公司存貨內(nèi)部控制制度規(guī)范存貨管理行為；防范存貨業(yè)務(wù)中的差錯和舞弊；保護存貨或為了出售仍處在生產(chǎn)過程中的、或?qū)⒃谏a(chǎn)過程、或提供勞務(wù)過產(chǎn)產(chǎn)（2）授權(quán)總經(jīng)理審批政策性事項）和月度采購計劃由總經(jīng)理召開總經(jīng)理辦公會議或授權(quán)（3）存貨業(yè)務(wù)的其他事項審批，在業(yè)務(wù)單（3）對于審批人超越授權(quán)范圍審批的存貨業(yè)務(wù)員理和去年同期交易價格）授權(quán)審批人按授權(quán)審簽合同價、訪價（金額小，且對產(chǎn)品質(zhì)量影響小或無影響）劃人人門人計計（2）半成品委外加工：由公司提供材料、模具或半成請人（4）委托加工時，在合格外協(xié)加工商中選擇，并通知至少3理人份根據(jù)合同，填寫“委外加工單”和“委外加工領(lǐng)用單”品（外協(xié)加工商）門衛(wèi)根據(jù)財務(wù)審核后的出門證對出門的物資核對或“不合格”員人業(yè)務(wù)員（2）按客戶的委托加工要求送交生產(chǎn)部評估②公司的設(shè)備加工能力是否有能力加工及是求人人人品品組組員樣開票員（2）當天將發(fā)票和抵扣聯(lián)及相關(guān)附件送交業(yè)務(wù)員，將記賬事先經(jīng)有關(guān)部門和人員審核，總經(jīng)理或授權(quán)批準人批準，其實有價計劃、資金籌措計劃等制訂倉儲計劃，合理確定庫存存貨的結(jié)構(gòu)和轉(zhuǎn)移等實行嚴格授權(quán)批準，且在同一環(huán)節(jié)有兩人或兩人以上同時經(jīng)建立、健全存貨的防火、防潮、防鼠、防盜和防變質(zhì)等措施，并建場的材料、低值易耗品、半成品等物資的管理和控制，根據(jù)生產(chǎn)特點、工藝流程等，生產(chǎn)班組應(yīng)對轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出存貨的品種、數(shù)量等以及況4.發(fā)料（5）與領(lǐng)料員辦理交接手續(xù)，并倉管員（2）月末，原材料庫匯總向財務(wù)部報送領(lǐng)料單，其他材料計信用管理員提供有關(guān)信用資料倉管員發(fā)運①核對確認數(shù)量、品種、規(guī)格、型號無誤后，在訂單和發(fā)貨有明確的捐贈對象、合理的捐贈方式、可監(jiān)督檢查的捐贈程序，并2.公司運用存貨進行對外投資，必須按公司存量多且有變質(zhì)疑慮，或因陳腐、劣化、革新等現(xiàn)狀巴不適用需專（2）廢料：指報廢的物料，即經(jīng)過相當使用，或磨損過甚或超過其壽命年限，以致失去原有的功能而本身無利用（4）邊角余料：指加工過程中，所產(chǎn)生的物料零（5）呆滯品：指品質(zhì)不符合標準、儲存不當變質(zhì)或制成后遭客換）換）操作部門/人施），（3）自盤時，發(fā)現(xiàn)呆滯物品、變質(zhì)物品、盤盈盤虧，填寫自盤（4）監(jiān)盤人由內(nèi)部審計人員或總經(jīng)理派員擔任，以及負責時間；盤點表發(fā)生差錯更正，必須在更正時，由填列“盤點盈虧匯總表”，并與倉庫、生產(chǎn)等部門共同提出分析報（2）財務(wù)部根據(jù)審批結(jié)果進行賬務(wù)處理，（3）公司經(jīng)理辦公會議根據(jù)盤盈盤虧分析報告和公司的相關(guān)規(guī)發(fā)、存貨的類別、編號、名稱、規(guī)模、型號、計量單位、數(shù)量、單2.公司審計部門。依據(jù)公司授權(quán)和部門職能2.存貨業(yè)務(wù)授權(quán)批準制度的執(zhí)行情況。