合同審核與變更管理標(biāo)準(zhǔn)模板一、模板適用范圍與核心應(yīng)用場景本模板適用于企業(yè)內(nèi)部各類合同（如采購合同、銷售合同、服務(wù)合同、勞動合同等）的全生命周期管理，涵蓋合同簽訂前的審核流程、履行過程中的變更控制及后續(xù)歸檔管理。具體應(yīng)用場景包括：新合同簽署前：對合同條款的合法性、合規(guī)性、業(yè)務(wù)邏輯合理性進行系統(tǒng)性審查；合同履行中：因市場需求變化、政策調(diào)整、雙方協(xié)商一致等需對合同內(nèi)容（如金額、期限、履行方式等）進行修改時；合同糾紛處理：因條款爭議或變更執(zhí)行偏差引發(fā)的內(nèi)部追溯與外部協(xié)商場景；合規(guī)審計：作為合同管理流程合規(guī)性的支撐文檔，應(yīng)對內(nèi)外部審計檢查。二、合同審核與變更全流程操作指引（一）合同審核流程合同審核是風(fēng)險控制的核心環(huán)節(jié)，需遵循“業(yè)務(wù)初審-法務(wù)復(fù)審-財務(wù)/風(fēng)控會簽-管理層終審”的分級審核機制，保證合同條款合法、權(quán)責(zé)清晰、風(fēng)險可控。步驟1：合同發(fā)起與資料提交發(fā)起人：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人或合同經(jīng)辦人（**）；提交資料：（1）《合同審批表》（含合同背景、交易目的、核心條款摘要）；（2）合同草案（需明確雙方主體信息、標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價款/報酬、履行期限/地點/方式、違約責(zé)任、爭議解決方式等核心要素）；（3）對方主體資質(zhì)證明（如營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人身份證明、授權(quán)委托書等，需加蓋對方公章）；（4）與合同相關(guān)的附件（如技術(shù)協(xié)議、驗收標(biāo)準(zhǔn)、招投標(biāo)文件等）；（5）業(yè)務(wù)部門內(nèi)部評審記錄（如部門會議紀(jì)要）。步驟2：業(yè)務(wù)部門初審審核人：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人（**）；審核要點：（1）交易背景真實性：是否符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，是否存在虛構(gòu)交易風(fēng)險；（2）業(yè)務(wù)邏輯合理性：標(biāo)的、數(shù)量、價格等是否與市場需求、預(yù)算匹配，是否存在異常條款（如遠低于市場價格的采購）；（3）主體履約能力：對方經(jīng)營范圍、資質(zhì)證書是否與合同內(nèi)容匹配，歷史合作記錄（如有）是否良好；（4）條款完整性：是否遺漏核心業(yè)務(wù)要素（如驗收節(jié)點、付款條件等）。輸出結(jié)果：在《合同審批表》“初審意見”欄簽字確認(rèn)，通過則流轉(zhuǎn)至法務(wù)部門，不通過則退回業(yè)務(wù)部門修改。步驟3：法務(wù)部門復(fù)審審核人：法務(wù)專員（**）；審核要點：（1）合法性審查：合同條款是否符合《民法典》《公司法》等法律法規(guī)，是否存在無效、可撤銷情形；（2）權(quán)責(zé)明確性：雙方權(quán)利義務(wù)是否對等，違約責(zé)任是否清晰、可執(zhí)行（如違約金比例是否合理）；（3）法律風(fēng)險提示：識別潛在法律風(fēng)險（如知識產(chǎn)權(quán)歸屬、保密條款、爭議解決方式選擇等）；（4）格式規(guī)范性：合同文本結(jié)構(gòu)是否清晰，術(shù)語使用是否準(zhǔn)確，無歧義。輸出結(jié)果：在《合同審批表》“法務(wù)復(fù)審意見”欄簽字，重大法律風(fēng)險需出具《法律風(fēng)險提示書》，退回業(yè)務(wù)部門與對方協(xié)商修改。步驟4：財務(wù)/風(fēng)控部門會簽審核人：財務(wù)經(jīng)理（趙六）、風(fēng)控專員（孫七）；財務(wù)審核要點：（1）價款/報酬合理性：是否符合公司定價政策，是否存在資金支付風(fēng)險（如預(yù)付款比例過高）；（2）稅費承擔(dān)：是否明確稅費計算方式及繳納主體，是否符合稅法規(guī)定；（3）支付條件：是否與公司現(xiàn)金流匹配，是否存在逾期支付風(fēng)險。風(fēng)控審核要點：（1）流程合規(guī)性：合同審批流程是否符合公司制度規(guī)定；（2）重大風(fēng)險點識別：如合同金額是否超過部門權(quán)限，是否需履行招投標(biāo)、公開比選等程序；（3）應(yīng)急預(yù)案：是否針對可能發(fā)生的違約情形制定應(yīng)對措施。輸出結(jié)果：分別在《合同審批表》“財務(wù)意見”“風(fēng)控意見”欄簽字確認(rèn)。步驟5：管理層終審審核人：根據(jù)合同金額重要性分級審批（如10萬元以下由部門總監(jiān)審批，10-50萬元由分管副總審批，50萬元以上由總經(jīng)理審批）；審核要點：（1）戰(zhàn)略匹配度：是否符合公司年度經(jīng)營目標(biāo)；（2）資源投入：所需人力、物力、財力是否可保障；（3）整體風(fēng)險收益比：綜合評估合同履行后的風(fēng)險與收益。輸出結(jié)果：在《合同審批表》“終審意見”欄簽字批準(zhǔn)，通過后進入簽署環(huán)節(jié)。步驟6：合同簽署與歸檔簽署要求：法定代表人或授權(quán)委托人（需出具《授權(quán)委托書》）簽字并加蓋公司公章，對方需加蓋公章或合同專用章；歸檔管理：合同原件由行政部統(tǒng)一編號（編號規(guī)則：年份+部門簡稱+合同序號，如“2024采字001號”），掃描后至OA系統(tǒng)，紙質(zhì)版與電子版同步歸檔，保管期限不少于合同履行完畢后5年。（二）合同變更流程合同變更是指在合同履行過程中，因非不可抗力因素導(dǎo)致原合同內(nèi)容需調(diào)整時，雙方協(xié)商一致后對原合同的修改。變更流程需保證“先審批、后執(zhí)行”，避免未經(jīng)授權(quán)的變更導(dǎo)致法律風(fēng)險。步驟1：變更申請發(fā)起發(fā)起人：業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人（**）；提交資料：（1）《合同變更申請表》（含原合同編號、變更原因、變更內(nèi)容對比表）；（2）變更后的合同草案（需明確變更條款及未變更條款的延續(xù)性）；（3）變更依據(jù)（如雙方協(xié)商函、會議紀(jì)要、政策文件等）；（4）變更影響評估（如對金額、期限、履約能力的具體影響）。步驟2：變更審核（參照原合同審核流程）審核路徑：業(yè)務(wù)部門初審→法務(wù)復(fù)審→財務(wù)/風(fēng)控會簽→管理層終審；審核重點：（1）變更必要性：是否因客觀原因（如政策變化、市場需求調(diào)整）導(dǎo)致必須變更，是否存在惡意變更；（2）變更合理性：變更后的條款是否公平、可執(zhí)行，是否損害公司利益；（3）關(guān)聯(lián)性影響：變更內(nèi)容是否影響原合同其他條款（如變更履行期限是否影響付款條件）。步驟3：變更協(xié)議簽署與執(zhí)行簽署要求：變更協(xié)議需雙方簽字蓋章，作為原合同的補充協(xié)議，與原合同具有同等法律效力；執(zhí)行跟蹤：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)監(jiān)督變更條款的履行情況，及時向法務(wù)、財務(wù)部門反饋執(zhí)行進度，保證變更內(nèi)容落地。步驟4：變更記錄更新臺賬管理：行政部在《合同臺賬》中標(biāo)注變更情況（如變更日期、變更協(xié)議編號、核心變更內(nèi)容），同步更新電子檔案；通知相關(guān)方：如變更涉及內(nèi)部協(xié)作部門（如財務(wù)部、生產(chǎn)部），需及時書面通知，保證信息同步。三、配套表格模板與填寫說明（一）合同審批表合同基本信息合同編號（由行政部統(tǒng)一填寫，如“2024銷字005號”）合同名稱甲方（我方）單稱：____________________；統(tǒng)一社會信用代碼：_________________乙方（對方）單稱：____________________；統(tǒng)一社會信用代碼：_________________合同金額大寫：______________________；小寫：￥______________________合同履行期限自_年_月_日至_年_月_日核心標(biāo)的（如“采購設(shè)備100臺”“提供技術(shù)服務(wù)1年”）合同附件清單1.________________________________________2.________________________________________審核環(huán)節(jié)審核意見審核人審核日期業(yè)務(wù)部門初審□同意簽署□需修改：________________________________________________□不同意簽署（說明理由：________________________）*____年__月__日法務(wù)部門復(fù)審□同意簽署□需修改：________________________________________________□不同意簽署（說明理由：________________________）附《法律風(fēng)險提示書》□是□否*____年__月__日財務(wù)部門會簽□同意簽署□需修改：________________________________________________□不同意簽署（說明理由：________________________）*趙六____年__月__日風(fēng)控部門會簽□同意簽署□需修改：________________________________________________□不同意簽署（說明理由：________________________）*孫七____年__月__日管理層終審□同意簽署□需修改：________________________________________________□不同意簽署（說明理由：________________________）（審批人：__________，職務(wù)：__________）*____________年__月__日簽署信息|甲方簽字：____________________；蓋章：____________________乙方簽字：____________________；蓋章：____________________|簽署日期：____年__月__日|（二）合同變更申請表原合同信息原合同編號原合同名稱變更原因□市場需求變化□政策調(diào)整□雙方協(xié)商一致□不可抗力□其他：_________變更內(nèi)容對比條款原內(nèi)容：________________________________________________條款變更后內(nèi)容：________________________________________變更影響評估對金額影響：________________________；對期限影響：____________________對履約能力影響：________________________________________附件清單1.變更后合同草案2.雙方協(xié)商函3.其他：______________________審核環(huán)節(jié)審核意見審核人審核日期業(yè)務(wù)部門初審□同意變更□需修改：________________________________________________□不同意變更（說明理由：________________________）*____年__月__日法務(wù)部門復(fù)審□同意變更□需修改：________________________________________________□不同意變更（說明理由：________________________）*____年__月__日財務(wù)部門會簽□同意變更□需修改：________________________________________________□不同意變更（說明理由：________________________）*趙六____年__月__日管理層終審□同意變更□需修改：________________________________________________□不同意變更（說明理由：________________________）*____________年__月__日變更協(xié)議簽署|甲方簽字：____________________；蓋章：____________________乙方簽字：____________________；蓋章：____________________變更協(xié)議編號：____________________；簽署日期：____年__月__日|（三）合同臺賬（模板節(jié)選）合同編號合同名稱簽署日期甲方乙方金額（元）履行期限合同狀態(tài)變更記錄（編號/日期）負(fù)責(zé)人歸檔日期2024采字001采購設(shè)備2024-01-15公司供應(yīng)商500,0002024-01-15至2024-07-15履行中2024-05-20（變更協(xié)議001）*2024-01-162024銷字005銷售產(chǎn)品2024-02-20客戶公司800,0002024-02-20至2024-08-20已履行無*2024-02-21四、關(guān)鍵注意事項與風(fēng)險防控要點（一）合規(guī)性審查不可忽視合同條款必須符合《民法典》《公司法》《勞動合同法》等法律法規(guī)，行業(yè)特殊合同（如建筑施工、醫(yī)藥）還需遵守行業(yè)監(jiān)管規(guī)定；禁止設(shè)置“霸王條款”（如“格式條款提供方免除自身責(zé)任、加重對方責(zé)任”），避免條款被認(rèn)定為無效。（二）主體資質(zhì)嚴(yán)格把關(guān)審查對方營業(yè)執(zhí)照、相關(guān)資質(zhì)證書（如食品經(jīng)營許可證、安全生產(chǎn)許可證等）是否在有效期內(nèi)，經(jīng)營范圍是否與合同內(nèi)容匹配；對方為自然人的，需核驗身份證原件，確認(rèn)其完全民事行為能力。（三）變更流程需規(guī)范任何合同變更均需簽訂書面變更協(xié)議，嚴(yán)禁口頭約定或單方修改合同；變更內(nèi)容不得超出原合同約定的范圍，如涉及重大變更（如合同主體變更、核心標(biāo)的變更），需重新履行審批流程。（四）文檔管理需完整合同及變更協(xié)議的原件、審批表、附件等資料需集中歸檔，保證“一合同一檔