遼陽市煙草公司2025秋招合規(guī)管理崗位高頻筆試題庫（含答案）一、單選題（每題1分，共20題）1.遼陽市煙草公司合規(guī)管理體系的核心是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估B.內(nèi)部審計(jì)C.合規(guī)培訓(xùn)D.票據(jù)管理答案：A解析：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是合規(guī)管理體系的核心，通過識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，確保公司運(yùn)營符合法律法規(guī)要求。2.根據(jù)《中華人民共和國煙草專賣法》，下列行為不屬于非法生產(chǎn)經(jīng)營煙草制品的是（）。A.未取得專賣許可證銷售煙草制品B.在指定區(qū)域外設(shè)置煙草批發(fā)網(wǎng)點(diǎn)C.依法取得零售許可證的商戶銷售煙草制品D.以低于批發(fā)價(jià)的價(jià)格向零售商供貨答案：C解析：依法取得零售許可證的商戶在指定區(qū)域銷售煙草制品是合法行為。3.遼陽市煙草公司內(nèi)部控制的目的是（）。A.提高經(jīng)營效率B.防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)C.增加企業(yè)利潤D.優(yōu)化業(yè)務(wù)流程答案：B解析：內(nèi)部控制的主要目的是防范風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)運(yùn)營符合法律法規(guī)和內(nèi)部政策。4.合規(guī)管理崗位的主要職責(zé)不包括（）。A.制定合規(guī)管理制度B.監(jiān)督業(yè)務(wù)部門合規(guī)執(zhí)行C.處理客戶投訴D.進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研答案：D解析：市場(chǎng)調(diào)研屬于業(yè)務(wù)部門職責(zé)，合規(guī)管理崗位主要負(fù)責(zé)合規(guī)監(jiān)督和制度建設(shè)。5.遼陽市煙草公司涉及反商業(yè)賄賂的重點(diǎn)環(huán)節(jié)包括（）。A.采購、銷售、招標(biāo)B.薪酬管理、績效考核C.人力資源管理、財(cái)務(wù)管理D.稅務(wù)籌劃、財(cái)務(wù)報(bào)銷答案：A解析：采購、銷售、招標(biāo)環(huán)節(jié)容易發(fā)生商業(yè)賄賂行為，需重點(diǎn)監(jiān)控。6.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的步驟不包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.風(fēng)險(xiǎn)控制D.風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)勵(lì)答案：D解析：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理不包括風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)勵(lì)，而是通過識(shí)別、評(píng)估和控制風(fēng)險(xiǎn)來降低損失。7.遼陽市煙草公司若發(fā)現(xiàn)員工存在違規(guī)行為，應(yīng)（）。A.直接開除B.調(diào)查核實(shí)后處理C.秘密通知對(duì)方D.報(bào)告上級(jí)但不處理答案：B解析：違規(guī)行為需調(diào)查核實(shí)，依據(jù)公司制度進(jìn)行處理。8.《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》適用于（）。A.所有企業(yè)B.國有企業(yè)C.稅務(wù)機(jī)關(guān)D.金融機(jī)構(gòu)答案：A解析：《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》適用于所有企業(yè)，包括遼陽市煙草公司。9.遼陽市煙草公司合規(guī)培訓(xùn)的對(duì)象包括（）。A.所有員工B.管理人員C.新入職員工D.銷售人員答案：A解析：合規(guī)培訓(xùn)應(yīng)覆蓋所有員工，確保全員合規(guī)意識(shí)。10.合規(guī)管理的根本目標(biāo)是（）。A.避免處罰B.提高效率C.規(guī)范經(jīng)營D.增加收入答案：C解析：合規(guī)管理的根本目標(biāo)是規(guī)范經(jīng)營，確保企業(yè)長期可持續(xù)發(fā)展。11.遼陽市煙草公司若涉及稅務(wù)合規(guī)問題，應(yīng)（）。A.自行處理B.咨詢稅務(wù)師C.忽略問題D.推卸責(zé)任答案：B解析：稅務(wù)合規(guī)問題需專業(yè)處理，建議咨詢稅務(wù)師。12.合規(guī)管理體系中，"制度"是指（）。A.領(lǐng)導(dǎo)講話B.規(guī)章制度C.操作流程D.會(huì)議記錄答案：B解析：制度是指公司的規(guī)章制度，是合規(guī)管理的基礎(chǔ)。13.遼陽市煙草公司若發(fā)現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手存在違規(guī)行為，應(yīng)（）。A.仿效對(duì)方B.報(bào)告監(jiān)管機(jī)構(gòu)C.忽略對(duì)方D.降低價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)答案：B解析：發(fā)現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手違規(guī)應(yīng)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告，維護(hù)市場(chǎng)秩序。14.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的高低取決于（）。A.員工數(shù)量B.業(yè)務(wù)規(guī)模C.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性D.企業(yè)利潤答案：C解析：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的高低取決于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。15.遼陽市煙草公司涉及數(shù)據(jù)合規(guī)的重點(diǎn)是（）。A.員工信息保護(hù)B.客戶信息保護(hù)C.生產(chǎn)數(shù)據(jù)管理D.財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)管理答案：A解析：?jiǎn)T工信息保護(hù)是數(shù)據(jù)合規(guī)的重點(diǎn)之一。16.合規(guī)管理的核心要素不包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)管理B.內(nèi)部控制C.財(cái)務(wù)審計(jì)D.法律咨詢答案：C解析：財(cái)務(wù)審計(jì)屬于審計(jì)范疇，合規(guī)管理核心要素包括風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制。17.遼陽市煙草公司若發(fā)現(xiàn)內(nèi)部員工收受回扣，應(yīng)（）。A.私下解決B.報(bào)告合規(guī)部門C.免除處罰D.紀(jì)律處分答案：B解析：收受回扣屬于違規(guī)行為，應(yīng)報(bào)告合規(guī)部門處理。18.合規(guī)管理體系的有效性取決于（）。A.制度完善度B.員工執(zhí)行度C.領(lǐng)導(dǎo)重視度D.以上都是答案：D解析：合規(guī)管理體系的有效性取決于制度、執(zhí)行和領(lǐng)導(dǎo)重視等多方面因素。19.遼陽市煙草公司若涉及反壟斷合規(guī)問題，應(yīng)（）。A.自行處理B.咨詢律師C.忽略問題D.推卸責(zé)任答案：B解析：反壟斷合規(guī)問題需專業(yè)法律支持，建議咨詢律師。20.合規(guī)管理的本質(zhì)是（）。A.遵守法律B.規(guī)范管理C.風(fēng)險(xiǎn)控制D.以上都是答案：D解析：合規(guī)管理的本質(zhì)是遵守法律、規(guī)范管理和風(fēng)險(xiǎn)控制。二、多選題（每題2分，共10題）1.遼陽市煙草公司合規(guī)管理體系包括（）。A.合規(guī)政策B.內(nèi)部控制C.風(fēng)險(xiǎn)管理D.合規(guī)培訓(xùn)答案：A、B、C、D解析：合規(guī)管理體系包括合規(guī)政策、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)培訓(xùn)等要素。2.根據(jù)《中華人民共和國反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》，下列行為屬于不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)的是（）。A.欺騙性銷售誤導(dǎo)B.商業(yè)賄賂C.低價(jià)傾銷D.侵犯商業(yè)秘密答案：A、B、C、D解析：以上行為均屬于不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。3.遼陽市煙草公司合規(guī)管理崗位需關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)包括（）。A.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)B.法律風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.信用風(fēng)險(xiǎn)答案：A、B、C、D解析：合規(guī)管理需關(guān)注財(cái)務(wù)、法律、操作和信用等多方面風(fēng)險(xiǎn)。4.合規(guī)培訓(xùn)的內(nèi)容包括（）。A.法律法規(guī)B.公司制度C.行業(yè)規(guī)范D.案例分析答案：A、B、C、D解析：合規(guī)培訓(xùn)內(nèi)容涵蓋法律法規(guī)、公司制度、行業(yè)規(guī)范和案例分析等。5.遼陽市煙草公司若發(fā)現(xiàn)員工違規(guī)操作，應(yīng)（）。A.調(diào)查核實(shí)B.通報(bào)批評(píng)C.責(zé)令整改D.紀(jì)律處分答案：A、B、C、D解析：?jiǎn)T工違規(guī)操作需調(diào)查、通報(bào)、整改和處分。6.合規(guī)管理體系的關(guān)鍵要素包括（）。A.領(lǐng)導(dǎo)承諾B.管理制度C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估D.內(nèi)部控制答案：A、B、C、D解析：合規(guī)管理體系的關(guān)鍵要素包括領(lǐng)導(dǎo)承諾、管理制度、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制。7.遼陽市煙草公司涉及反商業(yè)賄賂的重點(diǎn)環(huán)節(jié)包括（）。A.采購B.銷售C.招標(biāo)D.獎(jiǎng)金發(fā)放答案：A、B、C解析：采購、銷售、招標(biāo)環(huán)節(jié)易發(fā)生商業(yè)賄賂，獎(jiǎng)金發(fā)放需規(guī)范管理。8.合規(guī)管理的目標(biāo)包括（）。A.降低風(fēng)險(xiǎn)B.提高效率C.規(guī)范經(jīng)營D.維護(hù)聲譽(yù)答案：A、C、D解析：合規(guī)管理的目標(biāo)包括降低風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范經(jīng)營和維護(hù)聲譽(yù)，提高效率非其直接目標(biāo)。9.遼陽市煙草公司若發(fā)現(xiàn)內(nèi)部制度不合規(guī)，應(yīng)（）。A.修訂制度B.加強(qiáng)培訓(xùn)C.評(píng)估影響D.報(bào)告上級(jí)答案：A、B、C、D解析：制度不合規(guī)需修訂、培訓(xùn)、評(píng)估和報(bào)告。10.合規(guī)管理體系的有效性評(píng)估包括（）。A.制度執(zhí)行情況B.風(fēng)險(xiǎn)控制效果C.員工合規(guī)意識(shí)D.內(nèi)部審計(jì)結(jié)果答案：A、B、C、D解析：有效性評(píng)估需涵蓋制度執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)控制、員工意識(shí)和內(nèi)部審計(jì)等方面。三、判斷題（每題1分，共10題）1.遼陽市煙草公司若發(fā)現(xiàn)員工收受回扣，可以私下解決。（×）解析：收受回扣屬于違規(guī)行為，需正式處理。2.合規(guī)管理體系的核心是風(fēng)險(xiǎn)控制。（√）解析：合規(guī)管理體系的核心是通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制，確保企業(yè)合規(guī)運(yùn)營。3.遼陽市煙草公司所有員工都需要接受合規(guī)培訓(xùn)。（√）解析：合規(guī)培訓(xùn)應(yīng)覆蓋所有員工，確保全員合規(guī)意識(shí)。4.合規(guī)管理的根本目標(biāo)是避免處罰。（×）解析：合規(guī)管理的根本目標(biāo)是規(guī)范經(jīng)營，而非僅避免處罰。5.遼陽市煙草公司若發(fā)現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手違規(guī)，可以仿效對(duì)方。（×）解析：競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手違規(guī)不應(yīng)仿效，應(yīng)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。6.合規(guī)管理體系的有效性取決于領(lǐng)導(dǎo)重視。（√）解析：領(lǐng)導(dǎo)重視是合規(guī)管理體系有效性的關(guān)鍵因素之一。7.合規(guī)管理的本質(zhì)是遵守法律。（×）解析：合規(guī)管理的本質(zhì)是規(guī)范經(jīng)營，遵守法律是其基礎(chǔ)。8.遼陽市煙草公司若發(fā)現(xiàn)內(nèi)部制度不合規(guī)，可以不處理。（×）解析：制度不合規(guī)需及時(shí)處理，確保合規(guī)性。9.合規(guī)管理體系的有效性評(píng)估只需內(nèi)部審計(jì)。（×）解析：有效性評(píng)估需結(jié)合制度執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)控制、員工意識(shí)和內(nèi)部審計(jì)等多方面因素。10.合規(guī)管理的目標(biāo)之一是提高效率。（×）解析：合規(guī)管理的目標(biāo)主要是降低風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范經(jīng)營和維護(hù)聲譽(yù)，提高效率非其直接目標(biāo)。四、簡(jiǎn)答題（每題5分，共4題）1.簡(jiǎn)述遼陽市煙草公司合規(guī)管理體系的主要內(nèi)容。答案：遼陽市煙草公司合規(guī)管理體系主要包括合規(guī)政策、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)培訓(xùn)等要素。合規(guī)政策是基礎(chǔ)，內(nèi)部控制是保障，風(fēng)險(xiǎn)管理是核心，合規(guī)培訓(xùn)是基礎(chǔ)。通過這些要素的有機(jī)結(jié)合，確保公司運(yùn)營符合法律法規(guī)要求。2.遼陽市煙草公司如何防范商業(yè)賄賂風(fēng)險(xiǎn)？答案：遼陽市煙草公司可通過以下方式防范商業(yè)賄賂風(fēng)險(xiǎn)：-制定反商業(yè)賄賂制度；-加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高合規(guī)意識(shí)；-重點(diǎn)監(jiān)控采購、銷售、招標(biāo)等環(huán)節(jié)；-建立舉報(bào)機(jī)制，鼓勵(lì)員工舉報(bào)違規(guī)行為；-加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，確保合規(guī)執(zhí)行。3.遼陽市煙草公司如何進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估？答案：遼陽市煙草公司可通過以下步驟進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：-識(shí)別業(yè)務(wù)流程中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；-評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度；-制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施；-定期監(jiān)控和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)控制效果。4.遼陽市煙草公司合規(guī)管理崗位的主要職責(zé)是什么？答案：遼陽市煙草公司合規(guī)管理崗位的主要職責(zé)包括：-制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度；-監(jiān)督業(yè)務(wù)部門合規(guī)執(zhí)行；-開展合規(guī)培訓(xùn)和宣傳；-處理合規(guī)投訴和舉報(bào)；-進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控。五、論述題（每題10分，共2題）1.結(jié)合遼陽市煙草公司實(shí)際情況，論述合規(guī)管理的重要性。答案：遼陽市煙草公司作為一家國有煙草企業(yè)，合規(guī)管理的重要性體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：-法律法規(guī)要求：煙草行業(yè)受國家嚴(yán)格監(jiān)管，合規(guī)經(jīng)營是基本要求，任何違規(guī)行為都可能面臨處罰。-風(fēng)險(xiǎn)防范：合規(guī)管理有助于識(shí)別和控制風(fēng)險(xiǎn)，避免因違規(guī)操作導(dǎo)致的財(cái)務(wù)損失和法律糾紛。-聲譽(yù)維護(hù)：合規(guī)經(jīng)營是企業(yè)聲譽(yù)的保障，有助于樹立良好的企業(yè)形象。-長期發(fā)展：合規(guī)管理是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)，有助于提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。遼陽市煙草公司應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)管理，確保企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。2.結(jié)合遼陽市煙草公司實(shí)際情況，論述如何構(gòu)建有效的合規(guī)管理體系。答案：遼陽市煙草公司構(gòu)建有效的合規(guī)管理體系可從以下方面入手：-領(lǐng)導(dǎo)承諾：公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)高度重視合規(guī)管理，將其納入企業(yè)戰(zhàn)略，確保