《銀行管理（中級）》第九章全面風(fēng)險管理（單選題）單項選擇題（以下各小題所給出的4個選項中，只有1項最符合題目要求，請將正確這項的代碼填入括號內(nèi)）1.在全面風(fēng)險管理中，A銀行要面臨的信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險等風(fēng)險類型進(jìn)行加總，下列說法不正確的是（）。A.選取合理可行的加總方法B.在加總過程中不需要考慮集中度風(fēng)險C.應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險加總的政策、程序D.充分考慮風(fēng)險之間的相互影響和相互傳染【解析】銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險加總的政策、程序，選取合理可行的加總方法，充分考慮集中度風(fēng)險及風(fēng)險之間的相互影響和相互傳染，確保在不同層次上和總體上及時識別風(fēng)險。2.根據(jù)《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險管理指引》，重大聲譽(yù)風(fēng)險事件發(fā)生后（）小時內(nèi)要向監(jiān)管機(jī)構(gòu)或其派出機(jī)構(gòu)報告有關(guān)情況。A.12B.6C.8D.24【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險管理指引》，商業(yè)銀行應(yīng)積極穩(wěn)妥應(yīng)對聲譽(yù)事件，重大聲譽(yù)事件發(fā)生后12小時內(nèi)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)或其派出機(jī)構(gòu)報告有關(guān)情況。3.商業(yè)銀行定期對交易和賬戶進(jìn)行復(fù)核和對賬是對（）的控制手段。A.信用風(fēng)險B.流動性風(fēng)險C.市場風(fēng)險D.操作風(fēng)險【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將加強(qiáng)內(nèi)部控制作為操作風(fēng)險管理的有效手段，與此相關(guān)的內(nèi)部措施至少應(yīng)當(dāng)包括的手段之一為定期對交易和賬戶進(jìn)行復(fù)核和對賬。4.下列關(guān)于國別風(fēng)險的說法中正確的是（）。A.國別風(fēng)險應(yīng)當(dāng)至少劃分低、中、高三個等級B.轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國別風(fēng)險的主要類型之一，是指借款人或債務(wù)人無法對其承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行風(fēng)險分散C.重大國別風(fēng)險暴露，是指對單一國家或地區(qū)超過銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)凈資本15%的風(fēng)險暴露D.國別風(fēng)險可能由一國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對外債務(wù)，外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)【解析】A項，國別風(fēng)險應(yīng)當(dāng)至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級；B項，轉(zhuǎn)移風(fēng)險指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務(wù)的風(fēng)險；C項，重大國別風(fēng)險暴露，是指對單一國家或地區(qū)超過銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)凈資本25%的風(fēng)險暴露。5.2009年至2010年，原銀監(jiān)會相繼發(fā)布了“三個辦法一個指引”，具體是指（）。A.固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、流動資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、個人貸款管理暫行辦法、貸款通則B.固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、流動資金貸款管理暫行辦法、個人貸款管理暫行辦法、商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引C.固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、流動資金貸款管理暫行辦法、個人貸款管理暫行辦法、項目融資業(yè)務(wù)指引D.固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、流動資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、個人貸款管理暫行辦法、授信工作盡職指引【解析】2009年至2010年，原銀監(jiān)會相繼發(fā)布了《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《個人貸款管理暫行辦法》、《流動資金貸款管理暫行辦法》和《項目融資業(yè)務(wù)指引》，并稱“三個辦法一個指引”，又稱“貸款新規(guī)”。6.《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險管理指引》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立相對獨(dú)立的全面風(fēng)險管理組織架構(gòu)，賦予風(fēng)險管理條線足夠的授權(quán)、人力資源及其他資源配置，建立科學(xué)合理的報告渠道，與業(yè)務(wù)條線之間形成相互制衡的運(yùn)行機(jī)制。這體現(xiàn)了全面風(fēng)險管理的（）。A.獨(dú)立性原則B.匹配性原則C.全覆蓋原則D.有效性原則【解析】銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在全面風(fēng)險管理中應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則包括：匹配性原則、全覆蓋原則、獨(dú)立性原則和有效性原則。其中，獨(dú)立性原則是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立相對獨(dú)立的全面風(fēng)險管理組織架構(gòu)，賦予風(fēng)險管理條線足夠的授權(quán)、人力資源及其他資源配置，建立科學(xué)合理的報告渠道，與業(yè)務(wù)條線之間形成相互制衡的運(yùn)行機(jī)制。7.下列關(guān)于風(fēng)險管理策略的說法，正確的是（）。A.在個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款中要求借款人購買保險是一種風(fēng)險分散B.“不要將所有的雞蛋放在一個籃子里”隱含的是風(fēng)險轉(zhuǎn)移的思想C.由于某客戶杠桿率過高否定了其貸款申請是一種風(fēng)險規(guī)避D.商業(yè)銀行采取在交易價格上附加更高的風(fēng)險溢價是一種風(fēng)險對沖【解析】A項，在個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款中要求借款人購買保險是一種風(fēng)險轉(zhuǎn)移；B項，“不要將所有的雞蛋放在一個籃子里”隱含的是風(fēng)險分散的思想；D項，商業(yè)銀行采取在交易價格上附加更高的風(fēng)險溢價是一種風(fēng)險補(bǔ)償。8.如果一家商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險分類情況為：正常類貸款62億元，關(guān)注類貸款6億元，損失類貸款2億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率為（）。A.8%B.2%C.20%D.2.86%【解析】根據(jù)貸款五級分類標(biāo)準(zhǔn)，貸款可以分為正常類貸款、關(guān)注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款以及損失類貸款。后三類貸款合計為不良貸款。不良貸款率的計算公式如下：不良貸款率=（次級類貸款＋可疑類貸款＋損失類貸款）/各項貸款余額×100%=2/（62+6+2）x100%=2.86%。9.商業(yè)銀行在不良資產(chǎn)處置中應(yīng)綜合考慮不良資產(chǎn)類型、債務(wù)關(guān)聯(lián)人償債意愿和償還能力、市場需求、處置時限、資產(chǎn)實際情況等因素。下列不屬于常用的不良資產(chǎn)處置方式的是（）。A.債務(wù)減免B.長期掛賬C.呆賬核銷D.批量轉(zhuǎn)讓【解析】不良資產(chǎn)處置方式有：直接追償、訴訟追償、委托清收、債務(wù)減免、債權(quán)重組、以資抵債、抵債資產(chǎn)處置、呆賬核銷、押品處置、債權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)租賃、破產(chǎn)消償、批量轉(zhuǎn)讓等。10.根據(jù)《商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引》，商業(yè)銀行所承擔(dān)的市場風(fēng)險水平應(yīng)當(dāng)與其（）相匹配。A.經(jīng)濟(jì)效益和股金分紅B.資產(chǎn)規(guī)模和盈利能力C.市場風(fēng)險管理能力和資本實力D.網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量和員工規(guī)模【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分識別、準(zhǔn)確計量、持續(xù)監(jiān)測和適當(dāng)控制所有交易和非交易業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險，確保在合理的市場風(fēng)險水平之下安全、穩(wěn)健經(jīng)營。商業(yè)銀行所承擔(dān)的市場風(fēng)險水平應(yīng)當(dāng)與其市場風(fēng)險管理能力和資本實力相匹配。11.迪拜主權(quán)債務(wù)危機(jī)是屬于國別風(fēng)險中的（）。A.社會風(fēng)險B.政治風(fēng)險C.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險D.市場風(fēng)險【解析】國別風(fēng)險可分為政治風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險和社會風(fēng)險。其中，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險是指商業(yè)銀行受特定國家經(jīng)濟(jì)衰退等不利因素影響（例如2009年11月迪拜主權(quán)債務(wù)危機(jī)），無法正常收回在該國的金融資產(chǎn)而遭受損失的風(fēng)險。12.商業(yè)銀行對貸款進(jìn)行分類時，要以評估（）為核心。A.借款人的還款能力B.借款人的還款記錄C.借款人的還款意愿D.貸款項目的盈利能力【解析】對貸款進(jìn)行分類時，要以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔(dān)保作為次要還款來源。13.由于人民幣匯率波動，導(dǎo)致某商業(yè)銀行外匯資產(chǎn)貶值。該風(fēng)險屬于（）。A.商品價格風(fēng)險B.匯率風(fēng)險C.股票價格風(fēng)險D.利率風(fēng)險【解析】市場風(fēng)險存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中。市場風(fēng)險可以分為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險（包括黃金）、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動所帶來的風(fēng)險。14.全面風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)與風(fēng)險狀況和系統(tǒng)重要性等相適應(yīng)，并根據(jù)環(huán)境變化予以調(diào)整，這指的是全面風(fēng)險管理中應(yīng)當(dāng)遵循的（）原則。A.匹配性原則B.全覆蓋原則C.獨(dú)立性原則D.有效性原則15.商業(yè)銀行進(jìn)行全面風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和靈魂是（）。A.全面風(fēng)險管理架構(gòu)C.全面風(fēng)險管理精神B.全面風(fēng)險管理理念D.全面風(fēng)險管理策略【解析】全面風(fēng)險管理理念是商業(yè)銀行進(jìn)行全面風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和靈魂，適當(dāng)?shù)呐c之匹配的全面風(fēng)險管理組織架構(gòu)是貫徹和執(zhí)行全面風(fēng)險管理精神的具體形式。16.全面風(fēng)險管理的主要措施不包括（）。A.風(fēng)險管理策略B.風(fēng)險偏好C.風(fēng)險限額D.風(fēng)險管理政策【解析】全面風(fēng)險管理需要一定的組織架構(gòu)予以支撐，風(fēng)險管理策略、風(fēng)險偏好和風(fēng)險限額是全面風(fēng)險管理的主要措施，風(fēng)險管理政策和程序是全面風(fēng)險管理的主要保障。17.風(fēng)險偏好指標(biāo)體系設(shè)定遵循的原則不包括（）。A.體現(xiàn)銀行各個相關(guān)利益方的期望B.與銀行發(fā)展戰(zhàn)略協(xié)調(diào)一致C.風(fēng)險偏好陳述書的生成應(yīng)遵循由下至上的原則D.保持風(fēng)險偏好的相對穩(wěn)定【解析】風(fēng)險偏好指標(biāo)體系設(shè)定遵循以下原則：①體現(xiàn)銀行各個相關(guān)利益方（股東、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和債權(quán)人）的期望；②與銀行發(fā)展戰(zhàn)略協(xié)調(diào)一致；③充分考慮銀行目前的實際風(fēng)險管理能力及風(fēng)險暴露情況；④風(fēng)險偏好陳述書的生成應(yīng)遵循由上至下的原則，并由董事會審議通過；⑤保持風(fēng)險偏好的相對穩(wěn)定，定期對風(fēng)險偏好陳述書的具體參數(shù)進(jìn)行修訂。18.銀行金融機(jī)構(gòu)對風(fēng)險偏好的評估至少應(yīng)當(dāng)（）。A.半年一次B.一年一次C.每季度一次D.兩年一次【解析】銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定書面的風(fēng)險偏好，定性指標(biāo)和定量指標(biāo)并重。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每年對風(fēng)險偏好至少進(jìn)行一次評估。19.在銀行風(fēng)險管理流程中，風(fēng)險控制是指對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采?。ǎ┑却胧M(jìn)行有效管理和控制的過程。A.分散、擔(dān)保、抵押、定價和緩釋B.分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償C.監(jiān)測、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)充D.監(jiān)測、分散、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償【解析】商業(yè)銀行通常運(yùn)用的風(fēng)險管理策略可以大致概括為風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移，風(fēng)險規(guī)避和風(fēng)險補(bǔ)償五種策略。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定清晰的風(fēng)險管理策略，至少每年評估其有效性。20.風(fēng)險管理的基本前提是（）。A.風(fēng)險計量B.風(fēng)險監(jiān)測C.風(fēng)險識別D.風(fēng)險偏好【解析】風(fēng)險偏好是商業(yè)銀行在追求實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過程中，愿意承擔(dān)的風(fēng)險類型和總量，它是統(tǒng)一全行經(jīng)營管理和風(fēng)險管理的認(rèn)知標(biāo)準(zhǔn)，是風(fēng)險管理的基本前提。21.審議全面風(fēng)險管理報告的是（）。A.監(jiān)事會B.內(nèi)審部門C.董事會D.高級管理層【解析】銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事會承擔(dān)全面風(fēng)險管理的最終責(zé)任，履行審議全面風(fēng)險管理報告的職責(zé)。22.制定風(fēng)險管理政策和程序，定期評估的是（）。A.監(jiān)事會B.業(yè)務(wù)部門C.董事會D.高級管理層【解析】銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級管理層承擔(dān)全面風(fēng)險管理的實施責(zé)任，執(zhí)行董事會的決議，應(yīng)當(dāng)履行制定風(fēng)險管理政策和程序，定期評估，必要時調(diào)整的職責(zé)。23.借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的是（）類貸款。A.可疑B.關(guān)注C.損失D.次級【解析】貸款的五級分類為：①正常類貸款，借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還；②關(guān)注類貸款，盡管貸款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素；③次級類貸款，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失；④可疑類貸款，借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失；⑤損失類貸款，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。24.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款是（）。A.可疑類貸款B.關(guān)注類貸款C.次級類貸款D.損失類貸款【解析】A項，可疑類貸款是借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款；C項，次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款；D項，損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。25.下列選項中不屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險限額管理的是（）。A.客戶限額B.止損限額C.交易限額D.風(fēng)險價值限額【解析】商業(yè)銀行所承擔(dān)的市場風(fēng)險水平應(yīng)當(dāng)與其市場風(fēng)險管理能力和資本實力相匹配。常用的市場風(fēng)險限額包括交易限額、風(fēng)險限額和止損限額等。26.某支行柜員在經(jīng)辦借記卡取現(xiàn)10萬元時業(yè)務(wù)操作反方向，造成短款20萬元，經(jīng)與客戶溝通解釋追回20萬元。造成該事件風(fēng)險的成因是（）。A.外部事件B.人員C.系統(tǒng)D.內(nèi)部流程【解析】操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險，但不包括戰(zhàn)略風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險。由該柜員操作失誤造成的短款問題屬于由人員引起的操作風(fēng)險。27.以下不屬于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險主要來源的是（）。A.商業(yè)銀行簽署的合同缺乏執(zhí)行力B.商業(yè)銀行發(fā)展目標(biāo)缺乏整體兼容性C.商業(yè)銀行缺乏實現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)的資源D.商業(yè)銀行缺乏戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量保證措施【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險主要體現(xiàn)在四個方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；②為實現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；③為實現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏；④整個戰(zhàn)略實施過程中的質(zhì)量難以保證。28.下列表述不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險的是（）。A.銀行借貸人員與貸款企業(yè)勾結(jié)騙取銀行借貸B.商業(yè)銀行資金交易員超越權(quán)限范圍進(jìn)行交易C.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品收益率未達(dá)到預(yù)期收益，從而對銀行聲譽(yù)產(chǎn)生影響D.由于清算人員過失造成客戶證券清算資金未能及時入賬【解析】操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險。操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，并由此分為內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件，實物資產(chǎn)損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件等七種可能造成實質(zhì)性損失的事件類型。29.下列選項中，不屬于銀行信用風(fēng)險的是（）。A.信用質(zhì)量發(fā)生惡化B.交易對手未能履行合同C.外部欺詐D.債務(wù)人未能履行合同【解析】信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。傳統(tǒng)上，信用風(fēng)險是債務(wù)人未能如期償還債務(wù)而給經(jīng)濟(jì)主體造成損失的風(fēng)險，因此又被稱為違約風(fēng)險。C項屬于操作風(fēng)險。30.下列關(guān)于國別風(fēng)險的說法，正確的是（）。A.通常在債權(quán)人的控制范圍之內(nèi)B.在同一國家范圍內(nèi)不存在國別風(fēng)險C.個人不會遭受國別風(fēng)險帶來的損失D.國別風(fēng)險由債權(quán)人所在國家的行為引起【解析】國別風(fēng)險是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來時，由于別國政治、經(jīng)濟(jì)和社會等方面的變化而遭受損失的風(fēng)險。AD兩項，國別風(fēng)險通常是由債務(wù)人所在國家的行為引起的，已超出了債權(quán)人的控制范圍；C項，在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中，不論是政府、銀行、企業(yè)還是個人，都可能遭受國別風(fēng)險所帶來的損失。31.通常說的“擠兌”是指銀行面臨的（）。A.信用風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.流動性風(fēng)險【解析】流動性風(fēng)險，是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。商業(yè)銀行作為存款人和借款人的中介，日常持有的、用于支付需要的流動資產(chǎn)只占負(fù)債總額的很小部分，如果商業(yè)銀行的大量債權(quán)人在某一時刻同時要求兌現(xiàn)債權(quán)，商業(yè)銀行就可能面臨流動性危機(jī)（銀行擠兌）。32.某商業(yè)銀行由于過失導(dǎo)致客戶保管箱毀損，客戶對其安全性產(chǎn)生了擔(dān)心，該風(fēng)險是（）。A.市場風(fēng)險B.法律風(fēng)險C.聲譽(yù)風(fēng)險D.戰(zhàn)略風(fēng)險【解析】聲譽(yù)風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。聲譽(yù)事件是指引發(fā)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險的相關(guān)行為或事件。保管箱損毀是商業(yè)銀行管理行為不當(dāng)引起了客戶負(fù)面評價，產(chǎn)生了聲譽(yù)風(fēng)險。33.信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險和操作風(fēng)險中，（）的形成原因更加復(fù)雜，涉及范圍更加廣泛。A.信用風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.流動性風(fēng)險D.操作風(fēng)險【解析】流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險相比，形成原因更加復(fù)雜，涉及范圍更加廣泛，通常被視為一種多維風(fēng)險。流動性風(fēng)險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善外，信用、市場、操作等風(fēng)險領(lǐng)域的管理缺陷同樣會導(dǎo)致商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風(fēng)險擴(kuò)散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。34.（）具有追溯力，適用于一日、一周或一個月等一段時間內(nèi)的累計損失。A.總頭寸限額B.止損限額C.交易限額D.風(fēng)險限額【解析】止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當(dāng)某個頭寸的累計損失達(dá)到或接近損失額時，就必須對該頭寸進(jìn)行對沖交易或立即變現(xiàn)。止損限額適用于一日、一周或一個月等一段時間內(nèi)的累計損失。35.下列關(guān)于期限管理說法不正確的是（）。A.商業(yè)銀行實行分期償還，至少半年一次還本付息，鼓勵按季度進(jìn)行償還B.對于提前還款部分，商業(yè)銀行應(yīng)按照實際用款期限，相應(yīng)折算成同期限的貸款利率計算本息C.商業(yè)銀行可以利用寬限期變相延長總貸款期限D(zhuǎn).對于流動資金貸款，貸款人應(yīng)合理設(shè)定流動資金貸款的業(yè)務(wù)和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求【解析】C項，商業(yè)銀行要合理確定中長期貸款的建設(shè)期、達(dá)產(chǎn)期、還貸期和總貸款期限，不得利用寬限期變相延長總貸款期限。36.“信用風(fēng)險緩釋工具應(yīng)手續(xù)完備，確有代償能力并易于實現(xiàn)”指的是信用風(fēng)險級釋的（）原則。A.合法性B.有效性C.審慎性D.獨(dú)立性【解析】信用風(fēng)險緩釋應(yīng)遵循以下原則：①合法性原則，信用風(fēng)險緩釋工具應(yīng)符合國家法律規(guī)定，確?？蓪嵤?；②有效性原則，信用風(fēng)險緩釋工具應(yīng)手續(xù)完備，確有代償能力并易于實現(xiàn)：③審慎性原則，商業(yè)銀行應(yīng)考慮使用信用風(fēng)險級釋工具可能帶來的風(fēng)險因素，保守估計信用風(fēng)險緩釋作用；④一致性原則，如果商業(yè)銀行采用自行估計的信用風(fēng)險緩釋折扣系數(shù)，應(yīng)對滿足使用該折扣系數(shù)的所有信用風(fēng)險緩釋工具都使用此折扣系數(shù)；⑤獨(dú)立性原則，信用風(fēng)險緩釋工具與債務(wù)人風(fēng)險之間不應(yīng)具有實質(zhì)的正相關(guān)性。37.關(guān)于不良貸款下列說法錯誤的是（）。A.資產(chǎn)質(zhì)量的相關(guān)指標(biāo)包括不良貸款率、逾期貸款率和遷徙率B.不良貸款率是指銀行不良貸款占總貸款余額的比重C.逾期貸款率越低，貸款回收本金的情況越好D.次級貸款遷徙率為次級貸款中變?yōu)榭梢少J款和損失貸款的金額與可疑貸款之比【解析】D項，次級貸款遷徙率為次級貸款中變?yōu)榭梢少J款和損失貸款的金額與次級貨款之比。38.不良貸款微觀的早期預(yù)警信號主要包括借款企業(yè)財務(wù)狀況或財務(wù)行為出現(xiàn)異常、報送財務(wù)報表出現(xiàn)異常、（）、組織結(jié)構(gòu)或人員出現(xiàn)異常變動以及其他外部特殊因素等方面。A.宏觀經(jīng)濟(jì)變化B.經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整C.經(jīng)營狀況出現(xiàn)重大變化D.行業(yè)景氣度變化【解析】不良貸款早期預(yù)警信號可以分為宏觀和微觀兩大類：宏觀的早期預(yù)警信號主要包括宏觀經(jīng)濟(jì)變化、經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整和行業(yè)景氣度變化等方面；微觀的早期預(yù)警信號主要包括借款企業(yè)財務(wù)狀況或財務(wù)行為出現(xiàn)異常、報送財務(wù)報表出現(xiàn)異常、經(jīng)營狀況出現(xiàn)重大變化、組織結(jié)構(gòu)或人員出現(xiàn)異常變動以及其他外部特殊因素等方面。39.按照巴塞爾協(xié)議的規(guī)定，（）是一種特殊類型的操作風(fēng)險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。A.法律風(fēng)險B.聲譽(yù)風(fēng)險C.流動性風(fēng)險D.信用風(fēng)險【解析】法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。根據(jù)巴塞爾協(xié)議，法律風(fēng)險是一種特類型的操作風(fēng)險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。40.下列關(guān)于貸款全流程管理的說法錯誤的是（）。A.審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)全過程分解為調(diào)查、審查、審批、用信、貸后管理、不良資產(chǎn)處置等環(huán)節(jié)B.貸款“三查”是指貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查，是銀行信用風(fēng)險控制的重要手段C.信貸審批中，對于情況較為簡單、信用額度較大、風(fēng)險判斷相對容易的業(yè)務(wù)，可采用直接審批方式D.“受托支付”是指商業(yè)銀行（貸款人）按照貸款項目進(jìn)度和有效貸款需求，根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定的借款人交易對手的支付過程【解析】C項，信貸業(yè)務(wù)可通過貸審會等集體評議的方式，全面、客觀、準(zhǔn)確評價信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險與收益，為有權(quán)審批人審批信貸業(yè)務(wù)提供智力支持和權(quán)力制約，對于情況較為簡單、信用額度較小、風(fēng)險判斷相對容易的業(yè)務(wù)，可采用直接審批方式。41.商業(yè)銀行應(yīng)要求借款人在合同中對固定資產(chǎn)貸款做出的承諾內(nèi)容不包括（）。A.發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項可以不通知貸款人B.配合貸款人對貸款的相關(guān)檢查C.貸款項目及其借款事項符合法律法規(guī)的要求D.及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料【解析】A項，發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項時要及時通知貸款人。42.不列貸款應(yīng)至少歸為次級類的是（）。A.借新還舊，或者需通過其他融資方式償還B.同一借款人對本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良C.逾期（含展期后）超過一定期限、其應(yīng)收利息不再計入當(dāng)期損益D.改變貸款用途【解析】ABD三項都屬于至少歸為關(guān)注類的貸款。43.金融企業(yè)不計提準(zhǔn)備金的資產(chǎn)是（）。A.購買的國債B.長期股權(quán)投資C.抵債資產(chǎn)D.存放同業(yè)【解析】金融企業(yè)承擔(dān)風(fēng)險和損失的資產(chǎn)應(yīng)計提準(zhǔn)備金，具體包括發(fā)放貸款和墊款、可供出售類金融資產(chǎn)、持有至到期投資、長期股權(quán)投資、存放同業(yè)、拆出資金、抵債資產(chǎn)、其他應(yīng)收款項等。金融企業(yè)不承擔(dān)風(fēng)險的委托貸款、購買的國債等資產(chǎn)，不計提準(zhǔn)備金。44.單筆金額超過（）萬元的流動資金貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。A.500B.800C.1000D.1500【解析】單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的固定資產(chǎn)貸款資金支付和單筆超過1000萬元的流動資金貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。45.對借款