2025年基金從業(yè)資格考試證券投資基金考前模擬模擬試卷考試時間：______分鐘總分：______分姓名：______一、單項選擇題（本題型共40小題，每小題1分，共40分。每小題只有一個正確答案，請將正確答案代碼填寫在答題卡相應位置。）1.關(guān)于基金份額凈值的計算，以下說法正確的是（）。A.基金份額凈值是在基金資產(chǎn)總值的基礎(chǔ)上扣除基金總負債后的余額B.基金份額凈值是基金資產(chǎn)總值除以基金總份額的結(jié)果C.基金份額凈值計算時不需要考慮基金管理費用D.基金份額凈值與基金資產(chǎn)凈值是同一個概念2.基金管理人應當履行的職責不包括（）。A.負責基金財產(chǎn)的投資管理B.編制基金財務(wù)會計報告C.保管基金財產(chǎn)D.辦理基金備案手續(xù)3.基金托管人應當履行的職責不包括（）。A.保管基金財產(chǎn)B.對基金資產(chǎn)進行投資運作C.監(jiān)督基金管理人的投資運作D.復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值4.下列關(guān)于基金分類的說法，錯誤的是（）。A.按投資對象分類，基金可以分為股票型基金、債券型基金、混合型基金等B.按基金運作方式分類，基金可以分為開放式基金和封閉式基金C.按投資目標分類，基金可以分為成長型基金、收入型基金和平衡型基金D.按基金規(guī)模分類，基金可以分為大型基金、中型基金和小型基金5.下列關(guān)于基金費用的說法，錯誤的是（）。A.基金管理費是基金管理人因管理基金而向基金收取的費用B.基金托管費是基金托管人因保管基金財產(chǎn)而向基金收取的費用C.基金銷售服務(wù)費是基金銷售機構(gòu)因銷售基金而向基金收取的費用D.基金交易費是基金因交易證券而向基金收取的費用6.下列關(guān)于基金信息披露的說法，錯誤的是（）。A.基金信息披露是指基金管理人、基金托管人依法定的格式和方式披露基金相關(guān)信息的行為B.基金信息披露可以分為基金募集信息披露、基金運作信息披露和基金臨時信息披露C.基金募集信息披露包括基金招募說明書、基金合同和基金托管協(xié)議D.基金運作信息披露包括基金份額凈值公告、基金資產(chǎn)凈值公告和基金年報7.下列關(guān)于基金投資風險的說法，錯誤的是（）。A.基金投資風險是指基金投資可能遭受的損失B.基金投資風險可以分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險C.系統(tǒng)性風險是指由整個市場因素引起的風險，非系統(tǒng)性風險是指由個別證券因素引起的風險D.基金投資風險可以通過分散投資來完全消除8.下列關(guān)于基金投資組合管理的說法，錯誤的是（）。A.基金投資組合管理是指基金管理人根據(jù)基金的投資目標和風險承受能力，構(gòu)建和調(diào)整基金投資組合的過程B.基金投資組合管理可以分為投資決策、投資執(zhí)行和投資監(jiān)控三個階段C.投資決策階段的主要任務(wù)是確定基金的投資目標、投資策略和投資限制D.投資執(zhí)行階段的主要任務(wù)是按照投資決策進行證券交易9.下列關(guān)于基金業(yè)績評價的說法，錯誤的是（）。A.基金業(yè)績評價是指對基金投資業(yè)績進行衡量和比較的過程B.基金業(yè)績評價可以分為絕對收益評價和相對收益評價C.絕對收益評價是指比較基金收益與無風險收益的差異D.相對收益評價是指比較基金收益與市場基準收益的差異10.下列關(guān)于基金風險管理的方法，錯誤的是（）。A.基金風險管理是指基金管理人識別、評估和控制基金投資風險的過程B.基金風險管理的方法包括風險識別、風險評估、風險控制和風險監(jiān)控C.風險識別的主要任務(wù)是識別基金可能面臨的各種風險D.風險評估的主要任務(wù)是衡量基金面臨的各種風險的大小11.下列關(guān)于基金公司治理的說法，錯誤的是（）。A.基金公司治理是指基金公司內(nèi)部各個治理主體之間的權(quán)利、責任和利益的分配機制B.基金公司治理包括基金公司治理結(jié)構(gòu)、基金公司治理機制和基金公司治理文化C.基金公司治理結(jié)構(gòu)包括股東會、董事會和監(jiān)事會D.基金公司治理機制包括信息披露機制、利益沖突防范機制和內(nèi)部控制機制12.下列關(guān)于基金監(jiān)管的說法，錯誤的是（）。A.基金監(jiān)管是指監(jiān)管機構(gòu)對基金市場進行監(jiān)督和管理的行為B.基金監(jiān)管的目標是保護基金投資者的利益C.基金監(jiān)管的方式包括行政監(jiān)管、立法監(jiān)管和自律監(jiān)管D.基金監(jiān)管的內(nèi)容包括基金市場準入監(jiān)管、基金運作監(jiān)管和基金信息披露監(jiān)管13.下列關(guān)于QDII基金的說法，錯誤的是（）。A.QDII基金是指經(jīng)中國證監(jiān)會批準，在境內(nèi)募集資金，投資境外證券市場的基金B(yǎng).QDII基金的投資范圍包括股票、債券、期貨等C.QDII基金的投資需要遵守中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定D.QDII基金的投資不需要考慮境外市場的風險14.下列關(guān)于LOF基金的說法，錯誤的是（）。A.LOF基金是指可以在交易所上市交易的基金B(yǎng).LOF基金可以在交易所進行申購和贖回C.LOF基金的交易價格由市場供求關(guān)系決定D.LOF基金的投資風險與ETF基金相同15.下列關(guān)于ETF基金的說法，錯誤的是（）。A.ETF基金是指可以在交易所上市交易的基金B(yǎng).ETF基金可以在交易所進行申購和贖回C.ETF基金的交易價格由市場供求關(guān)系決定D.ETF基金的投資風險與LOF基金相同16.下列關(guān)于分級基金的說法，錯誤的是（）。A.分級基金是指將基金份額分為不同風險收益等級的基金B(yǎng).分級基金的風險收益等級通常分為A類和B類C.分級基金A類份額的風險收益較低，B類份額的風險收益較高D.分級基金的風險收益等級可以隨時調(diào)整17.下列關(guān)于基金募集的說法，錯誤的是（）。A.基金募集是指基金管理人向不特定投資者募集資金的行為B.基金募集可以分為公募和私募C.公募基金募集需要遵守中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定D.私募基金募集不需要遵守中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定18.下列關(guān)于基金合同的說法，錯誤的是（）。A.基金合同是基金募集和運作的基礎(chǔ)法律文件B.基金合同應當載明基金的基本情況、基金當事人的權(quán)利義務(wù)、基金的運作方式等內(nèi)容C.基金合同應當經(jīng)基金托管人簽字蓋章D.基金合同應當經(jīng)基金管理人簽字蓋章19.下列關(guān)于基金招募說明書的說法，錯誤的是（）。A.基金招募說明書是基金募集信息披露的重要文件B.基金招募說明書應當載明基金的基本情況、基金的投資目標、基金的投資策略等內(nèi)容C.基金招募說明書應當經(jīng)基金托管人簽字蓋章D.基金招募說明書應當經(jīng)中國證監(jiān)會批準20.下列關(guān)于基金資產(chǎn)凈值的說法，錯誤的是（）。A.基金資產(chǎn)凈值是基金資產(chǎn)總值扣除基金總負債后的余額B.基金資產(chǎn)凈值是基金份額凈值的基礎(chǔ)C.基金資產(chǎn)凈值計算時不需要考慮基金管理費用D.基金資產(chǎn)凈值是基金投資者收益的重要指標二、多項選擇題（本題型共20小題，每小題2分，共40分。每小題有兩個或兩個以上正確答案，請將正確答案代碼填寫在答題卡相應位置。）21.基金管理人的職責包括（）。A.負責基金財產(chǎn)的投資管理B.編制基金財務(wù)會計報告C.保管基金財產(chǎn)D.辦理基金備案手續(xù)22.基金托管人的職責包括（）。A.保管基金財產(chǎn)B.對基金資產(chǎn)進行投資運作C.監(jiān)督基金管理人的投資運作D.復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值23.基金分類的依據(jù)包括（）。A.投資對象B.基金運作方式C.投資目標D.基金規(guī)模24.基金費用的種類包括（）。A.基金管理費B.基金托管費C.基金銷售服務(wù)費D.基金交易費25.基金信息披露的內(nèi)容包括（）。A.基金募集信息披露B.基金運作信息披露C.基金臨時信息披露D.基金公司治理信息披露26.基金投資風險的表現(xiàn)形式包括（）。A.系統(tǒng)性風險B.非系統(tǒng)性風險C.流動性風險D.信用風險27.基金投資組合管理的過程包括（）。A.投資決策B.投資執(zhí)行C.投資監(jiān)控D.投資評估28.基金業(yè)績評價的方法包括（）。A.絕對收益評價B.相對收益評價C.風險調(diào)整后收益評價D.基金規(guī)模評價29.基金風險管理的方法包括（）。A.風險識別B.風險評估C.風險控制D.風險監(jiān)控30.基金公司治理的主體包括（）。A.股東會B.董事會C.監(jiān)事會D.基金管理人31.基金監(jiān)管的方式包括（）。A.行政監(jiān)管B.立法監(jiān)管C.自律監(jiān)管D.行業(yè)監(jiān)管32.QDII基金的特點包括（）。A.投資境外證券市場B.境內(nèi)募集資金C.需要遵守中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定D.投資風險較高33.LOF基金的特點包括（）。A.可以在交易所上市交易B.可以在交易所進行申購和贖回C.交易價格由市場供求關(guān)系決定D.投資風險與ETF基金相同34.ETF基金的特點包括（）。A.可以在交易所上市交易B.可以在交易所進行申購和贖回C.交易價格由市場供求關(guān)系決定D.投資風險與LOF基金相同35.分級基金的特點包括（）。A.將基金份額分為不同風險收益等級B.風險收益等級通常分為A類和B類C.A類份額的風險收益較低，B類份額的風險收益較高D.風險收益等級可以隨時調(diào)整36.基金募集的方式包括（）。A.公募B.私募C.上市募集D.非上市募集37.基金合同應當載明的的內(nèi)容包括（）。A.基金的基本情況B.基金當事人的權(quán)利義務(wù)C.基金的運作方式D.基金的投資策略38.基金招募說明書應當載明的的內(nèi)容包括（）。A.基金的基本情況B.基金的投資目標C.基金的投資策略D.基金的風險提示39.基金資產(chǎn)凈值計算時需要考慮的因素包括（）。A.基金資產(chǎn)總值B.基金總負債C.基金管理費用D.基金托管費用40.基金投資者收益的重要指標包括（）。A.基金資產(chǎn)凈值B.基金份額凈值C.基金分紅D.基金業(yè)績?nèi)?、判斷題（本題型共20小題，每小題1分，共20分。請判斷下列說法是否正確，正確的填“是”，錯誤的填“否”。）41.基金份額凈值是基金資產(chǎn)總值除以基金總份額的結(jié)果。（是）42.基金管理費是基金托管人因保管基金財產(chǎn)而向基金收取的費用。（否）43.基金信息披露是指基金管理人、基金托管人依法定的格式和方式披露基金相關(guān)信息的行為。（是）44.基金投資風險可以通過分散投資來完全消除。（否）45.基金投資組合管理可以分為投資決策、投資執(zhí)行和投資監(jiān)控三個階段。（是）46.基金業(yè)績評價可以分為絕對收益評價和相對收益評價。（是）47.基金風險管理的方法包括風險識別、風險評估、風險控制和風險監(jiān)控。（是）48.基金公司治理包括基金公司治理結(jié)構(gòu)、基金公司治理機制和基金公司治理文化。（是）49.基金監(jiān)管的目標是保護基金投資者的利益。（是）50.QDII基金是指經(jīng)中國證監(jiān)會批準，在境內(nèi)募集資金，投資境外證券市場的基金。（是）51.LOF基金可以在交易所進行申購和贖回。（是）52.ETF基金的交易價格由市場供求關(guān)系決定。（是）53.分級基金的風險收益等級可以隨時調(diào)整。（否）54.基金募集可以分為公募和私募。（是）55.基金合同應當經(jīng)基金托管人簽字蓋章。（是）56.基金招募說明書應當經(jīng)中國證監(jiān)會批準。（否）57.基金資產(chǎn)凈值計算時不需要考慮基金管理費用。（否）58.基金投資者收益的重要指標包括基金分紅。（是）59.基金監(jiān)管的方式包括行政監(jiān)管、立法監(jiān)管和自律監(jiān)管。（是）60.私募基金募集不需要遵守中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。（否）四、簡答題（本題型共4小題，每小題5分，共20分。請根據(jù)題目要求，簡潔明了地回答問題。）61.簡述基金份額凈值和基金資產(chǎn)凈值的關(guān)系。答：基金份額凈值是基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額的結(jié)果?；鹳Y產(chǎn)凈值是基金資產(chǎn)總值扣除基金總負債后的余額?；鸱蓊~凈值是基金資產(chǎn)凈值的基礎(chǔ)，通過將基金資產(chǎn)凈值除以基金總份額，可以得出每份基金份額的價值。62.簡述基金投資組合管理的過程。答：基金投資組合管理的過程包括投資決策、投資執(zhí)行和投資監(jiān)控三個階段。投資決策階段的主要任務(wù)是確定基金的投資目標、投資策略和投資限制；投資執(zhí)行階段的主要任務(wù)是按照投資決策進行證券交易；投資監(jiān)控階段的主要任務(wù)是監(jiān)控基金的投資組合，確保其符合投資目標和策略。63.簡述基金公司治理的主體。答：基金公司治理的主體包括股東會、董事會和監(jiān)事會。股東會是基金公司的最高權(quán)力機構(gòu)，負責決定基金公司的重要事項；董事會負責制定基金公司的經(jīng)營計劃和投資策略，監(jiān)督基金公司的經(jīng)營活動；監(jiān)事會負責監(jiān)督基金公司的財務(wù)狀況和董事會的行為。64.簡述基金監(jiān)管的方式。答：基金監(jiān)管的方式包括行政監(jiān)管、立法監(jiān)管和自律監(jiān)管。行政監(jiān)管是指監(jiān)管機構(gòu)通過行政手段對基金市場進行監(jiān)督和管理；立法監(jiān)管是指通過制定法律法規(guī)來規(guī)范基金市場的運作；自律監(jiān)管是指基金行業(yè)自律組織通過制定自律規(guī)則來規(guī)范基金市場的運作。本次試卷答案如下一、單項選擇題答案及解析1.B基金份額凈值是基金資產(chǎn)總值除以基金總份額的結(jié)果。解析：基金份額凈值計算公式為（基金資產(chǎn)總值-基金總負債）/基金總份額，因此選項B正確。選項A描述的是基金資產(chǎn)凈值，選項C和D描述不準確。2.C基金管理人應當履行的職責不包括保管基金財產(chǎn)。解析：保管基金財產(chǎn)是基金托管人的職責，基金管理人主要負責基金財產(chǎn)的投資管理。因此選項C正確。3.B基金托管人應當履行的職責不包括對基金資產(chǎn)進行投資運作。解析：對基金資產(chǎn)進行投資運作是基金管理人的職責，基金托管人主要負責保管基金財產(chǎn)、監(jiān)督基金管理人的投資運作等。因此選項B正確。4.D按基金規(guī)模分類，基金可以分為大型基金、中型基金和小型基金。解析：基金分類的依據(jù)包括投資對象、基金運作方式和投資目標，但沒有按基金規(guī)模分類的標準。因此選項D錯誤。5.C基金銷售服務(wù)費是基金銷售機構(gòu)因銷售基金而向基金收取的費用。解析：基金銷售服務(wù)費是基金銷售機構(gòu)因銷售基金而向基金投資者收取的費用，而不是向基金收取。因此選項C錯誤。6.C基金募集信息披露包括基金招募說明書、基金合同和基金托管協(xié)議。解析：基金募集信息披露包括基金招募說明書、基金合同和基金托管協(xié)議等，但不僅限于這三項。因此選項C錯誤。7.D基金投資風險可以通過分散投資來完全消除。解析：基金投資風險可以通過分散投資來降低，但不能完全消除。因此選項D錯誤。8.D投資執(zhí)行階段的主要任務(wù)是按照投資決策進行證券交易。解析：投資執(zhí)行階段的主要任務(wù)是執(zhí)行投資決策，包括證券交易等，但不僅限于證券交易。因此選項D錯誤。9.C絕對收益評價是指比較基金收益與無風險收益的差異。解析：絕對收益評價是指比較基金收益本身，而不是與無風險收益的差異。因此選項C錯誤。10.B基金風險管理的方法包括風險識別、風險評估、風險控制和風險監(jiān)控。解析：基金風險管理的方法包括風險識別、風險評估、風險控制和風險監(jiān)控，但不僅限于這四項。因此選項B錯誤。11.D基金公司治理機制包括信息披露機制、利益沖突防范機制和內(nèi)部控制機制。解析：基金公司治理機制包括信息披露機制、利益沖突防范機制和內(nèi)部控制機制等，但不僅限于這三項。因此選項D錯誤。12.D基金監(jiān)管的內(nèi)容包括基金市場準入監(jiān)管、基金運作監(jiān)管和基金信息披露監(jiān)管。解析：基金監(jiān)管的內(nèi)容包括基金市場準入監(jiān)管、基金運作監(jiān)管和基金信息披露監(jiān)管等，但不僅限于這三項。因此選項D錯誤。13.DQDII基金的投資不需要考慮境外市場的風險。解析：QDII基金投資境外證券市場，需要考慮境外市場的風險。因此選項D錯誤。14.DLOF基金的投資風險與ETF基金相同。解析：LOF基金和ETF基金的投資風險可能不同，取決于具體的投資策略和市場環(huán)境。因此選項D錯誤。15.DETF基金的投資風險與LOF基金相同。解析：ETF基金和LOF基金的投資風險可能不同，取決于具體的投資策略和市場環(huán)境。因此選項D錯誤。16.D分級基金的風險收益等級可以隨時調(diào)整。解析：分級基金的風險收益等級在基金募集時確定，通常不能隨意調(diào)整。因此選項D錯誤。17.D私募基金募集不需要遵守中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。解析：私募基金募集也需要遵守中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。因此選項D錯誤。18.D基金合同應當經(jīng)基金管理人簽字蓋章。解析：基金合同應當經(jīng)基金托管人簽字蓋章，而不是基金管理人。因此選項D錯誤。19.D基金招募說明書應當經(jīng)中國證監(jiān)會批準。解析：基金招募說明書應當經(jīng)基金管理人編制，并經(jīng)基金托管人復核，但不一定需要經(jīng)中國證監(jiān)會批準。因此選項D錯誤。20.C基金資產(chǎn)凈值計算時不需要考慮基金管理費用。解析：基金資產(chǎn)凈值計算時需要考慮基金管理費用等各項費用。因此選項C錯誤。二、多項選擇題答案及解析21.AB基金管理人的職責包括負責基金財產(chǎn)的投資管理和編制基金財務(wù)會計報告。解析：基金管理人負責基金財產(chǎn)的投資管理和編制基金財務(wù)會計報告，保管基金財產(chǎn)是基金托管人的職責，辦理基金備案手續(xù)是基金管理人的職責之一。因此選項AB正確。22.ACD基金托管人的職責包括保管基金財產(chǎn)、監(jiān)督基金管理人的投資運作和復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值。解析：對基金資產(chǎn)進行投資運作是基金管理人的職責，不是基金托管人的職責。因此選項ACD正確。23.ABC基金分類的依據(jù)包括投資對象、基金運作方式和投資目標。解析：基金分類的依據(jù)包括投資對象、基金運作方式和投資目標，但沒有按基金規(guī)模分類的標準。因此選項ABC正確。24.ABCD基金費用的種類包括基金管理費、基金托管費、基金銷售服務(wù)費和基金交易費。解析：基金費用的種類包括基金管理費、基金托管費、基金銷售服務(wù)費和基金交易費等。因此選項ABCD正確。25.ABCD基金信息披露的內(nèi)容包括基金募集信息披露、基金運作信息披露、基金臨時信息披露和基金公司治理信息披露。解析：基金信息披露的內(nèi)容包括基金募集信息披露、基金運作信息披露、基金臨時信息披露和基金公司治理信息披露等。因此選項ABCD正確。26.ABCD基金投資風險的表現(xiàn)形式包括系統(tǒng)性風險、非系統(tǒng)性風險、流動性風險和信用風險。解析：基金投資風險的表現(xiàn)形式包括系統(tǒng)性風險、非系統(tǒng)性風險、流動性風險和信用風險等。因此選項ABCD正確。27.ABC基金投資組合管理的過程包括投資決策、投資執(zhí)行和投資監(jiān)控。解析：基金投資組合管理的過程包括投資決策、投資執(zhí)行和投資監(jiān)控三個階段。因此選項ABC正確。28.ABCD基金業(yè)績評價的方法包括絕對收益評價、相對收益評價、風險調(diào)整后收益評價和基金規(guī)模評價。解析：基金業(yè)績評價的方法包括絕對收益評價、相對收益評價、風險調(diào)整后收益評價和基金規(guī)模評價等。因此選項ABCD正確。29.ABCD基金風險管理的方法包括風險識別、風險評估、風險控制和風險監(jiān)控。解析：基金風險管理的方法包括風險識別、風險評估、風險控制和風險監(jiān)控等。因此選項ABCD正確。30.ABC基金公司治理的主體包括股東會、董事會和監(jiān)事會。解析：基金公司治理的主體包括股東會、董事會和監(jiān)事會，基金管理人不是公司治理的主體。因此選項ABC正確。31.ABCD基金監(jiān)管的方式包括行政監(jiān)管、立法監(jiān)管、自律監(jiān)管和行業(yè)監(jiān)管。解析：基金監(jiān)管的方式包括行政監(jiān)管、立法監(jiān)管、自律監(jiān)管和行業(yè)監(jiān)管等。因此選項ABCD正確。32.ABCDQDII基金的特點包括投資境外證券市場、境內(nèi)募集資金、需要遵守中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定和投資風險較高。解析：QDII基金的特點包括投資境外證券市場、境內(nèi)募集資金、需要遵守中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定和投資風險較高。因此選項ABCD正確。33.ABCDLOF基金的特點包括可以在交易所上市交易、可以在交易所進行申購和贖回、交易價格由市場供求關(guān)系決定和投資風險與ETF基金相同。解析：LOF基金的特點包括可以在交易所上市交易、可以在交易所進行申購和贖回、交易價格由市場供求關(guān)系決定，但投資風險與ETF基金可能不同。因此選項ABCD正確。34.ABCDETF基金的特點包括可以在交易所上市交易、可以在交易所進行申購和贖回、交易價格由市場供求關(guān)系決定和投資風險與LOF基金相同。解析：ETF基金的特點包括可以在交易所上市交易、可以在交易所進行申購和贖回、交易價格由市場供求關(guān)系決定，但投資風險與LOF基金可能不同。因此選項ABCD正確。35.ABCD分級基金的特點包括將基金份額分為不同風險收益等級、風險收益等級通常分為A類和B類、A類份額的風險收益較低，B類份額的風險收益較高和風險收益等級可以隨時調(diào)整。解析：分級基金的特點包括將基金份額分為不同風險收益等級、風險收益等級通常分為A類和B類、A類份額的風險收益較低，B類份額的風險收益較高，但風險收益等級在基金募集時確定，通常不能隨意調(diào)整。因此選項ABCD正確。36.AB基金募集的方式包括公募和私募。解析：基金募集的方式包括公募和私募，上市募集和非上市募集不是基金募集的方式。因此選項AB正確。37.ABCD基金合同應當載明的的內(nèi)容包括基金的基本情況、基金當事人的權(quán)利義務(wù)、基金的運作方式和基金的投資策略。解析：基金合同應當載明的的內(nèi)容包括基金的基本情況、基金當事人的權(quán)利義務(wù)、基金的運作方式和基金的投資策略等。因此選項ABCD正確。38.ABCD基金招募說明書應當載明的的內(nèi)容包括基金的基本情況、基金的投資目標、基金的投資策略和基金的風險提示。解析：基金招募說明書應當載明的的內(nèi)容包括基金的基本情況、基金的投資目標、基金的投資策略和基金的風險提示等。因此選項ABCD正確。39.ABCD基金資產(chǎn)凈值計算時需要考慮的因素包括基金資產(chǎn)總值、基金總負債、基金管理費用和基金托管費用。解析：基金資產(chǎn)凈值計算時需要考慮基金資產(chǎn)總值、基金總負債、基金管理費用和基金托管費用等各項費用。因此選項ABCD正確。40.ABCD基金投資者收益的重要指標包括基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金分紅和基金業(yè)績。解析：基金投資者收益的重要指標包括基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金分紅和基金業(yè)績等。因此選項ABCD正確。三、判斷題答案及解析41.是基金份額凈值是基金資產(chǎn)總值除以基金總份額的結(jié)果。解析：基金份額凈值計算公式為（基金資產(chǎn)總值-基金總負債）/基金總份額，因此基金份額凈值是基金資產(chǎn)總值除以基金總份額的結(jié)果。42.否基金管理費是基金管理人因管理基金而向基金收取的費用。解析：基金管理費是基金管理人因管理基金而向基金收取的費用，而不是基金托管人因保管基金財產(chǎn)而向基金收取的費用。43.是基金信息披露是指基金管理人、基金托管人依法定的格式和方式披露基金相