企業(yè)費(fèi)用申請與審批流程表（通用工具模板）一、適用范圍與常見應(yīng)用場景本流程表適用于企業(yè)各部門及員工在開展業(yè)務(wù)過程中，因公產(chǎn)生的各項(xiàng)費(fèi)用申請與審批管理，具體包括但不限于以下場景：日常辦公費(fèi)用：如辦公用品采購、通訊費(fèi)、快遞費(fèi)、維修費(fèi)等；差旅費(fèi)用：員工因公出差的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼、市內(nèi)交通費(fèi)等；業(yè)務(wù)招待費(fèi)用：客戶接待、商務(wù)洽談中產(chǎn)生的餐費(fèi)、禮品費(fèi)、場地租賃費(fèi)等；采購與項(xiàng)目費(fèi)用：生產(chǎn)原材料采購、服務(wù)外包、設(shè)備租賃、市場推廣活動等支出；其他特殊費(fèi)用：如員工培訓(xùn)費(fèi)、公益活動支出、應(yīng)急處理費(fèi)用等。通過標(biāo)準(zhǔn)化流程，保證費(fèi)用支出合規(guī)、合理，符合企業(yè)預(yù)算管理要求，同時(shí)提高審批效率，避免資源浪費(fèi)。二、詳細(xì)操作流程與步驟說明（一）費(fèi)用申請前的準(zhǔn)備工作明確費(fèi)用性質(zhì)與預(yù)算：申請人需確認(rèn)費(fèi)用是否屬于部門年度預(yù)算范圍內(nèi)，若超預(yù)算需提前提交《預(yù)算調(diào)整申請表》，經(jīng)審批后方可啟動費(fèi)用申請流程。準(zhǔn)備相關(guān)證明材料：根據(jù)費(fèi)用類型收集必要附件，如：采購類：供應(yīng)商報(bào)價(jià)單、采購合同（如適用）、需求審批單；差旅類：出差審批單、行程單（機(jī)票/車票）、酒店預(yù)訂單；招待類：客戶信息表、招待事由說明、消費(fèi)清單；其他：費(fèi)用明細(xì)清單、發(fā)票（預(yù)付/報(bào)銷時(shí)提供）、驗(yàn)收單（如采購物資）。（二）填寫《費(fèi)用申請審批表》申請人需通過企業(yè)OA系統(tǒng)或紙質(zhì)表格填寫《費(fèi)用申請審批表》（模板詳見第三部分），保證以下信息完整準(zhǔn)確：基礎(chǔ)信息：申請人姓名*、所屬部門、職位、申請日期、聯(lián)系方式；費(fèi)用明細(xì)：費(fèi)用項(xiàng)目名稱、預(yù)算科目（如“辦公費(fèi)-辦公用品”）、申請金額、大寫金額、費(fèi)用用途說明（需具體，如“采購部門A4紙100包”）、預(yù)計(jì)發(fā)生日期；附件清單：列出所有證明材料名稱及數(shù)量（如“附件1：供應(yīng)商報(bào)價(jià)單1份，附件2：采購申請單1份”）。（三）提交申請與部門初審提交至部門負(fù)責(zé)人：申請人填寫完整后，將《費(fèi)用申請審批表》及相關(guān)附件提交至直接部門負(fù)責(zé)人*（如部門經(jīng)理/主管）。部門負(fù)責(zé)人審核：部門負(fù)責(zé)人需重點(diǎn)審核：費(fèi)用是否符合部門年度預(yù)算及業(yè)務(wù)需求；費(fèi)用金額是否合理，有無超支風(fēng)險(xiǎn)；附件材料是否齊全、真實(shí)。審核通過后簽字確認(rèn)，若不通過需注明原因并退回申請人修改。（四）分級審批（根據(jù)企業(yè)權(quán)限設(shè)置）根據(jù)費(fèi)用金額及類型，需提交至不同層級審批人審批（以下為通用分級標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)可根據(jù)自身規(guī)模調(diào)整）：小額費(fèi)用（如≤5000元）：部門負(fù)責(zé)人審批通過后，提交至財(cái)務(wù)部*審核；中等金額費(fèi)用（如5000元-20000元）：部門負(fù)責(zé)人審核→財(cái)務(wù)部審核→分管副總*審批；大額費(fèi)用（如＞20000元）：部門負(fù)責(zé)人審核→財(cái)務(wù)部審核→分管副總審核→總經(jīng)理*最終審批。審批人職責(zé)：審批人需在收到申請后1-2個(gè)工作日內(nèi)完成審核，重點(diǎn)確認(rèn)費(fèi)用合規(guī)性、預(yù)算匹配度及必要性，并在審批表中簽署意見（如“同意”“不同意，需補(bǔ)充說明”）。（五）財(cái)務(wù)部復(fù)核與付款安排財(cái)務(wù)審核：財(cái)務(wù)部收到審批通過的申請后，復(fù)核：發(fā)票（如已提供）抬頭、稅號、金額是否與企業(yè)信息一致；費(fèi)用科目使用是否正確，是否符合會計(jì)準(zhǔn)則；附件是否完整，是否符合付款條件（如合同約定付款節(jié)點(diǎn)）。付款安排：審核通過后，財(cái)務(wù)部根據(jù)企業(yè)付款流程安排轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金支付，并在審批表中標(biāo)注“已付款”及付款日期。若需提前預(yù)付，申請人需提供收款方銀行賬戶信息（加蓋公章）。（六）費(fèi)用報(bào)銷與歸檔費(fèi)用報(bào)銷：費(fèi)用發(fā)生后，需在15個(gè)工作日內(nèi)憑發(fā)票及《費(fèi)用申請審批表》提交至財(cái)務(wù)部報(bào)銷（若為預(yù)付費(fèi)用，需沖抵報(bào)銷）。財(cái)務(wù)部核對實(shí)際支出與申請金額是否一致，差異超過10%需說明原因。資料歸檔：審批完成的《費(fèi)用申請審批表》、發(fā)票、附件等資料由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一歸檔保存，保存期限不少于5年，以備審計(jì)查閱。三、費(fèi)用申請審批表模板（標(biāo)準(zhǔn)版）企業(yè)費(fèi)用申請審批表基礎(chǔ)信息申請人姓名*所屬部門*職位申請日期*聯(lián)系方式預(yù)算科目*費(fèi)用明細(xì)序號費(fèi)用項(xiàng)目名稱123合計(jì)金額附件清單（請列出所有證明材料，如“附件1：采購合同1份，附件2：報(bào)價(jià)單1份”）審批流程審批人*職位*審批意見簽字*日期*部門負(fù)責(zé)人審核財(cái)務(wù)部審核分管副總審批總經(jīng)理審批財(cái)務(wù)付款確認(rèn)備注說明（如其他需說明事項(xiàng)，如緊急費(fèi)用、特殊客戶信息等）四、關(guān)鍵注意事項(xiàng)與常見問題規(guī)避（一）預(yù)算與合規(guī)性要求嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理：部門費(fèi)用支出不得超出年度預(yù)算總額，超預(yù)算費(fèi)用需提前提交《預(yù)算調(diào)整申請表》，說明超支原因及對業(yè)務(wù)的影響，經(jīng)總經(jīng)理審批后方可執(zhí)行。禁止違規(guī)費(fèi)用：嚴(yán)禁報(bào)銷與工作無關(guān)的費(fèi)用（如個(gè)人娛樂、旅游消費(fèi)），禁止虛報(bào)、冒領(lǐng)費(fèi)用，一經(jīng)發(fā)覺將按企業(yè)規(guī)章制度處理，情節(jié)嚴(yán)重者追究法律責(zé)任。（二）票據(jù)與附件規(guī)范發(fā)票要求：必須是正規(guī)增值稅發(fā)票（或符合稅務(wù)規(guī)定的其他票據(jù)），抬頭需為企業(yè)全稱，稅號、開戶行等信息準(zhǔn)確無誤，發(fā)票需加蓋財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章。附件齊全：不同費(fèi)用類型需對應(yīng)不同附件（如采購需合同、驗(yàn)收單；差旅需行程單、住宿發(fā)票），附件需與申請金額、用途一致，不得缺漏或偽造。（三）審批時(shí)效與溝通限時(shí)審批：各審批人需在收到申請后1-2個(gè)工作日內(nèi)完成審核，緊急費(fèi)用（如突發(fā)設(shè)備維修）可口頭報(bào)備部門負(fù)責(zé)人后優(yōu)先處理，但需在24小時(shí)內(nèi)補(bǔ)全書面流程。及時(shí)溝通：若審批不通過，審批人需明確說明原因，申請人根據(jù)意見修改后可重新提交，避免因信息不對稱導(dǎo)致流程延誤。（四）特殊情況處理代墊費(fèi)