資產(chǎn)能夠正常使用。2.物資倉庫管理部門應定期組織對閑置資產(chǎn)進行維護保養(yǎng)，根據(jù)資產(chǎn)的特點和使用狀況，制定合理的維護保養(yǎng)計劃，并組織實施。3.對于需要專業(yè)維修或保養(yǎng)的閑置資產(chǎn)，應委托具有相應資質(zhì)的單位進行維修或保養(yǎng)，確保維修質(zhì)量和安全。閑置資產(chǎn)的調(diào)配調(diào)配原則1.優(yōu)先內(nèi)部調(diào)配原則：在公司內(nèi)部各部門之間優(yōu)先調(diào)配閑置資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效率，減少重復購置。2.有償使用原則：對于因調(diào)配閑置資產(chǎn)而發(fā)生的費用，如運輸費、安裝調(diào)試費等，由使用部門承擔。3.合理定價原則：閑置資產(chǎn)的調(diào)配價格應根據(jù)資產(chǎn)的賬面價值、市場價值、使用狀況等因素合理確定，確保價格公平合理。調(diào)配程序1.各使用部門根據(jù)本部門生產(chǎn)經(jīng)營需要，填寫《物資倉庫閑置資產(chǎn)調(diào)配申請表》，詳細說明申請調(diào)配資產(chǎn)的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途、預計使用期限等信息，并提交至物資倉庫管理部門。2.物資倉庫管理部門收到《物資倉庫閑置資產(chǎn)調(diào)配申請表》后，對申請調(diào)配資產(chǎn)進行核實，確認資產(chǎn)是否為閑置資產(chǎn)以及是否符合調(diào)配條件。3.如申請調(diào)配資產(chǎn)符合調(diào)配條件，物資倉庫管理部門組織相關(guān)部門進行協(xié)商，確定調(diào)配價格和調(diào)配方式，并簽訂《物資倉庫閑置資產(chǎn)調(diào)配協(xié)議》。4.《物資倉庫閑置資產(chǎn)調(diào)配協(xié)議》簽訂后，物資倉庫管理部門負責辦理資產(chǎn)的交接手續(xù)，確保資產(chǎn)的順利調(diào)配。5.各使用部門應按照《物資倉庫閑置資產(chǎn)調(diào)配協(xié)議》的約定，及時支付調(diào)配費用，并做好資產(chǎn)的使用和管理工作。閑置資產(chǎn)的處置處置方式1.出售：將閑置資產(chǎn)出售給其他單位或個人，獲取處置收入。2.報廢：對已無法使用或無使用價值的閑置資產(chǎn)，按照規(guī)定程序進行報廢處理。3.捐贈：將閑置資產(chǎn)捐贈給社會公益事業(yè)或其他單位，履行社會責任。4.出租：將閑置資產(chǎn)出租給其他單位或個人，獲取租金收入。處置程序1.提出申請：各部門根據(jù)本部門閑置資產(chǎn)的實際情況，填寫《物資倉庫閑置資產(chǎn)處置申請表》，詳細說明申請?zhí)幹觅Y產(chǎn)的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、購置時間、使用狀況、處置原因、處置方式等信息，并提交至物資倉庫管理部門。2.審核評估：物資倉庫管理部門收到《物資倉庫閑置資產(chǎn)處置申請表》后，組織相關(guān)部門對申請?zhí)幹觅Y產(chǎn)進行審核評估，核實資產(chǎn)的真實性、完整性和合法性，評估資產(chǎn)的價值和處置價格。3.審批決策：物資倉庫管理部門將審核評估后的《物資倉庫閑置資產(chǎn)處置申請表》及相關(guān)資料提交至公司領導審批，公司領導根據(jù)資產(chǎn)的實際情況和公司利益，做出處置決策。4.處置實施：經(jīng)公司領導審批同意后，物資倉庫管理部門按照批準的處置方式和處置價格組織實施閑置資產(chǎn)的處置工作。對于出售、出租等處置方式，應通過公開招標、拍賣、掛牌等方式進行，確保處置過程公開、公正、透明。5.賬務處理：公司財務部門根據(jù)閑置資產(chǎn)的處置結(jié)果，及時進行賬務處理，調(diào)整資產(chǎn)賬面價值，確保賬實相符。6.資料歸檔：物資倉庫管理部門負責將閑置資產(chǎn)處置過程中的相關(guān)資料，如申請文件、評估報告、審批文件、處置協(xié)議等進行整理歸檔，妥善保管。監(jiān)督與檢查定期清查盤點1.物資倉庫管理部門應定期組織對閑置資產(chǎn)進行清查盤點，每年至少進行一次全面清查盤點，確保資產(chǎn)的數(shù)量、質(zhì)量和存放地點與臺賬記錄一致。2.清查盤點結(jié)束后，物資倉庫管理部門應填寫《物資倉庫閑置資產(chǎn)清查盤點報告》，詳細記錄清查盤點情況，對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改，并將報告提交至公司財務部門和審計部門。內(nèi)部審計監(jiān)督1.公司審計部門應定期對物資倉庫閑置資產(chǎn)管理工作進行內(nèi)部審計監(jiān)督，檢查資產(chǎn)管理的合規(guī)性和有效性，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。2.內(nèi)部審計監(jiān)督的內(nèi)容包括閑置資產(chǎn)的界定、確認、保管、維護、調(diào)配、處置等各個環(huán)節(jié)，重點檢查資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況、資產(chǎn)的安全與完整情況、處置過程的合法性和公正性等。違規(guī)處理1.