資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)公司管理辦法總則第一條目的為加強(qiáng)本資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)公司的規(guī)范化管理，提高資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率，確保資產(chǎn)的保值增值，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本管理辦法。第二條適用范圍本辦法適用于本資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)公司及其所屬各部門、子公司、分支機(jī)構(gòu)，以及公司全體員工。第三條基本原則1.合法合規(guī)原則：公司的資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)，符合行業(yè)監(jiān)管要求。2.效益優(yōu)先原則：以提高資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效益為核心目標(biāo)，優(yōu)化資產(chǎn)配置，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)價(jià)值最大化。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：建立健全風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，有效識(shí)別、評(píng)估和控制資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的各類風(fēng)險(xiǎn)。4.公開透明原則：資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)決策、執(zhí)行和監(jiān)督過(guò)程應(yīng)公開透明，接受內(nèi)外部監(jiān)督。組織架構(gòu)與職責(zé)第四條組織架構(gòu)公司設(shè)立董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層等治理機(jī)構(gòu)，下設(shè)資產(chǎn)管理部、投資運(yùn)營(yíng)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、財(cái)務(wù)部、綜合管理部等職能部門。第五條董事會(huì)職責(zé)1.制定公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)方針，決定公司重大投資、融資、資產(chǎn)處置等事項(xiàng)。2.選舉和更換董事，決定有關(guān)董事的報(bào)酬事項(xiàng)。3.審議批準(zhǔn)公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案、利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。4.對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本、發(fā)行債券作出決議。5.決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置。6.聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)。7.制定公司的基本管理制度。8.公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。第六條監(jiān)事會(huì)職責(zé)1.檢查公司財(cái)務(wù)。2.對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議。3.當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正。4.提議召開臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議。5.向股東會(huì)會(huì)議提出提案。6.依照《公司法》第一百五十一條的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟。7.公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。第七條管理層職責(zé)1.組織實(shí)施公司董事會(huì)決議，負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營(yíng)管理工作。2.制定公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。3.負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)管理，確保資產(chǎn)安全、完整，提高資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效益。4.建立健全公司內(nèi)部管理制度，加強(qiáng)內(nèi)部控制，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。5.定期向董事會(huì)報(bào)告公司經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況和重大事項(xiàng)進(jìn)展情況。6.負(fù)責(zé)公司員工隊(duì)伍建設(shè)，組織開展員工培訓(xùn)、考核等工作。7.完成董事會(huì)交辦的其他工作。第八條職能部門職責(zé)1.資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)公司各類資產(chǎn)的清查、登記、評(píng)估、核算等基礎(chǔ)管理工作。制定資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)計(jì)劃，組織實(shí)施資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目，跟蹤項(xiàng)目進(jìn)展情況。負(fù)責(zé)資產(chǎn)的日常維護(hù)、保養(yǎng)和安全管理，確保資產(chǎn)正常使用。參與資產(chǎn)處置方案的制定和實(shí)施，負(fù)責(zé)資產(chǎn)處置的具體操作。建立資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，及時(shí)更新資產(chǎn)數(shù)據(jù)，為公司決策提供支持。2.投資運(yùn)營(yíng)部研究宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，制定公司投資戰(zhàn)略和規(guī)劃。負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的篩選、評(píng)估、盡職調(diào)查等前期工作，提出投資建議。組織實(shí)施投資項(xiàng)目，參與投資項(xiàng)目的談判、簽約等工作。對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤管理，定期評(píng)估投資效果，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題。負(fù)責(zé)公司對(duì)外合作項(xiàng)目的洽談、對(duì)接和協(xié)調(diào)工作。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部建立健全公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系，制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程。識(shí)別、評(píng)估公司資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的各類風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和措施，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行預(yù)警和監(jiān)控。組織開展內(nèi)部審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理專項(xiàng)檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改建議并跟蹤落實(shí)。負(fù)責(zé)公司風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)和維護(hù)，及時(shí)收集、分析和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)信息。4.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理工作，制定財(cái)務(wù)管理制度和流程。編制公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算和決算報(bào)告，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，為公司決策提供財(cái)務(wù)支持。負(fù)責(zé)公司資金管理，合理安排資金，確保資金安全和流動(dòng)性。負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算工作，準(zhǔn)確記錄和反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。負(fù)責(zé)公司稅務(wù)管理，依法納稅，合理避稅。參與公司重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的決策，提供財(cái)務(wù)意見和建議。5.綜合管理部負(fù)責(zé)公司行政管理工作，制定行政管理制度和流程。組織公司會(huì)議、活動(dòng)等，負(fù)責(zé)公司文件、檔案、印章等管理工作。負(fù)責(zé)人力資源管理工作，制定人力資源規(guī)劃，組織招聘、培訓(xùn)、考核、薪酬福利等工作。負(fù)責(zé)公司企業(yè)文化建設(shè)，組織開展員工活動(dòng)，增強(qiáng)員工凝聚力和歸屬感。負(fù)責(zé)公司對(duì)外宣傳、公關(guān)等工作，維護(hù)公司良好形象。負(fù)責(zé)公司后勤保障工作，包括辦公設(shè)施、車輛、食堂等管理。資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理第九條資產(chǎn)清查1.公司定期組織資產(chǎn)清查工作，每年至少進(jìn)行一次全面清查，清查范圍包括公司所有資產(chǎn)。2.資產(chǎn)清查工作由資產(chǎn)管理部牽頭，會(huì)同財(cái)務(wù)部、相關(guān)資產(chǎn)使用部門等共同進(jìn)行。3.資產(chǎn)清查內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、價(jià)值、使用狀況、權(quán)屬等，清查結(jié)果應(yīng)形成書面報(bào)告，報(bào)公司管理層審核。第十條資產(chǎn)登記1.資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)建立健全資產(chǎn)登記管理制度，對(duì)公司各類資產(chǎn)進(jìn)行詳細(xì)登記。2.資產(chǎn)登記內(nèi)容應(yīng)包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、購(gòu)置時(shí)間、購(gòu)置金額、使用部門、存放地點(diǎn)、資產(chǎn)編號(hào)等信息。3.資產(chǎn)登記信息應(yīng)及時(shí)更新，確保資產(chǎn)信息的準(zhǔn)確性和完整性。第十一條資產(chǎn)評(píng)估1.公司在進(jìn)行重大資產(chǎn)處置、投資、融資等活動(dòng)時(shí)，應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。2.資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)具備相應(yīng)資質(zhì)，由公司管理層通過(guò)公開招標(biāo)等方式選定。3.資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告應(yīng)作為公司決策的重要依據(jù)，評(píng)估結(jié)果應(yīng)及時(shí)向公司董事會(huì)報(bào)告。第十二條資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)計(jì)劃1.資產(chǎn)管理部應(yīng)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和資產(chǎn)狀況，制定年度資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)計(jì)劃，報(bào)公司管理層審核批準(zhǔn)。2.資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)計(jì)劃應(yīng)包括資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)目標(biāo)、運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目、運(yùn)營(yíng)方式、時(shí)間安排、預(yù)期收益等內(nèi)容。3.資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)計(jì)劃應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，確保計(jì)劃的科學(xué)性和可行性。第十三條資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目實(shí)施1.投資運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)組織實(shí)施資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目，按照項(xiàng)目計(jì)劃和相關(guān)規(guī)定進(jìn)行操作。2.在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和公司內(nèi)部管理制度，確保項(xiàng)目順利進(jìn)行。3.項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中應(yīng)及時(shí)收集、整理相關(guān)資料，建立項(xiàng)目檔案，為項(xiàng)目后續(xù)管理和評(píng)價(jià)提供依據(jù)。第十四條資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目監(jiān)控1.風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目進(jìn)行全程監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。2.監(jiān)控內(nèi)容包括項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量、成本、收益等方面，定期對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估和分析。3.對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。第十五條資產(chǎn)處置1.公司根據(jù)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)情況和發(fā)展戰(zhàn)略，適時(shí)進(jìn)行資產(chǎn)處置。2.資產(chǎn)處置應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定和公司內(nèi)部審批程序進(jìn)行，確保處置過(guò)程合法合規(guī)。3.資產(chǎn)處置方式包括轉(zhuǎn)讓、出售、報(bào)廢、置換等，處置價(jià)格應(yīng)通過(guò)評(píng)估等方式確定，確保資產(chǎn)價(jià)值最大化。投資管理第十六條投資決策程序1.投資運(yùn)營(yíng)部提出投資項(xiàng)目建議，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后，提交公司管理層審議。2.公司管理層審議通過(guò)后，提交董事會(huì)審批。董事會(huì)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行全面審議，做出決策。3.重大投資項(xiàng)目應(yīng)報(bào)經(jīng)股東會(huì)批準(zhǔn)。第十七條投資項(xiàng)目評(píng)估1.投資運(yùn)營(yíng)部在提出投資項(xiàng)目建議前，應(yīng)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行初步評(píng)估，包括市場(chǎng)前景、技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)效益等方面。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議。3.財(cái)務(wù)部對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)估，分析項(xiàng)目的盈利能力、償債能力、資金流動(dòng)性等，提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告。第十八條投資項(xiàng)目實(shí)施1.投資項(xiàng)目經(jīng)批準(zhǔn)后，投資運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)組織實(shí)施，按照項(xiàng)目計(jì)劃和相關(guān)規(guī)定進(jìn)行操作。2.在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和公司內(nèi)部管理制度，確保項(xiàng)目順利進(jìn)行。3.項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中應(yīng)及時(shí)收集、整理相關(guān)資料，建立項(xiàng)目檔案，為項(xiàng)目后續(xù)管理和評(píng)價(jià)提供依據(jù)。第十九條投資項(xiàng)目監(jiān)控與評(píng)價(jià)1.風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行全程監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。2.監(jiān)控內(nèi)容包括項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量、成本、收益等方面，定期對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估和分析。3.投資運(yùn)營(yíng)部應(yīng)定期對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行總結(jié)評(píng)價(jià)，分析項(xiàng)目實(shí)施效果，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為后續(xù)投資決策提供參考。風(fēng)險(xiǎn)管理第二十條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部定期組織開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估工作，識(shí)別公司資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中可能面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)涵蓋市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等方面。3.采用定性與定量相結(jié)合的方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。第二十一條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)承受等。2.對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，應(yīng)制定專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，明確應(yīng)對(duì)措施和責(zé)任部門。3.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)調(diào)整優(yōu)化。第二十二條內(nèi)部控制1.建立健全公司內(nèi)部控制制度，規(guī)范公司內(nèi)部管理流程，防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。2.加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督控制，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)按照規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行。3.定期開展內(nèi)部審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理專項(xiàng)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部控制缺陷。第二十三條風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置1.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患并發(fā)出預(yù)警信號(hào)。2.對(duì)于預(yù)警的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行處置，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。3.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置情況進(jìn)行總結(jié)分析，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置機(jī)制。財(cái)務(wù)管理第二十四條財(cái)務(wù)預(yù)算管理1.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算，經(jīng)公司管理層審核后報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。2.財(cái)務(wù)預(yù)算應(yīng)包括收入預(yù)算、成本預(yù)算、費(fèi)用預(yù)算、利潤(rùn)預(yù)算、資金預(yù)算等內(nèi)容。3.加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控和分析，定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考核，確保預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第二十五條資金管理1.建立健全資金管理制度，合理安排資金，確保資金安全和流動(dòng)性。2.加強(qiáng)資金收支管理，嚴(yán)格執(zhí)行資金審批程序，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。3.優(yōu)化資金配置，提高資金使用效率，降低資金成本。第二十六條會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)報(bào)告1.財(cái)務(wù)部按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保會(huì)計(jì)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.定期編制財(cái)務(wù)報(bào)告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等，及時(shí)向公司管理層、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等報(bào)告公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。3.加強(qiáng)財(cái)務(wù)分析工作，為公司決策提供財(cái)務(wù)支持和建議。第二十七條稅務(wù)管理1.依法納稅，合理避稅，降低公司稅務(wù)成本。2.加強(qiáng)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，及時(shí)了解國(guó)家稅收政策變化，確保公司稅務(wù)合規(guī)。3.定期進(jìn)行稅務(wù)自查，配合稅務(wù)機(jī)關(guān)的檢查工作。人力資源管理第二十八條人力資源規(guī)劃1.根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，制定人力資源規(guī)劃，明確人力資源發(fā)展目標(biāo)和措施。2.人力資源規(guī)劃應(yīng)包括人員招聘、培訓(xùn)、考核、薪酬福利、職業(yè)發(fā)展等方面的內(nèi)容。第二十九條人員招聘與培訓(xùn)1.按照公開、公平、公正的原則，組織開展人員招聘工作，選拔優(yōu)秀人才加入公司。2.建立健全員工培訓(xùn)體系，根據(jù)員工崗位需求和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，提供多樣化的培訓(xùn)課程和學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)。3.定期對(duì)員工培訓(xùn)效果進(jìn)行評(píng)估，不斷改進(jìn)培訓(xùn)工作。第三十條績(jī)效考核與薪酬福利1.建立科學(xué)合理的績(jī)效考核制度，對(duì)員工工作業(yè)績(jī)、工作能力、工作態(tài)度等進(jìn)行全面考核。2.根據(jù)績(jī)效考核結(jié)果，確定員工薪酬水平和晉升、獎(jiǎng)勵(lì)、懲罰等事項(xiàng)。3.完善薪酬福利體系，提高員工福利待遇，增強(qiáng)員工的歸屬感和忠誠(chéng)度。第三十一條職業(yè)發(fā)展規(guī)劃1.為員工提供職業(yè)發(fā)展指導(dǎo)和規(guī)劃，幫助員工明確職業(yè)發(fā)展方向和目標(biāo)。2.建立員工晉升通道和崗位輪換機(jī)制，為員工提供更多的發(fā)展機(jī)會(huì)和平臺(tái)。3.鼓勵(lì)員工不斷學(xué)習(xí)和提升自身素質(zhì)，支持員工參加各類培訓(xùn)和考試。監(jiān)督與檢查第三十二條內(nèi)部監(jiān)督1.監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保公司規(guī)范運(yùn)作。2.內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)公司內(nèi)部管理和業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改建議并跟蹤落實(shí)。