第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁信托從業(yè)考試題庫及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.信托公司設(shè)立時，注冊資本最低限額為人民幣（）萬元。

A.1億元

B.5億元

C.10億元

D.15億元

（）

2.信托財產(chǎn)管理中，受托人因處理信托事務(wù)所支出的費用、對第三人所負(fù)債務(wù)，以（）為限。

A.信托財產(chǎn)

B.受托人自有財產(chǎn)

C.信托公司資本

D.委托人財產(chǎn)

（）

3.下列哪種信托業(yè)務(wù)屬于《信托公司監(jiān)督管理辦法》明確禁止的業(yè)務(wù)？（）

A.財產(chǎn)管理信托

B.融資租賃信托

C.擔(dān)保信托

D.資金信托

（）

4.信托合同中，委托人未按合同約定支付信托財產(chǎn)的，受托人可以（）。

A.解除合同

B.要求委托人賠償損失

C.依法強(qiáng)制執(zhí)行信托財產(chǎn)

D.以上均正確

（）

5.信托公司解散或清算時，信托財產(chǎn)優(yōu)先用于（）。

A.償還職工工資和社會保險費用

B.支付清算費用

C.償還稅款

D.償還信托財產(chǎn)債務(wù)

（）

6.受托人以信托財產(chǎn)為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)，這一原則體現(xiàn)的是（）原則。

A.有限責(zé)任

B.財產(chǎn)分別管理

C.履約責(zé)任

D.受益人最大利益

（）

7.信托文件未規(guī)定信托期限的，信托期限為（）。

A.1年

B.2年

C.5年

D.不確定

（）

8.信托公司設(shè)立時，其股東必須是（）。

A.自然人或法人

B.具有持續(xù)盈利能力的法人或其他組織

C.外資企業(yè)

D.以上均正確

（）

9.受托人違反信托目的處分信托財產(chǎn)的，委托人有權(quán)（）。

A.要求受托人恢復(fù)信托財產(chǎn)原狀

B.要求受托人賠償損失

C.請求人民法院撤銷該處分行為

D.以上均正確

（）

10.信托財產(chǎn)獨立于受托人固有財產(chǎn)，非經(jīng)（），不得將信托財產(chǎn)與固有財產(chǎn)混合管理。

A.委托人同意

B.人民法院許可

C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)

D.信托公司章程規(guī)定

（）

二、多選題（共20分，多選、錯選均不得分）

11.信托公司的業(yè)務(wù)范圍包括（）。

A.財產(chǎn)管理信托

B.融資租賃信托

C.保管信托

D.金融租賃

（）

12.信托合同應(yīng)載明的必要事項包括（）。

A.信托目的

B.信托財產(chǎn)

C.受托人、受益人及關(guān)系

D.信托期限

（）

13.信托公司的主要風(fēng)險包括（）。

A.信用風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.法律合規(guī)風(fēng)險

（）

14.受益人享有的權(quán)利包括（）。

A.要求受托人按照信托文件處理信托事務(wù)

B.查閱、抄錄或者復(fù)制信托文件

C.請求人民法院撤銷受托人違反信托目的的行為

D.請求人民法院解除信托

（）

15.信托公司終止的原因包括（）。

A.經(jīng)股東會決議解散

B.依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照

C.因不能清償?shù)狡趥鶆?wù)被依法宣告破產(chǎn)

D.被監(jiān)管機(jī)構(gòu)強(qiáng)制撤銷

（）

16.信托財產(chǎn)的獨立性體現(xiàn)在（）。

A.信托財產(chǎn)不屬于受托人固有財產(chǎn)

B.信托財產(chǎn)不應(yīng)用于清償受托人債務(wù)

C.信托財產(chǎn)不得強(qiáng)制執(zhí)行

D.信托財產(chǎn)與委托人其他財產(chǎn)隔離管理

（）

17.信托公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)包括（）。

A.股東會

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.經(jīng)理層

（）

18.信托文件對受益人的保護(hù)措施包括（）。

A.規(guī)定受益人權(quán)利

B.設(shè)定受益人信托利益分配方式

C.明確信托財產(chǎn)處分權(quán)限

D.限制受益人權(quán)利行使條件

（）

19.信托公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)包括（）。

A.審批信托公司設(shè)立

B.監(jiān)督信托公司業(yè)務(wù)合規(guī)

C.處理信托糾紛

D.制定行業(yè)政策

（）

20.信托公司信息披露的主要內(nèi)容包括（）。

A.經(jīng)營報告

B.財務(wù)報告

C.關(guān)聯(lián)交易

D.風(fēng)險管理

（）

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

21.信托公司可以經(jīng)營證券承銷業(yè)務(wù)。（×）

22.受托人因處理信托事務(wù)所支出的費用，可以從信托財產(chǎn)中優(yōu)先扣除。（√）

23.信托合同可以約定受托人違反信托目的時的賠償責(zé)任。（√）

24.信托財產(chǎn)債務(wù)的清償順序優(yōu)先于普通債務(wù)。（√）

25.信托公司解散時，應(yīng)當(dāng)成立清算組進(jìn)行清算。（√）

26.受益人可以請求人民法院變更信托目的。（×）

27.信托公司股東可以兼任董事或監(jiān)事。（×）

28.信托財產(chǎn)的管理必須以受益人最大利益為原則。（√）

29.信托公司可以接受其他金融機(jī)構(gòu)的委托從事信托業(yè)務(wù)。（√）

30.信托文件未規(guī)定信托期限的，視為無期限信托。（×）

（）

四、填空題（共10分，每空1分）

31.信托公司設(shè)立時，注冊資本應(yīng)為實繳貨幣資本，且必須全部到位，其最低限額為人民幣________億元。

32.信托財產(chǎn)管理中，受托人不得將信托財產(chǎn)用于________或借貸給他人。

33.信托合同中，委托人未按約定支付信托財產(chǎn)的，受托人有權(quán)要求委托人________或賠償損失。

34.受益人有權(quán)查閱、抄錄或復(fù)制與________相關(guān)的信托文件。

35.信托公司解散時，應(yīng)當(dāng)依法成立________，接管信托公司財產(chǎn)。

36.信托財產(chǎn)的獨立性原則要求信托財產(chǎn)與受托人固有財產(chǎn)________，非經(jīng)人民法院許可，不得混合管理。

37.信托公司的主要監(jiān)管機(jī)構(gòu)是________和地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

38.信托合同中，對受托人處分信托財產(chǎn)的行為，可以約定________條款，限制其自由裁量權(quán)。

39.信托公司治理的核心是建立________和有效的內(nèi)部控制機(jī)制。

40.受益人可以根據(jù)信托文件約定，要求受托人________信托利益。

（________）

五、簡答題（共30分，每題6分）

41.簡述信托財產(chǎn)獨立性的法律意義。

答：________

（________）

42.受托人在處理信托事務(wù)時，應(yīng)遵循哪些基本原則？

答：________

（________）

43.信托公司的主要風(fēng)險有哪些？如何防范？

答：________

（________）

44.受益人有哪些主要權(quán)利？如何行使這些權(quán)利？

答：________

（________）

45.信托公司解散時，財產(chǎn)清償?shù)捻樞蚴鞘裁矗?/p>

答：________

（________）

六、案例分析題（共20分）

46.案例背景：

甲信托公司接受乙企業(yè)委托，設(shè)立一筆融資租賃信托，信托財產(chǎn)為5000萬元用于購買生產(chǎn)設(shè)備。信托合同約定，信托期限為3年，受托人為甲信托公司，受益人為乙企業(yè)。在信托期間，乙企業(yè)發(fā)現(xiàn)受托人甲公司擅自將部分信托財產(chǎn)用于清償其自身債務(wù)，且未按合同約定向受益人乙企業(yè)分配信托利益。乙企業(yè)要求甲公司恢復(fù)信托財產(chǎn)原狀并賠償損失，但甲公司拒絕。

問題：

（1）甲公司擅自處分信托財產(chǎn)的行為是否合法？為什么？

答：________

（2）乙企業(yè)應(yīng)如何維護(hù)自身權(quán)益？

答：________

（3）本案中可能涉及哪些法律依據(jù)？

答：________

（總結(jié)建議：針對類似案例，信托公司應(yīng)如何改進(jìn)管理？）

答：________

（________）

參考答案及解析

一、單選題（共20分）

1.B

解析：根據(jù)《信托公司監(jiān)督管理辦法》第8條，信托公司設(shè)立時，注冊資本最低限額為5億元。

A選項錯誤，1億元是金融租賃公司的最低注冊資本；

C選項錯誤，10億元是信托公司的較高注冊資本要求，非最低；

D選項錯誤，15億元遠(yuǎn)超法定最低限額。

2.A

解析：根據(jù)《信托法》第46條，受托人因處理信托事務(wù)所支出的費用、對第三人所負(fù)債務(wù)，以信托財產(chǎn)為限。

B選項錯誤，受托人自有財產(chǎn)不用于承擔(dān)信托債務(wù)；

C選項錯誤，資本指公司總資產(chǎn)，不直接用于債務(wù)清償；

D選項錯誤，委托人財產(chǎn)獨立于信托財產(chǎn)。

3.B

解析：根據(jù)《信托公司監(jiān)督管理辦法》第41條，融資租賃信托屬于限制性業(yè)務(wù)，需滿足特定條件，但該業(yè)務(wù)明確被禁止用于普通融資。

A、C、D選項均屬于信托公司允許的業(yè)務(wù)范圍。

4.B

解析：根據(jù)《信托法》第40條，委托人未按合同約定支付信托財產(chǎn)的，受托人有權(quán)要求賠償損失。

A選項錯誤，解除合同需符合合同約定或法定情形；

C選項錯誤，強(qiáng)制執(zhí)行需通過法律程序；

D選項錯誤，僅賠償損失為直接救濟(jì)方式。

5.B

解析：根據(jù)《信托法》第67條，信托公司解散或清算時，優(yōu)先支付清算費用。

A、C、D選項均屬于清算后的債務(wù)清償順序，需在清算費用后處理。

6.A

解析：有限責(zé)任原則指受托人僅以信托財產(chǎn)為限承擔(dān)責(zé)任，符合《信托法》第3條規(guī)定。

B選項錯誤，財產(chǎn)分別管理是信托財產(chǎn)獨立性要求；

C選項錯誤，履約責(zé)任是合同法原則；

D選項錯誤，受益人最大利益是信托目的，非責(zé)任原則。

7.C

解析：根據(jù)《信托法》第9條，信托文件未規(guī)定信托期限的，信托期限為5年。

A、B、D選項均不符合法律規(guī)定。

8.B

解析：根據(jù)《信托公司監(jiān)督管理辦法》第6條，信托公司股東必須是具有持續(xù)盈利能力的法人或其他組織。

A選項錯誤，自然人不能作為股東；

C選項錯誤，外資企業(yè)需滿足特定條件才能成為股東；

D選項錯誤，排除部分特殊主體。

9.D

解析：根據(jù)《信托法》第38條，受托人違反信托目的處分信托財產(chǎn)的，委托人有權(quán)要求恢復(fù)原狀、賠償損失或請求法院撤銷處分。

A、B、C選項均屬于委托人的合法權(quán)利。

10.B

解析：根據(jù)《信托法》第45條，信托財產(chǎn)獨立于受托人固有財產(chǎn)，非經(jīng)人民法院許可，不得混合管理。

A、C、D選項均不符合法律規(guī)定。

二、多選題（共20分，多選、少選、錯選均不得分）

11.ABC

解析：根據(jù)《信托公司監(jiān)督管理辦法》第39條，信托公司業(yè)務(wù)范圍包括財產(chǎn)管理、融資租賃、保管等信托業(yè)務(wù)。

D選項錯誤，金融租賃屬于其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍。

12.ABCD

解析：根據(jù)《信托法》第10條，信托合同應(yīng)載明信托目的、財產(chǎn)、受托人及關(guān)系、期限等必要事項。

13.ABCD

解析：信托公司主要風(fēng)險包括信用風(fēng)險（委托人違約）、操作風(fēng)險（內(nèi)部管理失誤）、市場風(fēng)險（利率波動）、法律合規(guī)風(fēng)險（違反監(jiān)管規(guī)定）。

14.ABC

解析：根據(jù)《信托法》第34條，受益人有權(quán)要求受托人處理信托事務(wù)、查閱文件、撤銷違規(guī)行為。

D選項錯誤，解除信托需符合合同約定或法定情形。

15.ABCD

解析：根據(jù)《信托法》第58條及《公司法》相關(guān)規(guī)定，信托公司解散或清算的原因包括股東會決議、被吊銷執(zhí)照、破產(chǎn)或被監(jiān)管機(jī)構(gòu)撤銷。

16.ABD

解析：根據(jù)《信托法》第44條，信托財產(chǎn)獨立于受托人固有財產(chǎn)且不得強(qiáng)制執(zhí)行，但并非完全隔離管理。

C選項錯誤，信托財產(chǎn)仍可能被執(zhí)行，但需滿足特定條件。

17.ABCD

解析：信托公司治理結(jié)構(gòu)包括股東會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層，符合《公司法》和《信托公司監(jiān)督管理辦法》要求。

18.ABCD

解析：信托文件應(yīng)明確受益人權(quán)利、利益分配方式、財產(chǎn)處分權(quán)限及權(quán)利行使條件，以保護(hù)受益人權(quán)益。

19.ABCD

解析：監(jiān)管機(jī)構(gòu)職責(zé)包括審批設(shè)立、監(jiān)督合規(guī)、處理糾紛、制定政策，覆蓋信托公司全生命周期。

20.ABCD

解析：信托公司信息披露包括經(jīng)營、財務(wù)、關(guān)聯(lián)交易、風(fēng)險管理等內(nèi)容，符合《信托公司信息披露辦法》要求。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

21.×

解析：根據(jù)《信托公司監(jiān)督管理辦法》，信托公司不得經(jīng)營證券承銷等業(yè)務(wù)。

22.√

解析：根據(jù)《信托法》第46條，受托人費用優(yōu)先從信托財產(chǎn)中扣除。

23.√

解析：信托合同可以約定違約責(zé)任，包括賠償損失等。

24.√

解析：信托財產(chǎn)債務(wù)優(yōu)先于普通債務(wù)清償，符合《信托法》第67條。

25.√

解析：根據(jù)《信托法》第58條，信托公司解散應(yīng)成立清算組。

26.×

解析：受益人無權(quán)變更信托目的，需經(jīng)委托人同意或法院裁定。

27.×

解析：股東兼任董事或監(jiān)事需符合《公司法》規(guī)定，避免利益沖突。

28.√

解析：信托目的應(yīng)遵循受益人最大利益原則，符合《信托法》第3條。

29.√

解析：信托公司可接受其他金融機(jī)構(gòu)委托從事信托業(yè)務(wù)，需符合監(jiān)管規(guī)定。

30.×

解析：無期限信托需經(jīng)委托人同意或法院裁定，否則視為無效。

四、填空題（共10分，每空1分）

31.5

32.借貸

33.賠償損失

34.受益人

35.清算組

36.分離

37.中國銀保監(jiān)會

38.責(zé)任限制

39.制衡機(jī)制

40.分配

（________）

五、簡答題（共30分，每題6分）

41.答：信托財產(chǎn)獨立性是指信托財產(chǎn)獨立于受托人固有財產(chǎn)，非經(jīng)人民法院許可，不得混合管理。這一原則的意義在于：

①保護(hù)受益人權(quán)益，避免受托人濫用信托財產(chǎn)；

②維護(hù)信托目的實現(xiàn)，確保信托財產(chǎn)專款專用；

③保障信托交易安全，降低系統(tǒng)性風(fēng)險。

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