貼片外發(fā)料管理辦法一、總則（一）目的為了加強公司貼片外發(fā)料的管理，規(guī)范外發(fā)料的流程，確保外發(fā)料的質(zhì)量、數(shù)量及交期，降低成本，提高生產(chǎn)效率，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有貼片外發(fā)加工業(yè)務(wù)中涉及的物料管理。（三）職責(zé)分工1.采購部門負責(zé)與外發(fā)供應(yīng)商簽訂貼片外發(fā)加工合同，明確外發(fā)料的相關(guān)要求和責(zé)任。根據(jù)生產(chǎn)計劃和外發(fā)加工進度，及時采購?fù)獍l(fā)所需的物料，并確保物料的質(zhì)量和供應(yīng)及時性。負責(zé)外發(fā)料的采購成本控制，與供應(yīng)商進行價格談判，爭取有利的采購條件。2.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃，提前向采購部門提出貼片外發(fā)料的需求計劃，明確物料的規(guī)格、型號、數(shù)量及交貨時間。負責(zé)對外發(fā)加工產(chǎn)品的生產(chǎn)進度進行跟蹤和協(xié)調(diào)，及時反饋外發(fā)加工過程中出現(xiàn)的問題，確保外發(fā)加工任務(wù)按時完成。配合質(zhì)量部門對貼片外發(fā)料進行檢驗和驗收，對不合格物料及時進行處理。3.質(zhì)量部門制定貼片外發(fā)料的檢驗標準和檢驗流程，對外發(fā)料進行嚴格的檢驗，確保物料符合質(zhì)量要求。對外發(fā)加工過程中的質(zhì)量問題進行跟蹤和分析，提出改進措施，防止問題再次發(fā)生。負責(zé)對不合格外發(fā)料的判定和處理，監(jiān)督不合格物料的返工、退貨等情況。4.倉庫部門負責(zé)外發(fā)料的出入庫管理，建立外發(fā)料臺賬，記錄物料的收發(fā)存情況。按照規(guī)定對庫存外發(fā)料進行保管，確保物料的質(zhì)量不受損，數(shù)量準確。根據(jù)生產(chǎn)部門的需求，及時將外發(fā)料發(fā)放給外發(fā)供應(yīng)商，并辦理相關(guān)的交接手續(xù)。5.財務(wù)部門負責(zé)對外發(fā)料的成本核算，根據(jù)采購發(fā)票和入庫單等憑證，準確記錄外發(fā)料的采購成本。審核外發(fā)加工費用的結(jié)算，確保費用的合理性和準確性。對外發(fā)料的資金流動進行監(jiān)控，確保資金的安全和有效使用。二、外發(fā)料的需求計劃（一）需求計劃的制定1.生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)月度生產(chǎn)計劃，提前[X]個工作日制定貼片外發(fā)料的需求計劃。需求計劃應(yīng)詳細列出物料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、預(yù)計交貨時間等信息。2.需求計劃應(yīng)經(jīng)過生產(chǎn)部門負責(zé)人審核后，提交給采購部門。采購部門根據(jù)需求計劃和庫存情況，進行綜合分析，制定采購計劃。（二）需求計劃的調(diào)整1.如因生產(chǎn)計劃變更、設(shè)計變更等原因需要調(diào)整外發(fā)料需求計劃，生產(chǎn)部門應(yīng)及時通知采購部門。采購部門根據(jù)變更情況，對采購計劃進行相應(yīng)的調(diào)整。2.需求計劃的調(diào)整應(yīng)遵循以下原則：調(diào)整后的需求計劃應(yīng)保證外發(fā)加工任務(wù)的順利進行，不影響生產(chǎn)進度。調(diào)整后的需求計劃應(yīng)盡量減少物料的浪費和庫存積壓。調(diào)整后的需求計劃應(yīng)及時通知相關(guān)部門，確保各部門之間的信息溝通順暢。三、外發(fā)料的采購（一）供應(yīng)商的選擇1.采購部門應(yīng)根據(jù)公司的供應(yīng)商評估標準，選擇合格的貼片外發(fā)供應(yīng)商。供應(yīng)商應(yīng)具備以下條件：具有良好的信譽和商業(yè)道德，無不良記錄。具備生產(chǎn)貼片外發(fā)產(chǎn)品所需的設(shè)備、技術(shù)和人員，生產(chǎn)能力滿足公司的需求。具有完善的質(zhì)量管理體系，能夠保證外發(fā)料的質(zhì)量符合公司的要求。價格合理，交貨及時，售后服務(wù)良好。2.采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商檔案，記錄供應(yīng)商的基本信息、供貨業(yè)績、質(zhì)量情況等，定期對供應(yīng)商進行評估和考核。（二）采購合同的簽訂1.采購部門與選定的外發(fā)供應(yīng)商簽訂貼片外發(fā)加工合同，合同應(yīng)明確以下內(nèi)容：雙方的權(quán)利和義務(wù)。外發(fā)料的規(guī)格、型號、數(shù)量、價格、交貨時間、交貨地點等。質(zhì)量標準和驗收方法。付款方式和結(jié)算周期。違約責(zé)任和爭議解決方式。2.采購合同簽訂后，采購部門應(yīng)及時將合同副本分發(fā)給生產(chǎn)部門、質(zhì)量部門、倉庫部門等相關(guān)部門，確保各部門了解合同的要求和責(zé)任。（三）采購過程的跟蹤1.采購部門應(yīng)定期跟蹤外發(fā)料的采購進度，及時掌握物料的生產(chǎn)、運輸?shù)惹闆r，確保物料按時、按質(zhì)、按量供應(yīng)。2.如因供應(yīng)商原因?qū)е挛锪涎舆t交貨或質(zhì)量問題，采購部門應(yīng)及時與供應(yīng)商溝通，要求供應(yīng)商采取措施解決問題，并將情況及時反饋給生產(chǎn)部門和其他相關(guān)部門。四、外發(fā)料的檢驗（一）檢驗標準的制定質(zhì)量部門應(yīng)根據(jù)公司的產(chǎn)品質(zhì)量要求和相關(guān)行業(yè)標準，制定貼片外發(fā)料的檢驗標準。檢驗標準應(yīng)明確物料的外觀、尺寸、性能等方面的要求。（二）檢驗流程1.外發(fā)料到貨后，倉庫部門應(yīng)及時通知質(zhì)量部門進行檢驗。質(zhì)量部門根據(jù)檢驗標準，對外發(fā)料進行抽樣檢驗。2.檢驗合格的外發(fā)料，質(zhì)量部門應(yīng)出具檢驗合格報告，并在物料上加蓋合格標識。倉庫部門根據(jù)檢驗合格報告，辦理入庫手續(xù)。3.檢驗不合格的外發(fā)料，質(zhì)量部門應(yīng)出具檢驗不合格報告，并及時通知采購部門和生產(chǎn)部門。采購部門負責(zé)與供應(yīng)商溝通，要求供應(yīng)商采取措施解決問題，如返工、換貨、退貨等。4.對于不合格外發(fā)料的處理情況，質(zhì)量部門應(yīng)進行跟蹤和記錄，確保不合格物料得到妥善處理，防止不合格物料流入生產(chǎn)環(huán)節(jié)。五、外發(fā)料的入庫與保管（一）入庫管理1.倉庫部門根據(jù)質(zhì)量部門出具的檢驗合格報告，對外發(fā)料進行入庫操作。入庫時，倉庫管理人員應(yīng)核對物料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、供應(yīng)商等信息，確保物料與入庫單一致。2.倉庫管理人員應(yīng)將外發(fā)料按照規(guī)定的存儲方式進行存放，做好標識，便于識別和管理。3.倉庫部門應(yīng)建立外發(fā)料入庫臺賬，詳細記錄物料的入庫日期、名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。（二）保管要求1.倉庫應(yīng)保持干燥、通風(fēng)良好，溫度、濕度應(yīng)符合物料的存儲要求。2.對外發(fā)料應(yīng)進行分類存放，避免不同物料相互混淆。對于有特殊存儲要求的物料，應(yīng)按照要求進行存儲。3.倉庫管理人員應(yīng)定期對庫存外發(fā)料進行盤點，確保物料的數(shù)量準確、質(zhì)量良好。如發(fā)現(xiàn)物料有損壞、變質(zhì)等情況，應(yīng)及時報告并進行處理。六、外發(fā)料的發(fā)放（一）發(fā)放流程1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃，填寫外發(fā)料領(lǐng)料單，注明物料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息。領(lǐng)料單應(yīng)經(jīng)過生產(chǎn)部門負責(zé)人審核簽字。2.倉庫部門根據(jù)審核后的領(lǐng)料單，對外發(fā)料進行發(fā)放。發(fā)放時，倉庫管理人員應(yīng)核對領(lǐng)料單與庫存臺賬，確保物料的數(shù)量準確。3.倉庫管理人員將外發(fā)料發(fā)放給生產(chǎn)部門指定的人員，并辦理交接手續(xù)。交接手續(xù)應(yīng)包括領(lǐng)料人簽字、發(fā)放日期等信息。4.倉庫部門應(yīng)及時更新外發(fā)料臺賬，記錄物料的發(fā)放情況。（二）發(fā)放要求1.外發(fā)料的發(fā)放應(yīng)遵循先進先出的原則，確保物料的質(zhì)量不受影響。2.倉庫管理人員應(yīng)嚴格按照領(lǐng)料單發(fā)放物料，不得擅自更改物料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息。3.對于貴重物料、易燃易爆物料等，應(yīng)嚴格按照相關(guān)規(guī)定進行發(fā)放管理，確保物料的安全。七、外發(fā)料的退庫與核銷（一）退庫管理1.生產(chǎn)過程中如有剩余的外發(fā)料，生產(chǎn)部門應(yīng)及時辦理退庫手續(xù)。退庫時，生產(chǎn)部門應(yīng)填寫外發(fā)料退庫單，注明物料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、退庫原因等信息。退庫單應(yīng)經(jīng)過生產(chǎn)部門負責(zé)人審核簽字。2.倉庫部門根據(jù)審核后的退庫單，對外發(fā)料進行驗收。驗收合格的外發(fā)料，倉庫管理人員應(yīng)辦理入庫手續(xù)，并更新外發(fā)料臺賬。3.驗收不合格的外發(fā)料，倉庫管理人員應(yīng)及時通知生產(chǎn)部門，要求生產(chǎn)部門查明原因并進行處理。（二）核銷管理1.外發(fā)加工任務(wù)完成后，倉庫部門應(yīng)根據(jù)外發(fā)料的實際使用情況，對外發(fā)料進行核銷。核銷時，倉庫管理人員應(yīng)核對領(lǐng)料單、退庫單等相關(guān)憑證，確保外發(fā)料的數(shù)量準確。2.倉庫部門應(yīng)定期將外發(fā)料的核銷情況反饋給財務(wù)部門，財務(wù)部門根據(jù)核銷情況進行成本核算和賬務(wù)處理。八、外發(fā)料的盤點與清查（一）盤點計劃的制定倉庫部門應(yīng)定期制定外發(fā)料盤點計劃，明確盤點的范圍、時間、人員等信息。盤點計劃應(yīng)報公司領(lǐng)導(dǎo)批準后實施。（二）盤點實施1.盤點人員應(yīng)按照盤點計劃，對外發(fā)料進行逐一盤點。盤點過程中，應(yīng)認真核對物料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息，確保盤點結(jié)果的準確性。2.對于盤點中發(fā)現(xiàn)的賬實不符情況，盤點人員應(yīng)及時記錄，并查明原因。如因人為原因?qū)е碌馁~實不符，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。（三）清查結(jié)果的處理1.盤點結(jié)束后，倉庫部門應(yīng)編制外發(fā)料盤點報告，詳細說明盤點情況、賬實不符原因及處理建議等。盤點報告應(yīng)報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的審批意見，倉庫部門對盤點結(jié)果進行相應(yīng)的處理。如調(diào)整庫存臺賬、追究相關(guān)人員責(zé)任等。九、外發(fā)料的成本核算（一）成本核算方法財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)公司的成本核算制度，對外發(fā)料的成本進行核算。外發(fā)料的成本包括采購成本、運輸成本、檢驗成本等。（二）成本核算流程1.采購部門將外發(fā)料的采購發(fā)票等相關(guān)憑證提交給財務(wù)部門。2.財務(wù)部門根據(jù)采購發(fā)票和入庫單等憑證，計算外發(fā)料的采購成本，并記錄入賬。3.財務(wù)部門根據(jù)運輸發(fā)票等憑證，計算外發(fā)料的運輸成本，并記錄入賬。4.質(zhì)量部門將外發(fā)料的檢驗費用等相關(guān)憑證提交給財務(wù)部門。財務(wù)部門根據(jù)檢驗費用憑證，計算外發(fā)料的檢驗成本，并記錄入賬。5.財務(wù)部門定期對外發(fā)料的成本進行匯總和分析，為公司的成本控制提供依據(jù)。十、外發(fā)料的風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別1.采購部門應(yīng)識別外發(fā)料采購過程中的風(fēng)險，如供應(yīng)商違約、物料質(zhì)量問題、價格波動等。2.生產(chǎn)部門應(yīng)識別外發(fā)料使用過程中的風(fēng)險，如生產(chǎn)進度延遲、產(chǎn)品質(zhì)量問題等。3.倉庫部門應(yīng)識別外發(fā)料存儲和保管過程中的風(fēng)險，如物料損壞、變質(zhì)、丟失等。（二）風(fēng)險評估1.各部門應(yīng)根據(jù)風(fēng)險識別的結(jié)果，對風(fēng)險進行評估，確定風(fēng)險的等級和影響程度。2.風(fēng)險評估應(yīng)采用科學(xué)的方法，如定性評估、定量評估等，確保評估結(jié)果的準確性和可靠