營銷收款制度管理辦法一、總則（一）目的為加強公司營銷收款管理，規(guī)范收款流程，確保公司資金及時、足額回收，防范財務(wù)風(fēng)險，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有營銷業(yè)務(wù)的收款管理，包括但不限于產(chǎn)品銷售、服務(wù)提供等產(chǎn)生的款項回收。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保收款行為合法合規(guī)。2.及時準(zhǔn)確原則：營銷人員應(yīng)及時跟進收款工作，確?？铐棞?zhǔn)確無誤地收回公司賬戶。3.責(zé)任明確原則：明確各部門及人員在收款過程中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。4.風(fēng)險防范原則：加強對收款風(fēng)險的識別、評估和控制，保障公司資金安全。二、收款流程（一）合同簽訂1.營銷部門在與客戶簽訂銷售合同或服務(wù)協(xié)議時，應(yīng)明確約定付款方式、付款期限、結(jié)算賬戶等收款相關(guān)條款。2.合同簽訂后，營銷部門應(yīng)及時將合同副本提交給財務(wù)部門備案。（二）發(fā)貨通知1.生產(chǎn)部門根據(jù)銷售合同安排生產(chǎn)，并在發(fā)貨前通知營銷部門。2.營銷部門在確認(rèn)發(fā)貨后，應(yīng)及時向客戶發(fā)送發(fā)貨通知，告知客戶發(fā)貨時間、預(yù)計到貨時間等信息，并提醒客戶按照合同約定及時付款。（三）收款提醒1.在合同約定的付款期限前[X]個工作日，營銷人員應(yīng)通過電話、郵件、短信等方式向客戶發(fā)出收款提醒，告知客戶款項即將到期，請按時付款。2.對于逾期未付款的客戶，營銷人員應(yīng)每周至少進行一次收款提醒，并記錄提醒時間、方式及客戶反饋。（四）款項催收1.若客戶逾期仍未付款，營銷部門應(yīng)成立催收小組，制定催收方案，明確催收責(zé)任人及催收方式。2.催收方式包括但不限于電話催收、上門催收、發(fā)函催收等。對于金額較大、逾期時間較長的款項，可考慮通過法律途徑解決。3.在催收過程中，營銷人員應(yīng)保持與客戶的良好溝通，了解客戶逾期付款的原因，并及時反饋給公司相關(guān)部門。（五）收款確認(rèn)1.客戶付款后，營銷人員應(yīng)及時與財務(wù)部門核對收款信息，確認(rèn)款項到賬情況。2.財務(wù)部門在收到款項后，應(yīng)及時進行賬務(wù)處理，并向營銷人員反饋收款確認(rèn)結(jié)果。（六）銷賬處理1.營銷人員根據(jù)收款確認(rèn)結(jié)果，在公司銷售管理系統(tǒng)中進行銷賬處理，確保應(yīng)收賬款余額準(zhǔn)確無誤。2.財務(wù)部門定期對營銷收款情況進行核對和檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時與營銷部門溝通解決。三、收款職責(zé)分工（一）營銷部門1.負(fù)責(zé)與客戶簽訂銷售合同或服務(wù)協(xié)議，并確保合同中收款條款的明確、合理。2.按照合同約定及時向客戶發(fā)送發(fā)貨通知和收款提醒，跟進款項催收工作。3.協(xié)助財務(wù)部門核對收款信息，提供相關(guān)客戶資料和業(yè)務(wù)情況。（二）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)制定收款管理制度和流程，指導(dǎo)營銷部門做好收款工作。2.審核銷售合同中的收款條款，確保符合公司利益和財務(wù)規(guī)定。3.及時核對收款信息，進行賬務(wù)處理，確保資金安全和財務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。4.定期向公司管理層匯報營銷收款情況，提出風(fēng)險預(yù)警和管理建議。（三）法務(wù)部門1.參與審核銷售合同中的收款條款，提供法律意見和風(fēng)險防范建議。2.協(xié)助營銷部門處理重大收款糾紛和法律問題，提供法律支持和保障。四、收款風(fēng)險控制（一）客戶信用評估1.營銷部門應(yīng)建立客戶信用評估體系，對客戶的信用狀況進行調(diào)查和評估。2.信用評估內(nèi)容包括客戶的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用記錄、行業(yè)口碑等。3.根據(jù)客戶信用評估結(jié)果，制定相應(yīng)的信用政策，如給予信用額度、確定付款期限等。（二）風(fēng)險預(yù)警1.財務(wù)部門應(yīng)建立營銷收款風(fēng)險預(yù)警機制，對逾期未付款項進行實時監(jiān)控。2.根據(jù)逾期天數(shù)、欠款金額等因素，設(shè)置不同級別的風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)。3.當(dāng)出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警時，財務(wù)部門應(yīng)及時向營銷部門和公司管理層發(fā)出預(yù)警信號，以便采取相應(yīng)的措施進行風(fēng)險控制。（三）壞賬管理1.對于確實無法收回的款項，營銷部門應(yīng)及時提交壞賬核銷申請，并提供相關(guān)證明材料。2.財務(wù)部門對壞賬核銷申請進行審核，報經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)后進行賬務(wù)處理。3.建立壞賬備查賬簿，對已核銷的壞賬進行跟蹤管理，如發(fā)現(xiàn)客戶有還款能力時，及時進行追收。五、收款監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對營銷收款制度的執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督，檢查收款流程是否合規(guī)、款項回收是否及時準(zhǔn)確等。2.對于審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）考核機制1.建立營銷收款考核制度，將收款指標(biāo)納入營銷人員績效考核體系。2.考核指標(biāo)包括收款金額、收款及時率、逾期賬款回收率等。3.根據(jù)考核結(jié)果，對表現(xiàn)優(yōu)秀的營銷人員給予獎勵，對未完成收款任務(wù)的營銷人員進行相應(yīng)的處罰。六、附則（一）解釋權(quán)本辦法由公司財務(wù)部