貸款重組相關(guān)管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范本公司/組織的貸款重組行為，加強(qiáng)貸款風(fēng)險管理，優(yōu)化信貸資產(chǎn)質(zhì)量，維護(hù)金融秩序，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)以及金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司/組織在開展各類貸款業(yè)務(wù)過程中涉及的貸款重組活動，包括但不限于對公貸款、個人貸款等不同類型貸款的重組操作。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則貸款重組應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，確保各項操作符合監(jiān)管要求，不得違規(guī)違法操作，維護(hù)金融市場的正常秩序。2.風(fēng)險可控原則在進(jìn)行貸款重組時，要充分評估重組后的風(fēng)險狀況，采取有效措施控制風(fēng)險，保障本公司/組織的資產(chǎn)安全，避免因重組導(dǎo)致新的風(fēng)險隱患。3.審慎評估原則對貸款重組的必要性、可行性、潛在風(fēng)險等進(jìn)行全面、深入、審慎的評估，依據(jù)準(zhǔn)確的信息和科學(xué)的方法做出決策，確保重組方案合理可行。4.協(xié)商一致原則與借款人及相關(guān)利益方進(jìn)行充分溝通協(xié)商，達(dá)成一致意見，確保各方對重組方案理解并認(rèn)可，保障重組工作順利推進(jìn)。二、貸款重組的定義與范圍（一）定義貸款重組是指本公司/組織與借款人達(dá)成協(xié)議，對已發(fā)放的貸款合同中的還款條款等要素進(jìn)行調(diào)整、重新安排的行為，旨在幫助借款人改善財務(wù)狀況，增強(qiáng)還款能力，同時保障本公司/組織的債權(quán)安全。（二）范圍1.還款期限調(diào)整延長或縮短原貸款的還款期限，以適應(yīng)借款人的經(jīng)營狀況和現(xiàn)金流狀況。2.利率調(diào)整根據(jù)市場情況、借款人信用狀況等因素，對貸款利率進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，可能包括降低利率以減輕借款人負(fù)擔(dān)，或提高利率以反映風(fēng)險變化。3.貸款金額調(diào)整增加或減少原貸款的本金金額，例如在借款人有額外資金需求或本公司/組織認(rèn)為有必要調(diào)整授信額度時進(jìn)行。4.還款方式變更將原有的還款方式，如等額本息還款、等額本金還款等，變更為其他更適合借款人的還款方式，如按季付息到期還本等。5.擔(dān)保方式變更調(diào)整貸款的擔(dān)保方式，如增加或減少抵押物、變更保證人等，以增強(qiáng)貸款的安全性或適應(yīng)借款人的實際情況。三、貸款重組的條件與情形（一）基本條件1.借款人具有還款意愿，且主動提出貸款重組申請。2.借款人存在合理的重組需求，如因經(jīng)營環(huán)境變化、市場波動等客觀原因?qū)е聲簳r財務(wù)困難，但仍有一定的發(fā)展前景和還款能力。3.貸款重組后，借款人的還款能力能夠得到有效提升，風(fēng)險可控，預(yù)計能夠按時足額償還重組后的貸款本息。4.本公司/組織對貸款重組的必要性、可行性進(jìn)行充分評估后，認(rèn)為重組符合本公司/組織的利益和風(fēng)險管理要求。（二）具體情形1.借款人經(jīng)營困難由于市場競爭加劇、行業(yè)不景氣、原材料價格大幅波動等原因，導(dǎo)致借款人經(jīng)營業(yè)績下滑，現(xiàn)金流緊張，無法按照原貸款合同約定還款，但借款人具備一定的資產(chǎn)或業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，通過重組有望改善經(jīng)營狀況，恢復(fù)還款能力。2.重大事項影響借款人因重大自然災(zāi)害、意外事故、法律法規(guī)政策調(diào)整等不可抗力因素或外部重大事件影響，導(dǎo)致生產(chǎn)經(jīng)營受到嚴(yán)重沖擊，財務(wù)狀況惡化，需要進(jìn)行貸款重組以度過難關(guān)。3.戰(zhàn)略調(diào)整需要借款人出于自身戰(zhàn)略發(fā)展考慮，進(jìn)行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型、并購重組等重大戰(zhàn)略調(diào)整，導(dǎo)致原貸款的還款安排需要相應(yīng)調(diào)整，以支持其戰(zhàn)略實施，同時保障本公司/組織的債權(quán)安全。4.原貸款存在瑕疵原貸款在發(fā)放、管理過程中可能存在一定的瑕疵，如擔(dān)保手續(xù)不完善、貸款用途監(jiān)管不到位等，但通過貸款重組可以進(jìn)一步完善相關(guān)手續(xù)，規(guī)范貸款管理，降低風(fēng)險。四、貸款重組的申請與受理（一）申請借款人如需進(jìn)行貸款重組，應(yīng)向本公司/組織提交書面申請，申請內(nèi)容應(yīng)包括但不限于以下方面：1.貸款重組的原因及必要性說明，詳細(xì)闡述導(dǎo)致需要重組的具體因素。2.原貸款的基本情況，包括貸款金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保情況等。3.重組方案，明確提出擬調(diào)整的還款條款、擔(dān)保方式、重組后的還款計劃等具體內(nèi)容。4.借款人的財務(wù)狀況和經(jīng)營情況分析，提供近一期的財務(wù)報表及相關(guān)經(jīng)營數(shù)據(jù)，說明重組后還款能力的提升措施和預(yù)期。5.其他相關(guān)資料，如涉及重大事項影響的，應(yīng)提供相關(guān)證明材料；涉及戰(zhàn)略調(diào)整的，應(yīng)提供戰(zhàn)略規(guī)劃等資料。（二）受理本公司/組織收到借款人的貸款重組申請后，應(yīng)進(jìn)行初步審查，主要審核以下內(nèi)容：1.申請資料是否齊全、完整，格式是否符合要求。2.申請理由是否充分合理，與實際情況是否相符。3.重組方案是否具有可行性，還款計劃是否合理，風(fēng)險評估是否準(zhǔn)確。4.借款人的主體資格是否合法有效，是否存在不良信用記錄等。對于資料齊全、申請理由合理、重組方案可行的申請，予以受理；對于不符合要求的申請，應(yīng)及時通知借款人補(bǔ)充或修改資料，如經(jīng)多次溝通仍不符合要求的，不予受理，并說明理由。五、貸款重組的調(diào)查與評估（一）調(diào)查受理貸款重組申請后，本公司/組織應(yīng)成立專門的調(diào)查小組，對借款人及相關(guān)情況進(jìn)行全面深入的調(diào)查，調(diào)查內(nèi)容包括但不限于：1.借款人的經(jīng)營狀況調(diào)查實地考察借款人的生產(chǎn)經(jīng)營場所，了解其生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)行情況、原材料供應(yīng)及產(chǎn)品銷售情況、市場份額及競爭力等，評估其經(jīng)營的可持續(xù)性。2.財務(wù)狀況調(diào)查詳細(xì)審查借款人的財務(wù)報表，對資產(chǎn)、負(fù)債、收入、成本、利潤等進(jìn)行分析，核實其財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性和準(zhǔn)確性，評估其償債能力和財務(wù)風(fēng)險。3.信用狀況調(diào)查查詢借款人的信用記錄，包括在本公司/組織及其他金融機(jī)構(gòu)的貸款還款情況、有無逾期違約記錄、對外擔(dān)保情況等，評估其信用狀況。4.重組方案調(diào)查對借款人提出的重組方案進(jìn)行可行性調(diào)查，核實相關(guān)條款的合理性和可操作性，如還款計劃是否與借款人的現(xiàn)金流狀況相匹配，擔(dān)保方式是否可靠等。5.關(guān)聯(lián)關(guān)系調(diào)查調(diào)查借款人與本公司/組織內(nèi)部其他部門、分支機(jī)構(gòu)以及關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的關(guān)系，是否存在利益輸送、關(guān)聯(lián)交易等影響貸款安全的情況。（二）評估在調(diào)查的基礎(chǔ)上，對貸款重組進(jìn)行全面評估，評估內(nèi)容主要包括：1.風(fēng)險評估分析貸款重組后可能面臨的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等各類風(fēng)險，評估風(fēng)險程度及可控性，制定相應(yīng)的風(fēng)險防控措施。2.收益評估測算貸款重組后的收益情況，包括利息收入、中間業(yè)務(wù)收入等，評估重組對本公司/組織經(jīng)濟(jì)效益的影響。3.可行性評估綜合考慮借款人的實際情況、重組方案的合理性、風(fēng)險防控措施的有效性等因素，評估貸款重組的可行性，判斷重組是否能夠達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。評估報告應(yīng)明確提出貸款重組的建議，包括是否同意重組、重組方案的調(diào)整意見等，并提交給本公司/組織的決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行審議。六、貸款重組的審批（一）審批流程貸款重組申請經(jīng)調(diào)查評估后，按照本公司/組織的內(nèi)部審批流程進(jìn)行審批。一般流程如下：1.調(diào)查小組將調(diào)查評估報告提交給業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對報告進(jìn)行審核，提出初步意見。2.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核通過后，將申請材料及意見提交給風(fēng)險管理部門。風(fēng)險管理部門對貸款重組的風(fēng)險狀況進(jìn)行再次審查，提出風(fēng)險審查意見。3.風(fēng)險管理部門審查通過后，申請材料及相關(guān)意見提交給財務(wù)部門。財務(wù)部門對重組后的收益情況進(jìn)行審核，提出財務(wù)審核意見。4.業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門、財務(wù)部門審核通過后，將申請材料提交給本公司/組織的決策機(jī)構(gòu)，如貸款審批委員會等進(jìn)行審議決策。決策機(jī)構(gòu)根據(jù)各部門的意見，對貸款重組申請進(jìn)行全面評估，做出最終審批決定。（二）審批要點決策機(jī)構(gòu)在審批貸款重組時，重點關(guān)注以下要點：1.風(fēng)險防控措施是否有效確保重組后的風(fēng)險能夠得到有效控制，如是否有足夠的擔(dān)保措施、是否對借款人的經(jīng)營活動進(jìn)行有效監(jiān)管等。2.重組方案是否符合本公司/組織利益綜合考慮經(jīng)濟(jì)效益、市場形象等因素，判斷重組方案是否有利于本公司/組織的長期發(fā)展和利益最大化。3.借款人的還款能力和還款意愿重點評估借款人重組后的還款能力是否真正得到提升，以及其還款意愿是否堅定，是否有足夠的動力和措施按時足額償還貸款本息。4.合規(guī)性審查確保貸款重組操作符合國家法律法規(guī)和金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，不存在違規(guī)違法風(fēng)險。七、貸款重組的實施（一）簽訂重組協(xié)議經(jīng)審批同意貸款重組后，本公司/組織與借款人簽訂貸款重組協(xié)議。協(xié)議應(yīng)明確以下內(nèi)容：1.重組后的貸款金額、期限、利率、還款方式等具體條款。2.雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括本公司/組織對借款人的監(jiān)管要求，借款人的還款責(zé)任和義務(wù)等。3.擔(dān)保條款，明確重組后的擔(dān)保方式、擔(dān)保物的相關(guān)信息、保證人的責(zé)任等。4.違約責(zé)任，約定雙方如未按照協(xié)議履行義務(wù)應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任。5.其他相關(guān)條款，如協(xié)議的生效條件、變更和解除條件等。（二）落實擔(dān)保措施根據(jù)重組協(xié)議的約定，及時落實擔(dān)保措施。如涉及抵押物變更的，應(yīng)辦理相關(guān)的抵押登記手續(xù)，確保抵押物的合法性和有效性；如涉及保證人變更的，應(yīng)與新的保證人簽訂保證合同，明確保證責(zé)任。（三）調(diào)整貸款賬戶信息按照重組協(xié)議的要求，對借款人的貸款賬戶信息進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，包括還款計劃的錄入、利率調(diào)整、貸款狀態(tài)變更等，確保系統(tǒng)記錄與重組協(xié)議一致。（四）跟蹤管理貸款重組實施后，本公司/組織應(yīng)加強(qiáng)對借款人的跟蹤管理，密切關(guān)注其經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、還款情況等變化。定期收集借款人的財務(wù)報表、經(jīng)營數(shù)據(jù)等資料，進(jìn)行分析評估，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險并采取相應(yīng)措施。同時，加強(qiáng)對擔(dān)保物的監(jiān)管，確保擔(dān)保物的安全和價值穩(wěn)定。八、貸款重組后的監(jiān)測與檢查（一）監(jiān)測指標(biāo)建立健全貸款重組后的監(jiān)測指標(biāo)體系，主要包括以下指標(biāo)：1.還款情況指標(biāo)如逾期貸款率、欠息率、貸款本息回收率等，及時反映借款人的還款能力和還款意愿。2.財務(wù)狀況指標(biāo)關(guān)注借款人的資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、凈利潤率等財務(wù)指標(biāo)的變化，評估其財務(wù)風(fēng)險狀況。3.經(jīng)營狀況指標(biāo)包括營業(yè)收入增長率、市場份額變化、主營業(yè)務(wù)利潤率等，了解借款人的經(jīng)營業(yè)績和發(fā)展趨勢。（二）檢查頻率根據(jù)貸款重組的風(fēng)險程度和重要性，確定不同的檢查頻率：1.對于風(fēng)險較高的貸款重組項目，至少每月進(jìn)行一次檢查，及時掌握風(fēng)險變化情況。2.對于一般風(fēng)險的貸款重組項目，每季度進(jìn)行一次檢查，重點關(guān)注關(guān)鍵指標(biāo)的變化。3.對于風(fēng)險較低的貸款重組項目，每半年進(jìn)行一次檢查，確保風(fēng)險處于可控狀態(tài)。（三）檢查內(nèi)容檢查內(nèi)容主要包括：1.借款人的經(jīng)營情況是否按照重組后的計劃開展經(jīng)營活動，經(jīng)營業(yè)績是否符合預(yù)期，有無新的經(jīng)營風(fēng)險出現(xiàn)。2.財務(wù)狀況財務(wù)報表數(shù)據(jù)是否真實準(zhǔn)確，各項財務(wù)指標(biāo)是否合理，財務(wù)狀況是否出現(xiàn)惡化跡象。3.還款情況是否按時足額償還貸款本息，有無逾期拖欠情況，還款資金來源是否穩(wěn)定。4.擔(dān)保情況擔(dān)保物的現(xiàn)狀是否良好，價值有無變化，保證人的擔(dān)保能力是否充足。5.重組協(xié)議執(zhí)行情況雙方是否按照重組協(xié)議履行各自的權(quán)利和義務(wù)，有無違反協(xié)議的行為。檢查結(jié)束后，應(yīng)形成檢查報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。九、風(fēng)險預(yù)警與處置（一）風(fēng)險預(yù)警在貸款重組后的監(jiān)測與檢查過程中，如發(fā)現(xiàn)以下風(fēng)險預(yù)警信號，應(yīng)及時發(fā)出預(yù)警：1.借款人經(jīng)營業(yè)績持續(xù)下滑，出現(xiàn)連續(xù)虧損，市場份額大幅下降，可能影響其還款能力。2.財務(wù)狀況惡化，資產(chǎn)負(fù)債率過高，流動比率過低，現(xiàn)金流緊張，可能導(dǎo)致無法按時償還貸款本息。3.出現(xiàn)逾期還款情況，且逾期時間較長，或多次出現(xiàn)欠息情況，顯示借款人還款意愿或還款能力可能出現(xiàn)問題。4.擔(dān)保物價值明顯下降，或保證人擔(dān)保能力減弱，影響貸款的安全性。5.借款人涉及重大訴訟、仲裁案件，可能對其經(jīng)營和財務(wù)狀況產(chǎn)生不利影響。（二）風(fēng)險處置根據(jù)風(fēng)險預(yù)警信號的嚴(yán)重程度，采取相應(yīng)的風(fēng)險處置措施：1.對于輕度風(fēng)險預(yù)警信號，及時與借款人溝通，了解情況，要求其采