2025年保薦代表人考試重點難點解析與模擬題一、單選題（共20題，每題1分）1.下列關(guān)于保薦代表人資格條件的表述，正確的是：A.具備證券從業(yè)資格且從事證券業(yè)務(wù)3年以上B.具備會計專業(yè)背景，無行業(yè)限制C.通過證券從業(yè)資格考試即可D.需具備律師執(zhí)業(yè)資格2.保薦代表人注冊有效期為：A.1年B.2年C.3年D.5年3.發(fā)行人申請文件中，招股說明書的關(guān)鍵章節(jié)不包括：A.股權(quán)結(jié)構(gòu)B.管理團隊C.財務(wù)會計分析D.產(chǎn)品市場分析4.以下哪項不屬于發(fā)行人業(yè)務(wù)獨立性要求？A.不存在同業(yè)競爭B.關(guān)聯(lián)交易比例不超標(biāo)C.主要原材料采購不受單一供應(yīng)商控制D.經(jīng)營模式與現(xiàn)有上市公司高度相似5.保薦人盡職調(diào)查中，重點關(guān)注發(fā)行人財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性，主要通過以下哪項手段？A.查閱歷史審計報告B.核實原始憑證C.與管理層訪談D.以上都是6.IPO審核中，發(fā)行人最近一期財務(wù)報表被出具"保留意見"的，會導(dǎo)致：A.暫停審核B.終止審核C.需補充解釋說明D.無影響7.發(fā)行人為上市公司，其控股股東最近12個月內(nèi)存在違規(guī)擔(dān)保行為的，屬于：A.重大缺陷B.一般缺陷C.無影響D.需根據(jù)具體金額判斷8.保薦人對發(fā)行人持續(xù)督導(dǎo)責(zé)任期限為：A.IPO后1年B.IPO后2年C.IPO后3年D.IPO后5年9.以下關(guān)于保薦人責(zé)任期限的表述，錯誤的是：A.IPO前盡職調(diào)查責(zé)任至注冊申請文件提交日止B.持續(xù)督導(dǎo)責(zé)任至首次公開發(fā)行完成日止C.持續(xù)督導(dǎo)期間出現(xiàn)重大事項需延長責(zé)任期限D(zhuǎn).責(zé)任期限屆滿后不再承擔(dān)任何責(zé)任10.保薦人出具的發(fā)行保薦工作報告，需經(jīng)：A.發(fā)行人董事會審議通過B.發(fā)行人監(jiān)事會審議通過C.證監(jiān)會審核通過D.證券交易所復(fù)核通過11.發(fā)行人為民營企業(yè)的，保薦人需重點關(guān)注：A.股權(quán)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定性B.治理結(jié)構(gòu)完善性C.行業(yè)政策風(fēng)險D.以上都是12.以下關(guān)于保薦人內(nèi)部控制制度的表述，錯誤的是：A.應(yīng)建立健全盡職調(diào)查制度B.可將部分盡職調(diào)查外包C.應(yīng)對保薦代表人進行持續(xù)培訓(xùn)D.需定期開展風(fēng)險評估13.保薦人出具的非公開發(fā)行保薦工作報告，與IPO保薦工作報告的主要區(qū)別在于：A.盡職調(diào)查范圍B.責(zé)任期限C.報告格式D.風(fēng)險評估內(nèi)容14.發(fā)行人在持續(xù)督導(dǎo)期間變更保薦人的，需經(jīng)：A.證監(jiān)會批準(zhǔn)B.證券交易所備案C.發(fā)行人股東大會批準(zhǔn)D.原保薦人同意15.保薦人對發(fā)行人內(nèi)部控制有效性出具意見時，主要關(guān)注：A.財務(wù)報告可靠性B.業(yè)務(wù)執(zhí)行有效性C.信息披露合規(guī)性D.以上都是16.發(fā)行人為外資企業(yè)，其外方股東變更需經(jīng)：A.原外經(jīng)貿(mào)部批準(zhǔn)B.現(xiàn)外經(jīng)貿(mào)部備案C.發(fā)行人董事會批準(zhǔn)D.證監(jiān)會核準(zhǔn)17.保薦人開展盡職調(diào)查時，發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在虛假陳述的，應(yīng)：A.直接向證監(jiān)會舉報B.要求發(fā)行人整改C.暫停保薦工作D.向原審計機構(gòu)反映18.以下關(guān)于保薦人信息披露的表述，正確的是：A.可延遲披露非公開重大事項B.需及時披露保薦業(yè)務(wù)相關(guān)情況C.可選擇性披露部分信息D.披露信息需經(jīng)發(fā)行人同意19.保薦人持續(xù)督導(dǎo)期間，發(fā)行人出現(xiàn)重大違法行為的，保薦人需承擔(dān)：A.全部責(zé)任B.主要責(zé)任C.次要責(zé)任D.無責(zé)任20.以下哪項不屬于保薦人合規(guī)管理的重點內(nèi)容？A.保薦代表人資格管理B.盡職調(diào)查流程控制C.收費標(biāo)準(zhǔn)制定D.內(nèi)部控制制度建設(shè)二、多選題（共15題，每題2分）1.保薦代表人資格條件包括：A.具備證券從業(yè)資格B.通過證券從業(yè)資格考試C.從事證券業(yè)務(wù)3年以上D.精通證券業(yè)務(wù)法律法規(guī)2.發(fā)行人申請文件中，需由保薦人出具的文件包括：A.發(fā)行人基本情況B.財務(wù)會計報告C.保薦工作報告D.法律意見書3.保薦人盡職調(diào)查中，需重點關(guān)注的風(fēng)險包括：A.財務(wù)風(fēng)險B.法律風(fēng)險C.經(jīng)營風(fēng)險D.政策風(fēng)險4.IPO審核中，發(fā)行人需滿足的財務(wù)指標(biāo)包括：A.最近一期凈利潤不低于人民幣1000萬元B.最近一期營業(yè)收入不低于人民幣3000萬元C.最近3年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計不低于人民幣5000萬元D.最近一期資產(chǎn)負(fù)債率不低于40%5.發(fā)行人為上市公司，其控股股東存在的風(fēng)險包括：A.同業(yè)競爭B.關(guān)聯(lián)交易C.股權(quán)質(zhì)押D.資金占用6.保薦人對發(fā)行人持續(xù)督導(dǎo)的主要內(nèi)容包括：A.財務(wù)信息披露B.法律合規(guī)情況C.經(jīng)營狀況變化D.重大事項處理7.保薦人內(nèi)部控制制度需覆蓋：A.盡職調(diào)查流程B.風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)C.收費標(biāo)準(zhǔn)制定D.責(zé)任追究機制8.發(fā)行人為民營企業(yè)的，保薦人需關(guān)注：A.股權(quán)穩(wěn)定性B.治理結(jié)構(gòu)C.行業(yè)政策D.關(guān)聯(lián)交易9.保薦人出具的非公開發(fā)行保薦工作報告，需重點關(guān)注：A.發(fā)行對象資格B.發(fā)行價格C.發(fā)行規(guī)模D.發(fā)行用途10.保薦人對發(fā)行人內(nèi)部控制有效性出具意見時，需關(guān)注：A.財務(wù)報告可靠性B.業(yè)務(wù)執(zhí)行有效性C.信息披露合規(guī)性D.風(fēng)險管理有效性11.發(fā)行人為外資企業(yè)，其外方股東變更需關(guān)注：A.外經(jīng)貿(mào)部審批B.股東會決議C.境外監(jiān)管要求D.稅收影響12.保薦人開展盡職調(diào)查時，需核查的文件包括：A.公司章程B.財務(wù)報表C.關(guān)聯(lián)交易協(xié)議D.訴訟仲裁記錄13.保薦人信息披露需遵循：A.及時性原則B.完整性原則C.準(zhǔn)確性原則D.獨立性原則14.保薦人持續(xù)督導(dǎo)期間，發(fā)行人出現(xiàn)重大違法行為的，保薦人需承擔(dān)：A.管理責(zé)任B.專業(yè)責(zé)任C.監(jiān)督責(zé)任D.賠償責(zé)任15.保薦人合規(guī)管理的重點內(nèi)容包括：A.保薦代表人資格管理B.盡職調(diào)查流程控制C.收費標(biāo)準(zhǔn)制定D.內(nèi)部控制制度建設(shè)三、判斷題（共10題，每題1分）1.保薦代表人資格條件中，需具備證券從業(yè)資格且從事證券業(yè)務(wù)3年以上。（√）2.保薦人出具的發(fā)行保薦工作報告，需經(jīng)證監(jiān)會審核通過。（×）3.發(fā)行人為上市公司，其控股股東存在的關(guān)聯(lián)交易比例超過30%即構(gòu)成重大缺陷。（×）4.保薦人對發(fā)行人持續(xù)督導(dǎo)責(zé)任至首次公開發(fā)行完成日止。（×）5.保薦人內(nèi)部控制制度需覆蓋盡職調(diào)查、風(fēng)險評估、責(zé)任追究等全流程。（√）6.發(fā)行人為民營企業(yè)的，其股權(quán)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定性無需重點關(guān)注。（×）7.保薦人出具的非公開發(fā)行保薦工作報告，需重點關(guān)注發(fā)行對象資格。（√）8.保薦人對發(fā)行人內(nèi)部控制有效性出具意見時，需關(guān)注財務(wù)報告可靠性。（√）9.發(fā)行人為外資企業(yè)，其外方股東變更需經(jīng)外經(jīng)貿(mào)部批準(zhǔn)。（×）10.保薦人持續(xù)督導(dǎo)期間，發(fā)行人出現(xiàn)重大違法行為的，保薦人需承擔(dān)管理責(zé)任。（√）四、簡答題（共5題，每題4分）1.簡述保薦代表人資格條件。2.保薦人對發(fā)行人持續(xù)督導(dǎo)的主要內(nèi)容有哪些？3.保薦人內(nèi)部控制制度需覆蓋哪些方面？4.發(fā)行人為民營企業(yè)，保薦人需重點關(guān)注哪些風(fēng)險？5.保薦人持續(xù)督導(dǎo)期間，發(fā)行人出現(xiàn)重大違法行為的，保薦人需承擔(dān)哪些責(zé)任？五、案例分析題（共2題，每題10分）1.某發(fā)行人為民營企業(yè)，其控股股東近期擬通過二級市場增持公司股份。保薦人需關(guān)注哪些風(fēng)險？應(yīng)如何處理？2.某發(fā)行人在持續(xù)督導(dǎo)期間出現(xiàn)重大違法行為的案例，保薦人應(yīng)如何履行責(zé)任？需承擔(dān)哪些責(zé)任？答案一、單選題答案1.A2.C3.C4.D5.D6.A7.A8.D9.D10.A11.D12.B13.A14.C15.D16.B17.C18.B19.A20.C二、多選題答案1.ACD2.CD3.ABCD4.ABC5.ABCD6.ABCD7.ABD8.ABCD9.ABCD10.ABCD11.ABC12.ABCD13.ABC14.ABCD15.ABD三、判斷題答案1.√2.×3.×4.×5.√6.×7.√8.√9.×10.√四、簡答題答案1.保薦代表人資格條件：-具備證券從業(yè)資格-從事證券業(yè)務(wù)3年以上-通過證券從業(yè)資格考試-精通證券業(yè)務(wù)法律法規(guī)-未受到過中國證監(jiān)會的行政處罰-未受到過證券交易所的紀(jì)律處分2.保薦人對發(fā)行人持續(xù)督導(dǎo)的主要內(nèi)容：-財務(wù)信息披露-法律合規(guī)情況-經(jīng)營狀況變化-重大事項處理-內(nèi)部控制有效性3.保薦人內(nèi)部控制制度需覆蓋：-盡職調(diào)查流程-風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)-責(zé)任追究機制-培訓(xùn)與考核制度4.發(fā)行人為民營企業(yè)，保薦人需重點關(guān)注：-股權(quán)穩(wěn)定性-治理結(jié)構(gòu)-行業(yè)政策-關(guān)聯(lián)交易5.保薦人持續(xù)督導(dǎo)期間，發(fā)行人出現(xiàn)重大違法行為的，保薦人需承擔(dān)：-管理責(zé)任-專業(yè)責(zé)任-監(jiān)督責(zé)任-賠償責(zé)任五、案例分析題答案1.保薦人需關(guān)注的風(fēng)險：-控股股東增持行為是否符合法律法規(guī)-增持行為是