公關活動策劃公司財務管理制度一、總則1.為加強公關活動策劃公司的財務管理，規(guī)范財務行為，確保公司財務工作的順利進行，根據(jù)國家有關法律法規(guī)及公司實際情況，特制定本制度。2.本制度適用于公司及所屬各部門。3.公司財務管理的基本原則是：建立健全內(nèi)部財務管理制度，做好財務管理基礎工作，如實反映公司財務狀況和經(jīng)營成果，依法計算和繳納國家稅收，保障投資者權益。二、財務管理體制1.公司實行統(tǒng)一領導、分級管理的財務管理體制。公司財務管理工作在總經(jīng)理的領導下，由財務部門具體負責。2.財務部門的主要職責：（1）貫徹執(zhí)行國家有關財務管理制度和法規(guī)，建立健全公司內(nèi)部財務管理制度。（2）編制公司財務預算、決算，監(jiān)督預算執(zhí)行情況。（3）負責公司的會計核算和財務管理工作，如實反映公司財務狀況和經(jīng)營成果。（4）依法計算和繳納國家稅收，做好稅務籌劃工作。（5）參與公司重大經(jīng)濟決策，為公司領導提供財務分析和決策依據(jù)。（6）加強對公司資產(chǎn)的管理，確保資產(chǎn)安全完整。（7）負責公司財務人員的培訓和管理工作。三、財務預算管理1.公司實行財務預算管理制度。財務預算是公司在一定時期內(nèi)經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動等各項財務活動的總體計劃。2.財務預算的編制原則：（1）以公司戰(zhàn)略規(guī)劃為指導，以市場需求為導向，確保預算的科學性和合理性。（2）堅持量入為出、收支平衡的原則，確保公司財務狀況的穩(wěn)健性。（3）實行全面預算管理，涵蓋公司所有部門和業(yè)務活動。3.財務預算的編制程序：（1）公司各部門根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營目標，提出本部門的預算草案。（2）財務部門對各部門的預算草案進行匯總、審核和平衡，編制公司財務預算草案。（3）公司總經(jīng)理辦公會對財務預算草案進行審議，提出修改意見。（4）財務部門根據(jù)總經(jīng)理辦公會的審議意見，對財務預算草案進行修改和完善，形成公司財務預算方案。（5）公司董事會對財務預算方案進行審批，下達執(zhí)行。4.財務預算的執(zhí)行與控制：（1）公司各部門嚴格按照財務預算方案組織實施各項財務活動，確保預算目標的實現(xiàn)。（2）財務部門對財務預算的執(zhí)行情況進行跟蹤、監(jiān)督和分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出解決措施。（3）公司對財務預算的執(zhí)行情況進行考核，將考核結果與部門和個人的績效掛鉤。四、資金管理1.公司資金管理的基本原則是：合理籌集資金，確保資金安全，提高資金使用效率。2.資金籌集：（1）公司根據(jù)經(jīng)營發(fā)展需要，合理確定資金需求，選擇適當?shù)幕I資方式，籌集所需資金。（2）公司籌資活動應遵守國家有關法律法規(guī)，確?；I資活動的合法性和合規(guī)性。3.資金使用：（1）公司資金的使用應嚴格按照財務預算方案執(zhí)行，確保資金使用的合理性和有效性。（2）公司資金的支付應嚴格執(zhí)行審批程序，確保資金支付的安全和準確。4.資金結算：（1）公司應加強資金結算管理，及時辦理資金收付業(yè)務，確保資金結算的及時、準確。（2）公司應選擇合適的銀行賬戶和結算方式，降低資金結算成本。五、成本費用管理1.公司成本費用管理的基本原則是：嚴格控制成本費用，提高經(jīng)濟效益。2.成本費用的核算：（1）公司應按照國家有關財務制度和法規(guī)，建立健全成本費用核算制度，準確核算成本費用。（2）公司成本費用的核算應遵循權責發(fā)生制原則，凡屬本期的成本費用，不論款項是否支付，均應計入本期成本費用；凡不屬于本期的成本費用，即使款項已經(jīng)支付，也不應計入本期成本費用。3.成本費用的控制：（1）公司應制定成本費用控制標準，嚴格控制成本費用支出。（2）公司應加強對成本費用的分析和考核，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。六、資產(chǎn)管理1.公司資產(chǎn)管理的基本原則是：確保資產(chǎn)安全完整，提高資產(chǎn)使用效率。2.貨幣資金管理：（1）公司應加強貨幣資金的管理，嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和銀行結算制度，確保貨幣資金的安全和完整。（2）公司應定期對貨幣資金進行清查，及時發(fā)現(xiàn)和處理貨幣資金管理中存在的問題。3.應收賬款管理：（1）公司應加強應收賬款的管理，建立健全應收賬款管理制度，及時催收應收賬款，確保應收賬款的安全和及時回收。（2）公司應對應收賬款進行賬齡分析，合理計提壞賬準備，防范應收賬款風險。4.存貨管理：（1）公司應加強存貨的管理，建立健全存貨管理制度，合理控制存貨水平，確保存貨的安全和完整。（2）公司應定期對存貨進行清查，及時發(fā)現(xiàn)和處理存貨管理中存在的問題。5.固定資產(chǎn)管理：（1）公司應加強固定資產(chǎn)的管理，建立健全固定資產(chǎn)管理制度，確保固定資產(chǎn)的安全和完整。（2）公司應定期對固定資產(chǎn)進行清查和盤點，及時發(fā)現(xiàn)和處理固定資產(chǎn)管理中存在的問題。（3）公司應合理計提固定資產(chǎn)折舊，確保固定資產(chǎn)的價值得到準確反映。七、財務報告與財務分析1.公司應按照國家有關財務制度和法規(guī)的要求，定期編制財務報告，如實反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果。2.財務報告包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權益變動表及附注等。3.公司應加強財務分析工作，定期對公司的財務狀況和經(jīng)營成果進行分析，為公司領導提供決策依據(jù)。4.財務分析的主要內(nèi)容包括：財務狀況分析、經(jīng)營成果分析、現(xiàn)金流量分析等。八、財務監(jiān)督與審計1.公司應建立健全財務監(jiān)督機制，加強對財務活動的監(jiān)督和檢查，確保財務管理制度的貫徹執(zhí)行。2.公司財務監(jiān)督的主要內(nèi)容包括：財務預算執(zhí)行情況監(jiān)督、