《金融租賃管理辦法》一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范金融租賃公司的經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)監(jiān)督管理，促進(jìn)金融租賃行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國(guó)公司法》等法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融租賃公司。金融租賃公司是指經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)，以經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)。（三）基本原則金融租賃公司應(yīng)當(dāng)依法經(jīng)營(yíng)，穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，誠(chéng)實(shí)守信，履行社會(huì)責(zé)任，保障金融消費(fèi)者合法權(quán)益。同時(shí)，應(yīng)遵循以下原則：1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，合規(guī)開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)。2.審慎經(jīng)營(yíng)原則：充分識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司穩(wěn)健運(yùn)行。3.公平公正原則：對(duì)待各類客戶應(yīng)公平公正，不得歧視，維護(hù)市場(chǎng)秩序。4.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：有效管理信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)。二、機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更與終止（一）機(jī)構(gòu)設(shè)立1.設(shè)立條件有符合《中華人民共和國(guó)公司法》和銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的公司章程。有符合規(guī)定條件的發(fā)起人。主要出資人應(yīng)是具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制機(jī)制和健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，財(cái)務(wù)狀況良好，最近2年連續(xù)盈利且年平均總資產(chǎn)不低于100億元人民幣的企業(yè)法人。注冊(cè)資本為一次性實(shí)繳貨幣資本，最低限額為1億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。有符合任職資格條件的董事、高級(jí)管理人員和熟悉融資租賃業(yè)務(wù)的從業(yè)人員。有健全的公司治理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險(xiǎn)管理等制度。有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設(shè)施。銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。2.設(shè)立程序申請(qǐng)人應(yīng)向擬注冊(cè)地銀監(jiān)局提交籌建申請(qǐng)，提交的申請(qǐng)材料應(yīng)包括申請(qǐng)書、可行性研究報(bào)告、籌建方案、發(fā)起人協(xié)議、公司章程草案、股東名冊(cè)及其出資額、出資比例、法定代表人名單及其簡(jiǎn)歷、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員名單及其簡(jiǎn)歷、從業(yè)人員基本情況、擬設(shè)機(jī)構(gòu)所在地金融租賃市場(chǎng)情況分析、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)證明、銀監(jiān)會(huì)要求提交的其他文件資料。銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料之日起4個(gè)月內(nèi)作出是否批準(zhǔn)籌建的書面決定?；I建工作完成后，申請(qǐng)人應(yīng)向銀監(jiān)局提出開業(yè)申請(qǐng)，并提交開業(yè)申請(qǐng)書、籌建工作報(bào)告、章程、股東名冊(cè)及其出資額、出資比例、法定代表人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員任職資格申請(qǐng)材料、從業(yè)人員基本情況、業(yè)務(wù)規(guī)章制度、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)證明、消防設(shè)施驗(yàn)收合格證明等文件資料。銀監(jiān)局自收到完整開業(yè)申請(qǐng)材料之日起2個(gè)月內(nèi)作出是否批準(zhǔn)開業(yè)的書面決定。（二）變更與終止1.變更事項(xiàng)金融租賃公司變更名稱、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、住所、業(yè)務(wù)范圍、法定代表人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等事項(xiàng)，應(yīng)經(jīng)銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。變更事項(xiàng)涉及公司登記事項(xiàng)的，應(yīng)依法辦理變更登記。2.終止情形金融租賃公司有下列情形之一的，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后予以解散：公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)。股東（大）會(huì)決議解散。因公司合并或者分立需要解散。依法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷。人民法院依法予以解散。金融租賃公司解散的，應(yīng)依法成立清算組進(jìn)行清算，按照債務(wù)清償計(jì)劃及時(shí)償還債務(wù)。銀監(jiān)會(huì)監(jiān)督清算過(guò)程。金融租賃公司因解散、被撤銷或被宣告破產(chǎn)而終止的，應(yīng)及時(shí)到登記機(jī)關(guān)辦理注銷登記手續(xù)。三、業(yè)務(wù)規(guī)則（一）業(yè)務(wù)范圍金融租賃公司可經(jīng)營(yíng)下列部分或全部本外幣業(yè)務(wù)：1.融資租賃業(yè)務(wù)。2.轉(zhuǎn)讓和受讓融資租賃資產(chǎn)。3.固定收益類證券投資業(yè)務(wù)。4.接受承租人的租賃保證金。5.吸收非銀行股東3個(gè)月（含）以上定期存款。6.同業(yè)拆借。7.向金融機(jī)構(gòu)借款。8.境外借款。9.租賃物變賣及處理業(yè)務(wù)。10.經(jīng)濟(jì)咨詢。11.銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。（二）業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)則1.融資租賃業(yè)務(wù)規(guī)則金融租賃公司應(yīng)根據(jù)承租人對(duì)租賃物的選擇，購(gòu)買租賃物并出租給承租人使用。租賃物的選擇應(yīng)由承租人決定，但金融租賃公司應(yīng)盡職調(diào)查租賃物的真實(shí)性、合法性和價(jià)值。金融租賃公司應(yīng)在簽訂融資租賃合同前，將融資租賃合同草本及全部附件報(bào)送監(jiān)管部門備案。金融租賃公司應(yīng)按照融資租賃合同約定，定期收取租金。租金的計(jì)算和支付方式應(yīng)在合同中明確約定。金融租賃公司應(yīng)建立租賃物價(jià)值評(píng)估和定價(jià)體系，根據(jù)租賃物的購(gòu)置成本、折舊、市場(chǎng)價(jià)值等因素，合理確定租金水平。2.其他業(yè)務(wù)規(guī)則金融租賃公司開展固定收益類證券投資業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和監(jiān)管要求，投資范圍和比例應(yīng)符合規(guī)定。金融租賃公司接受承租人的租賃保證金，應(yīng)專戶管理，不得挪用。金融租賃公司吸收非銀行股東3個(gè)月（含）以上定期存款，應(yīng)符合規(guī)定的存款利率和期限要求。金融租賃公司同業(yè)拆借、向金融機(jī)構(gòu)借款、境外借款等業(yè)務(wù)，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定辦理，確保資金來(lái)源合法合規(guī)，風(fēng)險(xiǎn)可控。四、公司治理與內(nèi)部控制（一）公司治理1.治理結(jié)構(gòu)金融租賃公司應(yīng)建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東（大）會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。股東（大）會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，行使法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的職權(quán)。董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)股東（大）會(huì)負(fù)責(zé)，制定公司的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃等重大事項(xiàng)。董事會(huì)應(yīng)設(shè)立獨(dú)立董事，獨(dú)立董事人數(shù)應(yīng)不少于董事會(huì)成員總數(shù)的三分之一。監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東（大）會(huì)負(fù)責(zé)，監(jiān)督公司的經(jīng)營(yíng)決策、財(cái)務(wù)狀況等。高級(jí)管理層是公司的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)組織實(shí)施董事會(huì)決議，經(jīng)營(yíng)管理公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。2.履職要求董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和專業(yè)素質(zhì)，熟悉金融租賃業(yè)務(wù)，遵守法律法規(guī)和公司章程。董事會(huì)應(yīng)定期對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理等進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出改進(jìn)措施。監(jiān)事會(huì)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)公司財(cái)務(wù)、內(nèi)部控制等方面的監(jiān)督檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)督促整改。（二）內(nèi)部控制1.內(nèi)部控制體系金融租賃公司應(yīng)建立健全內(nèi)部控制體系，涵蓋公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、業(yè)務(wù)操作、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等各個(gè)方面，確保公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控、財(cái)務(wù)信息真實(shí)準(zhǔn)確。2.內(nèi)部控制措施建立健全授權(quán)管理制度，明確各級(jí)管理人員的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，定期對(duì)公司的內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)，確保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的安全、準(zhǔn)確和及時(shí)，為公司決策提供支持。五、監(jiān)督管理（一）監(jiān)督管理措施1.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管手段，對(duì)金融租賃公司的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取相應(yīng)措施。金融租賃公司應(yīng)按照規(guī)定定期報(bào)送有關(guān)報(bào)表、報(bào)告等資料。2.現(xiàn)場(chǎng)檢查銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可根據(jù)監(jiān)管需要，對(duì)金融租賃公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查?，F(xiàn)場(chǎng)檢查可采取全面檢查、專項(xiàng)檢查等方式，檢查內(nèi)容包括公司治理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。金融租賃公司應(yīng)配合現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，如實(shí)提供有關(guān)資料。3.監(jiān)管評(píng)級(jí)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)金融租賃公司的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理水平等，對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管評(píng)級(jí)。監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果作為對(duì)金融租賃公司進(jìn)行分類監(jiān)管、市場(chǎng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)范圍調(diào)整等的重要依據(jù)。（二）違規(guī)處理1.違規(guī)行為認(rèn)定金融租賃公司有下列情形之一的，視為違規(guī)行為：違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求開展業(yè)務(wù)。公司治理不健全，內(nèi)部控制失效。風(fēng)險(xiǎn)管理制度不完善，風(fēng)險(xiǎn)控制不力。財(cái)務(wù)狀況惡化，存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患。未按照規(guī)定報(bào)送有關(guān)報(bào)表、報(bào)告等資料。其他違反本辦法或監(jiān)管規(guī)定的行為。2.處罰措施對(duì)于金融租賃公司的違規(guī)行為，銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可采取以下處罰措施：責(zé)令改正，并處以罰款。責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)或停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)。限制分配紅利