規(guī)劃建設(shè)信用管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司/組織的信用管理，規(guī)范信用行為，防范信用風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司/組織的合法權(quán)益，促進(jìn)公司/組織健康可持續(xù)發(fā)展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)部各部門、各分支機(jī)構(gòu)以及全體員工在業(yè)務(wù)活動(dòng)、經(jīng)營管理等過程中的信用管理。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保信用管理活動(dòng)合法有效。2.全面覆蓋原則：涵蓋公司/組織業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)和所有涉及信用的行為。3.風(fēng)險(xiǎn)防控原則：以防范信用風(fēng)險(xiǎn)為核心，建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)對機(jī)制。4.動(dòng)態(tài)管理原則：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化，及時(shí)調(diào)整和完善信用管理措施。二、信用管理職責(zé)分工（一）信用管理部門職責(zé)1.制定和完善公司/組織信用管理政策、制度和流程。2.負(fù)責(zé)客戶信用信息的收集、整理、分析和評估。3.建立信用檔案，對客戶信用狀況進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤和管理。4.審核信用額度申請，提出信用額度調(diào)整建議。5.負(fù)責(zé)逾期賬款的催收和管理，制定催收策略并組織實(shí)施。6.定期對公司/組織信用管理工作進(jìn)行總結(jié)和分析，提出改進(jìn)措施。（二）業(yè)務(wù)部門職責(zé)1.在業(yè)務(wù)活動(dòng)中嚴(yán)格執(zhí)行公司/組織信用管理規(guī)定，積極配合信用管理部門開展工作。2.及時(shí)向信用管理部門提供客戶信用信息，協(xié)助進(jìn)行客戶信用評估。3.負(fù)責(zé)對業(yè)務(wù)合同的信用條款進(jìn)行審核，確保合同信用風(fēng)險(xiǎn)可控。4.對逾期賬款承擔(dān)相應(yīng)的催收責(zé)任，配合信用管理部門制定和執(zhí)行催收方案。（三）財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)審核客戶信用額度申請，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持信用評估。2.監(jiān)控公司/組織應(yīng)收賬款的賬齡結(jié)構(gòu)和資金回籠情況，及時(shí)向信用管理部門反饋異常信息。3.協(xié)助信用管理部門制定逾期賬款的財(cái)務(wù)處理措施，確保公司/組織財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確反映信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。（四）法務(wù)部門職責(zé)1.審查信用管理相關(guān)制度、合同條款等的合法性，提供法律意見和建議。2.參與重大信用風(fēng)險(xiǎn)事件的處理，提供法律支持和保障。3.協(xié)助信用管理部門開展法律訴訟等法律救濟(jì)工作，維護(hù)公司/組織合法權(quán)益。三、信用信息收集與管理（一）信用信息來源1.客戶自行提供的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證明等基礎(chǔ)資料。2.金融機(jī)構(gòu)、信用評級機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會等第三方機(jī)構(gòu)提供的信用報(bào)告和信用評級信息。3.公司/組織業(yè)務(wù)往來過程中積累的交易記錄、付款情況、合同履行情況等內(nèi)部信息。4.公開媒體報(bào)道、網(wǎng)絡(luò)信息等外部信息。（二）信用信息收集內(nèi)容1.基本信息：包括客戶名稱、地址、聯(lián)系方式、經(jīng)營范圍、法定代表人等。2.財(cái)務(wù)信息：如資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，以及銀行賬戶信息、納稅情況等。3.信用記錄：過往的貸款記錄、信用卡使用記錄、對外擔(dān)保情況、涉訴情況等。4.經(jīng)營狀況：市場份額、行業(yè)排名、產(chǎn)品競爭力、經(jīng)營穩(wěn)定性等。5.其他相關(guān)信息：如客戶的信用口碑、合作伙伴評價(jià)等。（三）信用信息收集流程1.業(yè)務(wù)部門在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系前，應(yīng)要求客戶填寫信用信息收集表，并提供相關(guān)證明材料。2.將收集到的信用信息及時(shí)傳遞給信用管理部門。3.信用管理部門對收集到的信息進(jìn)行整理、分類和初步分析，對于不完整或存疑的信息，及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通核實(shí)。4.定期更新信用信息，確保信息的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。（四）信用信息安全管理1.建立信用信息保密制度，明確信息保管人員的職責(zé)和權(quán)限。2.對信用信息存儲設(shè)備進(jìn)行加密處理，防止信息泄露。3.限制信用信息的訪問權(quán)限，只有經(jīng)過授權(quán)的人員才能查閱和使用相關(guān)信息。4.定期對信用信息系統(tǒng)進(jìn)行安全檢查和維護(hù)，防范網(wǎng)絡(luò)攻擊和數(shù)據(jù)丟失等風(fēng)險(xiǎn)。四、信用評估（一）評估指標(biāo)體系1.信用狀況指標(biāo)：包括信用等級、信用評分、逾期次數(shù)等。2.財(cái)務(wù)狀況指標(biāo)：如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、盈利能力等。3.經(jīng)營能力指標(biāo)：市場占有率、銷售增長率、客戶滿意度等。4.行業(yè)地位指標(biāo)：行業(yè)排名、品牌影響力等。5.其他指標(biāo)：如企業(yè)管理水平、發(fā)展前景等。（二）評估方法1.定性評估：通過對客戶的經(jīng)營管理狀況、信用記錄、行業(yè)口碑等進(jìn)行綜合分析，給予定性評價(jià)。2.定量評估：運(yùn)用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計(jì)方法，對客戶的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營指標(biāo)等進(jìn)行量化分析，得出定量評分。3.綜合評估：結(jié)合定性評估和定量評估結(jié)果，對客戶信用狀況進(jìn)行全面、客觀的評價(jià)。（三）評估流程1.信用管理部門根據(jù)收集到的信用信息，確定評估指標(biāo)和權(quán)重。2.運(yùn)用選定的評估方法，對客戶進(jìn)行信用評估，計(jì)算信用得分和信用等級。3.撰寫信用評估報(bào)告，詳細(xì)闡述評估依據(jù)、評估結(jié)果及風(fēng)險(xiǎn)提示。4.將信用評估報(bào)告提交給信用管理委員會或相關(guān)決策機(jī)構(gòu)，作為信用決策的重要依據(jù)。（四）信用等級劃分1.AAA級：信用狀況優(yōu)秀，償債能力強(qiáng)，經(jīng)營管理規(guī)范，發(fā)展前景良好，風(fēng)險(xiǎn)極小。2.AA級：信用狀況良好，償債能力較強(qiáng)，經(jīng)營管理較規(guī)范，發(fā)展前景較好，風(fēng)險(xiǎn)較小。3.A級：信用狀況較好，有一定償債能力，經(jīng)營管理基本規(guī)范，發(fā)展前景一般，存在一定風(fēng)險(xiǎn)。4.BBB級：信用狀況一般，償債能力尚可，經(jīng)營管理存在一些問題，發(fā)展前景不太明朗，風(fēng)險(xiǎn)有所增加。5.BB級：信用狀況較差，償債能力較弱，經(jīng)營管理問題較多，發(fā)展前景不明朗，風(fēng)險(xiǎn)較大。6.B級：信用狀況差，償債能力不足，經(jīng)營管理混亂，發(fā)展前景堪憂，風(fēng)險(xiǎn)很高。7.CCC級及以下：信用狀況極差，償債能力嚴(yán)重不足，經(jīng)營管理陷入困境，發(fā)展前景黯淡，風(fēng)險(xiǎn)極大。五、信用額度管理（一）信用額度設(shè)定原則1.根據(jù)客戶信用評估結(jié)果，結(jié)合業(yè)務(wù)需求和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，合理設(shè)定信用額度。2.信用額度應(yīng)與客戶的經(jīng)營規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等相匹配。3.對于新客戶，應(yīng)采取謹(jǐn)慎的信用額度設(shè)定策略，逐步調(diào)整和提高信用額度。（二）信用額度申請與審批1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)開展需要，向信用管理部門提交信用額度申請表，詳細(xì)說明申請額度的原因、客戶基本情況、預(yù)計(jì)業(yè)務(wù)量等。2.信用管理部門對申請進(jìn)行初審，審核申請資料的完整性和真實(shí)性，并結(jié)合客戶信用評估結(jié)果，提出初審意見。3.將初審意見提交給信用管理委員會或相關(guān)決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行審批。審批通過后，信用管理部門向業(yè)務(wù)部門下達(dá)信用額度批復(fù)。（三）信用額度調(diào)整1.定期對客戶信用狀況進(jìn)行重新評估，根據(jù)評估結(jié)果及時(shí)調(diào)整信用額度。2.當(dāng)客戶出現(xiàn)重大經(jīng)營變化、財(cái)務(wù)狀況惡化、信用記錄不良等情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)下調(diào)信用額度。3.業(yè)務(wù)部門因業(yè)務(wù)拓展等原因需要增加信用額度時(shí)，應(yīng)按照信用額度申請與審批流程重新辦理。（四）信用額度監(jiān)控1.信用管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)控客戶信用額度的使用情況，定期統(tǒng)計(jì)客戶的應(yīng)收賬款余額、信用額度占用比例等指標(biāo)。2.當(dāng)客戶信用額度占用接近或超過設(shè)定額度時(shí)，及時(shí)向業(yè)務(wù)部門發(fā)出預(yù)警通知，提醒業(yè)務(wù)部門控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)密切關(guān)注客戶信用額度使用情況，合理安排業(yè)務(wù)活動(dòng)，確保信用風(fēng)險(xiǎn)可控。六、合同信用管理（一）合同信用條款審核1.業(yè)務(wù)部門在簽訂合同前，應(yīng)將合同文本提交給信用管理部門和法務(wù)部門進(jìn)行信用條款審核。2.信用管理部門重點(diǎn)審核合同中的信用額度、付款方式、結(jié)算周期、違約責(zé)任等信用條款，確保合同信用風(fēng)險(xiǎn)可控。3.法務(wù)部門對合同的合法性、合規(guī)性進(jìn)行審查，防止合同存在法律漏洞和風(fēng)險(xiǎn)。（二）合同簽訂與執(zhí)行1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)審核意見，對合同進(jìn)行修改和完善后，按照公司/組織合同簽訂流程簽訂合同。2.在合同執(zhí)行過程中，業(yè)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定履行義務(wù)，及時(shí)跟蹤客戶付款情況，確保合同款項(xiàng)按時(shí)足額收回。3.信用管理部門負(fù)責(zé)對合同執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決合同履行過程中出現(xiàn)的問題。（三）合同變更與解除1.如因業(yè)務(wù)需要變更合同信用條款，業(yè)務(wù)部門應(yīng)重新提交合同變更申請，經(jīng)信用管理部門和法務(wù)部門審核同意后辦理變更手續(xù)。2.當(dāng)出現(xiàn)合同無法履行或客戶嚴(yán)重違約等情況時(shí)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)提出合同解除申請，按照公司/組織規(guī)定的程序辦理合同解除手續(xù)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。七、逾期賬款管理（一）逾期賬款預(yù)警1.信用管理部門建立逾期賬款預(yù)警機(jī)制，設(shè)定逾期賬款預(yù)警指標(biāo)，如逾期天數(shù)、逾期金額等。2.當(dāng)客戶賬款出現(xiàn)逾期跡象時(shí)，信用管理部門及時(shí)向業(yè)務(wù)部門發(fā)出預(yù)警通知，提醒業(yè)務(wù)部門采取催收措施。（二）逾期賬款催收1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)逾期賬款的直接催收工作，根據(jù)逾期賬款的金額、逾期時(shí)間、客戶信用狀況等因素，制定個(gè)性化的催收策略。2.催收方式包括電話催收、上門催收、發(fā)函催收、法律催收等。在催收過程中，應(yīng)注意保留相關(guān)證據(jù)，確保催收行為合法合規(guī)。3.信用管理部門協(xié)助業(yè)務(wù)部門開展逾期賬款催收工作，提供必要的信息支持和催收指導(dǎo)。對于重大逾期賬款，組織相關(guān)部門成立專項(xiàng)催收小組，共同制定催收方案并組織實(shí)施。（三）逾期賬款核銷1.對于確實(shí)無法收回的逾期賬款，業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照公司/組織規(guī)定的程序提交逾期賬款核銷申請。2.信用管理部門、財(cái)務(wù)部門和法務(wù)部門對核銷申請進(jìn)行審核，審核通過后報(bào)公司/組織管理層批準(zhǔn)。3.逾期賬款核銷后，應(yīng)繼續(xù)保留相關(guān)檔案資料，以備后續(xù)查閱和審計(jì)。八、信用風(fēng)險(xiǎn)管理與應(yīng)對（一）風(fēng)險(xiǎn)識別與評估1.定期對公司/組織面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別和評估，分析可能導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)外部因素。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對信用風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對于高風(fēng)險(xiǎn)客戶或業(yè)務(wù)，采取拒絕合作或終止合作等方式，避免信用風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：通過設(shè)定合理的信用額度、加強(qiáng)合同管理、優(yōu)化催收措施等手段，降低信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：如購買信用保險(xiǎn)、進(jìn)行應(yīng)收賬款保理等，將部分信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。4.風(fēng)險(xiǎn)接受：對于風(fēng)險(xiǎn)較低且在公司/組織可承受范圍內(nèi)的信用風(fēng)險(xiǎn)，采取接受的策略，但應(yīng)密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化情況。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.建立信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，對信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到或超過預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號，啟動(dòng)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。（四）風(fēng)險(xiǎn)處置與改進(jìn)1.針對已發(fā)生的信用風(fēng)險(xiǎn)事件，及時(shí)組織相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查和分析，制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案，采取有效措施降低損失。2.總結(jié)信用風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，對信用管理制度、流程和方法進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)，不斷提高公司/組織信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平。九、信用管理監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.建立內(nèi)部信用管理監(jiān)督機(jī)制，定期對信用管理工作進(jìn)行檢查和評估。2.審計(jì)部門負(fù)責(zé)對信用管理部門的工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查信用管理制度的執(zhí)行情況、信用信息管理的合規(guī)性、信用決策的科學(xué)性等。3.公司/組織管理層定期聽取信用管理工作匯報(bào)，對信用管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。（二）考核指標(biāo)1.信用評估準(zhǔn)確率：考核信用評估結(jié)果與實(shí)際信用狀況的相符程度。2.逾期賬款回收率：衡量逾期賬款催收工作的成效。3.信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率：反映公司/組織信