互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)用的管理，確保費(fèi)用支出合理、透明，提高資金使用效益，保障公司互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)的穩(wěn)定運(yùn)行，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部各部門因業(yè)務(wù)需要使用互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)所產(chǎn)生的費(fèi)用管理，包括但不限于網(wǎng)絡(luò)接入費(fèi)、云服務(wù)費(fèi)用、軟件使用許可費(fèi)等。（三）基本原則1.合法性原則：互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)的管理必須符合國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求。2.合理性原則：費(fèi)用支出應(yīng)與公司業(yè)務(wù)需求相匹配，確保資源的合理利用。3.規(guī)范性原則：建立健全規(guī)范的費(fèi)用申請(qǐng)、審批、支付、核算等流程，確保管理工作有序進(jìn)行。4.效益性原則：在滿足業(yè)務(wù)需求的前提下，優(yōu)化費(fèi)用結(jié)構(gòu)，降低成本，提高資金使用效益。二、職責(zé)分工（一）財(cái)務(wù)部1.負(fù)責(zé)制定互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)預(yù)算，并將其納入公司年度預(yù)算管理體系。2.審核費(fèi)用報(bào)銷憑證，確保費(fèi)用支出的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。3.按照財(cái)務(wù)制度進(jìn)行賬務(wù)處理，定期對(duì)互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)用進(jìn)行核算和分析。4.配合相關(guān)部門進(jìn)行費(fèi)用控制和成本分析，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。（二）信息管理部門1.負(fù)責(zé)制定公司互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)的整體規(guī)劃和技術(shù)方案，根據(jù)業(yè)務(wù)需求合理配置資源。2.負(fù)責(zé)互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)供應(yīng)商的選擇、評(píng)估和管理，簽訂服務(wù)合同，并監(jiān)督合同執(zhí)行情況。3.負(fù)責(zé)互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)的日常運(yùn)維和技術(shù)支持，保障服務(wù)的穩(wěn)定運(yùn)行。4.定期對(duì)互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)的使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，為費(fèi)用管理提供數(shù)據(jù)依據(jù)。5.參與費(fèi)用預(yù)算的編制和審核，提出費(fèi)用控制建議。（三）使用部門1.根據(jù)業(yè)務(wù)需求提出互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)申請(qǐng)，明確服務(wù)內(nèi)容、期限和預(yù)算等。2.配合信息管理部門做好服務(wù)驗(yàn)收工作，確保服務(wù)質(zhì)量符合要求。3.負(fù)責(zé)本部門互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)用的日常管理，合理使用資源，避免浪費(fèi)。4.及時(shí)反饋互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)使用過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題和需求變化。三、費(fèi)用預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.每年末，信息管理部門根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)需求預(yù)測(cè)，編制下一年度互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)預(yù)算草案，明確各項(xiàng)服務(wù)的預(yù)計(jì)費(fèi)用金額、服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)期限等。2.預(yù)算草案應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明費(fèi)用支出的必要性、合理性及預(yù)計(jì)效益，并附上相關(guān)的市場(chǎng)調(diào)研資料和成本分析報(bào)告。3.財(cái)務(wù)部對(duì)信息管理部門提交的預(yù)算草案進(jìn)行審核，結(jié)合公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算目標(biāo)和資金狀況，提出調(diào)整建議，形成年度互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)預(yù)算方案，報(bào)公司管理層審批。（二）預(yù)算執(zhí)行1.經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)的互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)預(yù)算，作為年度費(fèi)用控制的依據(jù)，各部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。2.信息管理部門負(fù)責(zé)按照預(yù)算安排組織實(shí)施互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)采購(gòu)和使用，確保服務(wù)的及時(shí)供應(yīng)和質(zhì)量保證。3.財(cái)務(wù)部根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況，定期對(duì)費(fèi)用支出進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中的偏差，并采取有效措施進(jìn)行調(diào)整。（三）預(yù)算調(diào)整1.在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，如因業(yè)務(wù)發(fā)展需要、市場(chǎng)環(huán)境變化或其他不可抗力因素導(dǎo)致原預(yù)算無(wú)法滿足實(shí)際需求時(shí)，使用部門應(yīng)及時(shí)向信息管理部門提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)。2.信息管理部門對(duì)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審核，分析調(diào)整的必要性和合理性，并提出調(diào)整建議。3.財(cái)務(wù)部對(duì)調(diào)整建議進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)估，審核調(diào)整后的預(yù)算對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和資金安排的影響。4.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)經(jīng)信息管理部門、財(cái)務(wù)部審核后，報(bào)公司管理層審批。未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自調(diào)整預(yù)算。四、費(fèi)用申請(qǐng)與審批（一）申請(qǐng)流程1.使用部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求，填寫《互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)用申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明服務(wù)名稱、服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)期限、預(yù)算金額、申請(qǐng)理由等信息，并附上相關(guān)的業(yè)務(wù)需求說(shuō)明或合同草案。2.《互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)用申請(qǐng)表》經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交至信息管理部門。3.信息管理部門對(duì)申請(qǐng)內(nèi)容進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核服務(wù)需求的合理性、服務(wù)內(nèi)容與公司業(yè)務(wù)的相關(guān)性、服務(wù)供應(yīng)商的選擇是否符合公司規(guī)定等。審核通過(guò)后，在申請(qǐng)表上簽署意見(jiàn)并提交至財(cái)務(wù)部。（二）審批流程1.財(cái)務(wù)部收到《互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)用申請(qǐng)表》后，對(duì)費(fèi)用預(yù)算的合規(guī)性、金額的準(zhǔn)確性等進(jìn)行審核。2.對(duì)于預(yù)算內(nèi)的費(fèi)用申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部審核通過(guò)后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.對(duì)于超出預(yù)算的費(fèi)用申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部應(yīng)在審核意見(jiàn)中詳細(xì)說(shuō)明超預(yù)算原因及對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響，并提出處理建議。超預(yù)算申請(qǐng)經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，報(bào)公司總經(jīng)理審批。4.經(jīng)審批通過(guò)的《互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)用申請(qǐng)表》作為費(fèi)用支付的依據(jù)。五、費(fèi)用支付管理（一）支付申請(qǐng)1.信息管理部門根據(jù)服務(wù)合同約定和實(shí)際服務(wù)完成情況，填寫《互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)用支付申請(qǐng)表》，附上服務(wù)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、發(fā)票等相關(guān)憑證。2.《互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)用支付申請(qǐng)表》經(jīng)信息管理部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，提交至財(cái)務(wù)部。（二）支付審核1.財(cái)務(wù)部收到《互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)用支付申請(qǐng)表》后，對(duì)支付申請(qǐng)的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核服務(wù)合同執(zhí)行情況、發(fā)票內(nèi)容與支付申請(qǐng)是否一致等。2.審核無(wú)誤后，財(cái)務(wù)部按照公司財(cái)務(wù)制度辦理費(fèi)用支付手續(xù)。對(duì)于不符合支付條件的申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)通知信息管理部門并說(shuō)明原因。（三）支付方式1.互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)用的支付方式應(yīng)根據(jù)公司與服務(wù)供應(yīng)商簽訂的合同約定執(zhí)行，一般包括銀行轉(zhuǎn)賬、支票等方式。2.財(cái)務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格按照公司資金管理規(guī)定和支付流程進(jìn)行操作，確保資金支付的安全、準(zhǔn)確。六、費(fèi)用核算與分析（一）費(fèi)用核算1.財(cái)務(wù)部按照國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司會(huì)計(jì)制度，對(duì)互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)用進(jìn)行準(zhǔn)確核算，確保費(fèi)用支出計(jì)入相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目。2.每月末，財(cái)務(wù)部根據(jù)費(fèi)用報(bào)銷憑證和支付記錄，編制互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)用明細(xì)報(bào)表，詳細(xì)反映各項(xiàng)費(fèi)用的支出情況。（二）費(fèi)用分析1.財(cái)務(wù)部定期對(duì)互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)用進(jìn)行分析，對(duì)比預(yù)算執(zhí)行情況，分析費(fèi)用變動(dòng)原因，評(píng)估費(fèi)用支出的合理性和效益性。2.信息管理部門配合財(cái)務(wù)部進(jìn)行費(fèi)用分析，提供互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)使用情況、服務(wù)質(zhì)量等相關(guān)數(shù)據(jù)，共同查找費(fèi)用管理中存在的問(wèn)題和潛在的節(jié)約空間。3.根據(jù)費(fèi)用分析結(jié)果，提出改進(jìn)措施和建議，為公司優(yōu)化互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)資源配置、降低費(fèi)用成本提供決策依據(jù)。七、供應(yīng)商管理（一）供應(yīng)商選擇1.信息管理部門負(fù)責(zé)制定互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)供應(yīng)商選擇標(biāo)準(zhǔn)和流程，明確供應(yīng)商的資質(zhì)要求、服務(wù)能力、信譽(yù)狀況等。2.在選擇供應(yīng)商時(shí)，應(yīng)通過(guò)公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來(lái)源采購(gòu)等方式進(jìn)行，確保選擇過(guò)程公平、公正、公開。3.對(duì)擬選擇的供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)地考察和評(píng)估，了解其技術(shù)實(shí)力、服務(wù)水平、價(jià)格優(yōu)勢(shì)等情況，綜合比較后確定最終供應(yīng)商。（二）合同管理1.公司與供應(yīng)商簽訂互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)期限、服務(wù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、費(fèi)用支付方式、違約責(zé)任等條款。2.合同簽訂前，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的審核，確保合同條款符合法律法規(guī)和公司利益要求。合同簽訂后，應(yīng)妥善保管合同文本，并按照合同約定履行雙方責(zé)任。3.信息管理部門負(fù)責(zé)跟蹤合同執(zhí)行情況，定期對(duì)供應(yīng)商的服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估和考核，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決合同執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。（三）供應(yīng)商評(píng)價(jià)與調(diào)整1.每年末，信息管理部門組織相關(guān)部門對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)內(nèi)容包括服務(wù)質(zhì)量、價(jià)格水平、響應(yīng)速度、創(chuàng)新能力等方面。2.根據(jù)供應(yīng)商評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)不符合要求的供應(yīng)商進(jìn)行警告或淘汰處理。3.如因業(yè)務(wù)發(fā)展需要或供應(yīng)商原因?qū)е路?wù)不滿意，信息管理部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求其改進(jìn)服務(wù)或調(diào)整合作方式。如協(xié)商無(wú)果，可考慮更換供應(yīng)商。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)用管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況、費(fèi)用申請(qǐng)與審批流程的合規(guī)性、費(fèi)用支付的準(zhǔn)確性等。2.審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。對(duì)違反本辦法規(guī)定的行為，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。（二）日常監(jiān)督1.財(cái)務(wù)部、信息管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)費(fèi)用的日常監(jiān)督，定期檢查