第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁證券從業(yè)資格考試虛假及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于證券公司內(nèi)部控制制度有效性的要求中，不屬于《證券公司內(nèi)部控制指引》規(guī)定的是（）。

A.內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)貫穿業(yè)務(wù)活動的全過程，覆蓋所有部門、崗位和人員

B.內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行評估和測試，確保其持續(xù)有效

C.內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)完全依賴外部審計機(jī)構(gòu)的監(jiān)督

D.內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險水平相適應(yīng)

2.投資者通過證券公司非法獲取他人證券賬戶信息，并利用該信息進(jìn)行證券交易的行為，屬于（）。

A.內(nèi)幕交易

B.操縱證券市場

C.證券欺詐

D.虛假陳述

3.證券公司聘請外部審計機(jī)構(gòu)對內(nèi)部控制進(jìn)行評估時，下列做法不符合《證券公司治理準(zhǔn)則》要求的是（）。

A.審計機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)審計資格

B.審計機(jī)構(gòu)的選擇應(yīng)當(dāng)由公司董事會提名委員會決定

C.審計機(jī)構(gòu)與公司存在長期合作關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行輪換

D.審計機(jī)構(gòu)出具的評估報告應(yīng)當(dāng)提交公司股東大會審議

4.證券公司工作人員在證券自營業(yè)務(wù)中，違反規(guī)定動用客戶資金的，依據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》可能面臨的法律責(zé)任不包括（）。

A.警告

B.沒收違法所得

C.罰款

D.吊銷執(zhí)業(yè)資格

5.證券公司發(fā)布的信息披露文件中，關(guān)于公司財務(wù)狀況的披露要求，下列表述錯誤的是（）。

A.應(yīng)當(dāng)披露最近三年的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表

B.應(yīng)當(dāng)披露重要的財務(wù)指標(biāo)，如流動比率、速動比率等

C.可以選擇性披露部分關(guān)聯(lián)交易信息

D.應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會規(guī)定的格式進(jìn)行披露

6.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，關(guān)于投資運(yùn)作的規(guī)范要求，下列說法正確的是（）。

A.可以直接或間接利用客戶資產(chǎn)進(jìn)行利益輸送

B.應(yīng)當(dāng)建立投資決策機(jī)制，確保投資決策的科學(xué)性和合規(guī)性

C.可以違反規(guī)定將客戶資產(chǎn)用于非指定用途

D.應(yīng)當(dāng)定期向投資者披露投資組合和風(fēng)險狀況

7.證券公司內(nèi)部控制制度中，關(guān)于信息系統(tǒng)安全的控制要求，下列做法不符合《證券公司信息系統(tǒng)風(fēng)險管理指引》的是（）。

A.應(yīng)當(dāng)建立信息系統(tǒng)安全事件應(yīng)急預(yù)案，并定期進(jìn)行演練

B.應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)進(jìn)行定期的安全評估和漏洞掃描

C.可以將核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)與非核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)部署在同一服務(wù)器上

D.應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)操作人員進(jìn)行權(quán)限管理和定期培訓(xùn)

8.證券公司工作人員在證券承銷業(yè)務(wù)中，泄露發(fā)行人未公開的重大信息，依據(jù)《證券法》可能面臨的法律責(zé)任不包括（）。

A.警告

B.沒收違法所得

C.罰款

D.刑事處罰

9.證券公司發(fā)布的研究報告涉及投資建議的，下列做法不符合《證券公司監(jiān)督管理條例》要求的是（）。

A.應(yīng)當(dāng)明確聲明報告內(nèi)容僅為研究報告，不構(gòu)成投資建議

B.應(yīng)當(dāng)對投資建議的依據(jù)進(jìn)行充分說明

C.可以在報告中直接推薦具體的證券品種

D.應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會規(guī)定的格式進(jìn)行披露

10.證券公司內(nèi)部控制制度中，關(guān)于風(fēng)險管理制度的控制要求，下列說法正確的是（）。

A.可以不建立全面風(fēng)險管理體系

B.應(yīng)當(dāng)明確風(fēng)險管理的職責(zé)和權(quán)限

C.可以將風(fēng)險管理職能外包給第三方機(jī)構(gòu)

D.應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行風(fēng)險管理評估和測試

11.證券公司工作人員在證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，違反規(guī)定為他人提供虛假賬戶，依據(jù)《證券法》可能面臨的法律責(zé)任不包括（）。

A.警告

B.沒收違法所得

C.罰款

D.刑事處罰

12.證券公司發(fā)布的信息披露文件中，關(guān)于公司治理結(jié)構(gòu)的披露要求，下列表述錯誤的是（）。

A.應(yīng)當(dāng)披露公司董事會的構(gòu)成和議事規(guī)則

B.應(yīng)當(dāng)披露公司監(jiān)事會的構(gòu)成和議事規(guī)則

C.可以選擇性披露部分關(guān)聯(lián)交易信息

D.應(yīng)當(dāng)披露公司高級管理人員的構(gòu)成和任免情況

13.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，關(guān)于投資者適當(dāng)性管理的規(guī)范要求，下列說法正確的是（）。

A.可以不進(jìn)行投資者風(fēng)險承受能力評估

B.應(yīng)當(dāng)根據(jù)投資者的風(fēng)險承受能力推薦合適的產(chǎn)品

C.可以將高風(fēng)險產(chǎn)品推薦給風(fēng)險承受能力較低的投資者

D.應(yīng)當(dāng)定期對投資者適當(dāng)性管理進(jìn)行評估和測試

14.證券公司內(nèi)部控制制度中，關(guān)于內(nèi)部審計制度的控制要求，下列做法不符合《證券公司內(nèi)部控制指引》的是（）。

A.應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計部門

B.內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)直接向公司董事會報告工作

C.內(nèi)部審計部門的人員應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的專業(yè)資格

D.內(nèi)部審計部門可以與公司紀(jì)檢監(jiān)察部門合并設(shè)置

15.證券公司工作人員在證券自營業(yè)務(wù)中，違反規(guī)定超出批準(zhǔn)的投資范圍，依據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》可能面臨的法律責(zé)任不包括（）。

A.警告

B.沒收違法所得

C.罰款

D.吊銷執(zhí)業(yè)資格

16.證券公司發(fā)布的信息披露文件中，關(guān)于公司重大資產(chǎn)重組的披露要求，下列表述錯誤的是（）。

A.應(yīng)當(dāng)披露重組方案的主要內(nèi)容

B.應(yīng)當(dāng)披露重組方案的實施進(jìn)度

C.可以選擇性披露部分關(guān)聯(lián)交易信息

D.應(yīng)當(dāng)披露重組方案對公司財務(wù)狀況的影響

17.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，關(guān)于投資運(yùn)作的規(guī)范要求，下列說法正確的是（）。

A.可以直接或間接利用客戶資產(chǎn)進(jìn)行利益輸送

B.應(yīng)當(dāng)建立投資決策機(jī)制，確保投資決策的科學(xué)性和合規(guī)性

C.可以違反規(guī)定將客戶資產(chǎn)用于非指定用途

D.應(yīng)當(dāng)定期向投資者披露投資組合和風(fēng)險狀況

18.證券公司內(nèi)部控制制度中，關(guān)于信息系統(tǒng)安全的控制要求，下列做法不符合《證券公司信息系統(tǒng)風(fēng)險管理指引》的是（）。

A.應(yīng)當(dāng)建立信息系統(tǒng)安全事件應(yīng)急預(yù)案，并定期進(jìn)行演練

B.應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)進(jìn)行定期的安全評估和漏洞掃描

C.可以將核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)與非核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)部署在同一服務(wù)器上

D.應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)操作人員進(jìn)行權(quán)限管理和定期培訓(xùn)

19.證券公司工作人員在證券承銷業(yè)務(wù)中，泄露發(fā)行人未公開的重大信息，依據(jù)《證券法》可能面臨的法律責(zé)任不包括（）。

A.警告

B.沒收違法所得

C.罰款

D.刑事處罰

20.證券公司發(fā)布的研究報告涉及投資建議的，下列做法不符合《證券公司監(jiān)督管理條例》要求的是（）。

A.應(yīng)當(dāng)明確聲明報告內(nèi)容僅為研究報告，不構(gòu)成投資建議

B.應(yīng)當(dāng)對投資建議的依據(jù)進(jìn)行充分說明

C.可以在報告中直接推薦具體的證券品種

D.應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會規(guī)定的格式進(jìn)行披露

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.證券公司內(nèi)部控制制度中，關(guān)于風(fēng)險管理制度的控制要求，下列說法正確的有（）。

A.應(yīng)當(dāng)建立全面風(fēng)險管理體系

B.應(yīng)當(dāng)明確風(fēng)險管理的職責(zé)和權(quán)限

C.應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行風(fēng)險管理評估和測試

D.可以將風(fēng)險管理職能外包給第三方機(jī)構(gòu)

22.證券公司發(fā)布的信息披露文件中，關(guān)于公司治理結(jié)構(gòu)的披露要求，下列表述正確的有（）。

A.應(yīng)當(dāng)披露公司董事會的構(gòu)成和議事規(guī)則

B.應(yīng)當(dāng)披露公司監(jiān)事會的構(gòu)成和議事規(guī)則

C.應(yīng)當(dāng)披露公司高級管理人員的構(gòu)成和任免情況

D.可以選擇性披露部分關(guān)聯(lián)交易信息

23.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，關(guān)于投資者適當(dāng)性管理的規(guī)范要求，下列說法正確的有（）。

A.應(yīng)當(dāng)進(jìn)行投資者風(fēng)險承受能力評估

B.應(yīng)當(dāng)根據(jù)投資者的風(fēng)險承受能力推薦合適的產(chǎn)品

C.應(yīng)當(dāng)定期對投資者適當(dāng)性管理進(jìn)行評估和測試

D.可以將高風(fēng)險產(chǎn)品推薦給風(fēng)險承受能力較低的投資者

24.證券公司內(nèi)部控制制度中，關(guān)于內(nèi)部審計制度的控制要求，下列做法正確的有（）。

A.應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計部門

B.內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)直接向公司董事會報告工作

C.內(nèi)部審計部門的人員應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的專業(yè)資格

D.內(nèi)部審計部門可以與公司紀(jì)檢監(jiān)察部門合并設(shè)置

25.證券公司工作人員在證券自營業(yè)務(wù)中，違反規(guī)定動用客戶資金的，可能面臨的法律責(zé)任包括（）。

A.警告

B.沒收違法所得

C.罰款

D.吊銷執(zhí)業(yè)資格

26.證券公司發(fā)布的研究報告涉及投資建議的，下列做法符合《證券公司監(jiān)督管理條例》要求的有（）。

A.應(yīng)當(dāng)明確聲明報告內(nèi)容僅為研究報告，不構(gòu)成投資建議

B.應(yīng)當(dāng)對投資建議的依據(jù)進(jìn)行充分說明

C.可以在報告中直接推薦具體的證券品種

D.應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會規(guī)定的格式進(jìn)行披露

27.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，關(guān)于投資運(yùn)作的規(guī)范要求，下列說法正確的有（）。

A.應(yīng)當(dāng)建立投資決策機(jī)制，確保投資決策的科學(xué)性和合規(guī)性

B.應(yīng)當(dāng)定期向投資者披露投資組合和風(fēng)險狀況

C.可以直接或間接利用客戶資產(chǎn)進(jìn)行利益輸送

D.可以違反規(guī)定將客戶資產(chǎn)用于非指定用途

28.證券公司內(nèi)部控制制度中，關(guān)于信息系統(tǒng)安全的控制要求，下列做法正確的有（）。

A.應(yīng)當(dāng)建立信息系統(tǒng)安全事件應(yīng)急預(yù)案，并定期進(jìn)行演練

B.應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)進(jìn)行定期的安全評估和漏洞掃描

C.應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)操作人員進(jìn)行權(quán)限管理和定期培訓(xùn)

D.可以將核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)與非核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)部署在同一服務(wù)器上

29.證券公司工作人員在證券承銷業(yè)務(wù)中，泄露發(fā)行人未公開的重大信息，可能面臨的法律責(zé)任包括（）。

A.警告

B.沒收違法所得

C.罰款

D.刑事處罰

30.證券公司發(fā)布的信息披露文件中，關(guān)于公司重大資產(chǎn)重組的披露要求，下列表述正確的有（）。

A.應(yīng)當(dāng)披露重組方案的主要內(nèi)容

B.應(yīng)當(dāng)披露重組方案的實施進(jìn)度

C.應(yīng)當(dāng)披露重組方案對公司財務(wù)狀況的影響

D.可以選擇性披露部分關(guān)聯(lián)交易信息

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)完全依賴外部審計機(jī)構(gòu)的監(jiān)督。

（）

32.證券公司工作人員在證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，違反規(guī)定為他人提供虛假賬戶，屬于證券欺詐行為。

（）

33.證券公司發(fā)布的信息披露文件中，關(guān)于公司財務(wù)狀況的披露要求，應(yīng)當(dāng)披露最近三年的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。

（）

34.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)投資者的風(fēng)險承受能力推薦合適的產(chǎn)品。

（）

35.證券公司內(nèi)部控制制度中，關(guān)于內(nèi)部審計制度的控制要求，應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計部門。

（）

36.證券公司工作人員在證券自營業(yè)務(wù)中，違反規(guī)定超出批準(zhǔn)的投資范圍，屬于違規(guī)行為。

（）

37.證券公司發(fā)布的信息披露文件中，關(guān)于公司重大資產(chǎn)重組的披露要求，應(yīng)當(dāng)披露重組方案對公司財務(wù)狀況的影響。

（）

38.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，可以直接或間接利用客戶資產(chǎn)進(jìn)行利益輸送。

（）

39.證券公司內(nèi)部控制制度中，關(guān)于信息系統(tǒng)安全的控制要求，應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)進(jìn)行定期的安全評估和漏洞掃描。

（）

40.證券公司工作人員在證券承銷業(yè)務(wù)中，泄露發(fā)行人未公開的重大信息，可能面臨刑事處罰。

（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)貫穿業(yè)務(wù)活動的全過程，覆蓋所有________、________和________。

42.證券公司發(fā)布的信息披露文件中，關(guān)于公司治理結(jié)構(gòu)的披露要求，應(yīng)當(dāng)披露公司________的構(gòu)成和議事規(guī)則。

43.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，關(guān)于投資者適當(dāng)性管理的規(guī)范要求，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行投資者_(dá)_______評估。

44.證券公司內(nèi)部控制制度中，關(guān)于內(nèi)部審計制度的控制要求，內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)直接向公司________報告工作。

45.證券公司工作人員在證券自營業(yè)務(wù)中，違反規(guī)定動用客戶資金的，可能面臨________、________和________等法律責(zé)任。

46.證券公司發(fā)布的研究報告涉及投資建議的，應(yīng)當(dāng)明確聲明報告內(nèi)容僅為研究報告，不構(gòu)成________。

47.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，關(guān)于投資運(yùn)作的規(guī)范要求，應(yīng)當(dāng)建立________機(jī)制，確保投資決策的科學(xué)性和合規(guī)性。

48.證券公司內(nèi)部控制制度中，關(guān)于信息系統(tǒng)安全的控制要求，應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)進(jìn)行定期的________和________。

49.證券公司工作人員在證券承銷業(yè)務(wù)中，泄露發(fā)行人未公開的重大信息，可能面臨________、________和________等法律責(zé)任。

50.證券公司發(fā)布的信息披露文件中，關(guān)于公司重大資產(chǎn)重組的披露要求，應(yīng)當(dāng)披露重組方案的主要內(nèi)容、________和________。

五、簡答題（共3題，每題5分，共15分）

51.簡述證券公司內(nèi)部控制制度有效性的要求。

52.簡述證券公司工作人員在證券自營業(yè)務(wù)中，違反規(guī)定動用客戶資金的，可能面臨的法律責(zé)任。

53.簡述證券公司發(fā)布的研究報告涉及投資建議的，應(yīng)當(dāng)遵循的規(guī)范要求。

六、案例分析題（共1題，共25分）

某證券公司工作人員張某，在擔(dān)任證券自營業(yè)務(wù)部門經(jīng)理期間，利用職務(wù)便利，指示交易員李某動用公司自營賬戶，購買其個人持有的某上市公司股票，并在股票價格上漲后賣出，獲利數(shù)百萬元。張某的行為違反了《證券公司監(jiān)督管理條例》的哪些規(guī)定？并分析張某的行為可能面臨的法律責(zé)任。

參考答案及解析

一、單選題

1.C

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)貫穿業(yè)務(wù)活動的全過程，覆蓋所有部門、崗位和人員（A正確），應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行評估和測試，確保其持續(xù)有效（B正確），應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險水平相適應(yīng)（D正確）。C選項錯誤，內(nèi)部控制制度的有效性需要公司內(nèi)部和外部的共同監(jiān)督，但不能完全依賴外部審計機(jī)構(gòu)。

2.B

解析：根據(jù)《證券法》，禁止任何人利用非法獲取的他人證券賬戶信息進(jìn)行證券交易（B正確）。A選項錯誤，內(nèi)幕交易是指利用未公開的重大信息進(jìn)行交易；C選項錯誤，證券欺詐是指違反證券交易規(guī)則，損害投資者利益的行為；D選項錯誤，虛假陳述是指發(fā)布虛假的證券交易信息。

3.B

解析：根據(jù)《證券公司治理準(zhǔn)則》，審計機(jī)構(gòu)的選擇應(yīng)當(dāng)由公司董事會決定（B錯誤，應(yīng)當(dāng)由公司董事會審計委員會決定），其他選項均正確。

4.D

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，工作人員在證券自營業(yè)務(wù)中，違反規(guī)定動用客戶資金的，可能面臨警告、沒收違法所得、罰款等行政處罰（A、B、C正確），但不會吊銷執(zhí)業(yè)資格（D錯誤）。

5.C

解析：根據(jù)《證券法》，證券公司發(fā)布的信息披露文件中，關(guān)于公司財務(wù)狀況的披露要求，應(yīng)當(dāng)披露最近三年的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表（A正確），應(yīng)當(dāng)披露重要的財務(wù)指標(biāo)，如流動比率、速動比率等（B正確），應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會規(guī)定的格式進(jìn)行披露（D正確）。C選項錯誤，關(guān)聯(lián)交易信息必須全部披露，不能選擇性披露。

6.B

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)建立投資決策機(jī)制，確保投資決策的科學(xué)性和合規(guī)性（B正確）。A、C、D選項均錯誤，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)禁止利益輸送，客戶資產(chǎn)必須用于指定用途，并定期向投資者披露投資組合和風(fēng)險狀況。

7.C

解析：根據(jù)《證券公司信息系統(tǒng)風(fēng)險管理指引》，應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)進(jìn)行定期的安全評估和漏洞掃描（B正確），應(yīng)當(dāng)建立信息系統(tǒng)安全事件應(yīng)急預(yù)案，并定期進(jìn)行演練（A正確），應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)操作人員進(jìn)行權(quán)限管理和定期培訓(xùn)（D正確）。C選項錯誤，核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)與非核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)隔離部署。

8.D

解析：根據(jù)《證券法》，工作人員在證券承銷業(yè)務(wù)中，泄露發(fā)行人未公開的重大信息，可能面臨警告、沒收違法所得、罰款等行政處罰（A、B、C正確），但不會面臨刑事處罰（D錯誤）。

9.C

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，研究報告涉及投資建議的，應(yīng)當(dāng)明確聲明報告內(nèi)容僅為研究報告，不構(gòu)成投資建議（A正確），應(yīng)當(dāng)對投資建議的依據(jù)進(jìn)行充分說明（B正確），應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會規(guī)定的格式進(jìn)行披露（D正確）。C選項錯誤，研究報告不得直接推薦具體的證券品種。

10.B

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，應(yīng)當(dāng)建立全面風(fēng)險管理體系（A錯誤），應(yīng)當(dāng)明確風(fēng)險管理的職責(zé)和權(quán)限（B正確），風(fēng)險管理制度不能外包（C錯誤），應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行風(fēng)險管理評估和測試（D正確）。

11.D

解析：根據(jù)《證券法》，工作人員在證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，違反規(guī)定為他人提供虛假賬戶，可能面臨警告、沒收違法所得、罰款等行政處罰（A、B、C正確），但不會面臨刑事處罰（D錯誤）。

12.C

解析：根據(jù)《證券法》，證券公司發(fā)布的信息披露文件中，關(guān)于公司治理結(jié)構(gòu)的披露要求，應(yīng)當(dāng)披露公司董事會的構(gòu)成和議事規(guī)則（A正確），應(yīng)當(dāng)披露公司監(jiān)事會的構(gòu)成和議事規(guī)則（B正確），應(yīng)當(dāng)披露公司高級管理人員的構(gòu)成和任免情況（D正確）。C選項錯誤，關(guān)聯(lián)交易信息必須全部披露，不能選擇性披露。

13.B

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行投資者風(fēng)險承受能力評估（A錯誤），應(yīng)當(dāng)根據(jù)投資者的風(fēng)險承受能力推薦合適的產(chǎn)品（B正確），應(yīng)當(dāng)定期對投資者適當(dāng)性管理進(jìn)行評估和測試（C正確），不能將高風(fēng)險產(chǎn)品推薦給風(fēng)險承受能力較低的投資者（D錯誤）。

14.D

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計部門（A正確），內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)直接向公司董事會報告工作（B正確），內(nèi)部審計部門的人員應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的專業(yè)資格（C正確），內(nèi)部審計部門不能與公司紀(jì)檢監(jiān)察部門合并設(shè)置（D錯誤）。

15.D

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，工作人員在證券自營業(yè)務(wù)中，違反規(guī)定超出批準(zhǔn)的投資范圍，可能面臨警告、沒收違法所得、罰款等行政處罰（A、B、C正確），但不會吊銷執(zhí)業(yè)資格（D錯誤）。

16.C

解析：根據(jù)《證券法》，證券公司發(fā)布的信息披露文件中，關(guān)于公司重大資產(chǎn)重組的披露要求，應(yīng)當(dāng)披露重組方案的主要內(nèi)容（A正確），應(yīng)當(dāng)披露重組方案的實施進(jìn)度（B正確），應(yīng)當(dāng)披露重組方案對公司財務(wù)狀況的影響（D正確）。C選項錯誤，關(guān)聯(lián)交易信息必須全部披露，不能選擇性披露。

17.B

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)建立投資決策機(jī)制，確保投資決策的科學(xué)性和合規(guī)性（B正確）。A、C、D選項均錯誤，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)禁止利益輸送，客戶資產(chǎn)必須用于指定用途，并定期向投資者披露投資組合和風(fēng)險狀況。

18.C

解析：根據(jù)《證券公司信息系統(tǒng)風(fēng)險管理指引》，應(yīng)當(dāng)建立信息系統(tǒng)安全事件應(yīng)急預(yù)案，并定期進(jìn)行演練（A正確），應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)進(jìn)行定期的安全評估和漏洞掃描（B正確），應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)操作人員進(jìn)行權(quán)限管理和定期培訓(xùn)（D正確）。C選項錯誤，核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)與非核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)隔離部署。

19.D

解析：根據(jù)《證券法》，工作人員在證券承銷業(yè)務(wù)中，泄露發(fā)行人未公開的重大信息，可能面臨警告、沒收違法所得、罰款等行政處罰（A、B、C正確），但不會面臨刑事處罰（D錯誤）。

20.C

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，研究報告涉及投資建議的，應(yīng)當(dāng)明確聲明報告內(nèi)容僅為研究報告，不構(gòu)成投資建議（A正確），應(yīng)當(dāng)對投資建議的依據(jù)進(jìn)行充分說明（B正確），應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會規(guī)定的格式進(jìn)行披露（D正確）。C選項錯誤，研究報告不得直接推薦具體的證券品種。

二、多選題

21.ABC

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，應(yīng)當(dāng)建立全面風(fēng)險管理體系（A正確），應(yīng)當(dāng)明確風(fēng)險管理的職責(zé)和權(quán)限（B正確），應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行風(fēng)險管理評估和測試（C正確）。D選項錯誤，風(fēng)險管理職能不能外包。

22.ABCD

解析：根據(jù)《證券法》，證券公司發(fā)布的信息披露文件中，關(guān)于公司治理結(jié)構(gòu)的披露要求，應(yīng)當(dāng)披露公司董事會的構(gòu)成和議事規(guī)則（A正確），應(yīng)當(dāng)披露公司監(jiān)事會的構(gòu)成和議事規(guī)則（B正確），應(yīng)當(dāng)披露公司高級管理人員的構(gòu)成和任免情況（C正確），關(guān)聯(lián)交易信息必須全部披露（D正確）。

23.ABC

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行投資者風(fēng)險承受能力評估（A正確），應(yīng)當(dāng)根據(jù)投資者的風(fēng)險承受能力推薦合適的產(chǎn)品（B正確），應(yīng)當(dāng)定期對投資者適當(dāng)性管理進(jìn)行評估和測試（C正確）。D選項錯誤，不能將高風(fēng)險產(chǎn)品推薦給風(fēng)險承受能力較低的投資者。

24.ABC

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計部門（A正確），內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)直接向公司董事會報告工作（B正確），內(nèi)部審計部門的人員應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的專業(yè)資格（C正確）。D選項錯誤，內(nèi)部審計部門不能與公司紀(jì)檢監(jiān)察部門合并設(shè)置。

25.ABCD

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，工作人員在證券自營業(yè)務(wù)中，違反規(guī)定動用客戶資金的，可能面臨警告、沒收違法所得、罰款等行政處罰（A、B、C正確），并可能被吊銷執(zhí)業(yè)資格（D正確）。

26.ABD

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，研究報告涉及投資建議的，應(yīng)當(dāng)明確聲明報告內(nèi)容僅為研究報告，不構(gòu)成投資建議（A正確），應(yīng)當(dāng)對投資建議的依據(jù)進(jìn)行充分說明（B正確），應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會規(guī)定的格式進(jìn)行披露（D正確）。C選項錯誤，研究報告不得直接推薦具體的證券品種。

27.AB

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)建立投資決策機(jī)制，確保投資決策的科學(xué)性和合規(guī)性（B正確），應(yīng)當(dāng)定期向投資者披露投資組合和風(fēng)險狀況（D正確）。A、C、D選項均錯誤，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)禁止利益輸送，客戶資產(chǎn)必須用于指定用途，并定期向投資者披露投資組合和風(fēng)險狀況。

28.ABC

解析：根據(jù)《證券公司信息系統(tǒng)風(fēng)險管理指引》，應(yīng)當(dāng)建立信息系統(tǒng)安全事件應(yīng)急預(yù)案，并定期進(jìn)行演練（A正確），應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)進(jìn)行定期的安全評估和漏洞掃描（B正確），應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)操作人員進(jìn)行權(quán)限管理和定期培訓(xùn)（C正確）。D選項錯誤，核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)與非核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)隔離部署。

29.ABCD

解析：根據(jù)《證券法》，工作人員在證券承銷業(yè)務(wù)中，泄露發(fā)行人未公開的重大信息，可能面臨警告、沒收違法所得、罰款等行政處罰（A、B、C正確），并可能被吊銷執(zhí)業(yè)資格（D正確）。

30.ABCD

解析：根據(jù)《證券法》，證券公司發(fā)布的信息披露文件中，關(guān)于公司重大資產(chǎn)重組的披露要求，應(yīng)當(dāng)披露重組方案的主要內(nèi)容（A正確），應(yīng)當(dāng)披露重組方案的實施進(jìn)度（B正確），應(yīng)當(dāng)披露重組方案對公司財務(wù)狀況的影響（C正確），關(guān)聯(lián)交易信息必須全部披露（D正確）。

三、判斷題

31.×

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，內(nèi)部控制制度的有效性需要公司內(nèi)部和外部的共同監(jiān)督，但不能完全依賴外部審計機(jī)構(gòu)。

32.√

解析：根據(jù)《證券法》，禁止任何人利用非法獲取的他人證券賬戶信息進(jìn)行證券交易，屬于證券欺詐行為。

33.√

解析：根據(jù)《證券法》，證券公司發(fā)布的信息披露文件中，關(guān)于公司財務(wù)狀況的披露要求，應(yīng)當(dāng)披露最近三年的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。

34.√

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)投資者的風(fēng)險承受能力推薦合適的產(chǎn)品。

35.√

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計部門。

36.√

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，工作人員在證券自營業(yè)務(wù)中，違反規(guī)定超出批準(zhǔn)的投資范圍，屬于違規(guī)行為。

37.√

解析：根據(jù)《證券法》，證券公司發(fā)布的信息披露文件中，關(guān)于公司重大資產(chǎn)重組的披露要求，應(yīng)當(dāng)披露重組方案對公司財務(wù)狀況的影響。

38.×

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，禁止利益輸送，客戶資產(chǎn)必須用于指定用途。

39.√

解析：根據(jù)《證券公司信息系統(tǒng)風(fēng)險管理指引》，應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)進(jìn)行定期的安全評估和漏洞掃描。

40.√

解析：根據(jù)《證券法》，工作人員在證券承銷業(yè)務(wù)中，泄露發(fā)行人未公開的重大信息，可能面臨刑事處罰。

四、填空題

41.部門崗位人員

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)貫穿業(yè)務(wù)活動的全過程，覆蓋所有部門、崗位和人員。

42.董事會

解析：根據(jù)《證券公司治理準(zhǔn)則》，證券公司發(fā)布的信息披露文件中，關(guān)于公司治理結(jié)構(gòu)的披露要求，應(yīng)當(dāng)披露公司董事會的構(gòu)成和議事規(guī)則。

43.風(fēng)險承受能力

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，關(guān)于投資者適當(dāng)性管理的規(guī)范要求，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行投資者風(fēng)險承受能力評估。

44.董事會

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司內(nèi)部控制制度中，關(guān)于內(nèi)部審計制度的控制要求，內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)直接向公司董事會報告工作。

45.警告沒收違法所得罰款

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，工作人員在證券自營業(yè)務(wù)中，違反規(guī)定動用客戶資金的，可能面臨警告、沒收違法所得、罰款等法律責(zé)任。

46.投資建議

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，研究報告涉及投資建議的，應(yīng)當(dāng)明確聲明報告內(nèi)容僅為研究報告，不構(gòu)成投資建議。

47.投資決策

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，關(guān)于投資運(yùn)作的規(guī)范要求，應(yīng)當(dāng)建立投資決策機(jī)制，確保投資決策的科學(xué)性和合規(guī)性。

48.安全評估漏洞掃描

解析：根據(jù)《證券公司信息系統(tǒng)風(fēng)險管理指引》，證券公司內(nèi)部控制制度中，關(guān)于信息系統(tǒng)安全的控制要求，應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)進(jìn)行定期的安全評估和漏洞掃描。

49.警告