郵政營業(yè)款管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)郵政營業(yè)款的管理，確保營業(yè)款的安全、完整，規(guī)范營業(yè)款的收繳、存儲(chǔ)、上繳等流程，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司所屬各郵政營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的營業(yè)款管理。（三）基本原則1.合規(guī)性原則嚴(yán)格遵守國家相關(guān)法律法規(guī)以及郵政行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，確保營業(yè)款管理合法合規(guī)。2.安全性原則采取有效措施保障營業(yè)款在各個(gè)流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)的安全，防止出現(xiàn)丟失、被盜、挪用等情況。3.準(zhǔn)確性原則營業(yè)款的收繳、記錄、核算等工作必須準(zhǔn)確無誤，保證賬實(shí)相符。4.及時(shí)性原則按照規(guī)定的時(shí)間和流程及時(shí)收繳、存儲(chǔ)、上繳營業(yè)款，不得拖延。二、營業(yè)款收繳管理（一）收款流程1.營業(yè)人員在營業(yè)結(jié)束后，應(yīng)認(rèn)真核對當(dāng)日收寄的各類郵件、包裹等業(yè)務(wù)的資費(fèi)收入，包括現(xiàn)金、支票、匯款單等各種形式的款項(xiàng)。2.按照業(yè)務(wù)類型和金額進(jìn)行分類整理，填寫詳細(xì)的收款清單，清單內(nèi)容應(yīng)包括業(yè)務(wù)單號(hào)、客戶名稱、資費(fèi)金額、收款方式等信息。3.將收款清單與實(shí)際收到的款項(xiàng)進(jìn)行逐一核對，確保金額一致。核對無誤后，在收款清單上簽字確認(rèn)。（二）收款方式1.現(xiàn)金收款營業(yè)人員收取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)仔細(xì)辨別真?zhèn)?，對于大額現(xiàn)金應(yīng)使用驗(yàn)鈔設(shè)備進(jìn)行檢驗(yàn)。收取的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)放入專門的現(xiàn)金收款袋，并在封口處加蓋個(gè)人名章。2.支票收款接收支票時(shí)，要認(rèn)真審核支票的票面信息，包括出票日期、收款人名稱、金額、支票號(hào)碼、印章等是否清晰、齊全。檢查支票的有效性，如是否在有效期內(nèi)、是否掛失等。將支票信息詳細(xì)記錄在收款清單上，并妥善保管支票。3.匯款單收款按照匯款單上的信息進(jìn)行核對，確認(rèn)匯款金額、匯款人等信息準(zhǔn)確無誤。對收到的匯款單進(jìn)行編號(hào)登記，以便后續(xù)查詢和核對。（三）收款監(jiān)督1.各郵政營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)設(shè)置專門的收款監(jiān)督崗位或指定專人負(fù)責(zé)對收款過程進(jìn)行監(jiān)督。2.監(jiān)督人員應(yīng)在營業(yè)人員收款過程中進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督，確保收款操作規(guī)范、款項(xiàng)準(zhǔn)確。3.監(jiān)督人員應(yīng)對收款清單進(jìn)行審核，檢查清單內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確，簽字是否齊全。三、營業(yè)款存儲(chǔ)管理（一）存儲(chǔ)地點(diǎn)1.營業(yè)款應(yīng)存儲(chǔ)在公司指定的具有安全保障措施的存儲(chǔ)地點(diǎn)，如專門的保險(xiǎn)柜或金庫。2.存儲(chǔ)地點(diǎn)應(yīng)安裝必要的安全防范設(shè)備，如監(jiān)控?cái)z像頭、報(bào)警裝置等，確保24小時(shí)處于監(jiān)控狀態(tài)。（二）存儲(chǔ)方式1.現(xiàn)金應(yīng)按照不同面值進(jìn)行分類存放，整齊擺放于保險(xiǎn)柜內(nèi)。2.對于支票、匯款單等非現(xiàn)金形式的收款憑證，應(yīng)與現(xiàn)金分開存放，并進(jìn)行妥善保管。3.存儲(chǔ)地點(diǎn)應(yīng)設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)，標(biāo)明“郵政營業(yè)款專用”字樣。（三）存儲(chǔ)安全1.存儲(chǔ)營業(yè)款的保險(xiǎn)柜或金庫應(yīng)配備專人負(fù)責(zé)管理，管理人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和安全意識(shí)。2.管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵守保險(xiǎn)柜或金庫的開啟和關(guān)閉程序，確保只有授權(quán)人員能夠接觸營業(yè)款。3.定期對存儲(chǔ)地點(diǎn)的安全防范設(shè)備進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保設(shè)備正常運(yùn)行。如發(fā)現(xiàn)設(shè)備故障或異常情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。四、營業(yè)款上繳管理（一）上繳周期1.根據(jù)公司規(guī)定，郵政營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)按照[具體上繳周期]將營業(yè)款上繳至公司指定的賬戶。2.上繳周期應(yīng)保持固定，不得隨意更改，以確保公司資金的及時(shí)歸集和統(tǒng)一管理。（二）上繳流程1.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在營業(yè)款上繳日前，應(yīng)將存儲(chǔ)的營業(yè)款進(jìn)行整理和核對，確保賬實(shí)相符。2.填寫營業(yè)款上繳清單，清單內(nèi)容應(yīng)包括上繳日期、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)名稱、上繳金額、款項(xiàng)來源等信息。3.將營業(yè)款和上繳清單一并裝入專門的上繳袋，并在封口處加蓋營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人名章。4.安排專人將上繳袋送達(dá)公司指定的上繳地點(diǎn)，上繳人員應(yīng)與接收人員辦理交接手續(xù)，雙方在交接清單上簽字確認(rèn)。5.公司財(cái)務(wù)部門在收到營業(yè)款上繳袋后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行核對和入賬處理。如發(fā)現(xiàn)上繳金額與上繳清單不符等問題，應(yīng)及時(shí)與營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)溝通核實(shí)，并查明原因進(jìn)行處理。（三）上繳監(jiān)督1.公司應(yīng)設(shè)置專門的監(jiān)督崗位或指定專人負(fù)責(zé)對營業(yè)款上繳過程進(jìn)行監(jiān)督。2.監(jiān)督人員應(yīng)在營業(yè)款上繳現(xiàn)場進(jìn)行監(jiān)督，確保上繳流程規(guī)范、款項(xiàng)安全。3.監(jiān)督人員應(yīng)對上繳清單和交接清單進(jìn)行審核，檢查清單內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確，簽字是否齊全。五、營業(yè)款核算管理（一）核算要求1.郵政營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)按照公司財(cái)務(wù)制度的要求，定期對營業(yè)款進(jìn)行核算。2.核算工作應(yīng)做到日清月結(jié)，確保賬實(shí)相符、賬賬相符。3.核算內(nèi)容應(yīng)包括各類業(yè)務(wù)的收入明細(xì)、收款方式、上繳情況等。（二）核算流程1.營業(yè)人員每日營業(yè)結(jié)束后，應(yīng)將當(dāng)日的收款清單提交給網(wǎng)點(diǎn)的核算人員。2.核算人員根據(jù)收款清單和存儲(chǔ)的營業(yè)款進(jìn)行核對，編制營業(yè)款日報(bào)表。日報(bào)表應(yīng)包括當(dāng)日業(yè)務(wù)收入總額、各類業(yè)務(wù)收入明細(xì)、收款方式及金額、上繳金額等信息。3.定期（如每周、每月）對營業(yè)款進(jìn)行匯總核算，編制營業(yè)款周報(bào)、月報(bào)等報(bào)表。報(bào)表應(yīng)與日報(bào)表進(jìn)行核對，確保數(shù)據(jù)的連續(xù)性和準(zhǔn)確性。4.將核算后的報(bào)表報(bào)送至公司財(cái)務(wù)部門，同時(shí)留存?zhèn)浞荩员闳蘸蟛樵兒秃藢?。（三）核算監(jiān)督1.公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對郵政營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的營業(yè)款核算工作進(jìn)行檢查和監(jiān)督。2.檢查內(nèi)容包括核算流程是否規(guī)范、報(bào)表數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確、賬實(shí)是否相符等。3.如發(fā)現(xiàn)核算工作存在問題，應(yīng)及時(shí)要求營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行整改，并對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理。六、營業(yè)款風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.對郵政營業(yè)款管理過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，包括但不限于現(xiàn)金丟失、被盜、挪用風(fēng)險(xiǎn)，支票退票風(fēng)險(xiǎn)，匯款單信息錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn)，上繳環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)等。2.分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，如人員操作失誤、安全防范措施不到位、制度執(zhí)行不嚴(yán)格等。（二）風(fēng)險(xiǎn)評估1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的結(jié)果，對各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和影響程度。2.風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、損失大小等因素。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施1.針對不同等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。對于高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，應(yīng)采取重點(diǎn)監(jiān)控、加強(qiáng)管理等措施；對于低風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，可采取適當(dāng)?shù)姆婪洞胧?.加強(qiáng)人員培訓(xùn)，提高營業(yè)人員和管理人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和操作技能，減少因人員失誤導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。3.完善安全防范措施，如增加監(jiān)控設(shè)備、加強(qiáng)金庫管理等，降低現(xiàn)金丟失、被盜等風(fēng)險(xiǎn)。4.建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在的風(fēng)險(xiǎn)，以便采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。七、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）監(jiān)督檢查1.公司應(yīng)定期對郵政營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的營業(yè)款管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括收款、存儲(chǔ)、上繳、核算等各個(gè)環(huán)節(jié)。2.監(jiān)督檢查可采取現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場檢查等方式進(jìn)行。現(xiàn)場檢查應(yīng)查看營業(yè)款管理的實(shí)際操作情況、相關(guān)記錄和憑證等；非現(xiàn)場檢查可通過分析報(bào)表數(shù)據(jù)、監(jiān)控錄像等方式進(jìn)行。3.對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)限期整改。（二）責(zé)任追究1.對于違反本辦法規(guī)定，導(dǎo)致營業(yè)款出現(xiàn)安全問題或管理混亂的單位和個(gè)人，將依法依規(guī)追究責(zé)任。