各部門、各下屬單位：為切實(shí)加強(qiáng)合同全流程管理，有效防范法律風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)，保障公司合法權(quán)益，結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際，現(xiàn)就合同簽訂審核操作流程規(guī)范如下，請(qǐng)各單位嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。一、合同起草：夯實(shí)合作基礎(chǔ)要件合同起草由業(yè)務(wù)發(fā)起部門負(fù)責(zé)，需結(jié)合合作意向、交易背景及合規(guī)要求開(kāi)展：依據(jù)與模板：優(yōu)先使用公司標(biāo)準(zhǔn)合同模板；無(wú)模板時(shí)，需參考同類合同條款或咨詢法務(wù)部，確保條款框架合規(guī)。核心條款要求：合同應(yīng)明確標(biāo)的、數(shù)量（或服務(wù)內(nèi)容）、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)款（或報(bào)酬）、履行期限/方式、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式等核心要件，語(yǔ)言表述需嚴(yán)謹(jǐn)無(wú)歧義。對(duì)方主體核查：起草前需初步核查合作方主體資格（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營(yíng)范圍、信用記錄等），確保其具備履約能力。二、業(yè)務(wù)初審：把好內(nèi)容合規(guī)首道關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人需對(duì)合同進(jìn)行初審，重點(diǎn)審核：內(nèi)容完整性：檢查合同條款是否覆蓋交易核心要素，附件（如技術(shù)方案、報(bào)價(jià)單）是否完整。業(yè)務(wù)合理性：評(píng)估合同條款是否符合業(yè)務(wù)邏輯（如付款節(jié)點(diǎn)與服務(wù)進(jìn)度匹配、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)清晰可執(zhí)行）。對(duì)方資質(zhì)復(fù)核：再次確認(rèn)合作方資質(zhì)、信用狀況（可通過(guò)國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、行業(yè)信用平臺(tái)查詢），避免與失信主體合作。初審?fù)ㄟ^(guò)后，業(yè)務(wù)部門填寫《合同初審意見(jiàn)表》，隨合同文本提交法務(wù)部；初審未通過(guò)的，退回起草人修改完善。三、法務(wù)審核：筑牢法律風(fēng)險(xiǎn)防線法務(wù)部從法律合規(guī)性、條款嚴(yán)謹(jǐn)性角度審核合同：合法性審查：核查合同主體資格（如是否具備簽約權(quán)限、特殊行業(yè)是否有資質(zhì)）、合同內(nèi)容是否違反法律法規(guī)（如競(jìng)業(yè)限制、知識(shí)產(chǎn)權(quán)條款是否合規(guī)）。風(fēng)險(xiǎn)防控：評(píng)估權(quán)利義務(wù)是否對(duì)等（如違約責(zé)任是否顯失公平）、爭(zhēng)議解決條款是否明確（優(yōu)先選擇公司所在地法院或仲裁機(jī)構(gòu)）、保密/知識(shí)產(chǎn)權(quán)條款是否完善。意見(jiàn)反饋：法務(wù)部需在3個(gè)工作日內(nèi)出具審核意見(jiàn)（可通過(guò)書面批注、會(huì)議溝通等方式）；需修改的條款同步反饋業(yè)務(wù)部門，由起草人調(diào)整后重新提交審核。四、財(cái)務(wù)審核：保障資金合規(guī)使用財(cái)務(wù)部針對(duì)資金安排、稅務(wù)合規(guī)等維度審核：付款與預(yù)算：檢查付款方式（如銀行轉(zhuǎn)賬、票據(jù)結(jié)算）、付款節(jié)點(diǎn)是否符合公司財(cái)務(wù)制度，資金支出是否在預(yù)算范圍內(nèi)。稅務(wù)與發(fā)票：審核發(fā)票類型（專票/普票）、稅率、開(kāi)票時(shí)間等條款，確保稅務(wù)處理合規(guī)，避免稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。成本與收益：從財(cái)務(wù)視角評(píng)估合同的成本效益（如長(zhǎng)期合作的折扣條款、付款周期對(duì)現(xiàn)金流的影響），提出優(yōu)化建議。財(cái)務(wù)審核意見(jiàn)需同步反饋業(yè)務(wù)部門，與法務(wù)、業(yè)務(wù)部門協(xié)商調(diào)整后，進(jìn)入分級(jí)審批環(huán)節(jié)。五、分級(jí)審批：明確權(quán)責(zé)高效決策根據(jù)合同金額、類型、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，實(shí)行分級(jí)審批：常規(guī)合同：金額較小、風(fēng)險(xiǎn)較低的合同，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人或分管領(lǐng)導(dǎo)審批。重大合同：涉及金額較大（參照公司《合同分級(jí)審批管理辦法》）、特殊行業(yè)（如金融、涉外）或戰(zhàn)略級(jí)合作的合同，需報(bào)總經(jīng)理（或董事會(huì)）審批。審批人需結(jié)合業(yè)務(wù)、法務(wù)、財(cái)務(wù)意見(jiàn)，在《合同審批表》簽署明確意見(jiàn)（同意/修改后同意/不同意）；未通過(guò)審批的，流程終止，由業(yè)務(wù)部門與合作方溝通終止合作或重新磋商。六、合同簽訂：規(guī)范用印與存檔審核通過(guò)后，由公司授權(quán)代表（需在授權(quán)范圍內(nèi)）簽訂合同：用印管理：簽訂前需核對(duì)合同文本與最終審核版是否一致，無(wú)誤后提交行政部用印（嚴(yán)禁在空白合同上蓋章）。份數(shù)與分發(fā)：合同簽訂后，雙方各執(zhí)至少1份原件；業(yè)務(wù)部門留存原件1份，同步提交法務(wù)部、財(cái)務(wù)部備案（電子檔或掃描件）。七、備案歸檔：完善全流程閉環(huán)業(yè)務(wù)部門需在合同簽訂后5個(gè)工作日內(nèi)完成歸檔：文件整理：將合同原件、審核意見(jiàn)表、對(duì)方資質(zhì)文件等資料整理成冊(cè)，按“年度-部門-合同類型”分類存檔。電子備份：同步建立電子檔案（可通過(guò)公司OA系統(tǒng)或文檔管理平臺(tái)存檔），確?？勺匪?、易查閱。各主體職責(zé)說(shuō)明業(yè)務(wù)部門：牽頭合同起草、初審、履約跟蹤，對(duì)業(yè)務(wù)真實(shí)性、合規(guī)性負(fù)責(zé)。法務(wù)部：負(fù)責(zé)法律審核、風(fēng)險(xiǎn)提示，提供合規(guī)性指導(dǎo)。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)合規(guī)審核，保障資金安全與稅務(wù)合規(guī)。審批人：依權(quán)限決策，對(duì)審批結(jié)果的合規(guī)性、合理性負(fù)責(zé)。操作注意事項(xiàng)1.版本管理：合同修改需保留修訂痕跡，最終版本以各審核環(huán)節(jié)確認(rèn)的版本為準(zhǔn)，嚴(yán)禁私自修改已審核通過(guò)的條款。2.時(shí)限要求：各審核環(huán)節(jié)原則上需在3個(gè)工作日內(nèi)